銀行從業(yè)資格（公司信貸）模擬試卷21

銀行從業(yè)資格（公司信貸）模擬試卷21

一、單選題（本題共80題，每題1.0分，共80分。）

1、在減免交易保證金業(yè)務(wù)中，從風(fēng)險的角度看，（）承擔(dān)了交易中的（）風(fēng)險。

A、銀行利率

B、銀行信用

C、客戶利率

D、客戶信用

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：減免交易保證金是信貸業(yè)務(wù)的一部分，在銀行與客戶之間進(jìn)行交易

時，從風(fēng)險的角度看;銅行承擔(dān)了交易中的信用風(fēng)險，為客戶的交易做出了一種減

免安排，是信用支持的一種形式。

2、根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，以下選項中，（）包含其他三項。

A、保證貸款

B、抵押貸款

C、質(zhì)押貸款

D、擔(dān)保貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保貸款指保證貸款、抵押貸款和質(zhì)

押貸款。

3、目前，我國的銀行間同業(yè)拆借利率是（）。

A、市場利率

B、公定利率

C、法定利率

D、固定利率

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：1996年6月，中國人民銀行發(fā)出了《關(guān)于取消同業(yè)拆借利率上限管

理的通知》，明確指出梁行間同業(yè)拆借市場利率由拆借雙方根據(jù)市場資金供求自主

確定。銀行間同業(yè)拆借利率正式放開。

4、根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，按風(fēng)險程度，將貸款劃分為五類，即正常貸

款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、（）。

A、危險貸款

B、無期貸款

C、壞賬貸款

D、損失貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：中國人民限行從1998年5月開始試行《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，

并在2001年12月修訂后正式發(fā)布。指導(dǎo)原則采用貸款風(fēng)險分類方法，按風(fēng)險程

度，將貸款劃分為五類（亦稱“五級分類''）即正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。因此

D為正確選項。

5、下列關(guān)于委托貸款的說法中，錯誤的是（）。

A、委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金

8、由銀行（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代

為發(fā)放

C、銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款

D、委托貸款的風(fēng)險由受托人承擔(dān)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：委托貸款的風(fēng)險由委托人承擔(dān)，銀行（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)

貸款風(fēng)險，不代墊資金。

6、以下體現(xiàn)是信貸資金第二重支付的是（）。

A、某企業(yè)從銀行獲得貸款10萬元

B、某企業(yè)歸還銀行貸款本息50萬元

C、某企業(yè)用銀行貸款10萬元購買原材料

D、某企業(yè)以所獲銀行貸款投入生產(chǎn)，取得產(chǎn)成品銷售收入20萬元

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：A屬于信貸資金的第一重支付，即由銀行支付給使用者；B屬于信貸

資金的第二重回流，即使用者向銀行歸還貸款本息；C屬于信貸資金的第二重支

付，即使用者將信貸資金轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，投入再生產(chǎn)；D屬于信貸資金的第一重

回流，即經(jīng)過再生產(chǎn)過程后，信貸資金以銷售收入的形式回到使用者手中。

7、下列條件下，可以采用滲透定價策略的是（）。

A、新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大

B、規(guī)?；膬?yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本

C、該產(chǎn)品需要采用很低的初始價格打開銷路

D、產(chǎn)品沒有預(yù)期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：滲透定價策略采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占領(lǐng)較大的市

場份額，樹立品牌形象后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價格，從而保持一定的盈利性。這也

被稱為“薄利多銷定價策略如果存在以下一個或多個條件時，應(yīng)慎重考慮采用該

策略：①新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大；②規(guī)?；膬?yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或

分銷成本；③產(chǎn)品沒有預(yù)期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品。

8、下列（）屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告中絹論性意見的內(nèi)容。

A、盈虧平衡點(diǎn)分析

B、投資估算

C、項目引進(jìn)設(shè)備情況

D、是否提供貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：結(jié)論性意見一般應(yīng)該包括：是否提供貸款、貸款的金額、期限和利

率.、尚需進(jìn)一步落實的問題。

9、從資產(chǎn)負(fù)債表看，（）可能導(dǎo)致流動負(fù)債的減少。

A、季節(jié)性銷售增長

B、商業(yè)信用的減少及改變

C、長期銷售增長

D、紅利支付

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：商業(yè)信用的減少及改變是導(dǎo)致流動負(fù)債減少的原因。

10、如果公司實際增長率低于可持續(xù)增長率，銀行（）受理貸款申請。

A、會

B、不會

C、不確定

D、以上皆錯

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：銀行通過對實際增長率和可持續(xù)增長率的趨勢比較，可以做出合理的

貸款決策：（1）如果實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，那么，這時公司確實需要

貸款。（2）如果實際增長率低于可持續(xù)增長率，那么公司目前未能充分利用內(nèi)部資

源，銀行不予受理貸款申請。

II、根據(jù)《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定，單家銀行擔(dān)任牽頭行時，其承貸份額原則

上不少于銀團(tuán)融資總金額的（）；分銷給其他銀團(tuán)貸款成員的份額原則上不低于（）。

A、20%50%

B、10%30%

C、25%40%

D、20%20%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：單家銀行也任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的

20%；分銷給其他銀團(tuán)貸款成員的份額原則上不低于50%。

12、下列不屬于國別風(fēng)險的是（）。

A、利率風(fēng)險

B、清算風(fēng)險

C、匯率風(fēng)險

D、國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：國別風(fēng)險表現(xiàn)為利率風(fēng)險、清算風(fēng)險、匯率風(fēng)險，以本國貨幣融通的

國內(nèi)信貸，其所發(fā)生的風(fēng)險屬于國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險，不屬于國別風(fēng)險分析的主體內(nèi)容。

13、（）是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。

A、貸款目的

B、貸款來源

C、還款來源

D、還款記錄

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的域基本標(biāo)志。判斷貸款

是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)

生更大的風(fēng)險。因此A為正確答案。

14、（）是指存款人或信用卡人因急需資會而在銀行授予的限額內(nèi)支用超過存款一定

數(shù)量貨幣的活動。

A、貸款

B、承兌

C、透支

D、貼現(xiàn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：本題考核透支的定義。

15、下列不屬于資產(chǎn)負(fù)債表的基本內(nèi)容的是（）。

A、資產(chǎn)

B、負(fù)債

C、資本結(jié)構(gòu)

D、所有者權(quán)益

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)露資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益是資產(chǎn)負(fù)債表的基本內(nèi)容。

16、下列不屬于商業(yè)銀行在評級時主要考慮的因素是（）。

A、財務(wù)報表分析結(jié)果

B、借款人財務(wù)信息的質(zhì)量

C、借款人所在國家

D、借款人的家庭背景

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行在評級時主要考慮的因素包括以下方面內(nèi)容：財務(wù)報表分析

