臨時基金從業(yè)練習測試題附答案（一）

第頁臨時基金從業(yè)練習測試題附答案1.某基金2016年期末資產負債表中未分配利潤未實現(xiàn)部分余額為-3000萬元,則以下說法正確

的是()。A、該基金當年可供分配利潤等于期末未分配利潤B、該基金當年可供分配利潤低于期末未分配利潤C、該基金當年可供分配利潤高于期末未分配利潤D、無法判斷該基金當年可供分配利潤和期末未分配利潤孰高

回答正確得1分【正確答案】：A解析：

如果期末未分配利潤的未實現(xiàn)部分為負數(shù),則期末可供分配利潤的金額為期末未分配利潤

。(已實現(xiàn)部分扣減未實現(xiàn)部分)2.關于基金從業(yè)人員職業(yè)道德規(guī)范中的專業(yè)審慎,以下表述正確的是()。I.基金管理公司的公

司財務人員應具備基金會計知識和分析能力;II.基金管理公司的基金銷售人員應具備相關銷售知

識和執(zhí)業(yè)能力;III.基金管理公司的基金經理應具備相關投資管理能力和投資經驗;IV.基金管理公

司的監(jiān)察稽核人員應理解并能夠應用相關法律法規(guī)

(,1分)A、I、III、IVB、II、IIIC、I、III、IVD、I、II、IV【正確答案】：B解析：

基金管理公司的財務人員與基金會計屬于不同崗位,基金會計任職人員應具備基金會計知識和分析

能力。3.契約型基金與公司型基金的主要區(qū)別有以下哪幾項?()I.法律主體資格不同;II.投資者的地

位不同;III.基金組織方式不同;IV.營運依據(jù)不同

(,1分)A、I、IIB、I、II、III、IVC、I、IVD、I、II、III【正確答案】：B解析：

契約型基金與公司型基金的主要區(qū)別有:1.法律主體資格不同;2.投資者的地位不同;3.基金組織方式不同和營運依據(jù)不同。4.“1億元的組合有1億元的管法,10億元的組合有10億元的管法,100億元的組合更有100億

元的管法”,這句話體現(xiàn)了基金業(yè)績評價需考慮以下哪個方面?()。A、基金管理規(guī)模B、申購金額C、贖回金額D、初始募資金額

回答正確得1分【正確答案】：A解析：

題干描述的含義是基金管理規(guī)模。5.關于基金銷售的后端收費模式,下列描述錯誤的是()。

(,1分)A、基金管理人可以根據(jù)客戶申購金額的數(shù)量適用不同的后端申購費率標準B、后端收費方式是指在贖回時從贖回金額中扣除認購費或申購手續(xù)費的方式C、基金管理人可以根據(jù)客戶持有期限適用不同的后端收費標準D、對于持有期低于3年的投資人,其金管理人不得免收其后端申購費用【正確答案】：A解析：

后端收費方式下,基金管理人可以選擇根據(jù)投資人持有期限不同分段設置申購費。6.投資風險的主要因素不包括()。

(,1分)A、借款方還債的能力和意愿B、在規(guī)定時間和價格范圍內買賣證券的難度C、市場價格變化D、內部欺詐【正確答案】：D解析：

投資風險來源于投資價值的波動。投資風險的主要因素包括:市場價格(市場風險),在

規(guī)定時間和價格范圍內買賣證券的難度(流動性風險),借款方還債的能力和意愿(信用風險)。7.其他條件不變,債券到期日越長,債券價格受市場利率影響就()A、越大B、無影響C、越小D、不能確定

回答正確得1分【正確答案】：A解析：

其他條件不變時,久期越大,債券價格對利率敏感度越高,波動性越大。8.關于質押式回購,以下說法錯誤的是()。

(,1分)A、到期結算日正回購方解除在回購債券上設定的質權B、正回購方將回購債券出質給逆回購方C、首期資金結算額就是正回購方融入資金數(shù)額D、逆回購方在首期結算日向另一方支付首期資金結算額【正確答案】：A解析：

質押式回購是指一方(正回購方)在將回購債券出質給另一方(逆回購方),逆回購方在首期結算

日向正回購方支付首期資金結算額的同時,交易雙方約定在將來某一日期(即到期結算日)由正回

購方向逆回購方支付到期資金結算額,同時逆回購方解除在回購債券上設定的質權的交易。9.關于基金職業(yè)道德與基金法律法規(guī)的聯(lián)系,以下表述錯誤的是()。A、基金職業(yè)道德與基金法律法規(guī)功能互補B、基金職業(yè)道德與基金法律法規(guī)相互促進C、基金職業(yè)道德與基金法律法規(guī)目的一致D、基金職業(yè)道德與基金法律法規(guī)內容相互獨立【正確答案】：D解析：

道德一般可分為兩類,一類是維護社會秩序所要求的最低限度的道德;一類是有助于提高人

的精神素質、增進人與人之間和諧關系的較高要求的道德。前者通常也是法律所調整的內容,而對

于后者法律一般不予調整。同時,法律調整的內容并不限于道德所調整的范疇。因此,道德與法律

在內容上是交叉關系。10.關于資產收益相關性,以下說法正確的是()。A、資產收益之間的相關性既影響投資組合的風險,又影響投資組合的預期收益率B、資產收益之間的相關性影響投資組合的風險C、資產收益之間的相關性不影響投資組合的風險,也不影響投資組合的預期收益率D、資產收益之間的相關性影響投資組和的預期收益率【正確答案】：B解析：

資產收益之間的相關性影響投資組合的風險,而不影響投資組合的預期收益率。11.關于計價錯誤的處理,以下表述錯誤的是()。A、基金份額凈值計價出現(xiàn)錯誤時,基金管理人應當立即糾正,并采取合理的措施防止損失進一步擴

大B、會計師務所進行基金年報審計時應當對估值的適當性發(fā)表意見C、當計價錯誤達到或超過基金資產凈值的0.5%時,基金管理人應及時向中國證監(jiān)會報告D、基金管理公司應制定估值及份額凈值計價錯誤的識別及應急方案【正確答案】：C解析：

基金管理公司應制定估值及份額凈值計價錯誤的識別及應急方案。當估值或資產凈值計價錯

誤實際發(fā)生時,基金管理人應立即糾正,及時采取合理措施防止失進一步擴大。當錯誤達到或超過

基金資產凈值的0.25%時,基金管理人應及時向中國證監(jiān)會報告12.某投資人認購新發(fā)行的股票型基金選擇后端收費方式繳納認購費,其持有年限至少超過()年,

則基金管理人可免收其認購費。

(,1分)A、3B、1C、2D、5【正確答案】：A解析：

對于持有期低于3年的投資人,基金管理人不得免收其后端申購費。13.關于普通股和優(yōu)先股,以下表述錯誤的是()。A、普通股的股東享有收益權、表決權B、公司在盈利不足時,也須按約定的股息率支付優(yōu)先股股息C、優(yōu)先股相比普通股有優(yōu)先分配股利和剩余資產的權利D、優(yōu)先股的股息率是固定的【正確答案】：B解析：

“公司在盈利不足時,也須按約定的股息率支付優(yōu)先股股息”這說法不存在。14.根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》關于合格投資者的規(guī)定,以下說法正確的是()。

(,1分)A、企業(yè)年金基金應由特定的投資管理人管理方可視為合格投資者B、依法設立并在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃應當滿足一定存續(xù)年限方可視為合格投

資者C、社會保障基金達到一定資產規(guī)模的投資組合方可視為合格投資者D、投資于所管理私募基金的私募基金管理人的從業(yè)人員是合格投資者

81【正確答案】：D解析：

下列投資者視為私募基金合格投資者:(1)社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金,慈善基金等社會

公益基金;(2)依法設立并在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃;(3)投資于所管理私募基

金的私募基金管理人及其從業(yè)人員。15.若名義利率不變,當物價上升時,實際利率()。

(,1分)A、上升B、不變C、下降D、不確定【正確答案】：C解析：

實際利率=名義利率-通貨膨脹16.基金會計核算中,承擔復核責任的是()。A、基金托管人B、基金管理公司C、會計師事務所D、證券投資基金

回答正確得1分【正確答案】：A解析：

基金會計核算中,承擔復核責任的是基金托管人。17.某基金在持有期為1年、置信水平為95%的情況下,所計算的風險價值為-2%,則()。

(,1分)A、該基金是1年內95%的置信水平下,損失不超過-2%B、該基金的最大回撤為2%C、該基金對市場的敏感系數(shù)為2%D、該基金標準差為-2%【正確答案】：A解析：

風險價值,又稱在險價值、風險收益、風險報酬,是指在一定的持有期和給定的置信水平下,利率、

匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或投資機構造成的潛在最大損失。

該基金是1年內95%的置信水平下,損失不超過-2%18.關于被動投資以下說法正確的是()。

(,1分)A、被動投資策略通常有更高的管理費用B、被動投資利用技術分析或者數(shù)量方法預測市場的總體趨勢,擇機調整股票組合C、被動投資通過跟蹤指數(shù)獲得基準指數(shù)的回報D、被動投資利用基本面分析找出被低估或者被高估的股票【正確答案】：C解析：

