智能交通設(shè)備項(xiàng)目管理手冊(cè)

智能交通設(shè)備項(xiàng)目

管理手冊(cè)

目錄

一、項(xiàng)目基本情況...................................................3

二、公司簡(jiǎn)介.......................................................9

公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)........................................10

公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)............................................10

三、項(xiàng)目立項(xiàng)階段..................................................10

四、項(xiàng)目維護(hù)階段..................................................11

五、風(fēng)險(xiǎn)的基本概念................................................13

六、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)......................................................17

七、結(jié)束項(xiàng)目或階段................................................22

八、項(xiàng)目整體管理概述.............................................24

九、投資估算及資金籌措...........................................26

建設(shè)投資估算表....................................................28

建設(shè)期利息估算表..................................................28

流動(dòng)資金估算表....................................................30

總投資及構(gòu)成一覽表................................................31

項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表.....................................32

十、經(jīng)濟(jì)效益......................................................33

營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表................................34

綜合總成本費(fèi)用估算表..............................................35

利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表..................................................37

項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表................................................39

借款還本付息計(jì)劃表................................................42

一、項(xiàng)目基本情況

（一）項(xiàng)目承辦單位名稱(chēng)

XX有限公司

（二）項(xiàng)目聯(lián)系人

邱XX

（三）項(xiàng)目建設(shè)單位概況

經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，公司擁有雄厚的技術(shù)實(shí)力，豐富的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管

理經(jīng)驗(yàn)和可靠的產(chǎn)品質(zhì)量保證體系，綜合實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)。公司將繼

續(xù)提升供應(yīng)鏈構(gòu)建與管理、新技術(shù)新工藝新材料應(yīng)用研發(fā)。集團(tuán)成立

至今，始終堅(jiān)持以人為本、質(zhì)量第一、自主創(chuàng)新、持續(xù)改進(jìn)，以技術(shù)

領(lǐng)先求發(fā)展的方針。

公司不斷推動(dòng)企業(yè)品牌建設(shè)，實(shí)施品牌戰(zhàn)略，增強(qiáng)品牌意識(shí)，提

升品牌管理能力，實(shí)現(xiàn)從產(chǎn)品服務(wù)經(jīng)營(yíng)向品牌經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變。公司枳極申

報(bào)注冊(cè)國(guó)家及本區(qū)域著名商標(biāo)等，加強(qiáng)品牌策劃與設(shè)計(jì)，豐富品牌內(nèi)

涵，不斷提高自主品牌產(chǎn)品和服務(wù)市場(chǎng)份額。推進(jìn)區(qū)域品牌建設(shè)，提

高區(qū)域內(nèi)企業(yè)影響力。

公司全面推行“政府、市場(chǎng)、投資、消費(fèi)、經(jīng)營(yíng)、企業(yè)”六位一

體合作共贏的市場(chǎng)戰(zhàn)略，以高度的社會(huì)責(zé)任積極響應(yīng)政府城市發(fā)展號(hào)

召，融入各級(jí)城市的建設(shè)與發(fā)展，在商業(yè)模式思路上領(lǐng)先業(yè)界，對(duì)服

務(wù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。

公司滿懷信心，發(fā)揚(yáng)“正直、誠(chéng)信、務(wù)實(shí)、創(chuàng)新”的企業(yè)精神和

“追求卓越，回報(bào)社會(huì)”的企業(yè)宗旨，以?xún)?yōu)良的產(chǎn)品服務(wù)、可靠的質(zhì)

量、一流的服務(wù)為客戶提供更多更好的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品及服務(wù)。

（四）項(xiàng)目實(shí)施的可行性

1、符合我國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃

近年來(lái)，我國(guó)為推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)，先后出臺(tái)了多項(xiàng)發(fā)展規(guī)

劃或產(chǎn)業(yè)政策支持行業(yè)發(fā)展。政策的出臺(tái)鼓勵(lì)行業(yè)開(kāi)展新材料、新工

藝、新產(chǎn)品的研發(fā)，促進(jìn)行業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)，有利于本行

業(yè)健康快速發(fā)展。

2、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊

廣闊的終端消費(fèi)市場(chǎng)及逐步升級(jí)的消費(fèi)需求都將促進(jìn)行業(yè)持續(xù)增

長(zhǎng)。

3、公司具備成熟的生產(chǎn)技術(shù)及管理經(jīng)驗(yàn)

公司經(jīng)過(guò)多年的技術(shù)改造和工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整

的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進(jìn)的染整設(shè)備，形成了門(mén)類(lèi)齊全、品種

豐富的工藝，可為客戶提供一體化染整綜合服務(wù)。

公司通過(guò)自主培養(yǎng)和外部引進(jìn)等方式，建立了一支團(tuán)結(jié)進(jìn)取的核

心管理團(tuán)隊(duì)，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。公司管理團(tuán)隊(duì)對(duì)行業(yè)

的品牌建設(shè)、營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時(shí)

根據(jù)客戶需求和市場(chǎng)變化對(duì)公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整，為公司穩(wěn)健、

快速發(fā)展提供了有力保障。

4、建設(shè)條件良好

本項(xiàng)目主要基于公司現(xiàn)有研發(fā)條件與基礎(chǔ)，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的

要求，通過(guò)對(duì)研發(fā)測(cè)試環(huán)境的提升改造，形成集科研、開(kāi)發(fā)、檢測(cè)試

驗(yàn)、新產(chǎn)品測(cè)試于一體的研發(fā)中心，項(xiàng)目各項(xiàng)建設(shè)條件已落實(shí)，工程

技術(shù)方案切實(shí)可行，本項(xiàng)目的實(shí)施有利于全面提高公司的技術(shù)研發(fā)能

力，具備實(shí)施的可行性。

行業(yè)的下游行業(yè)主要是交通管理設(shè)施的建設(shè)和管理主體，包括政

府、交通管理部門(mén)、道路規(guī)劃和建設(shè)管理部門(mén)等。隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持

續(xù)快速發(fā)展，交通運(yùn)輸日趨繁忙，提高交通管理水平、維護(hù)道路交通

安全、減少環(huán)境污染都對(duì)交通管理智能化、信息化提出了更高的要求。

為逐步建立起更高效、更智能、與地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)相適應(yīng)的交通管理和

運(yùn)輸體系，我國(guó)政府在城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)內(nèi)容上，巳將智慧交通作

為中國(guó)未來(lái)交通發(fā)展的一個(gè)重要方向。隨著我國(guó)智慧城市建設(shè)及交通

強(qiáng)國(guó)戰(zhàn)略規(guī)劃的持續(xù)有力推進(jìn)，智慧交通行業(yè)將進(jìn)一步與物聯(lián)網(wǎng)、大

