融資租賃公司治理結(jié)構(gòu)與效能評(píng)估考核試卷

融資租賃公司治理結(jié)構(gòu)與效能評(píng)估考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在評(píng)估融資租賃公司治理結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)合理性和運(yùn)行效能，考察考生對(duì)公司治理理論、實(shí)踐操作及效能評(píng)估方法的掌握程度。

一、單項(xiàng)選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.融資租賃公司治理結(jié)構(gòu)的核心是（）。

A.股東大會(huì)

B.董事會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.高級(jí)管理層

2.融資租賃公司治理的目的是（）。

A.保障股東權(quán)益

B.提高公司競(jìng)爭(zhēng)力

C.促進(jìn)公司長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展

D.以上都是

3.下列哪項(xiàng)不屬于融資租賃公司治理的基本原則？（）

A.公平公正

B.透明公開(kāi)

C.效率優(yōu)先

D.規(guī)范運(yùn)作

4.融資租賃公司治理結(jié)構(gòu)中的“三會(huì)一層”指的是（）。

A.股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層

B.股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理

C.股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、財(cái)務(wù)部

D.股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)控制部

5.融資租賃公司治理中，董事會(huì)對(duì)（）負(fù)責(zé)。

A.公司戰(zhàn)略規(guī)劃

B.公司日常經(jīng)營(yíng)

C.公司財(cái)務(wù)狀況

D.公司員工管理

6.監(jiān)事會(huì)對(duì)（）進(jìn)行監(jiān)督。

A.公司董事會(huì)

B.公司高級(jí)管理層

C.公司全體員工

D.公司股東

7.融資租賃公司治理中，獨(dú)立董事的比例一般應(yīng)不低于（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

8.融資租賃公司治理結(jié)構(gòu)中，董事會(huì)下設(shè)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì)不包括（）。

A.審計(jì)委員會(huì)

B.薪酬委員會(huì)

C.風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)

D.人力資源委員會(huì)

9.融資租賃公司治理中，監(jiān)事會(huì)主席由（）提名。

A.董事會(huì)

B.股東會(huì)

C.獨(dú)立董事

D.監(jiān)事

10.融資租賃公司治理中，高級(jí)管理層由（）任命。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.股東會(huì)

D.獨(dú)立董事

11.融資租賃公司治理中，公司章程是（）的依據(jù)。

A.股東大會(huì)

B.董事會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.高級(jí)管理層

12.融資租賃公司治理中，信息披露的原則不包括（）。

A.及時(shí)性

B.準(zhǔn)確性

C.完整性

D.保密性

13.融資租賃公司治理中，內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）。

A.保證公司資產(chǎn)的安全

B.提高公司運(yùn)營(yíng)效率

C.促進(jìn)公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)

D.增加公司盈利能力

14.融資租賃公司治理中，風(fēng)險(xiǎn)管理的原則不包括（）。

A.預(yù)防為主

B.風(fēng)險(xiǎn)可控

C.問(wèn)責(zé)機(jī)制

D.利益最大化

15.融資租賃公司治理中，合規(guī)管理的原則不包括（）。

A.合規(guī)優(yōu)先

B.全面覆蓋

C.嚴(yán)格執(zhí)法

D.寬容處理

16.融資租賃公司治理中，公司內(nèi)部控制的有效性評(píng)估應(yīng)包括（）。

A.內(nèi)部控制設(shè)計(jì)

B.內(nèi)部控制執(zhí)行

C.內(nèi)部控制效果

D.以上都是

17.融資租賃公司治理中，公司治理效能評(píng)估的指標(biāo)不包括（）。

A.公司財(cái)務(wù)狀況

B.公司運(yùn)營(yíng)效率

C.公司創(chuàng)新能力

D.公司員工滿意度

18.融資租賃公司治理中，公司治理效能評(píng)估的方法不包括（）。

A.案例分析

B.問(wèn)卷調(diào)查

C.專(zhuān)家評(píng)審

D.數(shù)據(jù)分析

19.融資租賃公司治理中，公司治理效能評(píng)估的結(jié)果應(yīng)（）。

A.公開(kāi)透明

B.及時(shí)反饋

C.形成報(bào)告

D.以上都是

20.融資租賃公司治理中，公司治理效能評(píng)估的周期一般不少于（）。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