被動投資試圖復制某一業(yè)績基準,通常是指數(shù)的收益和風險。在此策略下,投資經理不會嘗試利用

基本面分析找出被低估或高估的股票;也不會試圖利用技術分析或者數(shù)量方法預測市場的總體走勢,

并根據(jù)會場走勢相機地調整股票組合。被動投資通過跟蹤指數(shù)獲得基準指數(shù)的回報。19.關于基金資產中利息收入的核算方式,以下表述正確的是()。A、銀行存款利息收入到期結算時計提B、股息和紅利確認利息收入C、清算備付金利息收入按日計提D、回購利息收入首期結算時計提【正確答案】：C解析：

利息主要包括債券的利息、銀行存款利息、清算備付金利息、回購利息等。各類資產利息均

應按日計提,并于當日確認為利息收入。20.以下屬于私募基金合格投資人的是()。

(,1分)A、博士畢業(yè)生,個人資產200萬元,未來三年預計年均收入不低于100萬元B、最近三年年收入80萬元的兒童演員C、地產公司高管,近三年年收入100萬元D、退休干部,個人資產為銀行存款150萬元,價值500萬元的房產兩套,主要收入為退休工資每月

1萬元,房屋年租金20萬元【正確答案】：C解析：

私募基金合格個人投資者是金融資產不低于300萬元或者最近3年個人年均收入不低于50萬元的

完全民事行為人。21.關于資產負債表中的信息,下列選項表述均錯誤的是()。I.包含了企業(yè)占有資源的數(shù)量和

性質;II.資產項揭示了企業(yè)資金的資金來源和財務狀況;III.表中的信息為分析收入來源性質及

穩(wěn)定性提供了基礎,可以為收益把關;IV.只要研究負債項即可了解企業(yè)短期及長期償債能力

(,1分)A、II、III、IVB、III、IVC、II、IVD、I、II、III【正確答案】：C解析：

資產負債表的資產項可以揭示企業(yè)資金的占用情況,負債項則說明企業(yè)的資金來源和財務狀況,有

利于投資者分析企業(yè)長期債務或短期債務的償還能力,是否存在財務困難以及違約風險等。22.關于基金分紅與基金分拆,以下表述錯誤的是()。

(,1分)A、現(xiàn)金分紅的投資者在獲得現(xiàn)金分紅時,其基金份額并沒有變化,但基金分拆的投資者的基金份額

卻有較大變化B、基金分紅不需要嚴格的時機選擇,而基金分拆則需要進行時機選擇

47C、基金分紅有時需要賣出部分基金資產,而基金分拆卻不需要D、基金分紅會造成大量的現(xiàn)金流出基金資產,而基金分拆卻不會【正確答案】：B解析：

基金分紅必須選擇一個恰當?shù)臅r機,而基金分拆則不需要進行時機選擇。23.下列關于個人投資者的表述錯誤的是()。A、個人投資者的就業(yè)狀況會對其投資需求產生影響B(tài)、個人投資者的家庭負擔越重,投資者越偏向穩(wěn)健投資策略C、投資需求主要由個人需求決定,和個人家庭狀況沒有關系D、個人投資者是基金投資群體的重要組成部分【正確答案】：C解析：

個人投資者的家庭狀況(例如婚姻狀況、子女的數(shù)量和年齡、需贍養(yǎng)老人的數(shù)量和健康狀況)

也會影響其投資需求。家庭負擔越重,則可投資的資源越少,投資者越偏向于穩(wěn)健的投資策略。24.關于基金資產估值需要考慮的因素,以下表述錯誤的是()。A、我國封閉式基金每個交易日股指,每周披露一次份額凈值B、海外基金的估值頻率較低,一般是每月估值一次C、交易所上市的股指期貨合約以估值當日結算價進行估值D、交易活躍的證券,直接采用交易價格對其估值【正確答案】：B解析：

海外的基金多數(shù)也是每個交易日估值,但也有一部分基金是每周估值一次,有的甚至每半個

月、每月估值一次。25.同時符合下列條件的自然人:①金融資產不低于()萬元,或者最近3年個人年均收入不低于

萬元;②具有2年以上證券、基金、期貨、黃金、外匯等投資經歷,或者具有()年以上金融()

產品設計、投資、風險管理及相關工作經歷,或者上述第(1)項規(guī)定的專業(yè)投資者的高級管理人員、

獲得職業(yè)資格認證的從事金融相關業(yè)務的注冊會計師和律師;是專業(yè)投資者。

(,1分)

32A、500、50、2B、100、50、2C、1000、500、3D、2000、500、3【正確答案】：A解析：

同時符合下列條件的自然人:①金融資產不低于500萬元,或者最近3年個人年均收入不低于50

萬元;②具有2年以上證券、基金、期貨、黃金、外匯等投資經歷,或者具有2年以上金融產品

設計、投資、風險管理及相關工作經歷,或者上述第(1)項規(guī)定的專業(yè)投資者的高級管理人員、獲

得職業(yè)資格認證的從事金融相關業(yè)務的注冊會計師和律師。26.某投資者贖回開放式基金2萬份,對應的贖回費率為1%。贖回當日基金單位凈值為110元,

則其可得凈贖回金額為()元。

(,1分)A、21780B、19800C、21800D、20800【正確答案】：A解析：

贖回總額=贖回數(shù)量×贖回日基金份額凈值=110×20,000=22,000元,贖回費用=贖回總額×贖

回費率=22,000×1%=220元,凈贖回金額=贖回總額-贖回費用=22,000-220=21,780元。27.關于預期損失,以下表述最準確的是()。

(,1分)

33A、預期損失是指在給定的時間區(qū)間和置信區(qū)間內,投資組合損失的預期B、預期損失是對異常的但是無法徹底排除的投資組合有可能發(fā)生的損失的預期C、預期損失是依據(jù)風險因子收益的歷史數(shù)據(jù)估算,預期投資組合未來的風險損失變化D、預期損失主要是對將來可能發(fā)生的但沒有歷史數(shù)據(jù)的投資組合損失的預期【正確答案】：A解析：

預期損失,是指在給定時間區(qū)間和置信區(qū)間內,投資組合損失的期望值。預期損失也被稱為條件風

險價值尺度或條件尾部期望或尾部損失。28.以下做法不符合基金業(yè)從業(yè)人員職業(yè)道德準則中“守法合規(guī)”基本要求的是()。

(,1分)A、基金從業(yè)人員應當主動向監(jiān)管機構舉報違法違規(guī)行為B、基金從業(yè)人員應當主動向監(jiān)管機構提供違法行為的線索C、基金從業(yè)人員向監(jiān)管機構舉報客戶的違法行為之前,應先警告客戶D、基金從業(yè)人員應當配合監(jiān)管機構的調查工作【正確答案】：C解析：

守法合規(guī)要求基金從業(yè)人員要熟悉并自覺遵守法律法規(guī)等行為規(guī)范,積極配合監(jiān)管,主動向監(jiān)管機

構提供違法違規(guī)的線索,舉報違法違規(guī)的行為。29.關于基金銷售人員推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績時,以下行為違規(guī)

的是()。

(,1分)A、根據(jù)歷史數(shù)據(jù)預測所推介基金的未來業(yè)績B、提供業(yè)績信息的原始出處C、不得片面夸大過往業(yè)績D、業(yè)績陳述應當客觀、全面、準確【正確答案】：A解析：

基金銷售人員在陳述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績時,應當客觀、全面、

準確,并提供業(yè)績信息的原始出處,不得片面夸大過往業(yè)績,也不得預測所推介基金的未來業(yè)績。30.市場組合的貝塔值是()。

82

(,1分)A、1B、-1C、0D、2【正確答案】：A解析：

略。31.關于個人投資者買賣基金的印花稅,以下說法正確的是()。

(,1分)A、買入時暫不征收印花稅,賣出時才征收印花稅B、賣出時暫不征收印花稅,買入時才征收印花稅C、雙邊征收印花稅D、暫免征收印花稅【正確答案】：D解析：

個人投資者買賣基金份額暫免征收印花稅。32.關于貨幣市場基金風險的指標,以下表述錯誤的是()。A、投資組合平均剩余期限B、跟蹤誤差C、融資比例D、浮動利率債券投資情況【正確答案】：B解析：

衡量貨幣市場基金的風險指標主要有投資組合平均剩余期限和平均剩余存續(xù)期、融資回購比

例、浮動利率債券投資情況以及投資對象的信用評級等。33.投資者教育的主要內容包含()。I.投資決策教育II.資產配置教育III.權益保護教育

(,1分)A、I、II、IIIB、I、IIIC、II、IIID、I、II【正確答案】：A解析：

投資者教育的內容,1.投資決策教育,2.資產配置教育,3.權益保護教育。34.以下關于契約型基金的表述,錯誤的是()。

(,1分)A、契約型基金是依據(jù)基金管理人、基金托管人之間所簽署的基金合同設立的B、基金投資者依法享受權利并承擔義務C、基金投資者是基金公司的股東D、基金投資者自取得基金份額后即成為基金份額持有人和基金合同的當事人【正確答案】：C解析：