結(jié)果：借款人的行業(yè)特征；借款人財務(wù)信息的質(zhì)量；借款人資產(chǎn)的變現(xiàn)性；借款人

的管理水平；借款人所在國家；特殊事件的影響；被評級交易的結(jié)構(gòu)。

17、目前所使用的定性分析方法中，使用最為廣泛的系統(tǒng)是（）。

A、5cs系統(tǒng)

B、5Ps分析系統(tǒng)

C、駱駝（CAMEL）分析系統(tǒng)

D、穆迪的RiskCalc

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：目前所使用的定性分析方法，雖然有各種各樣的架構(gòu)設(shè)計，但其選擇

的關(guān)鍵要素都基本相似，其中，對企業(yè)信用分析的5cs系統(tǒng)使用最為廣泛。

18、下列不屬于客戶主營業(yè)務(wù)的演變的是（）。

A、行業(yè)轉(zhuǎn)換犁

8、產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型

C、市場轉(zhuǎn)換型

D、技術(shù)變換型

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：客戶主營業(yè)務(wù)的演變有以下幾種情形：一是行業(yè)轉(zhuǎn)換型，二是產(chǎn)品轉(zhuǎn)

換型，三是技術(shù)變換型，四是股權(quán)變更型，五是業(yè)務(wù)停頓型。

19、（）是流動資產(chǎn)中最重要的組成部分。

A、現(xiàn)金

B、應(yīng)收賬款

C、存貨

D、活期存款

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：存貨是流動及產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動資產(chǎn)總額的一半

以上。

20、關(guān)于信貸余額擴(kuò)張系數(shù)，下列說法正確的是（），

A、用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況

B、指標(biāo)小于0時，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對較快

C、指標(biāo)過大說明區(qū)域信貸增長速度過慢

D、擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險上升

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：信貸余額了張系數(shù)用于衡量目標(biāo)區(qū)域因信貸規(guī)模變動對區(qū)域風(fēng)險的影

響程度。指標(biāo)小于o時.，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對較慢，負(fù)數(shù)較大意味著信貸處于

萎縮狀態(tài)；指標(biāo)過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)

致風(fēng)險上升。該指標(biāo)側(cè)重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴(kuò)張性風(fēng)險。

21、（）是經(jīng)濟(jì)周期最重要的參數(shù)。

A、時間跨度和幅度

現(xiàn)金流

C、凈利潤

D、銷售總額

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：時間跨度和幅度是經(jīng)濟(jì)周期最重要的參數(shù)，每個經(jīng)濟(jì)周期的時間跨度

和幅度是無法預(yù)測的。

22、處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會（）。

A、達(dá)到100%以上

B、超過20%

C、5%?10%之間

D、下降

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：處于啟動階段的行業(yè)年增長率可以達(dá)到1。0%以上；處于成長階段的

行業(yè)通常年增長率會超過20%；處于成熟階段的行業(yè)增長較為穩(wěn)定，一般年增長

率在5%?10%之間。處于衰退階段的行業(yè)的共同點(diǎn)是銷售額在很長時間內(nèi)都是處

于下降狀態(tài)。

23、（）不是采用主導(dǎo)式定位的商業(yè)銀行的特點(diǎn)。

A、在市場上占有極大的份額

B、控制和影響其他商業(yè)銀行的行為

C、營銷網(wǎng)點(diǎn)廣泛

D、剛剛開始經(jīng)營，或剛剛進(jìn)入市場

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：某行在市場上占有極大的份額，控制和影響其他商業(yè)銀行的行為，又

可以憑借資金規(guī)模充足、產(chǎn)品創(chuàng)新、反應(yīng)速度快和營銷網(wǎng)點(diǎn)廣泛的優(yōu)勢，不斷保持

主導(dǎo)地位，此類銀行可以采用主導(dǎo)式定位。D屬于采用追隨式定位的銀行的特點(diǎn)。

24、公司季節(jié)性資產(chǎn)增加主要融資渠道中的內(nèi)部融資是指（）。

A、應(yīng)付賬款

B、應(yīng)計費(fèi)用

C、來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券

D、銀行貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)。析：季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道：①季節(jié)性負(fù)債增加：應(yīng)付賬

款和應(yīng)計費(fèi)用②內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券：③銀行貸款。

25、關(guān)于市場專業(yè)型策略的說法中，正確的是（）。

A、強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性

B、強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性

C、產(chǎn)品組合的寬度一般較小

D、產(chǎn)品組合的寬度極小

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：市場專業(yè)型是指商業(yè)銀行著眼于向某專業(yè)市場提供其所需要的各種產(chǎn)

品。這種策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的深度一般較小。

26、公司季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道不包括（），

A、季節(jié)性負(fù)債增加

B、來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券

C、銀行貸款

D、發(fā)行股票

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道：①季節(jié)性負(fù)債增加：應(yīng)付賬

款和應(yīng)計費(fèi)用；②內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券；③銀行貸款。

27、銀行貸款利率一般有一個基準(zhǔn)水平，它不取決于（）。

A、銀行資金實力

B、中央銀行的貨幣政策

C、相關(guān)的法令規(guī)章

D、資金供求狀況

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：貸款利率是貸款價格的主體，也是貸款價格的主要內(nèi)容。銀行貸款利

率一般有一個基準(zhǔn)水平，它取決于中央銀行的貨幣政策和相關(guān)的法令規(guī)章、資金供

求狀況和同業(yè)競爭狀況。

28、公司信貸產(chǎn)品市場營銷計劃中“確定計劃需要實現(xiàn)的關(guān)于銷售、市場份額、利

潤等基本指標(biāo)”是（）項目下的目的和任務(wù)。

A、當(dāng)前營銷狀況

B、機(jī)會與問題分析

C、營銷目標(biāo)

D、損益預(yù)算表

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：一般地，一個完整的公司信貸產(chǎn)品市場營銷計劃應(yīng)包括以下幾個板

塊：計劃概要、當(dāng)前營帶狀況、機(jī)會與問題分析、營銷目標(biāo)、營銷戰(zhàn)略與策略、行

動方案、損益預(yù)算表和營銷控制。其中的營銷目標(biāo)就是要確定計劃需要實現(xiàn)的關(guān)于

銷售、市場份額、利潤等基本指標(biāo)。

29、（）不是對貸款效益性的調(diào)查。

A、對借款人、保證人的財務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查

B、對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行調(diào)查

C、對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查

D、對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)

行調(diào)查、分析、預(yù)測

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：A是對貸款安全性的調(diào)查。貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，

是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主耍動力。業(yè)務(wù)人員開展的調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：（1）對借

款人過去三年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行調(diào)查，并進(jìn)一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競

爭能力；（2）對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查，核實其實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真

實性和可行性；（3）對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等

綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測。

30、（）用于評價1=1標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況，反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風(fēng)險

變化的趨勢。

A、信貸平均損失比率

B、信貸資產(chǎn)相對不良率

C、利息實收率

D、不良率變幅

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：不良率變嗝用于評價目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況，反映信貸資

