商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)

商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理方法（試行）

（征求看法稿）

第一章總則...........................................1

其次章流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理..................................2

第一節(jié)流消性風(fēng)險(xiǎn)管理的治理結(jié)構(gòu).....................3

其次節(jié)流消性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序..............5

第三節(jié)流消性風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和限制............6

第四節(jié)管理信息系統(tǒng).................................11

第三章流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管..................................11

第一節(jié)流消性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)..........................11

其次節(jié)流涉性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測..............................13

第三節(jié)流涌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法和手段....................15

第四章附則..........................................18

附件一關(guān)于流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理要求的說明

附件二關(guān)于流淌性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例的說明

附件三關(guān)于流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測參考指標(biāo)的說明

附件四關(guān)于外資銀行流淌性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的說明

第一章總則

第一條為加強(qiáng)商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)銀行體系平安穩(wěn)

健運(yùn)行，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和

國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)，

制定本方法。

第二條中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀

行、中外合資銀行適用本方法。

第三條本方法所稱流淌性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無法剛好獲得或

者無法以合理成本獲得足夠資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、

滿意資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展須要的風(fēng)險(xiǎn)C

流淌性風(fēng)險(xiǎn)既可能來自商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配，以及信用

風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等其他類別風(fēng)險(xiǎn)向流淌性風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)化，也可能來自市

場流淌性對銀行流消性風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)面影響，即由于外部融資市場深度不

足或市場動蕩，導(dǎo)致商業(yè)銀行無法剛好以合理價(jià)格變現(xiàn)或抵押資產(chǎn)以

獲得流淌性支持。

第四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)本方法建立健全流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理體

系，有效識別、計(jì)量、監(jiān)測和限制流淌性風(fēng)險(xiǎn)，確保其流淌性需求能

夠剛好以合理成本得到滿意。

第五條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）依法對

商業(yè)銀行的流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平及流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)督管理。

其次章流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理

第六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面建立與其業(yè)務(wù)規(guī)模、性

質(zhì)和困難程度等相適應(yīng)的流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理體系。流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理體系

應(yīng)當(dāng)包括以下基本要素：

（一）健全的流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)。

（二）完善的流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。

（三）有效的流淌性風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和限制。

（四）完備的管理信息系統(tǒng)。

第一節(jié)流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理的治理結(jié)構(gòu)

第七條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)，明

確董事會及其特地委員會、監(jiān)事會（監(jiān)事）、高級管理層及其特地委

員會、以及相關(guān)部門在流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)及報(bào)告路途，建立適

當(dāng)?shù)目己思皢栘?zé)機(jī)制。

第八條商業(yè)銀行董事會應(yīng)當(dāng)擔(dān)當(dāng)流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，

履行以下職責(zé)：

（一）審核批準(zhǔn)并至少每年審議一次可承受的流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平、

流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、重要的政策和程序。

（二）監(jiān)督高級管理層對流淌性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理和限制。

（三）持續(xù)關(guān)注流淌性風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期獲得流淌性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，剛

好了解流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平、管理狀況及其重大改變。

（四）審批流淌性風(fēng)險(xiǎn)信息披露內(nèi)容，保證披露信息的真實(shí)性和

精確性。

（五）其他有關(guān)職責(zé)。

董事會可以授權(quán)其下設(shè)的特地委員會履行其部分職責(zé)。

第九條商業(yè)銀行的高級管理層應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：

（一）剛好測算并在必要時(shí)調(diào)整可承受的流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平，并提

請董事會審議。

（二）依據(jù)董事會批準(zhǔn)的可承受的流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平，制定、定期

審議并監(jiān)督執(zhí)行流消性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。

（三）建立完備的管理信息系統(tǒng)，支持流淌性風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量、

監(jiān)測和限制。

（四）組織開展壓力測試，并將壓力測試結(jié)果應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理和

經(jīng)營決策。

（五）充分了解并定期評估流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，剛好了

解流淌性風(fēng)險(xiǎn)的重大改變，并向董事會定期報(bào)告。

（六）制定流淌性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急支配并組織演練。在觸發(fā)應(yīng)急支配的

事務(wù)發(fā)生時(shí)，快速組織實(shí)施應(yīng)急支配。

（七）確保銀行具有足夠的資源獨(dú)立、有效地開展流淌性風(fēng)險(xiǎn)管

理工作。

（八）其他有關(guān)職責(zé)。

第十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定特地部門負(fù)責(zé)流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理，流淌

性風(fēng)險(xiǎn)管理職能應(yīng)當(dāng)保持相對獨(dú)立。

第十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部定價(jià)以及考核激勵等相關(guān)制度

中充分考慮流淌性風(fēng)險(xiǎn)因素，在考核分支機(jī)構(gòu)或主要一業(yè)務(wù)條線經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)

調(diào)整的收益時(shí)應(yīng)當(dāng)納入流淌性風(fēng)險(xiǎn)成本，防范因過度追求業(yè)務(wù)擴(kuò)張和

短期利潤而放松對流淌性風(fēng)險(xiǎn)的限制。

第十二條監(jiān)事會（監(jiān)事）應(yīng)當(dāng)對董事會及高級管理層在流淌性

風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職狀況進(jìn)行監(jiān)督評價(jià)，至少每年一次向股東大會（股

東）報(bào)告董事會及高級管理層在流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職狀況。

第十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審計(jì)的范

疇，定期審查和評價(jià)流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性和有效性。內(nèi)部審

計(jì)應(yīng)當(dāng)涵蓋流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理的全部環(huán)節(jié)，包括但不限于：

（一）相關(guān)的管理體系、制度和實(shí)施程序是否能夠有效識別、計(jì)

量、監(jiān)測和限制流消性風(fēng)險(xiǎn)。

（二）流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序是否得到有效執(zhí)行。

（三）現(xiàn)金流分析和壓力測試的基本假設(shè)是否適當(dāng)。

（四）流淌性風(fēng)險(xiǎn)限額管理是否有效。

（五）流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是否完備。

（六）流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告是否精確、剛好、有效。

第十四條流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)干脆提交董事

會。董事會應(yīng)當(dāng)針對內(nèi)部審計(jì)發(fā)覺的問題，督促高級管理層剛好實(shí)行

整改措施。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)適時(shí)對整改措施的實(shí)施狀況進(jìn)行后續(xù)審

計(jì)，并剛好向董事會提交后續(xù)審計(jì)報(bào)告。

商業(yè)銀行在境外設(shè)有分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)其管理模

式，針對銀行整體及分國別或地區(qū)的流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理分別進(jìn)行審計(jì)。

其次節(jié)流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序

第十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)其經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、財(cái)務(wù)實(shí)力、

融資實(shí)力、總體風(fēng)險(xiǎn)偏好及市場影響力，在充分考慮其他風(fēng)險(xiǎn)與流淌

性風(fēng)險(xiǎn)相互影響與轉(zhuǎn)換的基礎(chǔ)上，確定在正常和壓力情景下可承受的

流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平。

第十六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)可承受的流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平，制定書

面的流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策

和程序應(yīng)當(dāng)涵蓋銀行的表內(nèi)外各項(xiàng)業(yè)務(wù)，以及境內(nèi)外全部可能對其流

淌性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)，并包括止

常和壓力情景下的流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理。

第十七條流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)當(dāng)涵蓋流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理的總

體目標(biāo)、整體模式以及主要政策和程序。

流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序包括但不限于：

（一）現(xiàn)金流管理。

（二）流淌性風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量和監(jiān)測。

（三）流淌性風(fēng)險(xiǎn)限額。

（四）負(fù)債和融資管理。

（五）日間流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理。

（六）壓力測試。

（七）應(yīng)急支配C

（八）優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)儲備管理。

（九）跨機(jī)構(gòu)、跨境以及重要幣種的流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理。