數(shù)據(jù)、云計(jì)算等信息技術(shù)的創(chuàng)新應(yīng)用深度融合，逐步向大交通、綜合

化、融合化進(jìn)行快速發(fā)展，智能交通系統(tǒng)數(shù)字化、智能化水平將顯著

提升，行業(yè)創(chuàng)新活力進(jìn)一步迸發(fā)。同時(shí)，下游市場(chǎng)需求增長(zhǎng)明確，行

業(yè)遠(yuǎn)期發(fā)展空間廣闊，行業(yè)整體仍將處于快速成長(zhǎng)期。

（五）項(xiàng)目建設(shè)選址及建設(shè)規(guī)模

項(xiàng)目選址位于XXX,占地面積約31.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理

位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備,

非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。

項(xiàng)目建筑面積34707.63而，其中：主體工程24718.74肝，倉(cāng)儲(chǔ)

工程5068.04田2,行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施4295.88行，公共工程

624.97m2o

（六）項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成

1、項(xiàng)目總投資構(gòu)成分析

本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)

慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資14983.48萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資11286.53

萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的75.33%；建設(shè)期利息235.20萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投

資的1.57%；流動(dòng)資金3461.75萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的23.10%。

2、建設(shè)投資構(gòu)成

本期項(xiàng)目建設(shè)投資11286.53萬(wàn)元，包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他

費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)，其中：工程費(fèi)用9575.23萬(wàn)元，工程建設(shè)其他費(fèi)用

1423.60萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)287.70萬(wàn)元。

(七)資金籌措方案

本期項(xiàng)目總投資14983.48萬(wàn)元，其中申請(qǐng)銀行長(zhǎng)期貸款4800.02

萬(wàn)元，其余部分由企業(yè)自籌。

(A)項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)

1、營(yíng)業(yè)收入(SP)：31600.00萬(wàn)元。

2、綜合總成本費(fèi)用(TO：26131.54萬(wàn)元。

3、凈利潤(rùn)(NP)：3998.75萬(wàn)元。

4、全部投資回收期(Pt)：6.20年。

5、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：19.28%。

6、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：4964.75萬(wàn)元。

(九)項(xiàng)目建設(shè)法度規(guī)劃

本期項(xiàng)目按照國(guó)家基本建設(shè)程序的有關(guān)法規(guī)和實(shí)施指南要求進(jìn)行

建設(shè)，本期項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃24個(gè)月。

(十)項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)

主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表

序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注

1占地面積m520667.00約31.00畝

1.1總建筑面積m234707.63容積率1.68

1.2基底面積mJ11573.52建筑系數(shù)56.00%

1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝344.11

2總投資萬(wàn)元14983.48

2.1建設(shè)投資萬(wàn)元11286.53

2.1.1工程費(fèi)用萬(wàn)元9575.23

2.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元1423.60

2.1.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元287.70

2.2建設(shè)期利息萬(wàn)元235.20

2.3流動(dòng)資金萬(wàn)元3461.75

3資金籌措萬(wàn)元14983.48

3.1自籌資金萬(wàn)元10183.46

3.2銀行貸款萬(wàn)元4800.02

-1營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元31600.00正常運(yùn)營(yíng)年份

?■

5總成本費(fèi)用萬(wàn)元26131.54

?■

6利潤(rùn)總額萬(wàn)元5331.67

7凈利澗萬(wàn)元3998.75

8所得稅萬(wàn)元1332.92

9增值稅萬(wàn)元1139.91

10稅金及附加萬(wàn)元136.79

11納稅總額萬(wàn)元2609.62

?■

12工業(yè)增加值萬(wàn)元8867.38

13盈虧平衡點(diǎn)萬(wàn)元11982.94產(chǎn)值

14回收期年6.20含建設(shè)期24個(gè)月

15財(cái)務(wù)內(nèi)部攻益率19.28%所得稅后

16財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元4964.75所得稅后

二、公司簡(jiǎn)介

（一）基本信息

1＞公司名稱(chēng)：XX有限公司

2、法定代表人：邱xx

3、注冊(cè)資本：760萬(wàn)元

4、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：XXXXXXXXXXXXX

5、登記機(jī)關(guān)：xxx市場(chǎng)監(jiān)督管理局

6、成立日期：2012-5-20

7、營(yíng)業(yè)期限：2012-5-20至無(wú)固定期限

8、注冊(cè)地址：xx市xx區(qū)xx

（二）公司簡(jiǎn)介

公司全面推行“政府、市場(chǎng)、投資、消費(fèi)、經(jīng)營(yíng)、企業(yè)”六位一

體合作共贏的市場(chǎng)戰(zhàn)略，以高度的社會(huì)責(zé)任積極響應(yīng)政府城市發(fā)展號(hào)

召，融入各級(jí)城市的建設(shè)與發(fā)展，在商業(yè)模式思路上領(lǐng)先業(yè)界，對(duì)服

務(wù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。

公司滿懷信心，發(fā)揚(yáng)“正直、誠(chéng)信、務(wù)實(shí)、創(chuàng)新”的企業(yè)精神和

“追求卓越，回報(bào)社會(huì)”的企業(yè)宗旨，以?xún)?yōu)良的產(chǎn)品服務(wù)、可靠的質(zhì)

量、一流的服務(wù)為客戶提供更多更好的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品及服務(wù)。

（三）公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)

項(xiàng)目2020年12月2019#12月2018年12月

資產(chǎn)總額4631.863705.493473.89

負(fù)債總額2711.782169.422033.84

股東權(quán)益合計(jì)1920.081536.061440.06

公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)

項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度

營(yíng)業(yè)收入17209.0013767.2012906.75

營(yíng)業(yè)利潤(rùn)2711.612169.292033.71

利潤(rùn)總額2352.411881.931764.31

凈利潤(rùn)1764.311376.161270.30

歸屬于母公司所有

1764.311376.161270.30

者的凈利潤(rùn)

三、項(xiàng)目立項(xiàng)階段

立項(xiàng)階段的主要目標(biāo)是選擇和決定對(duì)組織有益的項(xiàng)目。這一過(guò)程

和組織的戰(zhàn)略管理高度相關(guān)。

每個(gè)企業(yè)都需要針對(duì)其所處的產(chǎn)業(yè)環(huán)境來(lái)決定企業(yè)戰(zhàn)略。當(dāng)一項(xiàng)

戰(zhàn)略被確定后，就需要嚴(yán)格地執(zhí)行下去。但同時(shí)也需要時(shí)刻關(guān)注產(chǎn)業(yè)

環(huán)境的變化，以及時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略導(dǎo)向。一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)戰(zhàn)略確定的最終

目的都是使得本企業(yè)具有優(yōu)于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的差異化優(yōu)勢(shì)。根據(jù)企業(yè)的戰(zhàn)

略方向從市場(chǎng)中識(shí)別出相應(yīng)的機(jī)會(huì)，形成本企業(yè)潛在的項(xiàng)目組合。對(duì)

這些潛在的機(jī)會(huì)，分別進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和可行性分析，并以此作為最終