產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域風(fēng)險變化的趨勢。指標(biāo)為負(fù)，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險下降；指

標(biāo)為正，說明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險上升。

31、在對損益表進(jìn)行結(jié)陶分析時，須對損益表進(jìn)行調(diào)整。在營業(yè)利潤中加上投資凈

收益和營業(yè)外收入再減去營業(yè)外支出后得出（）。

A、主營業(yè)務(wù)收入

B、利潤總額

C、營業(yè)利潤

D、凈利潤

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：主營業(yè)務(wù)收入減去主營業(yè)務(wù)成本、營業(yè)費(fèi)用和營.出稅后得出主營業(yè)務(wù)

利潤（毛利潤），加上其他業(yè)務(wù)利潤、減去管理費(fèi)用和財務(wù)費(fèi)用后得出營業(yè)利潤，營

業(yè)利潤加上投資凈收益和營業(yè)外收入再減去營業(yè)外支出后得出利潤總額，從中再減

去所得稅，即得到凈利潤。

32、（）是短期償債能力分析的指標(biāo)。

A、資產(chǎn)負(fù)債率

B、流動比率

C、利息保障倍數(shù)

D、負(fù)債與所有者權(quán)益比率

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：短期償債能力是指客戶以流動資產(chǎn)償還短期債務(wù)即流動負(fù)債的能力，

它反映客戶償付日常到期債務(wù)的能力。反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動

比率、速動比率和現(xiàn)金比率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。

33、以下關(guān)于營運(yùn)資金的說法中，錯誤的是（）。

A、是指流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的差額

B、只能為正值

C、營運(yùn)資金越多越好，因為這樣可以對借款人短期和長期資產(chǎn)的支持越大

D、負(fù)值時說明該借款人是用流動負(fù)債支持部分長期資產(chǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：營運(yùn)資金是指流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的差額，由此可見，營運(yùn)資金可以

為正值也可以為負(fù)值。正值時說明該借款人是用長期資金（所有者權(quán)益、流動負(fù)債）

支持著部分流動資產(chǎn)，負(fù)值時說明該借款人是用流動負(fù)債支持部分長期資產(chǎn)。營運(yùn)

資金越多越好，因為這樣對借款人短期和長期資產(chǎn)的支持越大。但是應(yīng)該注意的

是，營運(yùn)資金多少只有在與銷售額、總資產(chǎn)或其他變量相結(jié)合時才更有意義。

34、（）會形成經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量。

A、購買有價證券

B、發(fā)行股票

C、增值稅銷項稅款

D、出售固定資產(chǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量：一般來說，銷貨現(xiàn)金收入、利息與股息的現(xiàn)金

收入、增值稅銷項稅款和出口退稅、其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金收入能夠帶來現(xiàn)金流入；購貨現(xiàn)

金支出、營業(yè)費(fèi)用現(xiàn)金支出、支付利息、繳納所得稅和其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金支出會帶來現(xiàn)

金的流出。AD會形成投資活動的現(xiàn)金流量，B會形成融資活動的現(xiàn)金流量。

35、一個行業(yè)的進(jìn)入壁壘越高，則該行業(yè)的自我保護(hù)越（），該行業(yè)的內(nèi)部競爭越

（）v

A、強(qiáng)強(qiáng)

B、強(qiáng)弱

C、弱強(qiáng)

D、弱弱

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：進(jìn)入壁壘是指行業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對于潛在企.也和剛剛進(jìn)入這個行'上的新

企業(yè)所具有的某種優(yōu)勢，具有保護(hù)行業(yè)內(nèi)現(xiàn)有企業(yè)的作用。在進(jìn)入壁壘較高的行

業(yè)，企業(yè)面臨的競爭風(fēng)險較小，它們維持現(xiàn)有高利潤的機(jī)會就越大。

36、（）是將客戶連續(xù)數(shù)期的財務(wù)報告中的相同項目的絕對數(shù)或相對數(shù)進(jìn)行比較，以

揭示它們增減變化趨勢的一種方法。

A、趨勢分析法

B、結(jié)構(gòu)分析法

C、比率分析法

D、比較分析法

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：趨勢分析法是將客戶連續(xù)數(shù)期的財務(wù)報告中的相同項目的絕對數(shù)或相

對數(shù)進(jìn)行比較，以揭示它們增減變化趨勢的一種方法。這種分析方法可以揭示客戶

財務(wù)狀況的變化趨勢，找出其變化原因，判斷這種變化趨勢對客戶發(fā)展的影響，以

預(yù)測客戶未來的發(fā)展前景。

總資產(chǎn)2000銷售收入2500

總負(fù)債1200凈利潤100

所有者權(quán)益800股利分紅30

該公司的

可持續(xù)增長率(SGR)為()。

A、0.0875

B、0.25

C、0.096

D、0.7

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：根據(jù)SGR=ROExRR:(l-ROExRR),ROE=100-800=0.125,紅利支付

率=30X00=0.3,RR=1-0.3=07SGR=0.096。

38、假設(shè)一家公司的財務(wù)信息同上題。公司通過銀行借款增加了500萬元的外部融

資，所有者權(quán)益和紅利分配政策保持不變。那么該公司的新增債務(wù)融資對公司維持

銷售增長的能力有何影響?（）

A、增加12.2%

B、降低12.2%

C、增加10.9%

D、降低10.9%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：新增的500萬元債務(wù)融資用于總資產(chǎn)投資，那么公司的總資產(chǎn)為

2000+500-2500（萬元），資產(chǎn)使用效率（銷售收入+總資產(chǎn)）仍為1.25,因此，由于總

資產(chǎn)的增加，銷售收入從2500萬元增加到2500x1.25=3125（萬元），利潤率（凈利潤

?銷售收入）仍為004,凈利潤從100萬元增加到3125x0.04=125（萬元），留存比率

保持不變?nèi)詾?.7,將以上數(shù)據(jù)代入SGR,得SGR=0.122。

39、（）屬于資產(chǎn)負(fù)債表中的非流動資產(chǎn)。

A、無形及遞延資產(chǎn)

B、短期投資

C、存貨

D、待攤費(fèi)用

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：非流動資產(chǎn)指借款人在一年內(nèi)不能變成現(xiàn)金的那部分資產(chǎn)稱作非流動

資產(chǎn)，包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)等。其余屬于流

動資產(chǎn)。

40、（）是按照有關(guān)規(guī)定從利潤中提取的各種公積金，

A、法定盈余公積金

B、盈余公積金

C、任意盈余公積金

D、資本公積金

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：資本公積金包括股本溢價、法定財產(chǎn)重估和接受捐贈的資產(chǎn)價值等。