公司型基金依據(jù)基金公司章程設立,基金投資者是基金公司的股東,享有股東權,按所持有的股份

承擔有限責任,分享投資收益。35.關于金融市場的構成要素及結構,以下表述正確的是()。I.金融市場的構成要素包括:市場參

與者、金融工具、金融交易的組織方式;II.中央銀行是金融市場上主要的資金供給者,是市場的

最大參與者;III.我國典型的場外交易市場有銀行間債券市場、代辦股份轉讓系統(tǒng)、債券柜臺交易

市場等;IV.目前場內市場與場外市場之間的截然劃分已經不復存在,出現(xiàn)了多層次的證券市場結

構;A、II、IIIB、III、IVC、I、IID、I、III、IV【正確答案】：D解析：

個人居民是金融市場上主要的資金供給者。36.以下執(zhí)業(yè)活動中,不符合基金從業(yè)人員職業(yè)道德中“審慎”要求的是()。

(,1分)A、通過不同賣方提供的研究報告,直接得出投資結論B、向客戶甲申請基金時,詢問其投資經驗和流動性要求C、事先在系統(tǒng)中輸入各種風險閾值,強化投資風險管理D、記載和保留適當?shù)恼{研記錄,以支持投資分析【正確答案】：A解析：

基金從業(yè)人員在進行投資分析、提供投資建議、采取投資行動時,應當具有合理充分的依

據(jù),有適當?shù)难芯亢驼{查支撐,保持獨立性與客觀性,堅持原則,不得受各種外界因素的干擾。37.關于規(guī)模大小對基金的影響,以下表述正確的是()。

(,1分)A、與小規(guī)?；鹣啾?大規(guī)?；鸬钠骄潭ǔ杀据^低B、在被投股票的流動性方面,大規(guī)?；鸨刃∫?guī)模基金更加有利C、與小規(guī)?；鹣啾?大規(guī)?；鸶y有效地減少非系統(tǒng)性風險D、在可選擇的投資對象方面,大規(guī)?；鸨刃∫?guī)模基金更加有利【正確答案】：A解析：

基金存在一些固定成本,如研究費用和信息獲得費用等。與小規(guī)?；鹣啾?規(guī)模較大的基金的平

均成本更低。同時,規(guī)模較大的基金可以有效地減少非系統(tǒng)性風險。但是基金規(guī)模過大,對可選擇

的投資對象、被投資股票的流動性等都有不利影響?；鸸芾硪?guī)模的大小影響基金管理人的投資行

為,進而影響基金業(yè)績,因而基金業(yè)績評價需考慮基金管理規(guī)模,分析比較規(guī)模加權的基金收益率。38.同時符合下列條件的法人或者其他組織:①最近1年末凈資產不低于()萬元;②最近1年

末金融資產不低于()萬元;③具有()年以上證券、基金、期貨、黃金、外匯等投資經歷;是專

業(yè)投資者

(,1分)A、3000、1000、3B、3000、2000、15C、2000、2000、10D、2000、1000、2【正確答案】：D解析：

同時符合下列條件的法人或者其他組織:①最近1年末凈資產不低于2000萬元;②最近1年末

金融資產不低于1000萬元;③具有2年以上證券、基金、期貨、黃金、外匯等投資經歷。39.根據(jù)有關規(guī)定,基金贖回費在扣除手續(xù)費后,余額不低于贖回費總額的()應當歸入基金財

產。

(,1分)A、3B、2C、25D、1【正確答案】：C解析：

贖回費在扣除手續(xù)費后,余額不得低于贖回費總額的25%,并應當歸入基金財產。40.關于商業(yè)房地產投資,以下表述錯誤的是()。A、零售房地產是指如購物中心、商業(yè)購物中心和其他用于零售目的而建設的建筑物B、寫字樓的所有權通常歸屬于房地產投資者C、商業(yè)房地產投資通過出租來賺取收益D、商業(yè)房地產投資對象主要包括高速公路和公園等設施【正確答案】：D解析：

商業(yè)房地產投資以出租而賺取收益為目的,其投資對象主要包括寫字樓、零售房地產等設施。41.用于度量債券價格相對于利率變化的敏感性指標是()。

(,1分)A、收益率曲線B、加權平均投資組合收益率C、債券的到期期限D、久期【正確答案】：D解析：

久期是測量債券價格相對于利率變動的敏感性指標。42.要求基金從業(yè)人員持證上崗的目的是()。I.保證基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)之前通過資格考試,并

經由所在機構向中國基金業(yè)協(xié)會申請執(zhí)業(yè)注冊;II.保證基金從業(yè)人員具備必要的職業(yè)能力和專業(yè)

水平III.保證基金從業(yè)人員執(zhí)業(yè)過程中不出現(xiàn)差錯;IV.保證基金從業(yè)人員的職業(yè)活動處于監(jiān)管機

構的監(jiān)督之下A、I、II、IVB、I、II、IIIC、II、III、IVD、I、III、IV

回答正確得1分【正確答案】：A解析：

本題考查持證上崗的內容。43.基金公司的主要利潤來源是()。

(,1分)A、交易傭金B(yǎng)、投資收益C、基金所持股票分紅D、基于資產管理規(guī)模的管理費【正確答案】：D解析：

基金公司的利潤來源為管理資產帶來的管理費,基金的利潤來源則為投資收益。44.基金銷售機構的以下做法,不符合基金銷售機構人員管理和培訓要求的是()。

(,1分)A、要求基金銷售人員及時自行辦理執(zhí)業(yè)注冊并反饋辦理情況

35B、對所屬已獲得基金從業(yè)資格的從業(yè)人員,由基金銷售機構來組織與基金銷售相關的職業(yè)培訓C、通過網絡方式將所屬取得基金從業(yè)資格人員的姓名、從業(yè)資質證明等信息進行披露D、對基金銷售人員的流動情況進行登記管理【正確答案】：A解析：

基金銷售機構對于通過基金業(yè)協(xié)會資質考核并獲得基金銷售資格的基金銷售人員,統(tǒng)一辦理執(zhí)業(yè)注

冊、后續(xù)培訓和執(zhí)業(yè)年檢。45.當物價不斷上漲時,名義利率比實際利率()。

(,1分)A、兩者相等B、不確定C、高D、低【正確答案】：C解析：

名義利率是指包含對通貨膨脹補償?shù)睦?當物價不斷上漲時,名義利率比實際利率高。46.在以下金融工具中,屬于銀行發(fā)行的具有固定期限和利率且可以在二級市場上轉讓的是()。A、短期融資券B、中期票據(jù)C、大額可轉讓定期存單D、銀行承兌匯票【正確答案】：C解析：

大額可轉讓定期存單是銀行發(fā)行的具有固定期限和一定利率的,且可以在二級市場上轉讓

的金融工具。47.關于衍生工具的特點,以下表述錯誤的是()。

(,1分)A、衍生工具會影響交易者未來某一時間段的現(xiàn)金流B、衍生工具面臨無法平倉或變現(xiàn)的流動性風險C、衍生工具的價值與合約標的資產價值緊密相關D、衍生工具需要按期支付利息和償還本金【正確答案】：D解析：

附息債券需要按期支付利息和到期償還本金,故選D。48.關于基金估值相關責任,以下表述正確的是()。A、基金管理人應當在基金合同中列明基金估值程序B、基金管理人對基金資產估值后,直接將估值結果發(fā)給基金份額登記機構C、基金托管人應當在復核基金凈值無誤后對外直接披露凈值D、管理人應當建立不定期的復核和審閱機制,確保估值程序和技術持續(xù)適用

回答正確得1分【正確答案】：A解析：

基金管理人每個交易日對基金資產估值后,將基金份額凈值結果發(fā)給基金托管人;基金管理

人應制定建立定期復核和審閱機制;基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法、時間、程序對基金管

理人的計算結果進行復核,復核無誤后簽章返回給基金管理人,由基金管理人對外公外公布,并由

基金注冊登記機構根據(jù)確認的基金份額凈值計算申購、贖回數(shù)額。49.以下不可視為私募基金合格投資者的是()。A、金融資產300萬以下并且年均收入50萬以下的個人投資者B、企業(yè)年金