進(jìn)行項(xiàng)目選擇的輸入信息。通過(guò)了初步篩選后的項(xiàng)目，將進(jìn)一步產(chǎn)生

《初步范圍說(shuō)明書(shū)》作為最后立項(xiàng)評(píng)審的輸入。最后，對(duì)于被批準(zhǔn)的

項(xiàng)目，組織發(fā)布項(xiàng)目章程以書(shū)面形式正式確認(rèn)，并啟動(dòng)該項(xiàng)目。

四、項(xiàng)目維護(hù)階段

正常來(lái)說(shuō)，項(xiàng)目的維護(hù)階段已經(jīng)是項(xiàng)目結(jié)束之后的事情了，應(yīng)該

不屬于項(xiàng)目?jī)?nèi)部的事宜。但是幾乎所有項(xiàng)目在項(xiàng)目完成驗(yàn)收、項(xiàng)目成

果交付給客戶后，客戶在應(yīng)用項(xiàng)目產(chǎn)品的過(guò)程中會(huì)遇到各種各樣的問(wèn),

題。為了確保項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)當(dāng)初預(yù)定的目標(biāo)，項(xiàng)目組應(yīng)該考慮在項(xiàng)目結(jié)束

之后如何在維護(hù)階段進(jìn)行支持，特別是當(dāng)項(xiàng)目組成員已經(jīng)解散，甚至

在開(kāi)展另外一個(gè)項(xiàng)目的時(shí)候，必須確?？蛻舻膯?wèn)題不被忽視。

實(shí)際上，維護(hù)階段的所有活動(dòng)都是由客戶的事件來(lái)驅(qū)動(dòng)的。這意

味著只有當(dāng)客戶有需求時(shí)，才需要項(xiàng)目組進(jìn)行反應(yīng)。但由于這個(gè)階段

項(xiàng)目組已經(jīng)不存在了，而項(xiàng)目組成員并沒(méi)有被要求承擔(dān)這部分工作，

這樣就會(huì)導(dǎo)致客戶有問(wèn)題時(shí)不知道該向誰(shuí)反映，他的請(qǐng)求也極容易被

忽視，長(zhǎng)此以往，會(huì)極大地降低客戶滿意度。但如果組織為此而長(zhǎng)期

保留固定人員，則又會(huì)造成資源的浪費(fèi)。我們?cè)撊绾纹胶膺@兩者之間

的矛盾呢？

大多數(shù)組織會(huì)采取一種問(wèn)題跟蹤的機(jī)制來(lái)處理維護(hù)階段的事情并

且會(huì)借用某種IT工具系統(tǒng)來(lái)實(shí)現(xiàn)這一功能。我們需要先設(shè)定叵題跟蹤

的工作流程。

整個(gè)流程有幾個(gè)關(guān)鍵性的因素。第一，需要有專(zhuān)門(mén)的客戶接口人

員，負(fù)責(zé)接受客戶的問(wèn)題報(bào)告，并將報(bào)告錄入跟蹤系統(tǒng)。第二，在工

程人員這邊也需要指定一個(gè)問(wèn)題接口人員，以負(fù)責(zé)將客服人員轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)

的問(wèn)題報(bào)告進(jìn)行初步的分析和判斷。如果問(wèn)題屬實(shí)，則需要將問(wèn)題分

配給工程人員來(lái)解決。被分配問(wèn)題的工程人員大多是原項(xiàng)目組成員，

但可能現(xiàn)在已經(jīng)在另外一個(gè)項(xiàng)目組工作了，所以這個(gè)時(shí)候需要進(jìn)行協(xié)

調(diào)。第三，在問(wèn)題被解決之后，技術(shù)人員需要先對(duì)問(wèn)題的解決方案進(jìn)

行驗(yàn)證，然后轉(zhuǎn)交給客服人員幫助客戶來(lái)最終解決問(wèn)題。最后問(wèn)題的

解決需要客戶的最終確認(rèn)。

由于整個(gè)流程的執(zhí)行涉及多方協(xié)作，而這些人員可能又分屬不同

的部門(mén)，每一問(wèn)題的解決又需要消耗一定的時(shí)間，所以必須借用某種

項(xiàng)目維護(hù)階段自動(dòng)化工具來(lái)幫助執(zhí)行流程。這種軟件工具有很多，但

功能大同小異，都是一種以狀態(tài)遷移為基礎(chǔ)的事件跟蹤系統(tǒng)。

五、風(fēng)險(xiǎn)的基本概念

談到項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理，得先認(rèn)識(shí)什么是風(fēng)險(xiǎn)。在字典中，風(fēng)險(xiǎn)的

定義為“損失或損害的可能性”。這里有兩個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)：第一，它強(qiáng)調(diào)

了風(fēng)險(xiǎn)是一種可能性，也就是說(shuō)未來(lái)可能發(fā)生，也可能不發(fā)生；第二,

它說(shuō)明了如果發(fā)生，將會(huì)帶來(lái)負(fù)面的影響。從這一點(diǎn)上來(lái)說(shuō)，大多數(shù)

風(fēng)險(xiǎn)都是指一種需要規(guī)避的因素。但事實(shí)上，未來(lái)發(fā)生的事情既可能

帶來(lái)危害，也可能帶來(lái)收益，而后者經(jīng)常被認(rèn)為是機(jī)會(huì)。經(jīng)常說(shuō)的風(fēng)

險(xiǎn)和機(jī)會(huì)并存，就是指這種不確定性會(huì)給事情的發(fā)展帶來(lái)某種變化。

這種變化雖然會(huì)打破原來(lái)的預(yù)期，危害到原有計(jì)劃的執(zhí)行，看起來(lái)是

一種損害，但同時(shí)在變化中也往往孕育著新的機(jī)會(huì)。

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的定義：一種不確定的事件或情況，發(fā)生后會(huì)對(duì)項(xiàng)目的

目標(biāo)產(chǎn)生某種正面的或者負(fù)面的影響。從定義中可以看出，風(fēng)險(xiǎn)有兩

個(gè)基本特征，即風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的影響。這兩個(gè)要素

決定了我們?cè)撛鯓訉?duì)待風(fēng)險(xiǎn)。

先看風(fēng)險(xiǎn)的第一個(gè)要素：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。無(wú)論風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可

能性是多少，都意味著不能確信它一定發(fā)生。如果一定會(huì)發(fā)生就不能

稱(chēng)為“風(fēng)險(xiǎn)”了。雖然任何風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生都有其內(nèi)在根源和誘因，但從

項(xiàng)目本身的范圍來(lái)看，一定是項(xiàng)目目前不可掌控的因素在影響著風(fēng)險(xiǎn)

的發(fā)生。雖然有的時(shí)候可以知道引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的根源，但大部分情況

卻可能是未知的。認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)非常重要，因?yàn)樗鼪Q定了人們對(duì)待風(fēng)

險(xiǎn)的態(tài)度。

影響風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素由外部因素決定，而不受人主觀期望的影響。

如果意識(shí)到這一點(diǎn)，就不得不為風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生與不發(fā)生兩種可能都做好準(zhǔn)

備。例如，一個(gè)人買(mǎi)入一只股票時(shí)，雖然他期望它會(huì)上漲，但影響該

股票短期漲跌的因素卻不是他的意志，而是所有股東對(duì)該股票的買(mǎi)賣(mài)

力量對(duì)比的結(jié)果，所以漲跌都有可能。

風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)體現(xiàn)在對(duì)未來(lái)情形的客觀認(rèn)識(shí)和對(duì)各種可能情況的積極

準(zhǔn)備上。風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)強(qiáng)的人能夠清醒地意識(shí)到未來(lái)可控和不可控的因素