盈余公積金是按照有關(guān)規(guī)定從利潤中提取的各種公積金。具體包括法定盈余公積金

和任意盈余公積金。未分配利潤是借款人留于以后年度分配的利潤或待分配利潤。

41、關(guān)于質(zhì)押與抵押的關(guān)系，說法錯誤的是（）。

A、都是物的擔(dān)保

B、性質(zhì)相同

C、標(biāo)的物的范圍不同

D、都屬于物權(quán)擔(dān)保

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：質(zhì)押與抵押雖都是物的擔(dān)保的重要形式，本質(zhì)上都屬于物權(quán)擔(dān)保，但

畢竟是性質(zhì)不同的兩種理保方式，兩者有著重要的區(qū)別。

42、下列說法中，錯誤的是（）。

A、抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由債務(wù)人收取

B、抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息、，均由債權(quán)人收取

C、在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的天然孳息

D、在質(zhì)押期間，質(zhì)權(quán)人依法有權(quán)收取質(zhì)物所生的法定孳息

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押

人收取，抵押權(quán)人無權(quán)收取。

43、商業(yè)銀行可接受質(zhì)押的財產(chǎn)有（）。

A、國家機(jī)關(guān)的財產(chǎn)

B、租用的房屋

C、租用的車輛

D、匯票

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：國家機(jī)關(guān)的財產(chǎn)、租用的房屋、租用的車輛均為不可接受的財產(chǎn)質(zhì)

押。

44、下列說法中，不正確的是（）。

A、保證就是債權(quán)債務(wù)關(guān)系當(dāng)事人以外的第三人擔(dān)保債務(wù)人履行債務(wù)的一種擔(dān)保制

度

B、成立保汪擔(dān)保的情況下，如果債務(wù)人不履行債務(wù)，由保證人代為履行或承祖連

帶責(zé)任，以滿足債權(quán)人的清償要求

C、保證擔(dān)保中，保證人即債務(wù)人

D、保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人必須按照約定

履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：保證擔(dān)保的情況下，保證人是債務(wù)人和債權(quán)人以外的第三人。

45、銀行的質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)也面臨著一些風(fēng)險，其中最主要風(fēng)險因素為（）。

A、操作風(fēng)險

B、虛假質(zhì)押風(fēng)險

C、匯率風(fēng)險

D、司法風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：虛假質(zhì)押風(fēng)險是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險因素。

46、信貸人員應(yīng)對保證人進(jìn)行嚴(yán)格調(diào)查、評價，下面（）不符合保證人的主體資格。

A、電視臺

B、具有較強(qiáng)代為清償能力的、無重大債權(quán)債務(wù)糾紛的從事經(jīng)營活動的事業(yè)法人

C、具有較強(qiáng)代為清償能力的、無重大債權(quán)債務(wù)糾紛的經(jīng)濟(jì)組織

D、具有較強(qiáng)代為清償能力的、無重大債權(quán)債務(wù)糾紛的自然人

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：以公益為目的的事業(yè)單位、電視臺等，商業(yè)銀行不可接受為保證人。

47、借款人以不同名稱的公司向同一家銀行的多個基層單位借款，而且相互提供擔(dān)

保，借款和擔(dān)保人公司的法定代表人往往也是同一人兼任的，這樣的風(fēng)險屬于貸款

保證中的（）風(fēng)險。

A、保證人不具備擔(dān)保資格

B、保證人不具備擔(dān)保能力

C、公司互保

D、虛假擔(dān)保人

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：甲公司在申請借款時因銀行要求，不得不尋找業(yè)務(wù)關(guān)系較密切的乙公

司作為其擔(dān)保人。但乙公司或者自身借款需要或者擔(dān)心自己被卷入擔(dān)保糾紛而遭受

經(jīng)濟(jì)損失，故而反過來也要求甲公司為其向銀行貸款時作擔(dān)保。這樣就形成了甲乙

公司的互保（互相保證）。這種行為在法律上并沒有禁止，但銀行也必須小心對待，

只要其中一方出現(xiàn)問題被其他銀行追訴，另一方可能由于承擔(dān)保證責(zé)任而出現(xiàn)問

題。

48、某項目流動一年的存貨、應(yīng)收賬款、現(xiàn)金年資金需用量分別1600萬元、420

萬元、600萬元，其年周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為90天、60天、90天。原材料、燃料和外購

動力等應(yīng)付賬款的全年費(fèi)用為800萬元，年周轉(zhuǎn)天數(shù)為90天。根據(jù)流動資金的分

項詳細(xì)估算法，該項目流動資金為（）萬元。

A、395

B、495

C、295

D、595

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：存貨、應(yīng)收賬款、現(xiàn)金年周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為90天、60天、90天。則，

年周轉(zhuǎn)次數(shù)分別為4次、6次、4次。項目流動資金總需用額:存貨+應(yīng)收賬款+現(xiàn)

金=存貨全年費(fèi)用?周轉(zhuǎn)次數(shù)+應(yīng)收賬款年經(jīng)營成本:周轉(zhuǎn)次數(shù)+（年工資福利費(fèi)十年其

他費(fèi)用）—周轉(zhuǎn)次數(shù)=1600：4+420?6+60（K4=595（萬元）流動負(fù)債=應(yīng)付賬款二原材料、

燃料和外購動力全年費(fèi)用?周轉(zhuǎn)次數(shù)=800=（360/90）=200（萬元）項目所需流動資金二

項目流動資金總需用額-流動負(fù)債=595-200=395（萬元）

49、與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失，（）相應(yīng)的固

定資產(chǎn)價值。

A、不應(yīng)計入

B、應(yīng)計入

C、無關(guān)于

D、折價計入

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析?：與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失，應(yīng)

計入相應(yīng)的固定資產(chǎn)價值。

50、下列說法中，正確的是O。

A、投資利潤率是指項目達(dá)到設(shè)計能力后的異常年份的年利潤總額與項目總投資的

比率

B、投資利潤率二年利潤總額或年平均利潤總額:項目總投資X100%

C、項目投資利潤率大于行業(yè)平均利潤率或其他基準(zhǔn)利潤率，該項目的投資利潤率

較低

D、項目投資利潤率大于行業(yè)平均利潤率或其他基準(zhǔn)利潤率，則不值得投資

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：投資利潤率是指項目達(dá)到設(shè)計能力后的一個正常年份的年利潤總額與

項目總投資的比率，計算公式為：投資利潤率二年利潤總額或年平均利潤總額?項

目總投資xl（）0%c項目投資利潤率大于行業(yè)平均利泗率或其他基準(zhǔn)利潤率,則達(dá)到

了本行業(yè)的平均水平，值得投資。

51、（）指標(biāo)越小，項目投產(chǎn)以后的財務(wù)盈利能力越大。

A、投資回收期

B、內(nèi)部收益率

C、凈現(xiàn)值

D、資本金利潤率

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：投資回收期也稱返本年限，是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需