98C、社會公益基金D、社會保障基金

回答正確得1分【正確答案】：A解析：

投資于單只私募基金的金額不低于100萬元且符合下列相關標準的單位和個人:①凈資產

不低于1000萬元的單位;②金融資產不低于300萬元或者最近3年個人年均收入不低于50

萬元的個人。上述金融資產包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產管理計劃、銀行理財產品、

信托計劃、保險產品、期貨權益等。50.托管人召集基金份額持有人大會后,應將持有人大會決定的事項報()核準或備案,并予以公

告。

(,1分)A、中國人民銀行B、中國銀監(jiān)會C、中國證監(jiān)會D、基金業(yè)協(xié)會【正確答案】：C解析：

基金份額持有人大會決定的事項,應當依法報中國證監(jiān)會備案,并予以

公告。51.一般來說,以下項目中不體現(xiàn)在基金財務會計報告中的是()。A、基金費用情況B、基金持有人明細C、基金盈利能力D、基金分紅能力【正確答案】：B解析：

基金持倉結構、基金盈利能力和分紅能力、基金收入情況、基金費用情況、基金份額變動、

基金投資風格。52.關于證券投資基金的發(fā)展能有助于防止市場的過度投機和炒作的原因,以下描述錯誤的是()。A、證券投資基金推動市場價值判斷體系的形成B、證券投資基金倡導;理想的投資理念和文化C、證券投資基金管理人能發(fā)揮專業(yè)投資優(yōu)勢D、證券投資基金給投資者帶來合理的收益【正確答案】：D解析：

證券投資基金發(fā)揮專業(yè)理財優(yōu)勢,推動市場價值判斷體系的形成,倡導理性的投資文化,有

助于防止市場的過度投機。

11153.單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%時,基金管理人的處理方式有()。

(,1分)A、拒絕部分延期贖回B、全部延期贖回C、拒絕全額贖回D、接受全額贖回

74【正確答案】：D解析：

略。54.根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》的規(guī)定,以下投資者中與私募基金合格投資者標準

不符的是()。

(,1分)A、持有150萬元金融資產,最近三年個人年均收入60萬元的張某B、持有250萬元金融資產,最近三年個人年均收入35萬元的孫某C、持有500萬元金融資產,最近三年個人年均收入10萬元的李某D、凈資產3,000萬元的某單位【正確答案】：B解析：

私募基金合格投資者標準是:(1)凈資產不低于1,000萬元的單位;(2)金融資產不低于300萬元

或者最近三年個人年均收入不低于50萬元的個人。故B不符合。55.關于普通投資者和專業(yè)投資者的相互轉化,下列說法正確的是()。

(,1分)A、普通投資者申請成為專業(yè)投資者應當以書面形式向基金銷售機構提出申請并確認自主承擔可能

產生的風險和后果,提供相關證明材料B、符合條件的專業(yè)投資者書面告知基金銷售機構選擇成為普通投資者時,如沒有補充證明材料,基

金銷售機構有權拒絕C、普通投資者具備一定條件后,主動告知基金銷售機構即可轉化為專業(yè)投資者D、普通投資者申請轉化為專業(yè)投資者,必須提出書面申請,但無需提供證明材料【正確答案】：A解析：

普通投資者申請成為專業(yè)投資者應當以書面形式向基金銷售機構提出申請并確認自主承擔可能產

生的風險和后果,提供相關證明材料,故A正確,D錯誤;專業(yè)投資者可以書面告知基金銷售機構

選擇成為普通投資者,經營機構應當對其履行相應的適當性義務,故B錯誤;普通投資者申請轉化

為專業(yè)投資者,基金銷售機構有權自主決定是否同意其轉化,故C錯誤。56.關于我國基金份額注冊登記確認時間,如果T日是申購或贖回申請日,以下描述正確的是()。A、對于不同基金品種,份額登記時間可能不一樣,一般基金通常是T+1日,QDII基金通常是T+2

日B、對于不同基金品種,份額登記時間可能不一樣,一般基金通常是T+2日,FOF基金是T+1日C、對于不同基金品種,份額登記時間都是一致的,一般情況下都是T+1日D、對于不同基金品種,份額登記時間都是一致的,一般情況下都是T+2日

回答正確得1分【正確答案】：A解析：

對于不同基金品種,份額登記時間可能不一樣,一般基金通常是T+1日,QDII基金通常是

T+2日。57.投資風險的主要因素不包括()。A、借款方還債的能力和意愿B、內部欺詐C、市場價格變化D、在規(guī)定時間和價格范圍內買賣證券的難度【正確答案】：B解析：

投資風險主要是,市場風險、信用風險、及流動性風險。58.基金利潤分配后,基金份額凈值()。,投資者的利益()。A、下降,減少B、下降,沒有影響C、上升,減少D、上升,增加【正確答案】：B解析：

基金進行利潤分配會導致基金份額凈值的下降,但對投資者的利益沒有實際影響。59.基金利潤分配對投資者的影響是()。A、基金份額凈值上升,投資者獲益B、基金份額凈值上升,投資者的利益沒有實際影響C、基金份額凈值下降,投資者的利益沒有實際影響D、基金份額凈值下降,投資者受損失【正確答案】：C解析：

基金進行利潤分配會導致基金份額凈值的下降,但對投資者的利益沒有實際影響。

11860.下列主體中,應當加入基金業(yè)協(xié)會的是()。

(,1分)A、基金管理人、基金服務機構B、基金托管人、基金服務機構

16

17C、基金服務機構、登記結算機構D、基金管理人、基金托管人【正確答案】：D解析：

基金管理人、基金托管人應當加入基金業(yè)協(xié)會,基金服務機構可以加入基金業(yè)協(xié)會。61.下列行為中,涉及內幕交易的是()。I某股民在證券營業(yè)廳偶然聽見別的股民說A公司要并

購重組,該股民趕緊買入A公司的股票;II某股民在聚會時聽B公司董秘說B公司要重組,該股民

46

趕緊買入了B公司的股票;III某基金經理在調研時聽上市公司C的高管說C公司的一件重大訴訟

案件將會敗訴,隨即全部賣出其管理的基金持有的C公司股票;IV某研究員經分析上市公司D公布

的財務報告,得出D公司近期可能出現(xiàn)虧損,于是建議公司的基金經理全部賣出基金持有的公司股

票

(,1分)A、I、IIB、II、IIIC、I、II、III、IVD、I、II、III【正確答案】：B解析：

內幕信息的構成要素有三方面:一是來源可靠的信息,二是“重要”的信息,三是“非公開”的信

息62.假設某投資者持有10000份基金

A,T日該基金發(fā)布公告,擬以T+2日為除權日進行利潤分配,

每10份分配現(xiàn)金0.5元,T+2日該基金份額凈值為1.635元,除權后該基金的基金份額凈值為()

元,該投資者這可分得現(xiàn)金股利()元。

(,1分)A、1.635;5000B、1.135;5000C、1.585;500

14D、1.630;500【正確答案】：C解析：

基金份額凈值為(1.635×10000-10000÷10×0.5)÷10000=1.585,該投資者可分得現(xiàn)金

股利=10000÷10×0.5=500元。63.關于完全復制、抽樣復制、優(yōu)化復制三種指數(shù)復制方法,以下表述正確的是()。

(,1分)A、抽樣復制所使用的樣本股票數(shù)目最多B、優(yōu)化復制跟蹤誤差最大C、優(yōu)化復制所使用的樣本股票數(shù)目最多D、完全復制跟蹤誤差最大【正確答案】：B解析：

優(yōu)化復制跟蹤誤差最大。64.關于可轉債的贖回權,以下說法正確的是()。A、發(fā)行人通過董事會決議后可以行使贖回權B、持有人在轉債跌破面值時行使贖回權C、發(fā)行人在約定贖回條件被觸發(fā)時可行使贖回權D、持有人在股價下跌時行使贖回權【正確答案】：C解析：

發(fā)行企業(yè)有權在約定的條件觸發(fā)時按約定價格贖回的權利65.某浮動利率債券的票面利率為3個月Shibor5日均值+005%,發(fā)行時3個月Shibor5日均值

為281%,該債券發(fā)行時的票面利率和利差分別是()。

(,1分)A、281%、276%B、286%、281%C、281%、005%D、286%、005%【正確答案】：D解析：

浮動利率債券的票面利率=基準利率+利差,上海銀行間同業(yè)拆借利率(Shibor)是被廣泛采用的

基準利率,所以281%是基準利率,005%是利差,所以,票面利率=281%+005%=286%。66.以下不屬于基金重大事件的是()。

(,1分)A、股票型基金第二大重倉股臨時停牌B、基金的基金經理為變更C、基金管理公司總經理變更D、封閉式基金召開持有人大會【正確答案】：A解析：

基金的重大事件包括:基金份額持有人大會的召開,提前終止基金合同,延長基金合同期限,轉換

基金運作方式,更換基金管理人或托管人,基金管理人的董事長、總經理及其他高級管理人員、基

金經理和基金托管人的基金托管部門負責人發(fā)生變動,涉及基金管理人、基金財產、基金托管業(yè)務

的訴訟,基金份額凈值計價錯誤金額達基金份額凈值的0.5%,開放式基金發(fā)生巨額贖回并延期支

付,等等。67.宋先生贖回B基金10,000份基金單位,贖回當日基金份額凈值為1350元,贖回費率為05%,

宋先生贖回時總計付出贖回費為()元。

(,1分)A、50B、6425C、675D、6715【正確答案】：C解析：

贖回費用=贖回總額×贖回費率=贖回數(shù)量×贖回日基金份額凈值×贖回費率=10,000×1350×

05%=675元,故答案選C。68.關于息票債券和貼現(xiàn)債券,以下表述正確的是()。

(,1分)A、貼現(xiàn)債券是指在發(fā)行時不規(guī)定利率,券面不附息票,折價發(fā)行的債券B、息票債券和貼現(xiàn)債券是按照計息方式分類的兩種常見債券類型C、與息票債券和貼現(xiàn)債券同屬一種分類方法下債券類型的還有金融債券D、息票債券一般來說屬于短期債券【正確答案】：A解析：