（十）對影響流淌性風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素，以及其他類別風(fēng)險(xiǎn)對流淌

性風(fēng)險(xiǎn)的影響進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測和分析。

第十八條商業(yè)銀行在引入新產(chǎn)品、新技術(shù)，建立新機(jī)構(gòu)、新業(yè)

務(wù)部門前，應(yīng)當(dāng)在可行性探討中充分評估其可能對流淌性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的

影響，完善相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序，并獲得負(fù)責(zé)流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理

部門同意。

第十九條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新及市場改

變等因素，至少每年對可承受的流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平、流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理策

略、政策和程序進(jìn)行一次評估，并依據(jù)須要進(jìn)行修訂。

第三節(jié)流淌性風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和限制

第二十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的流淌性風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)

測和限制體系，確保資產(chǎn)負(fù)債錯配程度保持在可承受的流淌性風(fēng)險(xiǎn)水

平內(nèi)、具有多元化和穩(wěn)定的負(fù)債、具有與自身流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)

的優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)儲備，并具備充分的外部市場融資實(shí)力。

第二十一條流淌性風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量、監(jiān)測和限制體系應(yīng)當(dāng)包

括完整的現(xiàn)金流測算和分析框架，能有效計(jì)量、監(jiān)測和限制現(xiàn)金流缺

口?，F(xiàn)金流測算和分析框架應(yīng)當(dāng)至少涵蓋以下內(nèi)容：

（一）資產(chǎn)和負(fù)債的將來現(xiàn)金流。

（二）或有資產(chǎn)和或有負(fù)債的潛在現(xiàn)金流。

（三）對重要幣種現(xiàn)金流的單獨(dú)測算分析。

（四）代理、清算和托管等業(yè)務(wù)對現(xiàn)金流的影響。

第二十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、困難程度及風(fēng)

險(xiǎn)狀況，運(yùn)用包括現(xiàn)金流缺口在內(nèi)的一系列方法和模型，對銀行在正

常和壓力情景下將來不同時(shí)間段的流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平及優(yōu)質(zhì)流淌性資

產(chǎn)儲備狀況進(jìn)行前瞻性分析。

商業(yè)銀行在運(yùn)用上述方法和模型時(shí)應(yīng)當(dāng)運(yùn)用審慎合理的假設(shè)前

提，定期對各項(xiàng)假設(shè)前提進(jìn)行評估，依據(jù)須要進(jìn)行修正，并保留書面

記錄。

第二十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、困難程度及風(fēng)

險(xiǎn)狀況，監(jiān)測可能引發(fā)流淌性風(fēng)險(xiǎn)的特定情景或事務(wù)，剛好分析其對

流淌性風(fēng)險(xiǎn)的影響，并建立適當(dāng)?shù)念A(yù)警指標(biāo)體系?？蓞⒖嫉那榫盎蚴?/p>

務(wù)包括但不限于：

（一）資產(chǎn)快速增長，風(fēng)險(xiǎn)顯著增加。

（二）資產(chǎn)或負(fù)債集中度上升。

（三）貨幣錯配程度增加。

（四）負(fù)債平均期限下降。

（五）多次接近或違反內(nèi)部限額和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

（六）特定業(yè)務(wù)或產(chǎn)品發(fā)展趨勢下降或風(fēng)險(xiǎn)增加。

（七）銀行盈利水平、資產(chǎn)質(zhì)量和總體財(cái)務(wù)狀況顯著惡化。

（八）負(fù)面的公眾報(bào)道。

（九）信用評級下調(diào)。

（十）股票價(jià)格下降或債務(wù)成本上升。

（十一）批發(fā)和零售融資成本上升。

（十二）交易對手要求增加額外的擔(dān)?；蚓芙^進(jìn)行新交易。

（十三）代理行降低或取消授信額度。

（十四）零售存款大量流失。

（十五）獲得長期融資的難度加大。

第二十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立流淌性風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。流淌

性風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）依據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、困難程度、可承受的流淌性風(fēng)險(xiǎn)水

平和外部市場發(fā)展改變狀況，確定各項(xiàng)流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理限額，包括現(xiàn)

金流缺口限額、負(fù)債集中度限額、集團(tuán)內(nèi)部融資和交易限額等。

（二）制定和調(diào)整限額的授權(quán)制度和審批流程。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至

少每年對流淌性風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行一次評估，必要時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

（三）對限額遵守狀況的監(jiān)督檢查制度。

（四）超限額狀況應(yīng)當(dāng)依規(guī)定程序得到事前審批，對未經(jīng)批準(zhǔn)的

超限額狀況應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并合理問責(zé)，對超限額狀況的審批和處理應(yīng)

當(dāng)保留書面記錄。

第二十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立并完善融資策略，提高負(fù)債的多

元化和穩(wěn)定程度。商業(yè)銀行實(shí)施融資管理應(yīng)當(dāng)滿意以下條件，包括但

不限于：

（一）提高表內(nèi)外負(fù)債品種、幣種、期限、交易對手、融資抵押

品、融資市場等的分散化程度，適當(dāng)設(shè)置集中度限額。

（二）加強(qiáng)融資渠道管理，主動維護(hù)與融資交易對手的關(guān)系，保

持在市場上的適當(dāng)活躍程度，并定期檢驗(yàn)市場融資實(shí)力。

（三）加強(qiáng)對融資抵押品的管理，精確計(jì)量可以用作抵押品的資

產(chǎn)數(shù)額，評估資產(chǎn)的抵押實(shí)力，提高通過抵押融資快速獲得資金的實(shí)

力。

（四）親密監(jiān)測主要金融市場的交易量、價(jià)格等重要指標(biāo)狀況，

評估市場流淌性對銀行外部市場融資實(shí)力的影響。

第二十六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)日間流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理，設(shè)立適當(dāng)

的日間流淌性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，確保具有足夠的日間流淌性頭寸，滿意正常

及壓力情景下的支付結(jié)算需求。

第二十七條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立流淌性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試制度，分析

銀行承受壓力事務(wù)的實(shí)力。流淌性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）實(shí)施壓力測試的頻度應(yīng)當(dāng)與其規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)水平及市場影

響力相適應(yīng)，至少每季度應(yīng)當(dāng)進(jìn)行一次常規(guī)壓力測試。出現(xiàn)市場猛烈

波動等狀況時(shí)，應(yīng)當(dāng)加大壓力測試頻度。

（二）壓力測試應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面實(shí)施，針對流淌性轉(zhuǎn)移

限制等狀況，應(yīng)當(dāng)對有關(guān)分支機(jī)構(gòu)或附屬磯構(gòu)單獨(dú)實(shí)施壓力測試。

（三）壓力測試的假設(shè)情景應(yīng)當(dāng)審慎合理，對假設(shè)理由應(yīng)當(dāng)進(jìn)

行具體說明。

（四）應(yīng)當(dāng)明確抵擋流淌性危機(jī)的最短生存期，最短生存期應(yīng)

當(dāng)不低于一個月。

（五）壓力測試應(yīng)當(dāng)充分考慮各類風(fēng)險(xiǎn)與流淌性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在關(guān)

聯(lián)性，市場流淌性對銀行流淌性風(fēng)險(xiǎn)的影響和壓力情景對各項(xiàng)流淌性

風(fēng)險(xiǎn)要素的影響及其反作用。必要時(shí)，應(yīng)當(dāng)針對各風(fēng)險(xiǎn)要素的相互作

用實(shí)施多輪壓力測試。

（六）在可能狀況下，應(yīng)當(dāng)參考以往出現(xiàn)的銀行或市場流淌性

危機(jī)，對壓力測試結(jié)果實(shí)施事后檢驗(yàn)。壓力測試結(jié)果和事后檢驗(yàn)應(yīng)當(dāng)