都是什么，正視那些不可控因素可能產(chǎn)生的負(fù)面影響，積極地做好事

前準(zhǔn)備；而風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)弱的人則只會(huì)單純地期望外部環(huán)境按照希望的方

向發(fā)展，當(dāng)結(jié)果相反時(shí)只會(huì)歸責(zé)于運(yùn)氣不佳。

再看風(fēng)險(xiǎn)的第二個(gè)要素：風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后所造成的影響。雖然被稱(chēng)作

第二個(gè)要素，但是只要確定了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，其影響程度就可以得知。所

以在現(xiàn)實(shí)當(dāng)中，往往是先考慮哪些情況會(huì)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生影響，然后考慮

其發(fā)生的可能性。當(dāng)然這里面有個(gè)前提，就是已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了可能會(huì)對(duì)項(xiàng)

目產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)實(shí)中也存在這種情況：某一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有被項(xiàng)目

發(fā)現(xiàn)，而當(dāng)其發(fā)生的時(shí)候才注意到它的影響。

雖然總體上說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)就代表著項(xiàng)目的某種不確定性，但是項(xiàng)目組

在進(jìn)行決策時(shí)，或多或少會(huì)獲得有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的若干信息。我們按照對(duì)風(fēng)

險(xiǎn)已知信息的多少將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行如下分類(lèi)：

?可以預(yù)測(cè)到某一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，且該風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的根源是知道的，由此

可以推算出其發(fā)生的可能性和危害等所有信息。這一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)被竊為

“已知一已知”。

?可以預(yù)測(cè)到某一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，但該風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)信息卻無(wú)法全面獲知例

如其發(fā)生的可能性未知，或者危害程度未知。這一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)被稱(chēng)為“已

知一未知”o

?還有一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，我們無(wú)法預(yù)測(cè)到，更談不上獲取其相關(guān)的信息

了。這一類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)被稱(chēng)為“未知一未知”。

事實(shí)上，這三者之間是一個(gè)包含的關(guān)系。它們逐步由未知變化到

已知。影響項(xiàng)目的未知因素很多，但是我們需要盡可能地把這些未知

因素確定化，以減少對(duì)項(xiàng)目的沖擊。

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上就來(lái)源于項(xiàng)目所遇到的不確定性，這種不確定性

可能來(lái)自?xún)?nèi)部因素，也可能來(lái)自外部因素。這些不確定性可能會(huì)對(duì)項(xiàng)

目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響，需要預(yù)見(jiàn)這些因素并進(jìn)行相應(yīng)的處理，這就

是風(fēng)險(xiǎn)管理最樸實(shí)的原則?？傮w來(lái)說(shuō)，我們可以用5個(gè)問(wèn)題來(lái)闡述項(xiàng)

目風(fēng)險(xiǎn)管理的意圖：

?什么因素會(huì)產(chǎn)生不確定性？

?這些因素發(fā)生的可能性是多少？

?這些因素發(fā)生后對(duì)項(xiàng)目的影響有多大？

?我們做些什么可以緩解風(fēng)險(xiǎn)的影響？

?我們?nèi)绾螒?yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的情形呢？

由于風(fēng)險(xiǎn)是一種不確定性，我們采取相應(yīng)行動(dòng)的時(shí)候?qū)嶋H上是在

不確定性“確定”之前。這就說(shuō)明上述對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的策略是一種“主動(dòng)

出擊”。

但在現(xiàn)實(shí)當(dāng)中，對(duì)這種不確定性的態(tài)度決定了有些情況下并不一

定會(huì)“主動(dòng)出擊”。這是由人的某種“心理傾向”決定的。有兩類(lèi)極

端情況：一類(lèi)是不愿意變化，或者抵制變化的人。這在傳統(tǒng)工程師行

業(yè)中比較多，MBTI里面的SJ類(lèi)型的人也是如此。他們的傾向就是會(huì)有

意無(wú)意地忽視風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在。他們喜歡一切都按照計(jì)劃進(jìn)行，對(duì)于

可能發(fā)生的變化會(huì)在心理上期望其不會(huì)發(fā)生。另外一類(lèi)人則喜愛(ài)變化,

不喜歡一成不變的事情，認(rèn)為意外的事情會(huì)帶來(lái)機(jī)會(huì)。很多有商業(yè)頭

腦的人都具備在變化中尋求機(jī)會(huì)的感覺(jué)，MBTI里面的NP類(lèi)型也屬于這

種傾向。在上述兩個(gè)極端情況下會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素采取相對(duì)“被動(dòng)”的應(yīng)

對(duì)策略。前一種會(huì)忽視存在，后一種是寄希望于發(fā)生之后可以“從容”

應(yīng)付。這種被動(dòng)對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度經(jīng)常被稱(chēng)為“印第安納瓊斯式”。

六、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

管理風(fēng)險(xiǎn)的第一步是識(shí)別出對(duì)項(xiàng)目會(huì)產(chǎn)生重大影響的風(fēng)險(xiǎn)，這就

是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別活動(dòng)。后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程事實(shí)上都是圍繞著被識(shí)別出的

風(fēng)險(xiǎn)來(lái)開(kāi)展和進(jìn)行的，所以識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理最重要的基礎(chǔ)，但這

也是最難的一部分。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)潛在的危害，它并不會(huì)在現(xiàn)在對(duì)

項(xiàng)目產(chǎn)生影響。很多實(shí)施了風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的項(xiàng)目，仍然會(huì)出現(xiàn)較大的

意外而導(dǎo)致項(xiàng)目失敗，其根源就在于項(xiàng)目并沒(méi)有真正識(shí)別出那些會(huì)對(duì)

項(xiàng)目產(chǎn)生危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)。有經(jīng)驗(yàn)的項(xiàng)目經(jīng)理可以提早發(fā)現(xiàn)這種潛在的危

害而提前處理。

識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)有兩個(gè)主要的過(guò)程：

?尋找潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

?對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)特征進(jìn)行描述。

（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)

風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目來(lái)說(shuō)是一種潛在的危害，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)就是對(duì)這種未

來(lái)可能發(fā)生的危害作出預(yù)測(cè)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別要從源頭著手，也就是

從導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源處開(kāi)始挖掘和判斷。風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源可以分為

兩大類(lèi)：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)。前者是指由于項(xiàng)目本身的工作沒(méi)有達(dá)

到要求而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，后者則是指外部的某些因素可能會(huì)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生

危害。

由于項(xiàng)目管理最基本的原則就是通過(guò)項(xiàng)目活動(dòng)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的最終目

標(biāo)，所以識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)可以從項(xiàng)目計(jì)劃開(kāi)始進(jìn)行。一個(gè)簡(jiǎn)單而基本