息票債券和貼現(xiàn)債券是按照付息方式分類的兩種常見債券類型;息票債券期限是中、長期均有。69.關于投資者承擔風險的容忍度,以下表述正確的有()。I.投資者的風險容忍度取決于其承

擔風險的能力和受教育程度兩方面;II.相比投資期限較短的投資者,投資期限較長的投資者具有

54

更高的風險承受能力;III.通常認為承擔風險的意愿對機構投資者更為重要;IV.保險公司等金融

機構在承擔風險時往往受到監(jiān)管約束,對投資風險承擔加以限制

(,1分)A、I、IIB、II、IIIC、II、IVD、I、IV【正確答案】：C解析：

投資者的風險容忍度取決于其承擔風險的能力和意愿兩方面;通常認為承擔風險的意愿對個人投資

者更為重要。70.以下不屬于金融市場構成要素的是()。A、市場參與者B、外部環(huán)境C、金融交易的組織方式D、金融工具【正確答案】：B解析：

金融市場構成要素為:1.市場參與者;2.金融工具;3.金融交易的組織方式。71.在半強有效證券市場中,證券價格所反映的信息不包括()。

(,1分)A、證券的盈利預測、未公開發(fā)布的公司重組信息B、證券的交易量紅利發(fā)放公告C、證券的交易量公司并購公告D、證券的盈利預測、公司并購公告【正確答案】：A解析：

半強有效市場中資產價格并未體現(xiàn)內幕信息,而未公開發(fā)布的公司重組信息即屬于內幕信息。72.A銀行基金風險管理部門對其代銷的基金產品進行風險評價,其需要考慮的因素包括()。I.基金投資方向和范圍;II.基金歷史規(guī)模和持倉比例;III.基金過往業(yè)績;IV.基金流動性、杠桿情

況

(,1分)A、I、II、IIIB、I、IIIC、I、II、III、IVD、I、II【正確答案】：C解析：

基金產品風險評價應當至少依據(jù)以下四個因素:一是基金招募說明書所明示的投資方向、

投資范圍和投資比例,二是基金的歷史規(guī)模和持倉比例,三是基金的過往業(yè)績及基金凈值的歷史波

動程度,四是基金成立以來有無違規(guī)行為發(fā)生。同時綜合考慮流動性、到期時限、杠桿情況、結構

復雜性、投資最低金額、募集方式等。

28

基金專項測試(二)73.某投資者在周五贖回某普通貨幣市場基金,假設下周一是工作日,則該投資者享有該基金收

益的截止日是()。

(,1分)A、周日B、周六C、下周一D、周五【正確答案】：A解析：

如果在4月10日(周五)贖回了份額,那么該基金將同時享有4月10日(周五)、4月

11日(周六)和4月12日(周日)的利潤,但不再享有4月13日的利潤。74.關于基金資產估值,以下表述錯誤的是()。A、基金資產估值是值通過對基金所擁有的基金資產及全部負債按一定的原則和方法進行估算,進而

確定基金資產公允價值的過程B、基金資產凈值是計算投資者申購基金份額,贖回資金凈值的基礎,也是評價基金投資業(yè)績的基礎

指標之一C、從基金資產中扣除基金所有負債即是基金資產凈值D、基金資產總值是指基金全部資產的價值總和【正確答案】：B解析：

基金份額凈值是計算投資者申購基金份額,贖回資金凈值的基礎,也是評價基金投資業(yè)績的

基礎指標之一75.某日某基金買入S股票10000股,成交價5元/股,當日賣出Q股票20000股,成交價10元/

股。按1‰稅率征收標準,該基金需繳納印花稅是()。A、150元B、250元C、50元D、200元【正確答案】：D解析：

目前,我國A股印花稅率為單邊征收(只在賣出股票時征收),稅率為1‰(千分之一)。76.根據(jù)證券投資基金法的規(guī)定,()應當履行計算并公告基金資產凈值的職責。

(,1分)A、基金托管人B、注冊登記機構C、基金管理人D、基金銷售機構【正確答案】：C解析：

基金管理公司應履行計算并公告基金資產凈值的責任,確定基金份額申購、贖回價格;托管人應履

行復核、審查基金管理公司計算的資產凈值和基金份額申購、贖回價格的責任。77.證券投資基金的特點不包括()。A、集中投資B、風險共擔C、專業(yè)管理D、利益共享

回答正確得1分【正確答案】：A解析：

證券投資基金的特點:集合理財、專業(yè)管理、組合投資、分散風險、利益共享、風險共擔、

嚴格監(jiān)管、信息透明、獨立托管、保障安全。78.同一私募金產品的投資者持有期間超過()的,無須再次進行投資者風險評估。

(,1分)A、1年B、2年C、3年D、5年【正確答案】：C解析：

同一私募基金產品的投資者持有期間超過3年的,無須再次進行投資者風險評估。79.基金管理公司必須以()為基金會計核算主體。

(,1分)A、所管理的全部基金總體B、所管理的不同基金類別C、基金管理公司D、所管理的每只基金【正確答案】：D解析：

基金管理公司是證券投資基金會計核算的責任主體,對所管理的基金應當以每只基金為會計核算主

體,獨立建賬、獨立核算,保證不同基金在名冊登記、賬戶設置、資金調撥、賬簿記錄等方面相互

獨立。80.基金利潤分配后,基金份額凈值(),投資者的利益()。A、上升;減少B、下降;沒有影響C、下降;減少D、上升;增加【正確答案】：B解析：

基金進行利潤分配會導致基金份額凈值的下降,但對投資者的利益沒有實際影響。81.某投資者贖回某開放式混合型基金A類基金份額1,00000份,持有期為20日,假設適用的贖

回費率為075%,贖回當日A類基金份額凈值是10600元,所有計算均采用四舍五入方式,則其需

支付的贖回費用和可得到的贖回金額為()。

(,1分)A、795元,1,05205元B、795元,99205元C、750元,99250元D、750元,1,05250元【正確答案】：A解析：

贖回費用=贖回總額×贖回費率=贖回數(shù)量×贖回日基金份額凈值×贖回費率=1,000×106×

075%=795元;凈贖回金額=贖回總額-贖回費用=贖回數(shù)量×贖回日基金份額凈值-贖回費用=

1,000×106-795=1,05205元。82.關于基金銷售渠道的審慎調查,以下行為錯誤的是()。

(,1分)A、某銀行分行零售部門根據(jù)私下對某產品基金經理的調研,結合對該基金合同、產品的綜合調查、

評價,決定重點推介該產品B、某商業(yè)銀行總行個人金融部建立了科學、客觀的基金管理人篩選機制,建立合作白名單,對每個

擬上線基金管理人均進行打分C、某互聯(lián)網基金銷售平臺要求基金管理人提供近三年的財務報表,以便于其審查、篩選基金管理人D、某地方銀行行長向某基金公司總經理表示,雖然其合規(guī)銷售人員少、信息平臺建設落后,但銷售

能力強,該基金公司直接上線該行代銷【正確答案】：D解析：

基金代銷機構通過對基金管理人進行審慎調查,了解基金管理人的誠信狀況、經營管理能力、投資

管理能力、產品設計能力和內部控制情況,并將調查結果作為是否代銷該基金管理人的基金產品或

是否向基金投資人優(yōu)先推介該基金管理人的重要依據(jù)。83.以下選項中不屬于貨幣基金的投資范圍的是()。

(,1分)A、剩余期限1年內的AAA級企業(yè)債B、剩余期限1年內的政策性金融債C、1年內銀行定期存款D、剩余期限1年內的可轉換債券【正確答案】：D解析：

貨幣市場基金不得投資可轉換債券84.關于基金銷售渠道審慎調查,以下說法正確的是()。

(,1分)A、開展基金銷售渠道審慎調查時,調查方不能接受被調查方提供的非公開信息B、基金管理人對基金代銷機構進行審慎調查,應將基金代銷機構的銷售能力作為最主要指標C、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會應負責對基金管理人的審慎調查,并將調查結果發(fā)送給各個基金代銷機