有書面記錄。

（七）依據(jù)壓力測試結(jié)果制定有效的應(yīng)急支配，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)剛

好調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，并具有足夠的優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)抵擋流淌性壓

力。

（八）測算可承受的流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平、確定風(fēng)險(xiǎn)限額、制定業(yè)

務(wù)發(fā)展和財(cái)務(wù)支配時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮壓力測試結(jié)果。

第二十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、困難程度、風(fēng)

險(xiǎn)水平、組織架構(gòu)及其市場影響力，制定有效的流淌性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急支配。

流淌性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急支配應(yīng)當(dāng)滿意以下條件：

（一）設(shè)定觸發(fā)應(yīng)急支配的情景，至少應(yīng)當(dāng)包括銀行評級被大幅

降低的狀況。

（二）明確董事會、高管層及各部門在應(yīng)急支配實(shí)施中的權(quán)限和

職責(zé)。

（三）包括資產(chǎn)方應(yīng)急措施和負(fù)債方應(yīng)急措施,列明壓力狀況下

的應(yīng)急資金來源和量化信息，合理估計(jì)可能的籌資規(guī)模和所需時(shí)間，

充分考慮跨境、跨機(jī)構(gòu)的流淌性轉(zhuǎn)移限制，確保應(yīng)急資金來源牢靠、

充分。

（四）區(qū)分法人和集團(tuán)層面，并視須要針對重要幣種和境外主要

業(yè)務(wù)區(qū)域制定特地的應(yīng)急支配。對于受到流淌性轉(zhuǎn)移限制影響的分支

機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定特地的應(yīng)急支配。

（五）至少每年一次對應(yīng)急支配進(jìn)行評估，必要時(shí)進(jìn)行修訂，并

不定期對應(yīng)急支配進(jìn)行演練，確保在緊急狀況下的順當(dāng)實(shí)施。

（六）出現(xiàn)流淌性危機(jī)時(shí)，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與交易對手、客戶及公眾的

溝通，最大限度削減信息不對稱可能給銀行帶來的不利影響。

第二十九條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具有與可承受的流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平相

適應(yīng)的優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)儲備，確保其滿意壓力情景下的支付結(jié)算和資

金流出須要。優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)儲備管理應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）在運(yùn)用優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)儲備獲得資金時(shí)沒有法律、監(jiān)管和

操作上的障礙。

（二）對優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)儲備的可交易性及變現(xiàn)程度進(jìn)行定期檢

驗(yàn)，確保其具有足夠的流淌性，并避開在反力時(shí)期出售資產(chǎn)所帶來的

負(fù)面影響。在特殊狀況下應(yīng)當(dāng)加大檢驗(yàn)頻度。

（三）制定明確的書面制度，確保負(fù)責(zé)流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門對

優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)儲備擁有實(shí)際限制權(quán)。其他部門動用優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)

儲備的額度，應(yīng)當(dāng)事前獲得負(fù)責(zé)流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理部門的同意。

第三十條商業(yè)銀行實(shí)施流淌性風(fēng)險(xiǎn)的并表管理，既要考慮銀行

集團(tuán)的整體流淌性水平，又要考慮附屬機(jī)構(gòu)的流淌性風(fēng)險(xiǎn)狀況及其對

銀行集團(tuán)的影響。商業(yè)銀行無論采納集中、分散或二者相結(jié)合的流淌

性風(fēng)險(xiǎn)管理模式，都應(yīng)當(dāng)確保對集團(tuán)層面、法人層面和各附屬機(jī)構(gòu)、

各業(yè)務(wù)條線的流淌性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識別、計(jì)量、監(jiān)測和限制。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立集團(tuán)內(nèi)部融資和交易限額，分析銀行集團(tuán)內(nèi)部

負(fù)債集中度對流淌性可能帶來的負(fù)面影響，防止分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)

過度依靠集團(tuán)內(nèi)部負(fù)債，削減壓力情景下的風(fēng)險(xiǎn)傳遞。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分了解境外分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)或業(yè)務(wù)所在國家

或地區(qū)與流淌性管理相關(guān)的法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，充分考慮流淌性轉(zhuǎn)

移限制、資本管制以及金融市場發(fā)展差異程度等因素對并表流淌性風(fēng)

險(xiǎn)管理的影響。

第三十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)本外幣合計(jì)和重要幣種分別進(jìn)

行流淌性風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和限制，對其他幣種的流淌性風(fēng)險(xiǎn)可

以進(jìn)行合并管理。

重要幣種是指以該貨幣計(jì)價(jià)的負(fù)債占商業(yè)銀行負(fù)債總額5%以上

的貨幣。

第三十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)審慎評估信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作

風(fēng)險(xiǎn)及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等其他類別風(fēng)險(xiǎn)對流淌性風(fēng)險(xiǎn)的影響。

第四節(jié)管理信息系統(tǒng)

第三十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完備的管理信息系統(tǒng)，精確、剛

好、全面計(jì)量、監(jiān)測和報(bào)告流淌性風(fēng)險(xiǎn)狀況。管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)

以下功能：

（一）每日計(jì)算各個設(shè)定期限的現(xiàn)金流入、流出及缺口。

（二）按時(shí)計(jì)算流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和監(jiān)測指標(biāo)，并依據(jù)須要加大監(jiān)

測頻率。

（三）支持流消性風(fēng)險(xiǎn)限額限制。

（四）支持對大額資金流淌的實(shí)時(shí)監(jiān)控。

（五）支持對優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)價(jià)值和溝成的監(jiān)測。

（六）支持在不同假設(shè)情景下實(shí)施壓力測試。

第三十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的流淌性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明

確各項(xiàng)流淌性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容、形式、頻率和報(bào)送范圍，確保董事會、

高級管理層和其他管理人員剛好了解流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。

第三章流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

第一節(jié)流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)

第三十五條流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括流淌性覆蓋率、凈穩(wěn)定資

金比例、存貸比和流淌性比例。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)達(dá)到本方法所規(guī)定的流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)最

低標(biāo)準(zhǔn)。

第三十六條流淌性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)峻流

淌性壓力情景下，能夠保持足夠的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)，

并通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿意將來30日的流淌性需求。其計(jì)算公式為:

優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備

流動性覆蓋率=xlOO%

未來3()口現(xiàn)金凈流出量

優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)是指滿意本方法附件二規(guī)定的基本特征，在無損

失或微小損失的狀況下可以簡單、快速變現(xiàn)的資產(chǎn)。

將來30日現(xiàn)金凈流出量是指在設(shè)定的壓力情景下，將來30日的

預(yù)期現(xiàn)金流出總量減去預(yù)期現(xiàn)金流入總量c

商業(yè)銀行的流淌性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。

第三十七條凈穩(wěn)定資金比例旨在引導(dǎo)商業(yè)銀行削減資金運(yùn)用

與資金來源的期限錯配，增加長期穩(wěn)定資金來源，滿意各類表內(nèi)外業(yè)

務(wù)對穩(wěn)定資金的需求。其計(jì)算公式為：

可用的穩(wěn)定資金

凈穩(wěn)定資金比例=xlOO%

所需的穩(wěn)定資金

可用的穩(wěn)定資金是指在持續(xù)壓力情景下，能確保在1年內(nèi)都可作

為穩(wěn)定資金來源的權(quán)益類和負(fù)債類資金。

所需的穩(wěn)定資金等于商業(yè)銀行各類資產(chǎn)或表外風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目與相

應(yīng)的穩(wěn)定資金需求系數(shù)乘積之和，穩(wěn)定資金需求系數(shù)是指各類資產(chǎn)或

表外風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目須要由穩(wěn)定資金支持的價(jià)值占比。