的原則就是“我們可以對(duì)任何一項(xiàng)活動(dòng)及其結(jié)果提出疑問(wèn)”。這種疑

問(wèn)包括：

?該活動(dòng)是否可以順利完成既定的目標(biāo)？目標(biāo)包括：進(jìn)度要求、

成本要求、質(zhì)量要求、范圍要求。

?保證該活動(dòng)完成的資源是否滿足基本的要求？

?該活動(dòng)順利完成是否存在一定的假設(shè)和前提條件？這些因素是

否會(huì)變化？

?該活動(dòng)是否存在一定的外部依賴(lài)關(guān)系？這些依賴(lài)條件是否能一

定得到滿足？

?是否存在導(dǎo)致該活動(dòng)不能順利完成的其他外部因素？

仔細(xì)看這些問(wèn)題，它給出了發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的一定方法，但相當(dāng)

低效率。因?yàn)槲覀兛梢约僭O(shè)所有的活動(dòng)都可能不如我們預(yù)期的那樣順

利，但這卻讓我們無(wú)從F手，因?yàn)椴豢赡苡谐渥愕馁Y源去處理它們。

我們需要的是識(shí)別對(duì)項(xiàng)目真正可能有影響的風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行處理。如果一

個(gè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理做得出色的話，項(xiàng)目就很少被“意外”和“危磯”打

斷。反之，風(fēng)險(xiǎn)管理欠佳的項(xiàng)目會(huì)整天疲于應(yīng)付那些所謂的“意外”

和“危機(jī)”。

上面的方法對(duì)于發(fā)現(xiàn)那些內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)給出了一定的識(shí)別范圍，但

依然需要經(jīng)驗(yàn)來(lái)高效率地過(guò)濾掉那些不必要的“擔(dān)心”。對(duì)于外部風(fēng)

險(xiǎn)則完全依賴(lài)于“發(fā)散性思維”，因?yàn)轫?xiàng)目所處的外部環(huán)境范圍是相

對(duì)模糊的?？傮w來(lái)說(shuō)，在實(shí)踐中所采取的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)大都是基于

“發(fā)散性思維”的。

1、頭腦風(fēng)暴法

頭腦風(fēng)暴法也稱(chēng)集體思考法，是以專(zhuān)家的創(chuàng)造性思維來(lái)索取未來(lái)

信息的一種直觀預(yù)測(cè)和識(shí)別方法。此法由美國(guó)人奧斯本于1939年首創(chuàng),

從20世紀(jì)50年代起就得到了廣泛應(yīng)用。頭腦風(fēng)暴法一般在一個(gè)專(zhuān)家

小組內(nèi)進(jìn)行。通過(guò)專(zhuān)家會(huì)議，發(fā)揮專(zhuān)家的創(chuàng)造性思維來(lái)獲取未來(lái)信息。

這就要求主持專(zhuān)家會(huì)議的人在會(huì)議開(kāi)始時(shí)就能激起專(zhuān)家們的思維“靈

感”，促使專(zhuān)家們感到急需回答會(huì)議提出的問(wèn)題，通過(guò)專(zhuān)家之間的信

息交流和相互啟發(fā)，誘發(fā)專(zhuān)家們產(chǎn)生“思維共振”，以達(dá)到互相補(bǔ)充

并產(chǎn)生“組合效應(yīng)”，獲取更多的未來(lái)信息，使預(yù)測(cè)和識(shí)別的結(jié)果更

準(zhǔn)確。

事實(shí)上，頭腦風(fēng)暴法不僅僅適用于尋找風(fēng)險(xiǎn)，只要是需要大家的

經(jīng)驗(yàn)和意見(jiàn)的情況，都可以用頭腦風(fēng)暴法來(lái)解決問(wèn)題。

2、訪談

向項(xiàng)目組內(nèi)部和外部的資深專(zhuān)家進(jìn)行關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的面談?dòng)兄谡页?/p>

那些在常規(guī)計(jì)劃中沒(méi)有被識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)。在訪談前，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的人,

員（通常是項(xiàng)目經(jīng)理）選擇合適的訪談人員，事先向他們提供項(xiàng)目的

有關(guān)背景情況和其他一些必要的信息，如項(xiàng)目計(jì)劃、項(xiàng)目范圍和項(xiàng)目

的一些約束條件等。在訪談過(guò)程中，這些被訪談的人員利用他們的專(zhuān)

業(yè)背景、豐富的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，在所提供信息的基礎(chǔ)上挖掘出一些以前未

被發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

3、檢查表

前兩種方法都是把“識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)”看作一種高度依賴(lài)個(gè)人經(jīng)驗(yàn)的技

能，通過(guò)某種方法讓有經(jīng)驗(yàn)的人提供幫助。檢查表則是一種把這些經(jīng)

驗(yàn)進(jìn)行“傳遞”的方法，操作起來(lái)快速、簡(jiǎn)單而且有效，其結(jié)果不過(guò)

分依賴(lài)于操作者的經(jīng)驗(yàn)。所謂檢查表，就是一個(gè)項(xiàng)目可能會(huì)遇到的風(fēng)

險(xiǎn)列表。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別人員對(duì)照表中的每一項(xiàng)進(jìn)行判斷，逐個(gè)進(jìn)行檢查。

這個(gè)列表最初是由組織中最有經(jīng)驗(yàn)的人員創(chuàng)建。表的每一項(xiàng)都列出了

可能會(huì)遇到的風(fēng)險(xiǎn)，它可能來(lái)源于過(guò)去曾經(jīng)遭遇過(guò)的風(fēng)險(xiǎn)或者所經(jīng)歷

過(guò)的危機(jī)，這些經(jīng)驗(yàn)被轉(zhuǎn)變成可以被以后項(xiàng)目所使用的知識(shí)。這個(gè)表

是需要不斷維護(hù)的，因?yàn)橐粋€(gè)項(xiàng)目即使繼承了過(guò)去全部的經(jīng)驗(yàn)也不能

保證它不會(huì)遇到新的危機(jī)。

這個(gè)方法的優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)單、快速、容易理解而且結(jié)果穩(wěn)定，缺點(diǎn)是

它更多的是繼承過(guò)去，無(wú)法預(yù)防可能遇到的新的風(fēng)險(xiǎn)，所以它往往和

前面的兩種“發(fā)散型”識(shí)別技術(shù)配合使用。

在本章開(kāi)始時(shí)曾經(jīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行過(guò)分類(lèi)，它以人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)了解的程

度來(lái)做分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)。在實(shí)踐中，人們?cè)趯ふ液团袆e風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候?qū)嶋H上也

從類(lèi)似的兩個(gè)方面出發(fā)：一個(gè)是風(fēng)險(xiǎn)的危害，另一個(gè)是風(fēng)險(xiǎn)的起源。

例如：紐約的世貿(mào)大廈集中了全美乃至全球最重要的金融機(jī)構(gòu)，其一

定會(huì)對(duì)可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)備。其中之一就是假設(shè)計(jì)算機(jī)設(shè)備如果

突然遭到毀壞該如何應(yīng)對(duì)。顯然，這是從危害的角度來(lái)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的。

（二）風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)

不同類(lèi)型的項(xiàng)目有不同的風(fēng)險(xiǎn)，相同類(lèi)型的項(xiàng)目根據(jù)其所處的環(huán)

境、項(xiàng)目客戶與項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)以及所采用的技術(shù)與工具的不同，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

也是各不相同?？偟膩?lái)說(shuō)，基本可分為以下四類(lèi)。

1、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)