構D、在開展基金銷售渠道審慎調查時,應盡力減少主觀因素干擾【正確答案】：D解析：

開展審慎調查應當優(yōu)先根據(jù)被調查方公開披露的信息進行,接受被調查方提供的非公開信息使用的,

必須對信息的適當性實施盡職甄別,故A錯誤;基金管理人通過對基金代銷機構進行審慎調查,了

解基金代銷機構的內部控制情況、信息管理平臺建設、賬戶管理制度、銷售人員能力和持續(xù)營銷能

力,故B錯誤;基金代銷機構自行對基金管理人進行審慎調查,故C錯誤。85.某浮動利率債券在支付期期初的基準率為3%,固定利差為50個基點。該浮動利率債券在支

付期期初的浮動利率為()。

(,1分)A、8B、35C、305D、25

69【正確答案】：B解析：

浮動利率=基準利率+利差,利差用基點表示,1個基點等于001%(50個基點=001%×50=05%),

因此,期初支付的浮動利率=3%+05%=35%,故選B。86.關于個人風險承受能力與意愿說法錯誤的是()。A、擁有穩(wěn)定增長工資收入的,風險承受能力越強B、擁有的財富越多,風險承受能力越強C、隨著年齡的增長,風險承受能力遞增D、投資經驗越豐富,風險承受意愿越強【正確答案】：C解析：

隨著年齡的增長,風險承受能力遞減。87.可供基金進行利潤分配的金額為()。

(,1分)A、期末未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)部分的孰低數(shù)B、未分配利潤C、本期已實現(xiàn)收益D、期末未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)部分的孰高數(shù)【正確答案】：A解析：

期末可供分配利潤指期末可供基金進行利潤分配的金額,為期末資產負債表中未分配利潤與非分配

利潤中已實現(xiàn)部分的孰低數(shù)。88.評估基金的業(yè)績時需要考慮的方面包括()。I.計算絕對收益;II.計算相對收益;III.計算風

險調整后收益;IV.進行業(yè)績歸因A、I、II、III、IVB、II、III、IVC、I、II、IVD、I、II、III

125

回答正確得1分【正確答案】：A解析：

系統(tǒng)的基金業(yè)績評估需要從四個方面入手:計算絕對收益,計算風險調整后收益,計算相對

收益,進行業(yè)績歸因。89.關于投資者教育的基本原則,以下表述錯誤的是()。

(,1分)A、投資者教育是投資咨詢活動的一種表現(xiàn)形式B、證券經營機構應當將投資者教育納入各項業(yè)務環(huán)節(jié)C、不存在廣泛適用的投資者教育計劃D、投資者教育沒有固定的模式【正確答案】：A解析：

投資者教育不能也不應等同于投資咨詢,故A錯誤。90.關于戰(zhàn)略性資產配置,以下說法錯誤的是()。A、戰(zhàn)略性資產配置反映投資者的長期投資目標與政策B、戰(zhàn)略性資產配置主要關注投資者的收益目標,而非風險C、戰(zhàn)略性資產配置是根據(jù)投資者的風險承受能力對資產做出的規(guī)劃和安排D、戰(zhàn)略性資產配置確定各大類資產比重,重在長期回報【正確答案】：B解析：

戰(zhàn)略資產配置是為了滿足投資者風險與收益目標所做的長期資產的配比;是根據(jù)投資者的風

險承受能力,對資產做出一種事前的、整體性的、最能滿足投資者需求的規(guī)劃和安排;是反映投資

者的長期投資目標和政策,確定各主要大類資產的投資比例,建立最佳長期資產組合結構。選項“戰(zhàn)

略性資產配置主要關注投資者的收益目標,而非風險”屬于干擾項。91.關于遠期合約,以下表述錯誤的是()。A、遠期合約雙方在未來均負有義務

123B、遠期合約通常在到期前對沖抵消,而不必在到期時進行實物交割C、遠期合約經雙方談判商定,交易成本較高D、遠期合約雙方均面臨對方違約的風險【正確答案】：B解析：

一般而言,遠期合約和互換合約通常用實物進行交割。值得注意的是,遠期合約的兩個合約

即使是方向相反也不能自動抵消。92.關于機構投資者買賣基金涉及的所得稅,表述正確的()。

27

(,1分)A、機構投資者從基金分配中獲得的收入,暫免所得稅B、內地企業(yè)投資者通過基金互認從香港基金分配得到的收益,暫免征所得稅C、機構投資者在境內買賣基金份額獲得的差價收入,暫免征所得稅D、內地企業(yè)投資者通過基金互認買賣基金份額取得的差價收入,暫免征所得稅【正確答案】：A解析：

機構投資者在境內買賣基金份額獲得的差價收入,應并入企業(yè)的應納稅所得額,征收企業(yè)

所得稅;機構投資者從基金分配中獲得的收入,不不征收企業(yè)所得稅。對內地企業(yè)投資者通過基金

互認買賣香港基金份額取得的轉讓差價所得,計入其收入總額,依法征收企業(yè)所得稅。對內地企業(yè)

投資者通過基金互認從香港港基金分配取得的收益,計入其收入總額,依法征收企業(yè)所得稅。93.以下不屬于信用利差特點的是()。

(,1分)A、信用利差隨著經濟周期的擴張而擴大B、信用利差可以作為預測經濟周期活動的指標C、對于給定的信用評級,信用利差隨著期限增加而擴大D、信用利差的變化本質上是市場風險偏好的變化【正確答案】：A解析：

信用利差隨著經濟周期(商業(yè)周期)的擴張而縮小,隨著經濟周期(商業(yè)周期)的收縮而擴張。94.以下不符合客戶利益優(yōu)先職業(yè)道德規(guī)范要求的是()。

(,1分)A、不從事與投資人利益相沖突的業(yè)務B、不得侵占或者挪用基金投資人的資金和基金份額C、在執(zhí)業(yè)過程中遇到股東利益與投資人利益發(fā)生沖突時,應以股東利益優(yōu)先D、不利用工作之便向任何機構和個人輸送利益【正確答案】：C解析：

在執(zhí)業(yè)過程中遇到自身利益或相關方利益與投資人利益發(fā)生沖突時,應以投資人利益優(yōu)先,并應及

時向所在機構報告。95.關于遠期合約和期貨合約,以下表述錯誤的是()。

(,1分)A、期貨市場具有風險管理、價值發(fā)現(xiàn)和投機的基本功能B、遠期合約是非標準化合約,期貨合約是標準化合約C、遠期合約的保證金由交易雙方商定,期貨合約有特定的保證金制度D、遠期合約通常實物交割,相對靈活,違約風險較小【正確答案】：D解析：

遠期合約通常實物交割,相對靈活,但違約風險較大。96.關于貨幣市場工具,以下表述正確的是()。

(,1分)A、定期存款因為不能隨時支取,所以不屬于貨幣市場工具B、貨幣市場工具是高流動性高風險的證券C、貨幣市場工具交易形成的利率一般不作為市場的基準利率D、貨幣市場工具為商業(yè)銀行管理流動性提供了有效的手段【正確答案】：D解析：

貨幣市場工具一般指短期的(1年之內)、具有高流動性的低風險證券,具體包括銀行回購

協(xié)議、定期存款、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯票、短期國債、中央銀行票據(jù)等。貨幣市場工具產生于信

用活動,交易價格為利率,是固定收益證券的一部分。因其具有良好的流動性和對經濟環(huán)境的敏感

性,在金融市場中發(fā)揮著十分重要的功能:一方面,貨幣市場工具為商業(yè)銀行管理流動性以及企業(yè)

融通短期資金提供了有效的手段;另一方面,因貨幣市場工具交易而形成的短期利率在整個市場的

利率體系中充當了基準利率,為市場上其余證券利率的確定提供了重要的參考依據(jù),是判斷市場上

銀根松緊程度的重要指標。97.關于全球投資業(yè)績標準(GIPS),以下表述正確的是()。I.可以提高業(yè)績報告的透明度;II.讓不同投資管理機構的投資業(yè)績具有可比性;III.為了讓機構展示業(yè)績良好的組合;IV.確保在一

致、可靠、公平且可比的基礎上報告投資業(yè)績數(shù)據(jù)

(,1分)A、I、III、IVB、II、III、IVC、I、II、IVD、I、II、III、IV【正確答案】：C解析：

遵循GIPS可以提高業(yè)績報告的透明度,確保在一致、可靠、公平且可比的基礎上報告投資業(yè)績數(shù)

據(jù),讓不同投資管理機構的投資業(yè)績具有可比性。98.關于開放式基金的認購,以下表述錯誤的是()。A、投資者認購的最終結果要等基金募集期結束后才能確認B、基金認購費用按凈認購金額為基礎收取C、銷售機構對認購申請的受理并不代表該申請一定成功,而僅代表銷售機構確實接受了認購申請D、開放式基金的認購采取份額認購的方式,即投資者在辦理認購申請時,是直接以認購數(shù)量提出申

請【正確答案】：D解析：

開放式基金的認購采取金額認購的方式,即投資者在辦理認購申請時,不是直接以認購數(shù)量

提出申請,而是以金額申請。99.當經濟處于低迷時期,基金行業(yè)也會隨之處于低迷狀態(tài),該種風險屬于基金市場風險的哪一

類?()

