2024基金從業(yè)人員資格考試資料

2024基金從業(yè)人員資格考試必備資料法律法規(guī)與職業(yè)道德1.下列關(guān)于基金從業(yè)人員職業(yè)道德規(guī)范中忠誠盡責(zé)的說法，錯誤的是（）。A.忠誠盡責(zé)是調(diào)整基金從業(yè)人員與其所在機構(gòu)之間關(guān)系的職業(yè)道德規(guī)范B.基金從業(yè)人員離職時，不得違反與所在機構(gòu)簽訂的競業(yè)協(xié)議C.基金從業(yè)人員向客戶推薦基金時，應(yīng)忠誠于客戶，無需考慮所在機構(gòu)的利益D.基金從業(yè)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守所在機構(gòu)的授權(quán)制度答案：C分析：基金從業(yè)人員向客戶推薦基金時，既要忠誠于客戶，也要考慮所在機構(gòu)的合法利益，不能只偏向一方。2.基金監(jiān)管的首要目標(biāo)是（）。A.保護投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益B.規(guī)范證券投資基金活動C.促進證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展D.保證市場的公平、效率和透明答案：A分析：保護投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益是基金監(jiān)管的首要目標(biāo)，其他目標(biāo)都是在此基礎(chǔ)上衍生出來的。3.根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金財產(chǎn)不得用于（）。A.買賣股票B.買賣國債C.從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資D.買賣企業(yè)債券答案：C分析：基金財產(chǎn)不得用于從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資，這是為了保護基金財產(chǎn)的安全和投資人的利益。4.基金銷售機構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，應(yīng)注重（）的匹配，將基金銷售給適合的投資者。A.基金產(chǎn)品風(fēng)險與投資者風(fēng)險承受能力B.基金產(chǎn)品收益與投資者預(yù)期收益C.基金產(chǎn)品期限與投資者投資期限D(zhuǎn).基金產(chǎn)品規(guī)模與投資者資金規(guī)模答案：A分析：注重基金產(chǎn)品風(fēng)險與投資者風(fēng)險承受能力的匹配，能有效降低投資者的投資風(fēng)險，是基金銷售的重要原則。5.基金管理人的合規(guī)管理目標(biāo)不包括（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險管理體系B.實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理C.促進基金管理人全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)D.確保基金持有人獲得較高收益答案：D分析：合規(guī)管理目標(biāo)主要是圍繞合規(guī)風(fēng)險的管理和體系建設(shè)，無法確?；鸪钟腥双@得較高收益，收益受多種因素影響。證券投資基金概述6.證券投資基金的特點不包括（）。A.集合理財、專業(yè)管理B.組合投資、分散風(fēng)險C.利益共享、風(fēng)險共擔(dān)D.集中投資、追求高收益答案：D分析：基金通常是組合投資，而非集中投資，其特點強調(diào)分散風(fēng)險，并非集中投資追求高收益。7.按照基金運作方式，證券投資基金可以分為（）。A.封閉式基金和開放式基金B(yǎng).公司型基金和契約型基金C.股票基金和債券基金D.成長型基金和價值型基金答案：A分析：按運作方式基金分為封閉式和開放式基金，公司型和契約型是按法律形式分類，股票和債券基金是按投資對象分類，成長和價值型是按投資風(fēng)格分類。8.下列關(guān)于開放式基金和封閉式基金的說法，正確的是（）。A.開放式基金的份額總額是固定的B.封閉式基金的份額可以在證券交易所上市交易C.開放式基金的交易價格主要受二級市場供求關(guān)系的影響D.