項(xiàng)目采用的技術(shù)與工具是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的重要來(lái)源之一。一般來(lái)說(shuō)，

項(xiàng)目中采用新技術(shù)或技術(shù)創(chuàng)新無(wú)疑是提高項(xiàng)目績(jī)效的重要手段，但這

樣也會(huì)帶來(lái)一些問(wèn)題，許多新的技術(shù)未經(jīng)證實(shí)或并未被充分掌握，則

會(huì)影響項(xiàng)目的成功。還有，人們出于競(jìng)爭(zhēng)的需要，會(huì)提高項(xiàng)目產(chǎn)品性

能、質(zhì)量方面的要求，而不切實(shí)際的要求也是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源。

2、管理風(fēng)險(xiǎn)

項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)包括項(xiàng)目過(guò)程管理的方方面面，如項(xiàng)目計(jì)劃的時(shí)間、

資源分配（包括人員、設(shè)備、材料）、項(xiàng)目質(zhì)量管理、項(xiàng)目管理技術(shù)

（流程、規(guī)范、工具等）的采用以及外包商的管理等。

3、組織風(fēng)險(xiǎn)

組織風(fēng)險(xiǎn)中的一個(gè)重要的風(fēng)險(xiǎn)就是項(xiàng)目決策時(shí)所確定的項(xiàng)目范圍、

時(shí)間與費(fèi)用之間的矛盾。項(xiàng)目范圍、時(shí)間與費(fèi)用是項(xiàng)目的三個(gè)要素，

它們之間相互制約。不合理的匹配必然導(dǎo)致項(xiàng)目執(zhí)行的困難，從而產(chǎn)

生風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目資源不足或資源沖突方面的風(fēng)險(xiǎn)同樣不容忽視，如人員

到崗時(shí)間、人員知識(shí)與技能不足等。組織中的文化氛圍同樣會(huì)導(dǎo)致一

些風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，如團(tuán)隊(duì)合作和人員激勵(lì)不當(dāng)導(dǎo)致人員離職等。

4、外部風(fēng)險(xiǎn)

項(xiàng)目外部風(fēng)險(xiǎn)主要是指項(xiàng)目的政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，包括與項(xiàng)

目相關(guān)的規(guī)章或標(biāo)準(zhǔn)的變化，組織中的雇傭關(guān)系的變化等。這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)項(xiàng)目的影響和項(xiàng)目性質(zhì)的關(guān)系較大。

七、結(jié)束項(xiàng)目或階段

當(dāng)項(xiàng)目完成的時(shí)候，我們需要執(zhí)行一個(gè)收尾的活動(dòng)，這就是項(xiàng)目

收尾過(guò)程。在最新版PMBOK中，這一活動(dòng)被命名為結(jié)束項(xiàng)目或階段。

它包括以下幾個(gè)目的：

?確認(rèn)項(xiàng)目成果，干系人正式接受。

?總結(jié)和歸納項(xiàng)目文檔和記錄。

?進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)總結(jié)。

■項(xiàng)目組正式解散。

項(xiàng)目工作主要是輸出符合干系人期望和要求的項(xiàng)目成果。在經(jīng)過(guò)

了質(zhì)量控制、范圍確認(rèn)等檢查手段后，項(xiàng)目組和干系人在實(shí)施管理收

尾活動(dòng)中所提出的正式接受更多的是具有形式上的意義。它代表項(xiàng)目

組正式向客戶移交項(xiàng)目成果，項(xiàng)目所有有關(guān)產(chǎn)品的工程活動(dòng)正式宣告

完成。

項(xiàng)目活動(dòng)所產(chǎn)生的項(xiàng)目文檔將作為項(xiàng)目的重要記錄，并且可能會(huì)

在項(xiàng)目結(jié)束以后的其他活動(dòng)中被用到。所以，我們需要收集和歸納這

些文檔，并確保它們反映了項(xiàng)目的最終狀態(tài)。這些文檔需要被很好地

收藏和保存，一般在組織層面上需要統(tǒng)一地進(jìn)行約定和保管。

雖然項(xiàng)目最終完成了目標(biāo)，但項(xiàng)目在實(shí)施中會(huì)遇到各種各樣的狀

況。這里面有一些有益的經(jīng)驗(yàn)，也有一些需要吸取的教訓(xùn)。所有這些

經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)都是項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員乃至整個(gè)組織的寶貴財(cái)富，需要把它們

總結(jié)和記錄廣來(lái)。大多數(shù)組織可以針對(duì)這個(gè)問(wèn)題組織一個(gè)專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目

總結(jié)會(huì)，以防止這些花費(fèi)了代價(jià)而取得的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)流失。

項(xiàng)目組的最后一項(xiàng)工作就是項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)正式宣告解散，這意味著一

個(gè)項(xiàng)目的正式終結(jié)。每個(gè)團(tuán)隊(duì)成員可能會(huì)被分配和參加到下一個(gè)不同

的項(xiàng)目當(dāng)中。是否需要保留完整的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)來(lái)實(shí)施下一個(gè)項(xiàng)目呢？我

們知道，一個(gè)團(tuán)隊(duì)的形成需要一種默契，這種默契的形成需要一個(gè)過(guò)

程。已經(jīng)建立了默契的團(tuán)隊(duì)被解散就意味著重新建立默契需要花費(fèi)代

價(jià)，但是項(xiàng)目的獨(dú)特性又可能不會(huì)有機(jī)會(huì)使用完全相同的團(tuán)隊(duì)，所以

在現(xiàn)實(shí)中往往需要進(jìn)行平衡。

八、項(xiàng)目整體管理概述

項(xiàng)目整體管理的目的是：在整個(gè)項(xiàng)目生命周期中，協(xié)調(diào)所有其他

項(xiàng)目管理知識(shí)領(lǐng)域所涉及的過(guò)程，以確保項(xiàng)目所有的組成要素在正確

的時(shí)間被組合在一起，最終成功地完成項(xiàng)目。整體管理把分散在其他

知識(shí)領(lǐng)域中的相關(guān)項(xiàng)目管理過(guò)程作了有機(jī)的聯(lián)系，形成了項(xiàng)目的整體

管理過(guò)程。

按照項(xiàng)目的階段劃分來(lái)對(duì)應(yīng)整體管理的各個(gè)活動(dòng)，包括項(xiàng)目啟動(dòng)

階段、項(xiàng)目計(jì)劃階段、項(xiàng)目實(shí)施階段和項(xiàng)目收尾階段。

啟動(dòng)階段，即企業(yè)在項(xiàng)目正式確立之前的階段。很多情況下，項(xiàng)

目經(jīng)理的職責(zé)都是具體實(shí)施項(xiàng)目，所以其活動(dòng)大多從制訂項(xiàng)目計(jì)劃開(kāi)