(,1分)A、匯率風險B、利率風險C、購買力風險D、經濟周期波動風險【正確答案】：D解析：

經濟發(fā)展有一定周期性,由于基金投資的是金融市場已存在的金融工具,所以基金便會追隨經濟總

體趨向而發(fā)生變動的。如當經濟處于低迷時期,基金行情也會隨之處于低迷狀態(tài)。2008年金融危

機使全球經濟處于低迷狀態(tài),這種狀態(tài)同樣影響并波及基金市場。100.關于證券投資基金管理人的職權,下列說法中正確的有()。I.基金財產的擁有者;II.根據(jù)基

金合同負責基金資產的投資運作;III.在有效控制風險的基礎上,為基金投資者爭取最大的投資收

益;IV.決定托管費的計提標準;A、I、IIIB、III、IVC、I、IID、II、III【正確答案】：D解析：

基金份額持有人是基金財產擁有者;基金管理人無權決定托管費用。101.基金份額登記過程是指基金注冊登記機構對投資者所投()。

(,1分)A、基金代碼及其變動的確認和記賬的過程B、基金凈值及其變動的確認和記賬的過程C、基金份額凈值及其變動的確認和記賬的過程D、基金份額及其變動的確認和記賬的過程【正確答案】：D解析：

基金注冊登記機構主要職責負責基金份額登記,確認基金交易;基金份額登記具有確定和變更基金

份額持有人其權利的法律效力;故答案選D。102.投資者于2017年2月3日(周五)交易時間內申購A貨幣基金份額,則該投資者從哪天開始享

有A貨幣基金的分配權益?()。A、2017年2月5日(周日)B、2017年2月6日(周一)C、2017年2月3日(周五)D、2017年2月4日(周六)【正確答案】：B解析：

周五申購貨幣基金,周一享有紅利。103.基金經理下達1筆18元/股買入某只股票100萬股,盤中交易員下達指令時,此股票的價格

下降到17元/股,則交易員下達的交易價格為()。

(,1分)A、17元B、18元C、交易員需跟基金經理反饋D、交易員需跟交易主管反饋【正確答案】：A解析：

交易員接收到指令后有權根據(jù)自身對市場的判斷選擇合適時機完成交易。104.基金銷售適用性原則中()原則,對投資者進行分類管理,對普通投資者和專業(yè)投資者實施

差別適當性管理,履行差別適當性義務。A、全面性B、有效性C、差異性D、及時性【正確答案】：C解析：

差異性原則。對投資者進行分類管理,對普通投資者和專業(yè)投資者實施差別適當性管理,履

行差別適當性義務。105.關于基金估值程序,以下說法錯誤的是()。A、基金托管人對基金管理人的計算結果進行復核B、基金托管人對基金管理人的計算結果復核無誤對外公布C、基金日常估值由基金管理人進行D、基金估值的第一責任人是基金管理人【正確答案】：B解析：

應由基金管理人對外公布。

119106.基金投資者教育活動的內容不包括()。A、投資者維權B、投資咨詢C、風險教育D、風險提示

103【正確答案】：B解析：

根據(jù)投資者教育原則,投資者教育不等同于投資咨詢。107.根據(jù)《信托法》的規(guī)定,以下基金管理人的行為不合規(guī)的是()。A、基金管理人定期將受托財產的管理運用、處分及收支情況,報告委托人B、基金管理人依照資產管理計劃合同的約定取得報酬。對計劃合同未作事先約定和補充約定的,不

收取報酬C、基金管理人將基金資產與其固有資金分別管理、分別記賬,并將不同委托人的委托財產分別管理、

分別記賬

92D、基金管理人將部分基金事務外包并委托他人代理的,對他人處理基金事務的行為不承擔責任【正確答案】：D解析：

基金部分業(yè)務外包后,不因外包而免除應當承擔的責任。108.以下不屬于基金份額持有人權利的是()。

(,1分)A、按要求召開基金投資者大會B、管理基金資產C、依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額D、分享基金財產收益【正確答案】：B解析：

管理基金財產屬于基金管理人的職責。109.關于基金估值的法律依據(jù),以下說法正確的是()。A、《證券投資基金法》規(guī)定,基金托管人應履行計算并公告基金資產凈值的責任B、《證券投資基金法》規(guī)定,基金托管人是基金估值的第一責任主體C、中國證監(jiān)會關于基金合同的格式要求,基金估值業(yè)務規(guī)定明確規(guī)定,服務機構是基金估值的第一

責任主體D、《證券投資基金法》規(guī)定,基金托管人應履行復核,審核基金管理公司計算的基金資產凈值和基

金份額申購、贖回的責任【正確答案】：D解析：

《證券投資基金法》規(guī)定,基金托管人應履行復核,審核基金管理公司計算的基金資產凈值

和基金份額申購、贖回的責任。110.關于基金費用,以下表述錯誤的是()。A、基金托管費是基金托管人提供托管服務而向基金收取的費用

124B、基金管理費是基金管理人管理基金資產而向基金收取的費用C、目前我國基的基金銷售服務費是按前一日基金資產凈值的一定比例逐日計提,按月支付D、基金銷售服務費是向基金管理人收取的,用于支付銷售機構傭金的費用【正確答案】：D解析：

基金銷售服務費是指從基金資產中扣除的用活支付銷售機構傭金以及基金管理人的基金營

銷廣告費、促銷活動費、持有人服務費等方面的費用。111.關于另類投資的優(yōu)點與局限性,以下說法錯誤的是()。

(,1分)A、另類投資產品與傳統(tǒng)證券相關性較高B、另類投資多采取高杠桿模式運作C、另類投資能獲取多元化的收益并分散風險D、另類投資的經理人通常不公開所投資的產品信息【正確答案】：A解析：

另類投資產品與傳統(tǒng)證券相關性較低,故A錯誤。112.某投資者投資10萬元場內認購LOF基金,假設管理人規(guī)定的認購費率為1%,則投資者應

繳納的認購金額為()。

(,1分)A、9萬元B、101萬元C、10萬元D、99萬元【正確答案】：B解析：

凈認購金額=認購份額×基金份額面值=100,000×1=100,000元;認購金額=凈認購金額×(1

+認購費率)=100,000×(1+1%)=101,000元。113.基金資產估值的第一責任主體是()。A、基金管理人B、基金管理人和基金托管人

117C、中國證監(jiān)會D、基金托管人

回答正確得1分【正確答案】：A解析：

我國基金資產估值的責任人是基金管理人,基金托管人對基金管理人的估值結果負有復核責

任。114.以下不屬于私募基金基金合同必備條款的是()。A、基金的出資方式、數(shù)額和認繳期限B、基金的運作方式C、投資策略和投資限制基金的投資范圍D、基金收益預測【正確答案】：D解析：

基金合同、以及宣傳推介材料中是禁止預測業(yè)績。115.以下投資者中,不可直接視為合格投資者的是()。

(,1分)A、規(guī)模在3000萬元人民幣以上的家族信托B、企業(yè)年金C、規(guī)模在1000萬元人民幣以下的慈善基金D、社會保障基金【正確答案】：A解析：

下列投資者視為合格投資者:①社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金,慈善基金等社會公益基金;

②依法設立并在基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃;③投資于所管理私募基金的私募基金管理人及其從業(yè)

15

人員;④中國證監(jiān)會規(guī)定的其他投資者。116.以下屬于基金公司投資者教育活動內容的是()。

(,1分)A、個人資產配置B、推薦基金產品C、分析市場趨勢D、優(yōu)選基金經理【正確答案】：A解析：

投資者教育主要包括三方面的內容:投資決策教育、資產配置教育、權益保護教育。117.以下不屬于基金從業(yè)人員職業(yè)道德教育途徑的是()。

(,1分)A、協(xié)會各界持續(xù)監(jiān)督B、自我改造與自我完善C、中國基金業(yè)協(xié)會自律與樹立基金職業(yè)道德典型D、崗前與崗位職業(yè)道德教育【正確答案】：B解析：

基金職業(yè)道德教育的途徑多種多樣,主要有以下幾種:①崗前職業(yè)道德教育;②崗位職業(yè)道德教育;

③基金業(yè)協(xié)會的自律;④樹立基金職業(yè)道德典型;⑤社會各界持續(xù)監(jiān)督。118.關于私募基金合格投資者的穿透核查,以下說法錯誤的是()。

(,1分)A、以合伙企業(yè)形式通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于私募基金的,應當穿透核查最終

投資者是否為合格投資者B、社會保障基金,不需要核查最終投資者是否是合格投資者C、對于法規(guī)要求穿透核查的,需要核查最終投資者是否是合格投資者,不需要合并計算投資者人數(shù)D、以契約等非法人形式通過匯集多數(shù)投資者的資金直接或者間接投資于私募基金的,應當穿透核查

最終投資者是否為合格投資者【正確答案】：C解析：

對于法規(guī)要求穿透核查的,需要核查最終投資者是否是合格投資者,并且需要合并計算投資者人數(shù)。119.投資者的投資決策受到包括個人背景在內的多種因素影響,以下屬于個人背景的是()。I