商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例應(yīng)當(dāng)不低于100%o

第三十八條存貸比的計(jì)算公式為：

各項(xiàng)貸款余額im。/

存貸比=各項(xiàng)存款余額、10°%

商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75%o

第三十九條流淌性比例的計(jì)算公式為:

流動性資產(chǎn)余額

流動性比例=xlOO%

流動性負(fù)債余額

商業(yè)銀行的流淌性比例應(yīng)當(dāng)不低于25虬

第四十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面，分別計(jì)算未并表和

并表的流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，并表范圍比照《商業(yè)銀行資本管理方法》

的相關(guān)規(guī)定。

在計(jì)算并表流淌性覆蓋率時(shí).，如集團(tuán)內(nèi)部存在跨境或跨機(jī)構(gòu)的流

淌性轉(zhuǎn)移限制，相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)滿意自身流淌性須要之外的優(yōu)質(zhì)流淌性

資產(chǎn)不能計(jì)入集團(tuán)的優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)中。

其次節(jié)流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

第四十一條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)從商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限錯配狀況、負(fù)

債的多元化和穩(wěn)定程度、優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)儲備、重要幣種流淌性風(fēng)險(xiǎn)

狀況以及市場流淌性等方面，定期對商業(yè)銀行和銀行體系的流淌性風(fēng)

險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測。

銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)充分考慮單一的流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)或監(jiān)測工具在

反映商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險(xiǎn)方面的局限性，綜合運(yùn)用多維度的方法和工

具對流淌性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測。

第四十二條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行的全部表內(nèi)外項(xiàng)目

在不同時(shí)間段的合同期限錯配狀況。合同期限錯配狀況的分析和監(jiān)測

應(yīng)當(dāng)涵蓋從隔夜、7天、14天、1個月、2個月、3個月、6個月、9

個月、1年、3年、5年到超過5年等多個時(shí)間段。相關(guān)參考指標(biāo)可以

包括上述各個時(shí)間段的流淌性缺口和流淌性缺口率。

第四十三條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行負(fù)債的多元化和穩(wěn)

定程度，并分析其對流淌性風(fēng)險(xiǎn)的影響。銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)依據(jù)重要性原則，

分析商業(yè)銀行的表內(nèi)外負(fù)債在融資工具、交易對手、幣種等方面的集

中度。相關(guān)參考指標(biāo)可以包括核心負(fù)債比例、同業(yè)市場負(fù)債比例、最

大十戶存款比例及最大十家同業(yè)融入比例等。

銀監(jiān)會對負(fù)債集中度的分析，應(yīng)當(dāng)涵蓋1個月以下、1-3個月、6

個月T年和1年以上等多個時(shí)間段。

第四十四條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)的

數(shù)量、類別和所在地，包括庫存現(xiàn)金、存放中心銀行的打算金、以及

向中心銀行或市場融資時(shí)可以用作抵押品的流淌性資產(chǎn)。

商業(yè)銀行用優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)向中心銀行或市場進(jìn)行融資時(shí)，銀監(jiān)

會還應(yīng)當(dāng)監(jiān)測抵押率以及優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)的預(yù)期可變現(xiàn)價(jià)值。

第四十五條銀監(jiān)會可以依據(jù)商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)規(guī)模、貨幣錯配

帶來的潛在流淌性風(fēng)險(xiǎn)、對市場的影響等因素確定是否對商業(yè)銀行重

要幣種的流淌性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行單獨(dú)監(jiān)測。相關(guān)參考指標(biāo)可包括重要幣種的

流淌性覆蓋率等。

第四十六條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)親密跟蹤探討宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整和金

融市場改變對銀行體系流淌性的影響，分析、監(jiān)測金融市場的整體流

淌性狀況。銀監(jiān)會發(fā)覺市場流淌性驚慌、融資成本提高、優(yōu)質(zhì)流淌性

資產(chǎn)變現(xiàn)實(shí)力下降或丟失、流淌性資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移受限等跡象，應(yīng)當(dāng)剛好

分析其對銀行外部市場融資實(shí)力的影響。

銀監(jiān)會分析市場流淌性時(shí)，相關(guān)參考指標(biāo)可以包括銀行間市場同

業(yè)拆借利率及成交量、銀行間市場回購利率及成交量、國庫定期存款

招標(biāo)利率、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率及證券市場相關(guān)指數(shù)等。

第四十七條除本方法列出的流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測參考

指標(biāo)外，銀監(jiān)會還應(yīng)當(dāng)依據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、經(jīng)營模式、

困難程度和流淌性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，采納商業(yè)銀行內(nèi)部的流淌性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等

其他工具，實(shí)施流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測。

第三節(jié)流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法和手段

第四十八條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)依據(jù)本方法規(guī)定，通過非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)

場檢查以及與商業(yè)銀行的董事、高級管理人員的監(jiān)督管理談話等方

式，運(yùn)用流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測工具，在法人和集團(tuán)層面，對商

業(yè)銀行的流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平及流淌性風(fēng)險(xiǎn)管埋有效性進(jìn)行評估。

第四十九條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)規(guī)定向銀監(jiān)會報(bào)送與流淌性風(fēng)

險(xiǎn)有關(guān)的財(cái)務(wù)會計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和其他報(bào)告。托付社會中介機(jī)構(gòu)對其流

淌性風(fēng)險(xiǎn)水平及流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送相關(guān)的

外部審計(jì)報(bào)告。

銀監(jiān)會可以依據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、經(jīng)營模式、困難程

度和流淌性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)確定商業(yè)銀行報(bào)送流淌性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表和報(bào)告的內(nèi)

容和頻率。

第五十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每年4月底前向銀監(jiān)會報(bào)送年度流

淌性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，包括可承受的流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平、流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理

策略、主要政策和流程、內(nèi)部監(jiān)測指標(biāo)和限額、應(yīng)急支配及其演練狀

況等主要內(nèi)容。

商'Ik銀行對上述策略、政策和程序進(jìn)行重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)在1個

月內(nèi)向銀監(jiān)會書面報(bào)告調(diào)整狀況。

第五十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按季向銀監(jiān)會報(bào)送壓力測試報(bào)告，包

括壓力情景和假設(shè)、壓力測試結(jié)果、必要時(shí)進(jìn)行的事后檢驗(yàn)結(jié)果，以

及依據(jù)壓力測試結(jié)果對可承受的流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平、流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理策

略、政策、程序、限額和應(yīng)急支配的調(diào)整狀況。

第五十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)剛好向銀監(jiān)會報(bào)告下列重大事項(xiàng)、擬

實(shí)行的應(yīng)對措施和相關(guān)的流淌性支配。

（一）商業(yè)銀行評級出現(xiàn)重大下調(diào)。

（二）商業(yè)銀行大規(guī)模出售資產(chǎn)以提高流淌性。

（三）商業(yè)銀行重要融資渠道即將受限或失靈。

（四）外部市場流淌性狀況發(fā)生重大不利改變。

（五）本機(jī)構(gòu)或機(jī)構(gòu)所在地區(qū)發(fā)生擠兌事務(wù)。

（六）對資產(chǎn)或抵押品跨境轉(zhuǎn)移政策出現(xiàn)不利于流淌性管理的重

大調(diào)整。

（七）集團(tuán)、母行和境外分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況、信用評級或所在國

家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生重大的不利改變。

（八）集團(tuán)或母行出現(xiàn)流淌性困難。

（九）其他可能對商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況產(chǎn)生不

利影響的重大事務(wù)。

外資法人銀行境內(nèi)本外幣資產(chǎn)低于境內(nèi)本外幣負(fù)債、集團(tuán)內(nèi)跨境

資金凈流出比例超過25%,以及外國銀行分行跨境資金凈流出比例超

過50%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在兩個工作日內(nèi)向銀監(jiān)會報(bào)告。