始，而前期的項(xiàng)目選擇過(guò)程并不參與，僅僅在接近立項(xiàng)的時(shí)候才開(kāi)始

介入。所以，原屬于“啟動(dòng)”過(guò)程的內(nèi)容被移出了主要面向項(xiàng)目經(jīng)理

層面的項(xiàng)目管理知識(shí)體系，而被安排在了新推出的組織級(jí)項(xiàng)目管理的

知識(shí)體系里面。本書(shū)為保持內(nèi)容完整，同時(shí)我們也認(rèn)為理解項(xiàng)目的商

業(yè)目標(biāo)和來(lái)龍去脈對(duì)于后期更好實(shí)施項(xiàng)目、貫徹組織目標(biāo)也是非常有

幫助的，所以并沒(méi)有簡(jiǎn)單地把這部分活動(dòng)刪除，反而重新做了編排并

補(bǔ)充了些較新的研究成果。這部分內(nèi)容和企業(yè)的戰(zhàn)略管理范疇用關(guān)，

包含在本章的項(xiàng)目啟動(dòng)階段活動(dòng)中。

正如在上一章討論整個(gè)知識(shí)體系時(shí)所指出的，項(xiàng)目計(jì)劃階段所包

含的管理活動(dòng)是最多的。這也是傳統(tǒng)意義上管理活動(dòng)最重要的特征，

事前需要周密地進(jìn)行計(jì)劃。項(xiàng)目整體管理過(guò)程里的“制訂項(xiàng)目管理計(jì)

劃”總括了各個(gè)知識(shí)領(lǐng)域中和計(jì)劃相關(guān)的活動(dòng)。

項(xiàng)目實(shí)施階段有三個(gè)過(guò)程：指導(dǎo)與管理項(xiàng)目執(zhí)行、監(jiān)控項(xiàng)目工作、

整體變更控制。項(xiàng)目計(jì)劃作為實(shí)施活動(dòng)的基準(zhǔn)，“指導(dǎo)與管理項(xiàng)目執(zhí)

行”過(guò)程引導(dǎo)項(xiàng)目按照計(jì)劃進(jìn)行實(shí)施。這主要是指項(xiàng)目的工程活動(dòng)，

它們占據(jù)了項(xiàng)目最主要的資源消耗。“監(jiān)控項(xiàng)目工作”過(guò)程則取得反

映項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效的數(shù)據(jù)，和計(jì)劃進(jìn)行比對(duì)。如果出現(xiàn)了偏差，則意味

著要么實(shí)施出現(xiàn)了問(wèn)題，需要改進(jìn)實(shí)施效率，要么計(jì)劃制訂得不現(xiàn)實(shí),

需要進(jìn)行計(jì)劃變更。項(xiàng)目目標(biāo)也有可能會(huì)在實(shí)施過(guò)程當(dāng)中發(fā)生變化，

而這些都會(huì)由“整體變更控制”過(guò)程所控制。

總體來(lái)說(shuō)，項(xiàng)目整體管理活動(dòng)的目的是將其他知識(shí)領(lǐng)域、范圍、

質(zhì)量、時(shí)間、成本管理，以及人力資源、溝通、風(fēng)險(xiǎn)和采購(gòu)綜合在一

起，形成一個(gè)有機(jī)的整體。

九、投資估算及資金籌措

（一）投資估算的依據(jù)

本期項(xiàng)目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資

金，估算的主要依據(jù)包括：

1、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》

2、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》

3、《建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程》

4、《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定》

5、《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》

6、《企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》

7、《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》

（二）項(xiàng)目費(fèi)用與效益范圍界定

本期項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；

項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營(yíng)期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)過(guò)程

中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。

本期項(xiàng)目建設(shè)投資11286.53萬(wàn)元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其

他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。

（三）工程費(fèi)用

工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建

設(shè)其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期

工作費(fèi)用，合計(jì)9575.23萬(wàn)元。

1、建筑工程費(fèi)估算

根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程費(fèi)為4693.73萬(wàn)元。

2、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)估算

設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的估算是根據(jù)國(guó)內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類(lèi)似工程

設(shè)備價(jià)格，同時(shí)參照《機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)》和《建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦

法及各項(xiàng)概算指標(biāo)》規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行

估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)為4590.20萬(wàn)元。

3、安裝工程費(fèi)估算

本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為291.30萬(wàn)元。

（四）工程建設(shè)其他費(fèi)用

本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為1423.60萬(wàn)元。

（五）預(yù)備費(fèi)

本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為287.70萬(wàn)元。

建設(shè)投資估算表

單位：萬(wàn)元

序號(hào)項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)

1工程費(fèi)用4693.734590.20291.309575.23

1.1建筑工程費(fèi)4693.734693.73

1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)4590.204590.20

1.3安裝工程費(fèi)291.30291.30

2其他費(fèi)用1423.601423.60

2.1土地出讓金854.20854.20

3預(yù)備費(fèi)287.70287.70

3.1基本預(yù)備費(fèi)164.81164.81

3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)122.89122.89

4投資合計(jì)11286.53

（六）建設(shè)期利息

按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為24個(gè)月，其中申請(qǐng)銀行貸款

4800.02萬(wàn)元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測(cè)算，建設(shè)期利息235.20萬(wàn)元。

建設(shè)期利息估算表

單位：萬(wàn)元

序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年

1借款

1.1建設(shè)期利息235.2058.80176.40

1.1.1期初借款余額2400.01

1.1.2當(dāng)期借款4800.022400.012400.01

1.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息235.2058.80176.40

1.1.4期末借款余額2400.014800.02

1.2其他融資費(fèi)用

1.3小計(jì)235.2058.80176.40

2債券

2.1建設(shè)期利息

2.1.1期初債務(wù)余額

2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額

2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息

2.1.4期末債務(wù)余額

2.2其他融資費(fèi)用

2.3小計(jì)

3合計(jì)235.2058.80176.40

（七）流動(dòng)資金

流動(dòng)資金是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營(yíng)，用于購(gòu)買(mǎi)輔助

材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營(yíng)費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動(dòng)資

金測(cè)算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動(dòng)資金周

轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動(dòng)資金測(cè)算

參照同行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算

法進(jìn)行測(cè)算。

根據(jù)測(cè)算，本期項(xiàng)目流動(dòng)資金為3461.75萬(wàn)元。

流動(dòng)資金估算表

單位：萬(wàn)元

序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年

1流動(dòng)資產(chǎn)0.0014845.1516824.5019793.53

1.1應(yīng)收賬款0.006680.327571.038907.09

1.2存貨0.005195.815888.586927.74

1.2.1原輔材料0.001558.741766.572078.32

1.2.2燃料動(dòng)力0.0077.9488.33103.92

1.2.3在產(chǎn)品0.002390.072708.753186.76

1.2.4產(chǎn)成品0.001169.061324.931558.74

1.3現(xiàn)金0.001187.611345.961583.48

1.4預(yù)付賬款0.001781.412018.942375.22

2流動(dòng)負(fù)債0.0012248.8413882.0116331.78

2.1應(yīng)付賬款0.004409.584997.525879.44

2.2預(yù)收賬款0.007839.268884.4910452.34

3流動(dòng)資金0.002596.312942.493461.75

流動(dòng)資金增

40.002596.31346.17519.26

加

鋪底流動(dòng)資

50.004453.555047.355938.06

金

（A）項(xiàng)目總投資

本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)

慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資14983.48萬(wàn)元，其中：建設(shè)投資11286.53

萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的75.33%；建設(shè)期利息235.20萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投