時間，它越小，說明投資的盈利能力越大。

52、以下關(guān)于流動比率和企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力關(guān)系的說法中，正確的是（）。

A、流動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)

B、流動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越弱

C、流動比率越低，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)

D、流動比率與企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力沒有關(guān)系

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：一般來說，流動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)；反之亦成

立。

53、一般認(rèn)為速動比翠應(yīng)在（）以上。

A、2:1

B、3:1

C、1:1

D、0.5:1

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：一般認(rèn)為速動比率應(yīng)在1:1以上。

54、（）反映項目計算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，制

訂適宜的借款及還款計劃，并為編制資產(chǎn)負(fù)債表提供依據(jù)。

A、現(xiàn)金流量表

B、資金來源與運(yùn)用表

C、資產(chǎn)負(fù)債表

D、利潤表

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：資金來源與運(yùn)用表反映項目計算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用

于選擇費(fèi)金籌措方案，制定適宜的借款及還款計劃，并為編制資產(chǎn)負(fù)債表提供依

據(jù)。

55、防止機(jī)構(gòu)的擴(kuò)大化，提高機(jī)構(gòu)實施項目的能力和應(yīng)變能力，并且使所有機(jī)構(gòu)的

活動形成有機(jī)的反饋系統(tǒng)，增強(qiáng)項目的生命力，這是（）分析的重點(diǎn)。

A、項目關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)

B、項目協(xié)作機(jī)構(gòu)

C、項目經(jīng)營機(jī)構(gòu)

D、項目實施機(jī)構(gòu)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：項目實施機(jī)構(gòu)的分析重點(diǎn)是防止機(jī)構(gòu)的擴(kuò)大化，提高機(jī)構(gòu)實施項目的

能力和應(yīng)變能力，并且受所有機(jī)構(gòu)的活動形成有機(jī)的反饋系統(tǒng)，增強(qiáng)項目的生命

力。

56、某項目起初投資為100萬元，第1、第2、第3、第4年年末的凈現(xiàn)金流分別

為40萬元、45萬元、45萬元、45萬元。如果折現(xiàn)率為25%,其財務(wù)凈現(xiàn)值為（）

萬元。

A、3.21

B、3.56

C、6.41

D、2.27

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：經(jīng)查表，折現(xiàn)率為25%的第一至第四年的折現(xiàn)系數(shù)分別為0.8,

0.64,0.512,0.4096,大項目的財務(wù)凈現(xiàn)值二

100+40x0.8+45x0.64+45x0.512+45x0.4096=-100+83.84+18.432=2.272o

57、某項目起初投資為100萬元，第1、第2、第3、第4年年末的凈現(xiàn)金流分別

為40萬元、45萬元、45萬元、45萬元。其投資回收期為（）年。

A、3.2

B、2.33

C、2.6

D、2.8

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：投資回收期（pl）=累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)-1+上年累計凈現(xiàn)

金流量絕對值?當(dāng)年現(xiàn)金流量=3-1+15:45=2.33。

58、以下關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債率的說法中，正確的是（）。

A、從債權(quán)人角度看，負(fù)債比率越大越好

B、從債權(quán)人角度看，負(fù)債比率越小越好

C、從股東角度看，負(fù)債比率越高越好

D、從股東角度看，負(fù)債比率越低越好

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：資產(chǎn)負(fù)債率反映債權(quán)人所提供的資本占全部資本的比例，從債權(quán)人的

立場看，他們最關(guān)心的是貸給企業(yè)的款項的安全程度，也就是能否按期收回本金和

利息：從股東的角度看，由于企業(yè)通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經(jīng)營中發(fā)

揮同樣的作用，所以，股東所關(guān)心的是全部資金利潤率是否超過借入款項的利率，

即借入資金的代價。

59、按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來（）的貼現(xiàn)值。

A、現(xiàn)金流入

B、現(xiàn)金流出

C^現(xiàn)金流量

D、凈現(xiàn)金流量

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)

值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也

會得到確認(rèn)。因此，D項為正確選項。

60、貸款按照貸款對象可分為（）。

A、人民幣貸款和外幣貸款

B、生產(chǎn)企業(yè)貸款、進(jìn)出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款

C、短期貸款和中長期貸款

D、浮動利率貸款和固定利率貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：按照貸款對象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款、進(jìn)出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)

貸款。

61、在貸款審查中，對貸款保證人的審查內(nèi)容不包括（）。

A、采用抵（質(zhì)）押擔(dān)保，則需由抵（質(zhì)）押人提供無條件地按照銀行要求的格式與銀

行簽訂抵（質(zhì)）押合同的承諾函

B、己正式簽訂的抵（質(zhì)）押合同

C、借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表

D、保證人或抵（質(zhì)）押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)出具含相關(guān)內(nèi)容的董事

會決議（有法定人數(shù)董事會成員簽名）和授權(quán)書

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：借款人近三年的經(jīng)財政部門或會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表，屬于借

款人資信。

62、（）首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析；其次進(jìn)行不同時

期的對比分析；最后結(jié)合風(fēng)險分析專家的直覺和經(jīng)驗進(jìn)行預(yù)警。

A、統(tǒng)計預(yù)警法

B、紅色預(yù)警法

C、指數(shù)預(yù)警法

D、黑色預(yù)警法

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：紅色預(yù)警法首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分

析；其次進(jìn)行不同時期的對比分析；最后結(jié)合風(fēng)險分析專家的直覺和經(jīng)驗進(jìn)行預(yù)

警。

63、銀行在催收貸款的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定

加罰利息，加罰的利率為（）。

A、在貸款協(xié)議中明確規(guī)定的利率

B、與貸款利率相同的利率

C、罰息是雙方協(xié)定

D、當(dāng)時的市場利率

標(biāo)準(zhǔn)答案:A

知識點(diǎn)解析：加罰的利率在貸款協(xié)議中明確規(guī)定。

64、按照貸款風(fēng)險從低到高的順序排列依次為（）。

A、正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款

B、正常貸款、次級貸款、關(guān)注貸款、可疑貸款、損失貸款

C、損失貸款、次級貸款、可疑貸款、關(guān)注貸款、正常貸款

D、損失貸款、可疑貸款、次級貸款、關(guān)注貸款、正常貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：按照貸款風(fēng)險從低到高的順序排列依次為正常貸款、關(guān)注貸款、次級

貸款、可疑貸款、損失貸款。

65、經(jīng)過各種信息判斷分析，沒有任何理由懷疑借款人不能償還貸款，并且從目前

的分析來看，貸款不會有損失的可能。墳就是（）的典型特征。

A、次級貸款

B、正常貸款

C、可疑貸款

D、關(guān)注貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：經(jīng)過各種信息判斷分析，沒有任何理由懷疑借款人不能償還貸款，并

且從目前的分析來看，貸款不會有損失的可能。這就是正常貸款的典型特征。

66、（）是根據(jù)貸款風(fēng)險分類結(jié)果，對不同類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損