第五十三條銀監(jiān)會可以依據(jù)對商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平及其

管理狀況的評估結(jié)果確定流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)場檢查的內(nèi)容、范圍和頻

率。

第五十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期披露有關(guān)流淌性風(fēng)險(xiǎn)及其管理

信息，包括但不限于：

（一）流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理體系和治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)特殊說明董事

會及其特地委員會、高級管理層及相關(guān)部門的職責(zé)和作用。

（二）流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理策略以及重要政策和程序。

（三）流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

（四）識別、計(jì)量和監(jiān)測流淌性風(fēng)險(xiǎn)的主要方法和程序。

（五）流淌性風(fēng)險(xiǎn)主要監(jiān)測指標(biāo)及簡要分析。

（六）影響流消性風(fēng)險(xiǎn)的主要因素。

（七）壓力測試狀況。

第五十五條對于流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在明顯缺陷、流淌性風(fēng)

險(xiǎn)過高的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)要求其限期整改。對于逾期未整改的

商業(yè)銀行，銀監(jiān)會有權(quán)實(shí)行下列措施：

（一）與商業(yè)銀行高級管理層、董事會進(jìn)行審慎性會談。

（二）要求商業(yè)銀行進(jìn)行更嚴(yán)格的壓力測試、提交更有效的應(yīng)急

支配。

（三）要求商業(yè)銀行增加流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的頻率和內(nèi)容。

（四）增加對商業(yè)銀行流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)場檢查頻率。

（五）限制商業(yè)銀行開展收購或其他大規(guī)模業(yè)務(wù)擴(kuò)張活動。

（六）要求商業(yè)銀行降低流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平。

（七）要求商業(yè)銀行增加優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)儲備。

（八）提高對商業(yè)銀行的資本足夠率要求。

（九）《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以及其他法律、行

政法規(guī)和部門規(guī)章規(guī)定的有關(guān)措施。

對于集團(tuán)或母公司出現(xiàn)流淌性困難的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會可以對其

與集團(tuán)或母公司之間的資金往來提出限制性要求。

依據(jù)外資銀行的流淌性風(fēng)險(xiǎn)狀況，銀監(jiān)會可以對其境內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債

比例、跨境資金凈流出比例提出限制性要求。

第五十六條對于未遵守流淌性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的商業(yè)

銀行，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)要求其限期整改，并視情形實(shí)行《中華人民共和國

銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條規(guī)定的監(jiān)管措施或行政

懲罰。

第五十七條對于未按規(guī)定供應(yīng)流淌性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表或報(bào)告、未按規(guī)

定進(jìn)行信息披露或供應(yīng)虛假報(bào)表、報(bào)告的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會可以視情

形實(shí)施《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十七

條規(guī)定的行政懲罰。

第五十八條銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)與境內(nèi)相關(guān)部門及境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)

合作，共同建立流淌性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置聯(lián)動機(jī)制，并制定商業(yè)銀行流淌

性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案。

在影響單家機(jī)構(gòu)或市場的流淌性事務(wù)發(fā)生時(shí)，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)在與境

內(nèi)相關(guān)部門及境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)充分溝通協(xié)作的基礎(chǔ)上，適時(shí)啟動流淌性

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案，降低上述事務(wù)對金融體系及宏觀經(jīng)濟(jì)的負(fù)面沖

擊。上述流淌性事務(wù)包括但不限于：

（一）銀行財(cái)務(wù)狀況明顯惡化。

（二）銀行通過市場融資或汲取存款獲得資金的途徑即將丟失。

（三）銀行信用評級大幅調(diào)低。

（四）集團(tuán)內(nèi)部機(jī)構(gòu)之間或跨境的流淌性轉(zhuǎn)移出現(xiàn)重大不利改

變。

（五）出現(xiàn)嚴(yán)峻的市場紊亂，對支付清算系統(tǒng)造成明顯沖擊。

第四章附則

第五十九條除另有規(guī)定外，政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)

銀行、外國銀行分行和城市信用社、農(nóng)村信用社等其他銀行業(yè)金融機(jī)

構(gòu)參照本方法執(zhí)行。

第六十條外資法人銀行應(yīng)當(dāng)具備獨(dú)立的本地流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理

實(shí)力。外資法人銀行董事會應(yīng)當(dāng)保持對本行資金調(diào)撥的最高權(quán)限。

第六十一條附件一、附件二、附件三、附件四是本方法的組成

部分。

第六十二條商業(yè)銀行最遲應(yīng)于2013年底前達(dá)到流淌性覆蓋率

監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，2016年底前達(dá)到凈穩(wěn)定資金比例監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

第六十三條本方法由銀監(jiān)會負(fù)責(zé)說明。

第六十四條本方法自2012年1月1日起實(shí)施。本方法實(shí)施前

出臺的有關(guān)規(guī)章及規(guī)范性文件如與本方法不一樣的，依據(jù)本方法執(zhí)

行。

附件一

關(guān)于流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理要求的說明

一、現(xiàn)金流管理

（一）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在涵蓋表內(nèi)外全部科目基礎(chǔ)上，依據(jù)本外幣合計(jì)和重要

幣種分別測算將來不同時(shí)間段的現(xiàn)金流及其缺口，并形成現(xiàn)金流量報(bào)告。

（二）商業(yè)銀行依據(jù)肯定方法對表內(nèi)外業(yè)務(wù)分別計(jì)算肯定期限內(nèi)將來現(xiàn)金流

入和現(xiàn)金流出，以現(xiàn)金流入減現(xiàn)金流出為肯定期限內(nèi)的現(xiàn)金流缺口。依據(jù)重要性

原則，商業(yè)銀行可以選定部分現(xiàn)金流量少、發(fā)生頻率低的項(xiàng)目不納入現(xiàn)金流缺口

的計(jì)算，但應(yīng)當(dāng)經(jīng)適當(dāng)程序?qū)徍伺鷾?zhǔn)。

（三）將來現(xiàn)金流可分為確定到期日現(xiàn)金流和不確定到期日現(xiàn)金流。確定到

期日現(xiàn)金流指來自表內(nèi)外科目有明確到期日的現(xiàn)金流。不確定到期日現(xiàn)金流指有

包括活期存款在內(nèi)的沒有明確到期日的表內(nèi)外科目形成的現(xiàn)金流。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)未提取的貸款承諾、信用證、保函、銀行承兌匯票

等或有資產(chǎn)與或有負(fù)債管理，監(jiān)測相關(guān)客戶信用狀況、償債實(shí)力和財(cái)務(wù)狀況，了

解商業(yè)銀行因履約事項(xiàng)可能發(fā)生的墊款和客戶可提取的貸款承諾帶來的流淌性

需求，并納入現(xiàn)金流管理。商業(yè)銀行應(yīng)將為應(yīng)對聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)而賜予交易對手超過合

約義務(wù)的支付所產(chǎn)生的流淌性需求一并納入現(xiàn)金流管理。

（五）商業(yè)銀行在測算將來現(xiàn)金流時(shí)，可以依據(jù)審慎性原則進(jìn)行交易客戶的

行為調(diào)整。行為調(diào)整應(yīng)當(dāng)以充分的歷史數(shù)據(jù)積累為基礎(chǔ)，經(jīng)充分論證和適當(dāng)程序

審核批準(zhǔn)，并進(jìn)行事后檢驗(yàn)。高級管理層應(yīng)當(dāng)定期對行為調(diào)整的假設(shè)、事后檢驗(yàn)