21.融資租賃公司治理中，公司治理效能評(píng)估的結(jié)果應(yīng)用包括（）。

A.改進(jìn)公司治理結(jié)構(gòu)

B.提高公司治理水平

C.促進(jìn)公司長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展

D.以上都是

22.融資租賃公司治理中，公司治理風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)不包括（）。

A.內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

B.外部風(fēng)險(xiǎn)

C.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

23.融資租賃公司治理中，公司治理風(fēng)險(xiǎn)的防范措施不包括（）。

A.建立健全內(nèi)部控制制度

B.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

C.提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

D.逃避風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任

24.融資租賃公司治理中，公司治理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略不包括（）。

A.制定合規(guī)政策

B.加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)

C.建立合規(guī)審計(jì)

D.嚴(yán)厲處罰違規(guī)行為

25.融資租賃公司治理中，公司治理效能評(píng)估的指標(biāo)體系不包括（）。

A.治理結(jié)構(gòu)

B.治理機(jī)制

C.治理能力

D.治理文化

26.融資租賃公司治理中，公司治理效能評(píng)估的指標(biāo)權(quán)重應(yīng)根據(jù)（）確定。

A.公司規(guī)模

B.行業(yè)特點(diǎn)

C.公司發(fā)展階段

D.以上都是

27.融資租賃公司治理中，公司治理效能評(píng)估的指標(biāo)數(shù)據(jù)來(lái)源不包括（）。

A.公司內(nèi)部報(bào)表

B.行業(yè)數(shù)據(jù)

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)

D.股東大會(huì)記錄

28.融資租賃公司治理中，公司治理效能評(píng)估的指標(biāo)分析方法不包括（）。

A.定量分析

B.定性分析

C.案例分析

D.問(wèn)卷調(diào)查

29.融資租賃公司治理中，公司治理效能評(píng)估的報(bào)告應(yīng)包括（）。

A.評(píng)估目的

B.評(píng)估方法

C.評(píng)估結(jié)果

D.改進(jìn)建議

30.融資租賃公司治理中，公司治理效能評(píng)估的結(jié)論應(yīng)（）。

A.公開(kāi)透明

B.及時(shí)反饋

C.形成報(bào)告

D.以上都是

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.融資租賃公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)具備哪些基本特征？（）

A.科學(xué)性

B.有效性

C.動(dòng)態(tài)性

D.法規(guī)性

2.融資租賃公司董事會(huì)的主要職責(zé)包括（）。

A.制定公司戰(zhàn)略

B.決策公司重大事項(xiàng)

C.監(jiān)督公司運(yùn)營(yíng)

D.任命公司高級(jí)管理層

3.融資租賃公司監(jiān)事會(huì)的作用主要體現(xiàn)在（）。

A.監(jiān)督董事會(huì)

B.監(jiān)督高級(jí)管理層

C.保護(hù)股東權(quán)益

D.保障公司合規(guī)

4.融資租賃公司獨(dú)立董事應(yīng)具備哪些素質(zhì)？（）

A.專(zhuān)業(yè)知識(shí)

B.良好的職業(yè)道德

C.充足的時(shí)間和精力

D.獨(dú)立性

5.融資租賃公司治理中，內(nèi)部控制應(yīng)遵循的原則有（）。

A.全面性

B.針對(duì)性

C.有效性

D.動(dòng)態(tài)性

6.融資租賃公司風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容包括（）。

A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

B.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)

C.應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)

D.監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)

7.融資租賃公司合規(guī)管理的重點(diǎn)領(lǐng)域包括（）。

A.法律法規(guī)

B.公司規(guī)章制度

C.行業(yè)準(zhǔn)則

D.國(guó)際慣例

8.融資租賃公司治理效能評(píng)估的指標(biāo)體系應(yīng)包括（）。

A.治理結(jié)構(gòu)

