財(cái)務(wù)共管協(xié)議書

財(cái)務(wù)共管協(xié)議書?甲方：______________________法定代表人：________________地址：____________________聯(lián)系方式：________________乙方：______________________法定代表人：________________地址：____________________聯(lián)系方式：________________鑒于甲乙雙方就[具體合作項(xiàng)目名稱]事宜達(dá)成合作意向，為了確保財(cái)務(wù)資金的安全、透明與規(guī)范使用，經(jīng)雙方友好協(xié)商，依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，甲乙雙方就財(cái)務(wù)共管事宜達(dá)成如下協(xié)議：一、總則1.甲乙雙方同意對(duì)涉及本合作項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行共同管理，設(shè)立共管賬戶，以保障合作項(xiàng)目資金的安全與合理使用。2.本協(xié)議所指財(cái)務(wù)共管范圍包括但不限于合作項(xiàng)目的資金收入、支出、費(fèi)用報(bào)銷、成本核算等與項(xiàng)目財(cái)務(wù)相關(guān)的所有事項(xiàng)。二、共管賬戶的設(shè)立與管理1.共管賬戶的設(shè)立雙方共同指定[開戶銀行名稱]作為共管賬戶的開戶銀行，并開設(shè)專門的共管賬戶，賬戶名稱為[共管賬戶具體名稱]，賬號(hào)為[共管賬號(hào)]。開戶手續(xù)由雙方共同辦理，所需資料由雙方各自按照銀行要求提供，并共同對(duì)提供資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。2.共管賬戶的管理方式共管賬戶的資金支付需經(jīng)甲乙雙方共同授權(quán)方可進(jìn)行。授權(quán)方式為雙方各自指定專人作為共管賬戶的授權(quán)人，并預(yù)留各自授權(quán)人的印鑒或數(shù)字證書等支付驗(yàn)證方式。每一筆資金支付，均需甲乙雙方授權(quán)人同時(shí)確認(rèn)并簽字（或通過電子方式確認(rèn)，如數(shù)字證書認(rèn)證等）后方可辦理支付手續(xù)。雙方應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)共管賬戶的日常信息溝通與核對(duì)工作，確保雙方對(duì)賬戶資金變動(dòng)情況及時(shí)了解并達(dá)成一致。三、資金收入管理1.合作項(xiàng)目產(chǎn)生的所有資金收入，包括但不限于項(xiàng)目款項(xiàng)、銷售收入、租金收入等，均應(yīng)按照相關(guān)合同約定及時(shí)足額匯入共管賬戶。2.甲方應(yīng)確保其負(fù)責(zé)收取的收入款項(xiàng)在收到后的[X]個(gè)工作日內(nèi)全額匯入共管賬戶，并向乙方提供收入明細(xì)清單，清單內(nèi)容應(yīng)包括收入來源、金額、時(shí)間等詳細(xì)信息。3.乙方應(yīng)確保其負(fù)責(zé)收取的收入款項(xiàng)在收到后的[X]個(gè)工作日內(nèi)全額匯入共管賬戶，并向甲方提供收入明細(xì)清單，清單內(nèi)容應(yīng)包括收入來源、金額、時(shí)間等詳細(xì)信息。四、資金支出管理1.支出預(yù)算編制雙方應(yīng)在每個(gè)合作周期開始前共同編制資金支出預(yù)算，預(yù)算內(nèi)容應(yīng)涵蓋項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)所需的各項(xiàng)費(fèi)用，包括但不限于人員工資、采購(gòu)成本、辦公費(fèi)用、營(yíng)銷費(fèi)用等。資金支出預(yù)算應(yīng)經(jīng)雙方充分溝通、協(xié)商一致后確定，并作為共管賬戶資金支出的重要依據(jù)。2.支出審批流程對(duì)于每一筆資金支出，應(yīng)先由申請(qǐng)方填寫資金支出申請(qǐng)表，詳細(xì)說明支出事由、金額、支付對(duì)象等信息，并提交相關(guān)證明材料（如發(fā)票、合同等）。申請(qǐng)表經(jīng)申請(qǐng)方內(nèi)部審批通過后，提交給雙方共管賬戶授權(quán)人進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括支出是否符合預(yù)算安排、相關(guān)證明材料是否齊全合規(guī)等。雙方授權(quán)人審核通過并簽字確認(rèn)后，方可辦理資金支付手續(xù)。如遇重大支出或超出預(yù)算的支出，需經(jīng)雙方另行協(xié)商一致并書面確認(rèn)后方可支付。3.支付方式共管賬戶資金支付應(yīng)優(yōu)先采用銀行轉(zhuǎn)賬方式，確保資金流向清晰可查。對(duì)于確實(shí)需要采用現(xiàn)金支付的情況，應(yīng)經(jīng)雙方特別書面同意，并嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定進(jìn)行操作。在辦理資金支付時(shí)，應(yīng)確保支付信息準(zhǔn)確無誤，支付對(duì)象與合同約定一致，避免因支付錯(cuò)誤導(dǎo)致的資金風(fēng)險(xiǎn)。五、費(fèi)用報(bào)銷管理1.雙方應(yīng)制定統(tǒng)一的費(fèi)用報(bào)銷制度，明確費(fèi)用報(bào)銷的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、流程等。費(fèi)用報(bào)銷制度應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)及財(cái)務(wù)管理制度的要求，并經(jīng)雙方共同確認(rèn)后執(zhí)行。2.