失概率計提的貸款損失準(zhǔn)備金。

A、普通準(zhǔn)備金

B、專項準(zhǔn)備金

C、特別準(zhǔn)備金

D、超額準(zhǔn)備金

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：專項準(zhǔn)備金是根據(jù)貸款風(fēng)險分類結(jié)果，對不同類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在

損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準(zhǔn)備金。

67、通過觀測貸款，如果出現(xiàn)下列（）情況時，可以判斷還款來源出現(xiàn)了風(fēng)險。

A、貸款用途與借款人原定計劃相同

B、與借款入主營業(yè)務(wù)無關(guān)的貸款目的或償付來源

C、借款人使用現(xiàn)金流量償還貸款

D、與合同上還款來源一致的償付來源

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：因為貸款償還來源變化，而這是貸款風(fēng)險的重要標(biāo)志。

68、貸款風(fēng)險分類的過程實質(zhì)上是銀行對貸款實際價值的評估過程，是對（）的認(rèn)定

過程。

A、貸款預(yù)期損失

B、貸款非預(yù)期損失

C^貸款風(fēng)險

D、貸款損失

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：貸款風(fēng)險分類的過程實質(zhì)上是對預(yù)期損失的認(rèn)定過程。

69、商業(yè)銀行在確定好專項準(zhǔn)備金的計提基數(shù)后，其計提比例為（）。

A、一個固定比例

B、確定計提比例的上限或下限

C、由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定

D、由商業(yè)銀行或監(jiān)管當(dāng)局按照國別或行業(yè)等風(fēng)險的嚴(yán)重程度確定

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行在確定好專項準(zhǔn)備金的計提基數(shù)后，其計提比例由商業(yè)銀行

按照各類貸款的歷史損失概率確定。

70、對還款可能性分析中的擔(dān)保狀況進(jìn)行分析時，下列說法錯誤的有（）。

A、抵押和保證的合同必須是合法的

8、分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時，在有巾場的情況下，按照巾場價格定價，在沒

有市場的情況下通過雙方協(xié)商

C、抵押品應(yīng)為債權(quán)的全部或部分清償提供支持，并可為債權(quán)人依法擁有

D、土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備等抵押品應(yīng)由專門的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行價值的評估

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析?：在分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時，在有市場的情況下，按照市場價格

定價，在沒有市場的情況下，應(yīng)參照同類抵押品的市場價格定價。

71、以下各項中，不得紙押的財產(chǎn)是（）。

A、抵押人依法有處分權(quán)的原材料、半成品、產(chǎn)品

B、抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財產(chǎn)

C、土地所有權(quán)

D、?？顚Ｓ?/p>

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：根據(jù)我國《擔(dān)保法》的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。因此，C項為正

確答案。

72、（）是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)

鍵。

A、現(xiàn)場調(diào)研

B、搜尋調(diào)查

C、委托調(diào)查

D、貸前調(diào)查

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的

合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實抵（質(zhì)）押物、保證人情況，測定貸

款風(fēng)險度的過程。貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否

如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。ABC項是貸前調(diào)查的具體方法。

73、抵押期限應(yīng)（）貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸

款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同。

A、小于等于

B、小于

c輦干

D：大于或等于

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：抵押期限應(yīng)等于或大于貸款期限。D項正確。

74、以下關(guān)于貸款發(fā)放管理的說法中，不正確的是（）。

A、在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行

必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款

B、借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實

C、貸款實務(wù)操作中，先決條件文件不會因貸款而異，因風(fēng)險因素而異

D、銀行應(yīng)針對貸款的實際耍求，根據(jù)借款合同的約定進(jìn)行對照審查，分析是否齊

備或有效

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：貸款實務(wù)操作中，先決條件文件會因貸款而異，其余選項均正確。

75、下列文件中，屬于衛(wèi)保類文件的是（）。

A、借款人所屬國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件

B、海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件

C、已繳納印花稅的繳付憑證

D、保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：擔(dān)保類文件包括：已正式簽署的抵（質(zhì)）押協(xié)議；已正式簽署的保證協(xié)

議；保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件；其他必要性文件。其他選項都屬于與登記、批

準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件。因此，A為正確選項。

76、以下關(guān)于審查保證人資格的說法中，錯誤的是（）。

A、應(yīng)注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會導(dǎo)致保證資格的喪失

B、保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人

C、保證人是企業(yè)法人的，應(yīng)提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務(wù)報表

D、保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必須提供股

東大會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：保證人或詆押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時，必

須提供堇事會同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書；其余選項均正確。因此，

D項為正確選項。

77、借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請（）。

A、貸款展期

B、貸款延期

C、未及時還貸理由

D、貸款抵押

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸

款展期。是否展期由銀行決定。

78、和解與整頓由（）決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不符合今天市場經(jīng)濟(jì)

發(fā)展的形勢。

A、商業(yè)銀行

B、人民法院

C、政府行政部門

D、工商局

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：和解與整頃由政府行政部門決定和主持，帶有立法之時的時代特征，

不符合今天市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢。因此，C為正確近項。

79、以下關(guān)于我國貸款管理制度的說法中，不正確的有（）。

A、貸款的調(diào)杳人員負(fù)責(zé)調(diào)查評估

B、貸款的審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的審查、發(fā)放

C、實行審貸分離

D、貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款發(fā)放

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：我國商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實行“審貸分離、分級審批的制度因此，

銀行應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。

80、以下關(guān)于擔(dān)保形式的說法中，不正確的是（）。

A、抵押是債權(quán)人在擔(dān)保財產(chǎn)中合法利益的保障

B、抵押的一個重要特征是債務(wù)人仍保持時抵押財產(chǎn)的占有權(quán)

C、質(zhì)押是將為債務(wù)提供的不動產(chǎn)擔(dān)保品存放在債權(quán)人處的行為

D、保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定很行

債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：質(zhì)押是將為債務(wù)提供的動產(chǎn)擔(dān)保品存放在債權(quán)人處的行為。

二、多選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

81、信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、

擔(dān)保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。

82、貸款利率的種類包存（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析：貸款利率即借款人使用貸款時支付的價格。貸款利率的種類包括本幣

貸款利率和外幣貸款利率、浮動利率和固定利率、法定利率、行業(yè)公定利率和市場

利率。

83、銀行公司信貸產(chǎn)品常見的定價方法有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D

知識點(diǎn)露析：4行公司信貸產(chǎn)品常見的定價方法有高額定價策略、滲透定價策略、

關(guān)系定價策略。

84、銀行公司信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)不包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,E

知識點(diǎn)解析：銀行公司信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)有提高現(xiàn)有市場的份額、吸引現(xiàn)有市場

之外的新客戶、以更低的成本提供同樣或類似的產(chǎn)品。

85、確定產(chǎn)品組合就要有效地選擇產(chǎn)品組合的（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析：一個銀行的產(chǎn)品組合，通常包括產(chǎn)品組合寬度和產(chǎn)品組合深度兩個度