結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)證。

（六）商業(yè)銀行應(yīng)以可承受的流淌性風(fēng)險(xiǎn)水平為基礎(chǔ)，設(shè)定現(xiàn)金流缺口限

額。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期評估并測試其在銀行間市場的融資實(shí)力，并將現(xiàn)金流缺口

限額限制在該實(shí)力范圍以內(nèi)。

（七）現(xiàn)金流缺口限額應(yīng)當(dāng)由負(fù)責(zé)流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門設(shè)定，經(jīng)適當(dāng)程

序?qū)徍伺鷾?zhǔn)，至少每年評估修訂一次。

（A）現(xiàn)金流缺口限額可以按以下步驟計(jì)算：

+

1.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少預(yù)料其將來確定時(shí)間段內(nèi)的融資實(shí)力，尤其是來自卒艮行

或非銀行的批發(fā)融資實(shí)力，并依壓力測試情景下的調(diào)減系數(shù)對上述預(yù)料進(jìn)行適當(dāng)

調(diào)整。

2.商業(yè)銀行實(shí)行審慎方法計(jì)算出售全部或部分優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)（如政府和中

心銀行債券）所產(chǎn)生的流淌性增項(xiàng)。

3.商業(yè)銀行計(jì)算現(xiàn)金流缺口限額時(shí)應(yīng)當(dāng)將或有負(fù)債中備用融資額度等作為

增項(xiàng)，同時(shí)將或有資產(chǎn)中未提取的貸款承諾等作為減項(xiàng)。

4.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依據(jù)以上步驟計(jì)算確定時(shí)間段內(nèi)的現(xiàn)金流缺口限額。商業(yè)銀

行可以按審慎性原則和肯定方法計(jì)算出每日的現(xiàn)金流缺口限額。

二、流淌性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試的參考壓力情景

（一）流淌性資產(chǎn)價(jià)值的侵蝕。

（-）零售存款的大量流失。

（三）批發(fā)性融資來源的可獲得性下降。

（四）融資期限縮短和融資成本提高。

（五）交易對手要求追加保證金或擔(dān)保。

（六）交易對手的可交易額削減或總交易對手削減。

（七）主要交易對手違約或破產(chǎn)。

（八）表外業(yè)務(wù)、困難產(chǎn)品和交易、超出合約義務(wù)的隱性支持對流淌性的損

耗。

（九）信用評級下調(diào)或聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)上升。

（十）母行或子行、分行出現(xiàn)流淌性危機(jī)的影響。

（十一）多個市場突然出現(xiàn)流淌性枯竭。

（H二）外匯可兌換性以及進(jìn)入外匯市場融資的限制。

（十三）中心銀行融資渠道的改變。

（十四）銀行支付結(jié)算系統(tǒng)突然崩潰。

三、商業(yè)銀行應(yīng)急支配的參考內(nèi)容

（一）觸發(fā)應(yīng)急支配的情景，包括但不限于：1.流淌性臨時(shí)中斷，如突然運(yùn)

作故障、電子支付系統(tǒng)出現(xiàn)問題或者物理上的緊急狀況使銀行產(chǎn)生短期融資需

求。2.因銀行評級大幅降低而產(chǎn)生的流淌性問題。3.母行出現(xiàn)流淌性危機(jī)可能導(dǎo)

致流淌性風(fēng)險(xiǎn)傳遞。4.市場大幅震蕩，流淌性枯竭，交易對手削減或交易對手可

融資金額大幅削減、融資成本快速上升。5.特定的流淌性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部監(jiān)測指標(biāo)〔如：

存款（或融資）集中度）達(dá)到觸發(fā)值。

（二）應(yīng)急措施。1.資產(chǎn)方應(yīng)急措施包括但不限于：變現(xiàn)多余貨幣市場資

產(chǎn)；出售原定持有到期的證券；出售長期資產(chǎn)、固定資產(chǎn)或某些業(yè)務(wù)條線（機(jī)構(gòu)）

等。2.負(fù)債方應(yīng)急措施包括但不限于：運(yùn)用中心釵行信貸便利，在貨幣市場融資

等。

（三）危機(jī)期間為外部信息溝通和報(bào)告。1.危機(jī)處理小組構(gòu)成、職責(zé)分工

和聯(lián)系方式。2.相應(yīng)的制度和系統(tǒng)支持，確保資產(chǎn)負(fù)債委員會剛好收到相關(guān)報(bào)告,

了解銀行流淌性問題的嚴(yán)峻性。3.高級管理層、資產(chǎn)負(fù)債委員會、投資組合經(jīng)理、

交易員、員工和其他人員的信息溝通。4.危機(jī)處理小組與外界，包括政府部門、

監(jiān)管部門、分析師、投資人、外部審計(jì)師、媒體、大客戶和其他利益相關(guān)者的溝

通工作。

?

附件二

關(guān)于流淌性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例的說明

一、流淌性覆蓋率

（一）壓力情景

流淌性覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)所設(shè)定的壓力情景包含了非系統(tǒng)性的特定沖擊以及

影響整個市場的沖擊，壓力情景將導(dǎo)致以下事務(wù)的發(fā)生，并體現(xiàn)為計(jì)算流淌性覆

蓋率時(shí)對各類流淌性資產(chǎn)及現(xiàn)金流入、流出項(xiàng)賜予不同的折算率。

?肯定比例的零售存款流失；

?無擔(dān)保批發(fā)融資實(shí)力下降；

?以特定抵押品或與特定交易對手進(jìn)行的短期擔(dān)保融資實(shí)力下降；

?銀行信用評級下調(diào)3個檔次（含）以內(nèi)導(dǎo)致的契約性資金流出，包括被

要求追加抵押品；

?市場波動造成抵押品質(zhì)量下降、衍生產(chǎn)品頭寸的潛在遠(yuǎn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露增加,

導(dǎo)致抵押品扣減比例上升、追加抵押品等流淌性需求；

?銀行向客戶承諾的授信額度和流淌性便利在支配外被提??；

?為降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，銀行可能須要回購債務(wù)或履行非契約性義務(wù)。

（二）優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)儲備

即使在嚴(yán)峻的壓力情景下，無論通過出售還是抵押融資的方式，優(yōu)質(zhì)流淌資

產(chǎn)仍應(yīng)保持良好的產(chǎn)生流淌性的實(shí)力。優(yōu)質(zhì)流淌畦資產(chǎn)通常具有如下特征：

?低信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)；

?易于定價(jià)且價(jià)值平穩(wěn)；

?與高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的低相關(guān)性；

?在廣泛認(rèn)可的發(fā)達(dá)市場中交易；

?具有活躍且具規(guī)模的市場；

?具有負(fù)責(zé)任的做市商；

?存在多元化的買賣方，市場集中度低；

?從歷史上看，在系統(tǒng)性危機(jī)發(fā)生時(shí)，市場顯示出向這類資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的趨勢;

?在壓力時(shí)期，這些資產(chǎn)能夠不受任何限制地轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金以彌補(bǔ)現(xiàn)金流入

和流出形成的缺口；

在銀行中明確作為緊急資金來源，并由負(fù)責(zé)流淌性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門限制。

優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)儲備由一級資產(chǎn)和二級資產(chǎn)構(gòu)成，其中二級資產(chǎn)占比最高不

得超過40%。

1.一級資產(chǎn)

一級資產(chǎn)在優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)儲備中所占比例不受限制，且在計(jì)算流淌性覆蓋

率時(shí)不需進(jìn)行扣減調(diào)整。一級資產(chǎn)限于以下類別：

?現(xiàn)金；

?在壓力狀況下可以提取的中心銀行打算金；

?由主權(quán)實(shí)體、央行、國際清算銀行、國際貨幣基金組織、歐盟委員會或

多邊開發(fā)銀行發(fā)行或擔(dān)保的，可在市場上交易且滿意以下條件的證券：

?在《商業(yè)銀行資本管理方法》權(quán)重法下風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0%；