費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)人應(yīng)按照費(fèi)用報(bào)銷制度的規(guī)定填寫報(bào)銷申請(qǐng)表，附上相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原始憑證，并經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審批簽字。3.報(bào)銷申請(qǐng)表提交給雙方共管賬戶授權(quán)人進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括報(bào)銷事項(xiàng)是否真實(shí)合理、費(fèi)用是否符合報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、原始憑證是否合規(guī)等。4.雙方授權(quán)人審核通過并簽字確認(rèn)后，方可辦理費(fèi)用報(bào)銷支付手續(xù)。對(duì)于不符合報(bào)銷制度的費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)，雙方授權(quán)人有權(quán)拒絕支付，并要求申請(qǐng)人作出合理說明或補(bǔ)充相關(guān)資料。六、成本核算與利潤(rùn)分配1.成本核算雙方應(yīng)共同建立成本核算體系，對(duì)合作項(xiàng)目的各項(xiàng)成本進(jìn)行準(zhǔn)確核算。成本核算內(nèi)容包括但不限于原材料采購(gòu)成本、人工成本、設(shè)備折舊、水電費(fèi)等。每月末，雙方應(yīng)共同對(duì)合作項(xiàng)目的成本進(jìn)行核對(duì)與結(jié)算，確保成本數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和一致性。2.利潤(rùn)分配在合作項(xiàng)目結(jié)束后，雙方應(yīng)按照本協(xié)議及相關(guān)合作合同的約定進(jìn)行利潤(rùn)分配。利潤(rùn)分配應(yīng)基于合作項(xiàng)目的凈利潤(rùn)，凈利潤(rùn)為項(xiàng)目總收入減去總成本及相關(guān)稅費(fèi)后的余額。利潤(rùn)分配比例為甲方[X]%，乙方[X]%。利潤(rùn)分配方案經(jīng)雙方協(xié)商一致后，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，并從共管賬戶中支付相應(yīng)款項(xiàng)給雙方。七、雙方權(quán)利與義務(wù)1.甲方權(quán)利與義務(wù)權(quán)利有權(quán)了解共管賬戶資金的收支情況，獲取相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表和資料。對(duì)乙方提出的不合理資金支出要求有權(quán)拒絕。義務(wù)按照本協(xié)議約定及時(shí)將其負(fù)責(zé)收取的資金收入?yún)R入共管賬戶，并提供詳細(xì)收入明細(xì)。配合乙方進(jìn)行共管賬戶的管理工作，包括授權(quán)人簽字確認(rèn)、信息溝通等。對(duì)其提供的財(cái)務(wù)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。2.乙方權(quán)利與義務(wù)權(quán)利有權(quán)了解共管賬戶資金的收支情況，獲取相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表和資料。對(duì)甲方提出的不合理資金支出要求有權(quán)拒絕。義務(wù)按照本協(xié)議約定及時(shí)將其負(fù)責(zé)收取的資金收入?yún)R入共管賬戶，并提供詳細(xì)收入明細(xì)。配合甲方進(jìn)行共管賬戶的管理工作，包括授權(quán)人簽字確認(rèn)、信息溝通等。對(duì)其提供的財(cái)務(wù)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。八、違約責(zé)任1.若甲方未按照本協(xié)議約定及時(shí)將資金收入?yún)R入共管賬戶，每逾期一日，應(yīng)按照未匯入金額的[X]%向乙方支付違約金。逾期超過[X]日的，乙方有權(quán)解除本協(xié)議，并要求甲方承擔(dān)因此給乙方造成的全部損失。2.若乙方未按照本協(xié)議約定及時(shí)將資金收入?yún)R入共管賬戶，每逾期一日，應(yīng)按照未匯入金額的[X]%向甲方支付違約金。逾期超過[X]日的，甲方有權(quán)解除本協(xié)議，并要求乙方承擔(dān)因此給甲方造成的全部損失。3.若一方違反資金支出管理、費(fèi)用報(bào)銷管理等規(guī)定，擅自支付共管賬戶資金，應(yīng)承擔(dān)由此給對(duì)方造成的全部損失，并按照擅自支付金額的[X]%向?qū)Ψ街Ц哆`約金。4.若一方提供虛假財(cái)務(wù)資料或在共管賬戶管理過程中存在欺詐行為，應(yīng)承擔(dān)由此給對(duì)方造成的全部損失，并按照欺詐金額的[X]%向?qū)Ψ街Ц哆`約金。同時(shí)，另一方有權(quán)解除本協(xié)議，并追究欺詐方的法律責(zé)任。九、爭(zhēng)議解決1.本協(xié)議的簽訂、履行、解釋及爭(zhēng)議解決均適用中華人民共和國(guó)法律。2.雙方在履行本協(xié)議過程中如發(fā)生爭(zhēng)議，應(yīng)首先通過友好協(xié)商解決；協(xié)商不成的，任何一方均有權(quán)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。十、其他條款1.本協(xié)議自雙方簽字（或蓋章）之日起生效，有效期至合作項(xiàng)目結(jié)束且雙方完成所有財(cái)務(wù)結(jié)算及利潤(rùn)分配之日止。2.本協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。3.本協(xié)議未盡事宜，雙方可另行協(xié)商并簽訂補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議與本協(xié)議具有同等法律效力。甲方（