資的1.57%；流動(dòng)資金3461.75萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的23.10%。

總投資及構(gòu)成一覽表

單位：萬(wàn)元

序號(hào)項(xiàng)目指標(biāo)占總投資比例

1總投資14983.48100.00%

1.1建設(shè)投資11286.5375.33%

1.1.1工程費(fèi)用9575.2363.91%

1.1.1.1建筑工程費(fèi)4693.7331.33%

1.1.1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)4590.2030.64%

1.1.1.3安裝工程費(fèi)291.301.94%

1.1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用1423.609.50%

1.1.2.1土地出讓金854.205.70%

1.1.2.2其他前期費(fèi)用569.403.80%

1.2.3預(yù)備費(fèi)287.701.92%

1.2.3.1基本預(yù)備費(fèi)164.811.10%

1.2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)122.890.82%

1.2建設(shè)期利息235.201.57%

1.3流動(dòng)資金3461.7523.10%

（九）資金籌措與投資計(jì)劃

本期項(xiàng)目總投資14983.48萬(wàn)元，其中申請(qǐng)銀行長(zhǎng)期貸款4800.02

萬(wàn)元，其余部分由企業(yè)自籌。

項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表

單位：萬(wàn)元

序號(hào)項(xiàng)目數(shù)據(jù)指標(biāo)占總投資比例

1總投資14983.48100.00%

1.1建設(shè)投資11286.5375.33%

1.2建設(shè)期利息235.201.57%

1.3流動(dòng)資金3461.7523.10%

2資金籌措14983.48100.00%

2.1項(xiàng)目資本金10183.4667.96%

2.1.1用于建設(shè)投資6486.5143.29%

2.1.2用于建設(shè)期利息235.201.57%

2.1.3用于流動(dòng)資金3461.7523.10%

2.2債務(wù)資金4800.0232.04%

2.2.1用于建設(shè)投資4800.0232.04%

2.2.2用于建設(shè)期利息

2.2.3用于流動(dòng)資金

2.3其他資金

十、經(jīng)濟(jì)效益

（一）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案

本期項(xiàng)目所有基砧數(shù)據(jù)均以近期物價(jià)水平為基礎(chǔ)，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)

不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產(chǎn)品及服務(wù)相對(duì)價(jià)格變化，同時(shí)，假

設(shè)當(dāng)年裝產(chǎn)品及服務(wù)產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷(xiāo)售量。

（二）項(xiàng)目計(jì)算期及達(dá)產(chǎn)計(jì)劃的確定

為了更加直觀的體現(xiàn)項(xiàng)目的建設(shè)及運(yùn)營(yíng)情況，本期項(xiàng)目計(jì)算期為

10年，其中建設(shè)期2年（24個(gè)月），運(yùn)營(yíng)期8年。項(xiàng)目自投入運(yùn)營(yíng)后

逐年提高運(yùn)營(yíng)能力直至達(dá)到預(yù)期規(guī)劃目標(biāo)，即滿負(fù)荷運(yùn)營(yíng)。

（三）營(yíng)業(yè)收入估算

本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入31600.00萬(wàn)元；具體測(cè)

算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)一《營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表》所示。

營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表

單位：萬(wàn)元

序

第1年第2年第3年第4年第5年

號(hào)項(xiàng)目

1營(yíng)業(yè)收入0.0023700.0026860.0031600.00

2增值稅0.00967.621096.631139.91

2.1銷(xiāo)項(xiàng)稅0.003081.003491.804108.00

2.2進(jìn)項(xiàng)稅0.002113.382395.172968.09

3稅金及附加0.00116.11131.59136.79

3.1城建稅0.0067.7376.7679.79

3.2教育費(fèi)附加0.0029.0332.9034.20

3.3地方教育附加0.0019.3521.9322.80

（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算

根據(jù)《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》的規(guī)定和《關(guān)于全國(guó)實(shí)

施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問(wèn)題的通知》及相關(guān)規(guī)定，本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年應(yīng)

繳納增值稅計(jì)算如下：達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅二銷(xiāo)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額

=1139.91萬(wàn)元。

（三）綜合總成本費(fèi)用估算

本期項(xiàng)目總成本費(fèi)用主要包括外購(gòu)原材料費(fèi)、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)、

工資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、其他費(fèi)用（其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用、

其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用）、折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)和利息支出等。

本期項(xiàng)目年綜合總成本費(fèi)用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費(fèi)用為

基點(diǎn)進(jìn)行，根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)

年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用26131.54萬(wàn)元，其中：可

變成本22791.17萬(wàn)元，固定成本3340.37萬(wàn)元。達(dá)產(chǎn)年項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)成本

25295.26萬(wàn)元。具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)一《綜合總成本費(fèi)用估算表》所示。

綜合總成本費(fèi)用估算表

單位：萬(wàn)元

序

項(xiàng)目第1年笫2年第3年第4年笫5年

號(hào)

1原材料、燃料費(fèi)0.0016256.7818424.3521675.70

2工資及福利費(fèi)0.001115.471115.471115.47

3修理費(fèi)0.00307.26307.26307.26

4其他費(fèi)用0.002196.832196.832196.83

4.1其他制造費(fèi)用0.00131.95131.95131.95

4.2其他管理費(fèi)用0.00134.40134.40134.40

4.3其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用0.001930.481930.481930.48

5經(jīng)營(yíng)成本0.0019876.3422043.9125295.26

6折舊費(fèi)0.00584.00584.00584.00

Y攤銷(xiāo)費(fèi)0.0017.0817.0817.08

8利息支出0.00235.20235.20235.20

9總成本費(fèi)用0.0020712.6222880.1926131.54

9.1其中：固定成本0.003340.373340.373340.37

9.2可變成本0.0017372.2519539.8222791.17

（四）稅金及附加

本期項(xiàng)目稅金及附加主要包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和地

方教育附加。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加

136.79萬(wàn)元。

（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅

根據(jù)國(guó)家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：

利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-稅金及附加=5331.67（萬(wàn)元）。

企業(yè)所得稅稅率按25.00%計(jì)征，根據(jù)規(guī)定本期項(xiàng)目應(yīng)繳納企業(yè)所

程稅，達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅二應(yīng)納稅所得額X稅率

二5331.67X25.0096=1332.92（萬(wàn)元）。

（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配

該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額5331.67萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅

1332.92萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：凈利潤(rùn)二達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)

所得稅=5331.67-1332.92=3998.75（萬(wàn)元）。

利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表

單位：萬(wàn)元

序

項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年

號(hào)

1營(yíng)業(yè)收入0.0023700.0026860.0031600.00

2稅金及附加0.00116.11131.59136.79

3總成本費(fèi)用0.0020712.6222880.1926131.54

4利潤(rùn)總額0.002871.273848.225331.67

5應(yīng)納所得稅額0.002871.273848.225331.67

6所得稅0.00717.82962.051332.92

7

凈利潤(rùn)0.002153.452886.173998.75

8期初未分配利潤(rùn)0.000.001938.104341.85

9可供分配的利潤(rùn)0.002153.454824.278340.60

10法定盈余公積金0.00215.34