B.治理機(jī)制

C.治理能力

D.治理成效

9.融資租賃公司治理效能評(píng)估的方法有（）。

A.案例分析

B.問(wèn)卷調(diào)查

C.專(zhuān)家評(píng)審

D.數(shù)據(jù)分析

10.融資租賃公司治理風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型包括（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

11.融資租賃公司治理風(fēng)險(xiǎn)的防范措施包括（）。

A.建立健全內(nèi)部控制

B.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

C.提高員工合規(guī)意識(shí)

D.加強(qiáng)外部審計(jì)

12.融資租賃公司治理中，信息披露應(yīng)遵循的原則有（）。

A.及時(shí)性

B.準(zhǔn)確性

C.完整性

D.保密性

13.融資租賃公司治理效能評(píng)估報(bào)告應(yīng)包含的內(nèi)容有（）。

A.評(píng)估目的

B.評(píng)估方法

C.評(píng)估結(jié)果

D.改進(jìn)建議

14.融資租賃公司治理中，公司治理與公司發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系是（）。

A.公司治理是公司發(fā)展戰(zhàn)略的保障

B.公司發(fā)展戰(zhàn)略是公司治理的方向

C.公司治理和公司發(fā)展戰(zhàn)略相互促進(jìn)

D.公司治理和公司發(fā)展戰(zhàn)略相互獨(dú)立

15.融資租賃公司治理中，公司治理與公司競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)系是（）。

A.良好的公司治理有助于提升公司競(jìng)爭(zhēng)力

B.公司競(jìng)爭(zhēng)力是公司治理的最終目標(biāo)

C.公司治理和公司競(jìng)爭(zhēng)力相互促進(jìn)

D.公司治理和公司競(jìng)爭(zhēng)力沒(méi)有直接關(guān)系

16.融資租賃公司治理中，公司治理與公司長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)系是（）。

A.良好的公司治理有助于公司長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展

B.公司長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展是公司治理的重要目標(biāo)

C.公司治理和公司長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展相互促進(jìn)

D.公司治理和公司長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展沒(méi)有直接關(guān)系

17.融資租賃公司治理中，公司治理與企業(yè)文化的建設(shè)關(guān)系是（）。

A.公司治理是企業(yè)文化建設(shè)的保障

B.企業(yè)文化建設(shè)是公司治理的重要內(nèi)容

C.公司治理和企業(yè)文化建設(shè)相互促進(jìn)

D.公司治理和企業(yè)文化建設(shè)相互獨(dú)立

18.融資租賃公司治理中，公司治理與公司社會(huì)責(zé)任的關(guān)系是（）。

A.公司治理是公司履行社會(huì)責(zé)任的基礎(chǔ)

B.公司社會(huì)責(zé)任是公司治理的重要內(nèi)容

C.公司治理和公司社會(huì)責(zé)任相互促進(jìn)

D.公司治理和公司社會(huì)責(zé)任沒(méi)有直接關(guān)系

19.融資租賃公司治理中，公司治理與公司員工的關(guān)系是（）。

A.公司治理有利于保障員工權(quán)益

B.公司員工是公司治理的重要參與者

C.公司治理和公司員工相互促進(jìn)

D.公司治理和公司員工沒(méi)有直接關(guān)系

20.融資租賃公司治理中，公司治理與公司外部環(huán)境的關(guān)系是（）。

A.公司治理需要適應(yīng)外部環(huán)境變化

B.外部環(huán)境變化是公司治理的重要參考

C.公司治理和外部環(huán)境相互促進(jìn)

D.公司治理和外部環(huán)境沒(méi)有直接關(guān)系

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請(qǐng)將正確答案填到題目空白處）

1.融資租賃公司治理結(jié)構(gòu)的核心是_______。

2.融資租賃公司治理的基本原則包括_______、_______、_______等。

3.融資租賃公司治理中的“三會(huì)一層”指的是_______、_______、_______、_______。

4.融資租賃公司治理中，獨(dú)立董事的比例一般應(yīng)不低于_______。

5.融資租賃公司治理結(jié)構(gòu)中，董事會(huì)下設(shè)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì)不包括_______。