令在規(guī)模大、具有市場深度、交易活躍且集中度低的回購或現(xiàn)貨市場

中交易；

令歷史記錄顯示即使在市場壓力狀況下，其在回購和銷售市場中仍為

牢靠的流淌性來源；

c不是由金融機(jī)構(gòu)或其附屬機(jī)構(gòu)發(fā)行的。

?風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不為兆的主權(quán)實(shí)體或其中心銀行在銀行母國或承受流淌性風(fēng)險(xiǎn)

的國家發(fā)行的本幣債券；

?風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不為瞅的主權(quán)實(shí)體或其中心銀行在本國發(fā)行的外幣債券，只要

銀行持有該類債券的數(shù)量與銀行在該國經(jīng)營所需的貨幣數(shù)量相匹配即

可。

4.二級資產(chǎn)

二級資產(chǎn)各項(xiàng)目最多以其價(jià)值的85%計(jì)入優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)，即每種二級資產(chǎn)

都應(yīng)當(dāng)在當(dāng)前市場價(jià)值上進(jìn)行至少15%的扣減。二級資產(chǎn)限于以下類別：

?由主權(quán)實(shí)體、央行或多邊開發(fā)銀行發(fā)行或擔(dān)保的，可在市場上交易且滿

意以下條件的證券：

令在《商業(yè)銀行資本管理方法》權(quán)重法下信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%；

。在規(guī)模大、具有市場深度、交易活躍且集中度低的回購或現(xiàn)貨市場

中交易；

?歷史記錄顯示，在嚴(yán)峻流淌性壓力時(shí)期，該證券在30日內(nèi)價(jià)格下跌

或作為融資抵押品時(shí)扣減率上升的最大幅度均不超過10%；

令不是由金融機(jī)構(gòu)或其附屬機(jī)構(gòu)發(fā)行的。

?滿意以下條件的公司債券和擔(dān)保債券：

?不是由金融機(jī)構(gòu)或其任何附屬機(jī)構(gòu)發(fā)行的公司債券；

。不是由銀行自身或其任何附屬機(jī)構(gòu)發(fā)行的擔(dān)保債券；

。由監(jiān)管部門認(rèn)可的評級機(jī)構(gòu)評級至少為AA-的資產(chǎn)，或者銀行內(nèi)部對

該資產(chǎn)評級得出的違約概率與外部評級為AA-及以上資產(chǎn)所對應(yīng)的

違約概率相同；

?在規(guī)模大、具有市場深度、交易活躍且集中度低的回購或現(xiàn)貨市場

中交易；

。歷史記錄顯示，在嚴(yán)峻流淌性壓力時(shí)期，該證券在30日內(nèi)價(jià)格下跌

或作為融資抵押品時(shí)扣減率上升的最大幅度均不超過10%o

（三）凈現(xiàn)金流出

1.定義及公式

凈現(xiàn)金流出的定義為，在指定的壓力情景下，將來30日內(nèi)的預(yù)期現(xiàn)金流出

總量減去預(yù)期現(xiàn)金流入總量。預(yù)期現(xiàn)金流出總量是各類負(fù)債科目和表外承諾等或

有項(xiàng)目的余額與其預(yù)料流失率或被提取率的乘積。預(yù)期現(xiàn)金流入總量是各類契約

性應(yīng)收款項(xiàng)的余額與其預(yù)料流入率的乘積?？捎?jì)入的預(yù)期現(xiàn)金流入總量最多不得

超過預(yù)期現(xiàn)金流出總量的75%。上述預(yù)料流失率、被提取率、流入率在計(jì)算中均

稱為折算率。

凈資金流出的計(jì)算公式為：

將來30日內(nèi)的凈現(xiàn)金流出=現(xiàn)金流出量-min{現(xiàn)金流入量，現(xiàn)金流出量的

75%}

將來30日現(xiàn)金流出二￡各類負(fù)債金額*折算率+￡表外承諾等或有項(xiàng)目余額*

折算率

將來30日現(xiàn)金流入二￡除優(yōu)質(zhì)流淌性資產(chǎn)外的各類資產(chǎn)金額*折算率+￡表

外或有資金余額*折算率

2.現(xiàn)金流出：項(xiàng)目及折算率

1）零售存款流失

零售存款指自然人存放于銀行的存款，分為“穩(wěn)定”和“欠穩(wěn)定”兩類穩(wěn)

定存款是指被有效存款保險(xiǎn)支配完全覆蓋或受到公開擔(dān)保供應(yīng)的同等愛護(hù)的存

款，且該項(xiàng)存款處于交易性賬戶中（如自動存入工資的賬戶），或者在存款人與

銀行之間除存款外還有其他關(guān)系，使得提取存款的可能性很小。欠穩(wěn)定存款包括

非交易性賬戶、非關(guān)聯(lián)賬戶以及沒有存款保險(xiǎn)覆蓋的存款。

零售存款流失項(xiàng)目分類折算率

?由零售客戶供應(yīng)的“穩(wěn)定”存款。5%

?由零售客戶供應(yīng)的“欠穩(wěn)定”存款。10%

2）無擔(dān)保批發(fā)融資的流失

“無擔(dān)保批發(fā)融資”是指來自于非自然人的負(fù)債，且這些負(fù)債沒有用由借款

銀行全部的、可在丟失清償實(shí)力、破產(chǎn)清算或處置期間被行使權(quán)利的特定資產(chǎn)全

部權(quán)作抵押。

無擔(dān)保批發(fā)融資項(xiàng)目分類折算率

?由小企業(yè)客戶供應(yīng)的“穩(wěn)定”存款。5%

?由小企業(yè)客戶供應(yīng)的“欠穩(wěn)定”存款。10%

?由一般企業(yè)客戶、主權(quán)實(shí)體、中心銀行和公共部門實(shí)體供應(yīng)，并且被5%

存款保險(xiǎn)完全覆蓋的特地用于清算、托管、現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)目的資金。

?由一般企業(yè)客戶、主權(quán)實(shí)體、中心銀行和公共部門實(shí)體供應(yīng)，但未被25%

存款保險(xiǎn)完全覆蓋的特地用于清算、托管、現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)目的資金；

?由銀行和其他金融機(jī)構(gòu)供應(yīng)的特地用于清算、托管、現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)

目的資金。

?一般企業(yè)客戶、主權(quán)實(shí)體、中心銀行及公共部門實(shí)體、多邊開發(fā)銀行75%

供應(yīng)的非特地用于清算、托管、現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)目的的資金。

1小企業(yè)客戶的“穩(wěn)定”和“企穩(wěn)定”存款定義與零售存款相同。

?其他法人客戶供應(yīng)的非特地用于清算、托管、現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)目的。100%