量化要素。確定產(chǎn)品組合就要有效地選擇其寬度、深度和關(guān)聯(lián)性。

86、貸款意向書不同于貸款承諾，其特點(diǎn)是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商

談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向

書任何內(nèi)容的約束

87、貸前調(diào)查的方法有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：在進(jìn)行貸前調(diào)查的過程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇。業(yè)務(wù)人員

應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實用的調(diào)查方法，通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析銀行可

承受的風(fēng)險，為貸款決策提供重要依據(jù)。貸前調(diào)查的方法有現(xiàn)場調(diào)研、搜尋調(diào)查、

委托調(diào)查和其他方法。

88、我國人民幣貸款利率按貸款期限劃分可分為（），

標(biāo)準(zhǔn)答案:A,B,C

知識點(diǎn)解析：利率檔次是利率差別的層次。我國中央銀行目前主要按期限和用途的

差別設(shè)置不同的貸款利率水平。我國人民幣貸款利率按貸款期限劃分可分為短期貸

款利率、中長期貸款利率及票據(jù)貼現(xiàn)利率。

89、負(fù)債和分紅的變化引起的借款需求包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識點(diǎn)解析：商業(yè)信用的減少和改變、債務(wù)重構(gòu)、紅利的變化是負(fù)債和分紅的變化

引起的借款需求；利潤率下降、非預(yù)期性支出是其他變化引起的需求。

90、關(guān)于短期資金需求和長期資金需求的說法中，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：基本的信貸準(zhǔn)則是短期資金需求要通過短期融資來實現(xiàn)，長期現(xiàn)金需

求要通過長期融資來實現(xiàn)。但實際中，短期融資需求并不意味著就與流動資產(chǎn)和營

運(yùn)資金有關(guān)，一些與流動資產(chǎn)和營運(yùn)資金有關(guān)的融資需求也可能與長期融資需求相

美。

91、進(jìn)行內(nèi)部因素分析時，常用的內(nèi)部指標(biāo)包括（），

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識點(diǎn)解析：銀行自身的風(fēng)險內(nèi)控管理水平對信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風(fēng)險

內(nèi)控能力通常會體現(xiàn)在策行的經(jīng)營指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)

來進(jìn)行分析。常用內(nèi)部串標(biāo)包括三個方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量（安全性）、盈利性和流動

性。

92、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平可以從（）方面進(jìn)行分析。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因

素。一般情況下，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風(fēng)險越低。經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平可以從國

內(nèi)生產(chǎn)總值及增長率、固定資產(chǎn)投資規(guī)模、勞動生產(chǎn)率、資金利潤率、城市化水平

等方面進(jìn)行分析。

93、關(guān)于信貸余額擴(kuò)張系數(shù)，下列說法正確的是（），

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D,E

知識點(diǎn)解析：信貸余額了■張系數(shù)用于衡量目標(biāo)區(qū)域因信貸規(guī)模變動對區(qū)域風(fēng)險的影

響程度。指標(biāo)小于。時，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對較慢，負(fù)數(shù)較大意味著信貸處于萎

縮狀態(tài)；指標(biāo)過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致

風(fēng)險上升。該指標(biāo)側(cè)重考查因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴(kuò)張性風(fēng)險。

94、現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析：現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金則被廣義化，既包括現(xiàn)金，又包括現(xiàn)金等價物，這

是由分析現(xiàn)金流量的意義決定的，是會計核算中實質(zhì)重于形式的體現(xiàn)。這樣，現(xiàn)金

流量中的現(xiàn)金包括：庫存現(xiàn)金、活期存款、其他貨幣性資金以及三個月以內(nèi)的證券

投資。

95、商業(yè)銀行客戶信用評級主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行客戶信用評級主要包括定性分析法和定量分析法兩類方法。

定性分析方法主要指專家判斷法。定量分析方法在信用評級中越來越受到重視，較

常見的定量分析方法主要包括各類違約概率模型分析法。

96、20世紀(jì)90年代以來，信用風(fēng)險量化模型在銀行業(yè)得到了高度重視和快速發(fā)

展，涌現(xiàn)了一批能夠直接計算違約概率的模型，其中具有代表性的模型有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析：違約概率模型分析法屬于現(xiàn)代信用風(fēng)險計量方法。20世紀(jì)90年代以

來，信用風(fēng)險量化模型在銀行業(yè)得到了高度重視和快速發(fā)展，涌現(xiàn)了?批能夠直接

計算違約概率的模型，其中具有代表性的模型有穆迪的RiskCalc和Credit

Monitor.KPMG的風(fēng)險中性定價模型和死亡概率模型，在銀行業(yè)引起了很大反

響。

97、下列關(guān)于貸款抵押風(fēng)險防范的說法正確的有（），

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：需依法登汜的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。這些財產(chǎn)包括房

地產(chǎn)、林木、航空器、船舶、車輛以及企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)。法律規(guī)定自登記之

H起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無效。因此，銀行在辦理抵押貸

款時，對法律規(guī)定需登記的合同，必須切實做好登記工作，以確保抵押關(guān)系的合法

有效。

98、貸款擔(dān)保的作用主要體現(xiàn)在（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：在我國市場經(jīng)濟(jì)體制建立和發(fā)展過程中，銀行開展擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)具有

重要的意義。擔(dān)保的作用主要表現(xiàn)為四個方而。

99、貸款擔(dān)?？梢苑譃椋ǎ?/p>

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D

知識點(diǎn)解析：貸款擔(dān)?？煞譃槿说膿?dān)保和財產(chǎn)擔(dān)保兩種。

100、貸款質(zhì)押的風(fēng)險包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：貸款質(zhì)押風(fēng)險包括虛假質(zhì)押風(fēng)險、司法風(fēng)險、匯率風(fēng)險、操作風(fēng)險。

101、項目建設(shè)的必要性評估包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析：項目建設(shè)的必要性評估包括：①項目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況分析，

項目所生產(chǎn)產(chǎn)品的生命周期分析。②貸款項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)

的需耍。國內(nèi)外情況對比，發(fā)展趨勢預(yù)是否符合國家總體布局和地區(qū)。③項目產(chǎn)

品市場情況分析和項目產(chǎn)品的競爭力分析。

102、項目財務(wù)評估包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：項目財務(wù)評估包括項目投資估算與資金籌措評估、項目基礎(chǔ)財務(wù)數(shù)據(jù)

評估、項目的盈利能力和清償能力評估，以及不確定性評估四個方面。

103、效益成本評比法。主要是將各方案的經(jīng)濟(jì)效益或成本進(jìn)行比較，選取經(jīng)濟(jì)效

益最高或成本最低的方案。這類評比的具體方法有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點(diǎn)解析：效益成本評比法具體方法有：盈虧平衡點(diǎn)比較法、凈現(xiàn)值比較法和最