6.融資租賃公司治理中，監(jiān)事會(huì)主席由_______提名。

7.融資租賃公司治理中，高級(jí)管理層由_______任命。

8.融資租賃公司治理結(jié)構(gòu)中，公司章程是_______的依據(jù)。

9.融資租賃公司治理中，信息披露的原則不包括_______。

10.融資租賃公司治理中，內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括_______。

11.融資租賃公司治理中，風(fēng)險(xiǎn)管理的原則不包括_______。

12.融資租賃公司治理中，合規(guī)管理的原則不包括_______。

13.融資租賃公司治理中，公司內(nèi)部控制的有效性評(píng)估應(yīng)包括_______、_______、_______。

14.融資租賃公司治理效能評(píng)估的指標(biāo)不包括_______。

15.融資租賃公司治理效能評(píng)估的方法不包括_______。

16.融資租賃公司治理效能評(píng)估的結(jié)果應(yīng)_______、_______、_______。

17.融資租賃公司治理中，公司治理風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)不包括_______。

18.融資租賃公司治理中，公司治理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略不包括_______。

19.融資租賃公司治理效能評(píng)估的指標(biāo)體系不包括_______。

20.融資租賃公司治理效能評(píng)估的指標(biāo)權(quán)重應(yīng)根據(jù)_______確定。

21.融資租賃公司治理效能評(píng)估的指標(biāo)數(shù)據(jù)來(lái)源不包括_______。

22.融資租賃公司治理效能評(píng)估的指標(biāo)分析方法不包括_______。

23.融資租賃公司治理效能評(píng)估的報(bào)告應(yīng)包括_______、_______、_______、_______。

24.融資租賃公司治理中，公司治理與公司發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系是_______、_______、_______。

25.融資租賃公司治理中，公司治理與公司競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)系是_______、_______、_______。

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請(qǐng)?jiān)诖痤}括號(hào)中畫(huà)√，錯(cuò)誤的畫(huà)×）

1.融資租賃公司的治理結(jié)構(gòu)可以完全照搬其他類(lèi)型的公司。（）

2.融資租賃公司的董事會(huì)成員可以由股東直接任命。（）

3.融資租賃公司的監(jiān)事會(huì)主席必須由獨(dú)立董事提名。（）

4.融資租賃公司的治理結(jié)構(gòu)應(yīng)隨公司規(guī)模的擴(kuò)大而簡(jiǎn)化。（）

5.融資租賃公司的治理效能可以通過(guò)市場(chǎng)表現(xiàn)直接反映。（）

6.融資租賃公司的內(nèi)部控制制度可以完全依賴(lài)外部審計(jì)。（）

7.融資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)管理只需關(guān)注市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。（）

8.融資租賃公司的合規(guī)管理只針對(duì)內(nèi)部員工。（）

9.融資租賃公司的治理效能評(píng)估可以不考慮行業(yè)特點(diǎn)。（）

10.融資租賃公司的治理風(fēng)險(xiǎn)只與公司內(nèi)部管理有關(guān)。（）

11.融資租賃公司的治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)應(yīng)優(yōu)先考慮成本效益。（）

12.融資租賃公司的治理效能評(píng)估結(jié)果應(yīng)由董事會(huì)直接發(fā)布。（）

13.融資租賃公司的治理與公司發(fā)展戰(zhàn)略是完全獨(dú)立的。（）

14.融資租賃公司的治理水平越高，其盈利能力就越強(qiáng)。（）

15.融資租賃公司的治理結(jié)構(gòu)與公司員工滿意度無(wú)關(guān)。（）

16.融資租賃公司的治理效能評(píng)估應(yīng)僅限于財(cái)務(wù)指標(biāo)。（）

17.融資租賃公司的治理風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)增加管理層人數(shù)來(lái)降低。（）