投資知識II社會階層III教育程度IV職業(yè)

(,1分)A、I、III、IVB、I、II、III、IVC、I、IIID、I、II、IV【正確答案】：B解析：

個人背景包括:投資者本人的受教育程度、投資知識、年齡、社會階層、個人資產、心理承受能力、

性格、法律意識、價值取向、職業(yè)及生活目標等。120.基金經營機構及其工作人員在開展投資交易業(yè)務過程中,不得輸送或者謀取不正當利益。以下

哪此情形違反了該要求?()。I.某投資經理利用他人提供的內幕信息從事交易活動;II.某交易員

將其工作中知悉的基金股票持倉信息出賣給某機構,盈利50萬元;III.某基金經理將其管理基金

的相應股票投資、交易等信息分享給其高中同學供其個人炒股參考;IV.某基金管理公司總經理要

求基金經理以明顯偏離市場公允估值的價格買入特定交易對手所持的債券;A、I、II、III、IVB、I、II、IVC、I、IID、I、II、III

回答正確得1分

90【正確答案】：A解析：

題干描述的行為均屬于輸送或者謀取不正當利益。121.關于基金銷售人員的禁止性規(guī)范,以下表述錯誤的是()。

(,1分)A、基金銷售人員需要依法為投資者保守秘密,不得泄露投資者買賣及持有基金份額的信息B、基金銷售人員可向投資人客觀陳述推介基金的歷史業(yè)績,但需表明歷史業(yè)績不預示基金的未來表

現(xiàn)C、基金銷售人員在向投資者辦理基金銷售業(yè)務時,銷售機構不得代扣或收取任何費用D、基金銷售人員不得擅自更改投資者的交易指令【正確答案】：C解析：

基金銷售人員在向投資者辦理基金銷售業(yè)務時,應當按照基金合同、招募說明書和發(fā)行公告等銷售

法律文件的規(guī)定代扣或收取相關費用,不得收取其他額外費用,也不得對不同投資者違規(guī)收取不同

費率的費用。122.關于基金估值,以下表述正確的是()。A、基金交易活躍的證券估值時,一般采用最新的市場價格B、基金估值的第一責任主要為基金管理人,但基金合同另有約定的除外C、基金管理人可以將基金資產價格適當?shù)凸缽亩柚咕揞~贖回D、對于投資者來說,持有期間基金凈值的波動無關緊要,僅贖回的凈值做到公允即可

回答正確得1分【正確答案】：A解析：

BCD選項所述內容均屬于干擾項。123.公募證券投資基金成立日是()。

(,1分)A、驗資報告出具之日B、基金合同生效日C、募集期屆滿之日D、基金合同生效公告當日【正確答案】：B解析：

略。124.關于股票基金的投資風險,以下表述錯誤的是()。A、可以通過設置個股最高投資比例來控制個股風險,實現(xiàn)風險分散化B、貝塔系數(shù)的大小衡量一只股票基金面臨的市場風險的大小

120C、通過分散投資可以大大降低個股投資的系統(tǒng)性風險D、股票型基金面臨比債券型基金和貨幣型基金更高的投資風險【正確答案】：C解析：

系統(tǒng)風險是不能降低的,通過分散投資可以大大降低個股投資的非系統(tǒng)性風險。125.關于封閉式基金,以下表述正確的是()。A、基金份額可在基金合同約定的時間和場所進行申購和贖回B、基金份額在合同期限內固定不變C、基金份額凈值與基金二級市場價格一致D、基金份額凈值固定不變【正確答案】：B解析：

封閉式基金是指基金份額在基金合同期限內固定不變,基金份額可以在依法設立的證券交易

所交易,但基金份額持有人不得申請贖回的一種基金運作方式。封閉式基金的交易價格主要受二級

市場供求關系的影響,有折價交易和溢價交易的現(xiàn)象。126.政策性金融債的發(fā)行人通常不包括()。

(,1分)A、中國進出口銀行B、國家開發(fā)銀行C、中國農業(yè)銀行D、中國農業(yè)發(fā)展銀行【正確答案】：C解析：

政策性金融債的發(fā)行人是政策性金融機構,即國家開發(fā)銀行、中國農業(yè)發(fā)展銀行、中國進出口銀行。127.關于另類投資,以下表述錯誤的是()。A、另類投資的另類體現(xiàn)在投資標的、投資策略和投資的組織形式上B、另類投資決策應考慮在可接受的風險水平下獲得合理回報C、另類投資等同于創(chuàng)新投資D、另類投資通常被認為是傳統(tǒng)之外的所有投資【正確答案】：C解析：

另類投資也并不意味著都是創(chuàng)新,房地產和大宗商品投資都有著悠久的歷史。128.關于戰(zhàn)略資產配置和戰(zhàn)術資產配置,以下表述錯誤的是()。

(,1分)A、戰(zhàn)略資產配置是為了滿足投資者風險與收益目標所作的長期資產配比,戰(zhàn)術資產配置是根據(jù)各特

定資產類別的短期表現(xiàn)來調整其權重配置B、戰(zhàn)術資產配置關注市場的短期波動C、進行戰(zhàn)術資產配置時,需要再次估計投資者偏好與風險承受能力是否發(fā)生變化D、進行戰(zhàn)術資產配置時,需要重新預測不同資產類別的預期收益情況【正確答案】：C解析：

戰(zhàn)術性資產配置策略在動態(tài)調整資產配置狀態(tài)時,需要根據(jù)實際情況的改變重新預測不同資產類別

的預期收益情況,但沒有再次估計投資者的偏好與風險承受能力是否發(fā)生了變化。129.關于衍生工具的定義和特點,以下表述正確的是()。

(,1分)A、衍生工具是指一種衍生類合約,其價值取決于一種或者多種基礎資產B、具有跨期性、杠桿性、聯(lián)動性和低風險性等四個顯著特點C、因為操作人員人為錯誤導致的風險被稱為結算風險D、在未來買入合約標的資產的一方稱為空頭

60【正確答案】：A解析：

衍生工具具有跨期性、杠桿性、聯(lián)動性、不確定性或高風險性四個顯著的特點,故B錯誤;因為操

作人員人為錯誤導致的風險被稱為運作風險,故C錯誤;在遠期和期貨合約中,未來買入合約標的

資產的一方稱為多頭,故D錯誤。130.基金公司投資者教育活動包括()。I推薦績優(yōu)基金II推薦適合的產品III進行資產配置教

育IV進行風險教育

(,1分)A、III、IVB、I、IIIC、II、IIID、I、II【正確答案】：A解析：

投資者教育主要包含三方面的內容:(1)投資決策教育;(2)資產配置教育;(3)權益保護教育。

權益保護教育里包含了風險教育。131.我國基金從業(yè)人員職業(yè)道德規(guī)范的內容不包括()。A、大客戶利益優(yōu)先B、專業(yè)審慎C、守法合規(guī)D、誠實守信

回答正確得1分【正確答案】：A解析：

基金職業(yè)道德規(guī)范包括:守法合規(guī)、誠實守信、專業(yè)審慎、客戶至上、忠誠盡責、保守秘密。132.關于回購協(xié)議,以下表述正確的是()。I回購協(xié)議的場內交易是指上海證券交易所和深圳

證券交易所開辦的國債標準回購業(yè)務II回購市場目前以質押式回購為主要交易品種,受讓方有權

處置出售的國債III回購協(xié)議的場外交易是指銀行間國債回購市場,參與者包括中國人民銀行、

商業(yè)銀行(包括非國有商業(yè)銀行)、證券公司、基金管理公司等金融機構IV貨幣基金可參與回購

交易,其資產中政府債可以作為回購協(xié)議抵押品,配置短期回購協(xié)議也可以獲得約定收益

(,1分)A、I、II、IIIB、II、III、IVC、I、II、IVD、I、III、IV【正確答案】：D解析：

61

對于質押式回購,質押的國債的所有權仍屬于國債出讓方(即正回購方),受讓方(即逆回購方)

無權處置,故II錯誤。133.關于機構投資者的總體特征,以下表述正確的是()。A、常常需要借助基金銷售服務機構進行投資B、資金量較小C、風險承受能力較弱D、投資管理相對專業(yè)【正確答案】：D解析：

相比個人投資者,機構投資者資金實力更為雄厚,抗風險能力更強,且投資能力更為專業(yè)。134.關于機構投資者買賣基金涉及的所得稅,以下表述正確的是()。A、內地企業(yè)投資者通過基金互認從香港基金分配取得的收益,暫免征收所得稅B、內地企業(yè)投資者通過基金互認買賣香港基金取得的價差收入,暫免征收所得稅C、機構投資者以基金分配中獲得的收入,暫免征收所得稅

134D、機構投資者在境內買賣基金份額獲得的價差收入,暫免征收所得稅【正確答案】：C解析：

1.機構投資者在境內買賣基