低成本分析法。

104、下列關(guān)于固定資產(chǎn)原值確定的原則，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：企業(yè)構(gòu)建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅、進(jìn)口設(shè)備

的增值稅和關(guān)稅應(yīng)計入固定資產(chǎn)原值；與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利

息和發(fā)生的匯兌損失，也應(yīng)計入相應(yīng)的固定資產(chǎn)價值。

105、下列關(guān)于人力資源的選擇，說法正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：對于擬建項目人力資源，可以多方位、多角度地進(jìn)行配置和組合。不

同方位和角度的組合，形成不同類別的人力資源結(jié)構(gòu)。

106、貸款發(fā)放的原則包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析：ABC三項屬于貸款發(fā)放的原則。

107、與登記、批準(zhǔn)、備案、卬花稅有關(guān)的文件包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識點(diǎn)解析：A項和B項屬于擔(dān)保文件包括的文件，其余選項均是與登記、批

準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件。

108、下列關(guān)于借款合同的必備條款說法中，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識點(diǎn)解析：貸款種類校照貸款幣種可分為人民幣貸款和外幣貸款；還款方式一般

有兩種，一是還款期結(jié)束前一次性歸還全部貸款；二是在還款期內(nèi)分次還款。

109、企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險主要體現(xiàn)在（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D

知識點(diǎn)解析：D和F,選項屬于企業(yè)經(jīng)營狀況風(fēng)險的體現(xiàn)，其余選項屬于企業(yè)財務(wù)風(fēng)

險的體現(xiàn)。

110、下列不屬于財務(wù)預(yù)警信號的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,E

知識點(diǎn)解析：B和E屬于經(jīng)營狀況的信號。

111、下列關(guān)于借款合同的必備條款說法中，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識點(diǎn)解析：貸款種類依照貸款幣種可分為人民幣貸款和外幣貸款；還款方式一般

有兩種，一是還款期結(jié)束前一次性歸還全部貸款；二是在還款期內(nèi)分次還款。

112、下列關(guān)于依法收貸應(yīng)注意的幾個問題中，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D,E

知識點(diǎn)露析「舄借款人違約使用的貸款，應(yīng)主要通過非訴訟手段，以催收等方式督

促企業(yè)主動歸還貸款，只有當(dāng)非訴訟手段清收無效時，才采用訴訟手段；對那些承

認(rèn)債務(wù)，確實由于客觀原因，一時沒有償還能力的企業(yè)，銀行一般不必采取訴訟方

式，但應(yīng)注意催收，避免超出訴訟時效。

113、下列關(guān)于普通準(zhǔn)備金的說法中，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：c,D,E

知識點(diǎn)解析通準(zhǔn)備金乂稱一般準(zhǔn)備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款

損失準(zhǔn)備金；我國商業(yè)策行現(xiàn)行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于

普通準(zhǔn)備金。

114、歷史成本法的缺陷主要表現(xiàn)在（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C

知識點(diǎn)解析：傳統(tǒng)上比較常用的歷史成本法，主要是對過去發(fā)生的交易價值的真實

記錄，其優(yōu)點(diǎn)是具有客觀性且便于核查；市場價值法的缺點(diǎn)在于并不是所有的資產(chǎn)

都有市場，即使在有市場的情況下，市場價格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實價值；

凈現(xiàn)值法雖然從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看較為理想，但在銀行中并未得到廣泛采用。A和C

均是歷史成本法的缺陷。

115、在貸款分類中，銀行首先了解的是貸款的基本信息，其內(nèi)容包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：貸款來源即銀行，這不是貸款基本信息的分析，其余選項均是貸款基

本信息的內(nèi)容。

116、從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期包括（）.

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B

知識點(diǎn)解析：從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實

物資本，再由實物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個方面的內(nèi)容，一是生產(chǎn)

轉(zhuǎn)換周期，二是資本轉(zhuǎn)費(fèi)周期。

117、下列關(guān)于不良貸款的處置方式中說法正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：對于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源

時，銀行可嘗試通過催收、依法訴訟等手段進(jìn)行現(xiàn)金清收。

118、下列關(guān)于和解與整頓制度的說法中，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析：和解是破產(chǎn)程序的一個部分，而整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才

能開始；其和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不

符合今天市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢。

119、以下資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦理

的除外的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：D項屬于抵債資產(chǎn)的范圍。

120、下列關(guān)于貸款債權(quán)保全和清償?shù)墓芾淼恼f法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：貸款債權(quán)保全和清償?shù)墓芾戆ǎ海?）凡法律規(guī)定，借兼并、破產(chǎn)或

者股份制改造等途徑，逃避銀行債務(wù)，侵吞信貸資金；不得借承包、租賃等途徑逃

避貸款人的信貸監(jiān)管以及償還貸款本息的責(zé)任；（2）貸款人有權(quán)參與處于兼并、破

產(chǎn)或股份制改造等過程中的借款人的債務(wù)重組，應(yīng)當(dāng)要求借款人落實貸款還本付息

事宜；（3）貸款人應(yīng)當(dāng)要求實行承包、租賃經(jīng)營的借款人，在承包、租賃合同口明

確落實原貸款債務(wù)的償還責(zé)任；（4）貸款人對實行股份制改造的借款人，應(yīng)當(dāng)要求

其重新簽訂借款合同，明確原貸款債務(wù)的清償責(zé)任；（5）貸款人對聯(lián)營后組成新的

企業(yè)法人的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其依據(jù)所占用的資本金或資產(chǎn)的比例，將貸款債務(wù)落

實到新的企業(yè)法人；（6）貸款人對合并（兼并）的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其在合并（兼并）前

清償貸款債務(wù)或提供相應(yīng)的擔(dān)保；（7）貸款人對與外商合資（合作）的借款人，應(yīng)當(dāng)

要求其繼續(xù)承擔(dān)合資（合作）前的貸款歸還責(zé)任，并耍求其將所得收益優(yōu)先歸還貸

款。借款人用以作為貸款抵押、質(zhì)押的財產(chǎn)與外商合資（合作）時必須征求貸款人同

意；（8）貸款人對分立的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其在分立前清償貸款債務(wù)或提供相應(yīng)的

擔(dān)保：（9）貸款人對產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓或申請解散的借款人，應(yīng)當(dāng)要求其在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或

解散前必須落實貸款債務(wù)的清償；（1。）貸款人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律參與借款人破產(chǎn)

財產(chǎn)的認(rèn)定與債務(wù)的處置，對于破產(chǎn)借款人已設(shè)定財產(chǎn)抵押、質(zhì)押或其他擔(dān)保的貸

款債權(quán)，貸款人依法享有優(yōu)先受償權(quán)；無財產(chǎn)擔(dān)保的貸款在全按法定的程序和比例

受償。

三、