3）擔(dān)保融資流失

“擔(dān)保融資”是指以借款銀行全部的、可在丟失清償實(shí)力、破產(chǎn)清算或處置

期間被行使權(quán)利的特定資產(chǎn)全部權(quán)作為抵押的負(fù)饋。

即將在30日內(nèi)到期的擔(dān)保融資交易項(xiàng)目分類折算率

?由一級資產(chǎn)抵押。0%

?由二級資產(chǎn)抵押。15%

?與本國主權(quán)實(shí)體、央行進(jìn)行的擔(dān)保融資交易，且不是以一級資產(chǎn)和二

25%

級資產(chǎn)作抵押。

?其他。100%

4）其他項(xiàng)目的現(xiàn)金流出

其他項(xiàng)目分類折算率

?衍生產(chǎn)品交易凈額計(jì)算產(chǎn)生的應(yīng)付款項(xiàng)；

?融資交易、衍生產(chǎn)品等合約中隱含降級觸發(fā)條款導(dǎo)致的流淌性補(bǔ)充需

求；

?根行發(fā)行的將于30日內(nèi)到期的資產(chǎn)支持證券、擔(dān)保債券及其他結(jié)構(gòu)性

融資工具；

100%

?將來30日內(nèi)將供應(yīng)應(yīng)一般企業(yè)、主權(quán)實(shí)體、夬行、公共部門實(shí)體和多

邊開發(fā)銀行的已承諾不行撤銷的流淌性便利；

?將來30日內(nèi)將供應(yīng)應(yīng)金融機(jī)構(gòu)客戶的已承諾不行撤銷的信用便利和

流淌性便利；

?因衍生產(chǎn)品或其它交易頭寸市值改變而增加的流淌性需求。

?衍生產(chǎn)品及其他交易中非一級資產(chǎn)抵押品潛在估值改變所引起的流淌

20%

性補(bǔ)充需求。

?將來30日內(nèi)將供應(yīng)應(yīng)一般企業(yè)、主權(quán)實(shí)體、夬行、公共部門實(shí)體和多

10%

邊開發(fā)銀行的已承諾不行撤銷的信用便利。

?將來30日內(nèi)將供應(yīng)應(yīng)零售和小企業(yè)客戶的已承諾不行撤銷的信用便

5%

利和流淌性便利。

5）或有融資義務(wù)

或有融資義務(wù)表現(xiàn)為契約性或非契約性的形式。非契約性義務(wù)可能蘊(yùn)含于銀

行銷售、擔(dān)?；虬l(fā)起的金融產(chǎn)品和工具中，銀行為降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)而對這些產(chǎn)品和

工具供應(yīng)資金支持，從而引起資產(chǎn)負(fù)債表的支配外擴(kuò)張。

其他或有融資項(xiàng)目分類折算率

?無條件可撤銷的信用和流淌性便利。0%

?擔(dān)保；

?信用證；

2.5%

?其他貿(mào)易融資工具；

?與債務(wù)回購要求、結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品和管理基金等有關(guān)的非契約性義務(wù)。

6）其他契約性現(xiàn)金流出，如股息，折算率為100隊(duì)與經(jīng)營成本相關(guān)的現(xiàn)金

流出不納入指標(biāo)計(jì)算。

3.現(xiàn)金流入：項(xiàng)目及折算率

1）逆回購的現(xiàn)金流入

由以下資產(chǎn)作為抵押品折算率（抵押品未被銀行用折算率（抵押品被銀行用于

的逆回購于擔(dān)保自身的短期融資）擔(dān)保自身的短期融資）

?一級資產(chǎn)0%0%

?二級資產(chǎn)15%0%

?全部其他抵押品100%0%

2）銀行出于自身目的擁有的在其他機(jī)構(gòu)的信用便利、流淌性便利和其他或有

融資便利產(chǎn)生的現(xiàn)金流入適用0%的折算率。

3）來自正常履約貸款或到期證券的現(xiàn)金流入

項(xiàng)目分類折算率

?來自金融機(jī)構(gòu)的契約性批發(fā)資金流入。100%

?零售和小企業(yè)客戶貸款；

50%

?來自非金融機(jī)構(gòu)的契約性批發(fā)資金流入。

?特地用于清算、托管、現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)目的，存放于其他金融機(jī)構(gòu)的0%

存款。

4）其他項(xiàng)目的現(xiàn)金流入

衍生產(chǎn)品交易凈額結(jié)算產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng)對應(yīng)的現(xiàn)金流入折算率為100%。非金

融業(yè)務(wù)收入產(chǎn)生的現(xiàn)金流入不計(jì)入流淌性覆蓋率的計(jì)算中。

二、凈穩(wěn)定資金比例

（一）壓力情景

凈穩(wěn)定資金比例監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的目的是確保銀行持續(xù)處于并且其投資者和客戶

都意識到銀行處于以下壓力情景時(shí)，仍舊有穩(wěn)定的資金來源支持其持續(xù)經(jīng)營和生

存1年以上：

?因大量信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)或操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)暴露所造成的盈利實(shí)力或

清償實(shí)力大幅下降；

?被任何一家全國范圍內(nèi)認(rèn)可的評級公司調(diào)低了債務(wù)評級、交易對手信用

評級或存款評級；

?某一重大事務(wù)使公眾對銀行的聲譽(yù)或信用產(chǎn)生了懷疑。

（二）可用的穩(wěn)定資金

可用的穩(wěn)定資金是指在持續(xù)壓力情景下，能確保在1年內(nèi)都可作為穩(wěn)定資金

來源的權(quán)益類和負(fù)債類資金。各類負(fù)債和權(quán)益項(xiàng)目適用不同的可用穩(wěn)定資僉系

數(shù)，其穩(wěn)定性越強(qiáng)，到期時(shí)間越長，對應(yīng)的可用穩(wěn)定資金（ASF）系數(shù)越高。

可用的穩(wěn)定資金分類ASF系數(shù)

?一級資本和二級資本凈額；100%

?未包括在二級資本中、有效余期大于等于1年的優(yōu)先股；

?有效余期大于等于1年的全部擔(dān)保及無擔(dān)保借款和負(fù)債。

?零售和小企業(yè)客戶的“穩(wěn)定”2活期存款和1年內(nèi)到期的定期存款。90%

?零售和小企業(yè)客戶的“欠穩(wěn)定”活期存款和1年內(nèi)到期的定期存款。80%

?非金融機(jī)構(gòu)、主權(quán)實(shí)生、中心銀行、多邊開發(fā)銀行以及公共部門實(shí)體50%

供應(yīng)的無擔(dān)保批發(fā)資金、活期存款和1年內(nèi)到期的定期存款。

?以上所列之外的全部其他負(fù)債和權(quán)益。0%

2“穩(wěn)定”存款和“欠穩(wěn)定”存款同流淌性覆蓋率中的定義。

（三）所需的穩(wěn)定資金

所需的穩(wěn)定資金等于各類資產(chǎn)或表外風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目與相應(yīng)的穩(wěn)定資金需求

系數(shù)乘積之和。穩(wěn)定資金需求系數(shù)是指各類資產(chǎn)或表外風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目須要由穩(wěn)定

資金來源支持的價(jià)值占比。

1.資產(chǎn)分類及對應(yīng)的穩(wěn)定資金需求（RSF）系數(shù)

所需的穩(wěn)定資金分類RSF系數(shù)

?可馬上用于滿意債務(wù)支付需求的現(xiàn)金；0%

?有效余期不足1年的短期無擔(dān)保工具和交易4；

?有效余期不足1年的證券；

?買斷式逆回購交易中作為抵押品的證券；

?有效余期不足1年，向金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的不行展期的貸款。

?有效余期大于等于1年，且符合流淌性覆蓋率一級資產(chǎn)條件的證券。5%

?有效余期大于等于1年，且符合流淌性覆蓋率二級資產(chǎn)條件的證券。20%

?黃金；50%

?不是由金融機(jī)構(gòu)或其附屬機(jī)構(gòu)發(fā)行的、在廣泛認(rèn)可的交易所上市且納

入主要股指計(jì)算的權(quán)益類證券；

?有效余期大于等于1年，評級為A+至A-的、在活躍市場中交易的非

金融公司債券或非自身發(fā)行的擔(dān)保債券；

?有效余期不足1年，對一般企業(yè)客戶、主權(quán)實(shí)體、央行和公共部門實(shí)

體貸款。

?《商業(yè)銀行資本管理方法》權(quán)重法下風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為45%（含）以下的住65%

房抵押貸款。

?有效余期不足1年的零售和小企業(yè)客戶貸款。