18.融資租賃公司的治理結(jié)構(gòu)與公司社會(huì)責(zé)任無(wú)直接關(guān)聯(lián)。（）

19.融資租賃公司的治理效能評(píng)估報(bào)告可以不公開(kāi)。（）

20.融資租賃公司的治理結(jié)構(gòu)應(yīng)隨著法律法規(guī)的變化而調(diào)整。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請(qǐng)闡述融資租賃公司治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)中，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層之間應(yīng)有的權(quán)責(zé)劃分及其相互關(guān)系。

2.結(jié)合實(shí)際案例，分析融資租賃公司在治理結(jié)構(gòu)中如何有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制，以保障公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。

3.討論融資租賃公司在治理效能評(píng)估中，如何平衡定量指標(biāo)與定性指標(biāo)的使用，以提高評(píng)估結(jié)果的準(zhǔn)確性和全面性。

4.分析在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，融資租賃公司如何通過(guò)優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)，提升公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例題：

某融資租賃公司近年來(lái)業(yè)務(wù)迅速擴(kuò)張，但隨之而來(lái)的是治理結(jié)構(gòu)的缺陷和風(fēng)險(xiǎn)管理的不足。以下為該公司的幾個(gè)問(wèn)題：

（1）公司董事會(huì)成員多為內(nèi)部人員，獨(dú)立董事比例過(guò)低；

（2）公司內(nèi)部控制制度不夠完善，存在操作風(fēng)險(xiǎn)；

（3）公司風(fēng)險(xiǎn)管理流程不規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控不到位。

請(qǐng)分析該公司存在的問(wèn)題，并提出相應(yīng)的治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化和風(fēng)險(xiǎn)控制建議。

2.案例題：

某融資租賃公司在進(jìn)行一次治理效能評(píng)估時(shí)，發(fā)現(xiàn)以下情況：

（1）公司治理結(jié)構(gòu)較為完善，但部分規(guī)章制度執(zhí)行不力；

（2）公司治理效能評(píng)估指標(biāo)體系不夠全面，忽視了公司社會(huì)責(zé)任指標(biāo)；

（3）公司治理效能評(píng)估結(jié)果未得到有效應(yīng)用，改進(jìn)措施落實(shí)不到位。

請(qǐng)分析該公司治理效能評(píng)估中存在的問(wèn)題，并提出改進(jìn)措施和建議。

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.B

2.D

3.C

4.B

5.A

6.B

7.A

8.D

9.D

10.C

11.D

12.D

13.D

14.D

15.C

16.D

17.D

18.D

19.D

20.A

21.D

22.D

23.D

24.D

25.D

二、多選題

1.A,B,C,D

2.A,B,C,D

3.A,B,C,D

4.A,B,C,D

5.A,B,C,D

6.A,B,C,D

7.A,B,C,D

8.A,B,C,D

9.A,B,C,D

10.A,B,C,D

11.A,B,C,D

12.A,B,C,D

13.A,B,C,D

14.A,B,C

15.A,B,C

16.A,B,C

17.A,B,C

18.A,B,C

19.A,B,C

20.A,B,C

三、填空題

1.董事會(huì)

2.公平公正、透明公開(kāi)、效率優(yōu)先、規(guī)范運(yùn)作

3.股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層

4.20%

5.人力資源委員會(huì)

6.董事會(huì)

7.董事會(huì)

8.公司章程

9.保密性

10.增加公司盈利能力

11.利益最大化

12.問(wèn)責(zé)機(jī)制

13.內(nèi)部控制設(shè)計(jì)、內(nèi)部控制執(zhí)行、內(nèi)部控制效果

14.公司創(chuàng)新能力

15.案例分析

16.公開(kāi)透明、及時(shí)反饋、形成報(bào)告

17.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

18.嚴(yán)厲處罰違規(guī)行為

19.治理文化

20.公司規(guī)模、行業(yè)特點(diǎn)、公司發(fā)展階段

21.公司內(nèi)部報(bào)表、行業(yè)數(shù)據(jù)