封閉式基金的投資者可以隨時贖回基金份額答案：B分析：開放式基金份額不固定，交易價格以基金份額凈值為基礎(chǔ)；封閉式基金份額固定，可在證券交易所上市交易，投資者不能隨時贖回。9.最早的證券投資基金——“海外及殖民地政府信托”誕生于（）。A.英國B.美國C.法國D.德國答案：A分析：最早的證券投資基金“海外及殖民地政府信托”1868年誕生于英國。10.基金業(yè)在金融體系中的地位和作用不包括（）。A.為中小投資者拓寬了投資渠道B.優(yōu)化金融結(jié)構(gòu)，促進經(jīng)濟增長C.有利于證券市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展D.提高了金融行業(yè)的交易成本答案：D分析：基金業(yè)降低了金融行業(yè)的交易成本，而不是提高，它為投資者提供了更便捷、低成本的投資方式。證券投資基金的類型11.以下不屬于股票基金的是（）。A.普通股票基金B(yǎng).平衡型基金C.成長型股票基金D.價值型股票基金答案：B分析：平衡型基金是既投資股票又投資債券，以達到資產(chǎn)配置平衡的基金，不屬于單純的股票基金。12.債券基金主要的投資風(fēng)險不包括（）。A.利率風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.提前贖回風(fēng)險D.匯率風(fēng)險答案：D分析：債券基金主要投資債券，其風(fēng)險主要是利率、信用和提前贖回風(fēng)險，一般不涉及匯率風(fēng)險，除非投資境外債券。13.貨幣市場基金不得投資于（）。A.現(xiàn)金B(yǎng).期限在1年以內(nèi)的大額存單C.可轉(zhuǎn)換債券D.剩余期限在397天以內(nèi)的債券答案：C分析：貨幣市場基金不得投資可轉(zhuǎn)換債券，可轉(zhuǎn)換債券風(fēng)險相對較高，不符合貨幣市場基金的投資范圍。14.混合基金的風(fēng)險（）股票基金，預(yù)期收益（）債券基金。A.低于；高于B.高于；低于C.低于；低于D.高于；高于答案：A分析：混合基金投資于股票和債券等多種資產(chǎn)，風(fēng)險低于股票基金，預(yù)期收益高于債券基金。15.下列關(guān)于ETF的說法，錯誤的是（）。A.ETF本質(zhì)上是一種指數(shù)基金B(yǎng).ETF可以在證券交易所上市交易C.ETF的申購、贖回只能用現(xiàn)金進行D.ETF實行一級市場與二級市場并存的交易制度答案：C分析：ETF的申購、贖回通常用一籃子股票進行，而非現(xiàn)金。證券投資基金的運作與參與主體16.基金運作的主要當(dāng)事人不包括（）。A.基金投資者B.基金管理人C.基金托管人D.基金銷售機構(gòu)答案：D分析：基金運作主要當(dāng)事人是基金投資者、管理人和托管人，基金銷售機構(gòu)是服務(wù)機構(gòu)。17.基金管理人的主要職責(zé)不包括（）。A.基金資產(chǎn)的投資運作B.基金資產(chǎn)的保管C.基金產(chǎn)品的設(shè)計D.基金份額的注冊登記答案：B分析：基金資產(chǎn)保管是基金托管人的職責(zé)，基金管理人負(fù)責(zé)投資運作、產(chǎn)品設(shè)計和份額注冊登記等。18.基金托管人的首要職責(zé)是（）。A.安全保管基金財產(chǎn)B.按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶C.對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見D.監(jiān)督基金管理人的投資運作答案：A分析：安全保管基金財產(chǎn)是基金托管人的首要職責(zé)，其他職責(zé)在此基礎(chǔ)上展開。19.基金銷售機構(gòu)的主要職責(zé)不包括（）。A.宣傳推介基金B(yǎng).辦理基金份額的申購和贖回C.辦理基金備案手續(xù)D.提供基金客戶服務(wù)答案：C分析：辦理基金備案手續(xù)是基金管理人的職責(zé)，銷售機構(gòu)負(fù)責(zé)宣傳、申購贖回和客戶服務(wù)等。20.基金份額持有人大會的日常機構(gòu)，由基金份額持有人大會選舉產(chǎn)生的人員組成，其任期為（）。A.1年B.3年C.5年D.無固定任期答案：B分析：基金份額持有人大會的日常機構(gòu)任期為3年。基金的募集、交易與登記21.基金的募集一般要經(jīng)過（）四個步驟。A.申請、核準(zhǔn)、發(fā)售、基金合同生效B.申請、審批、發(fā)售、基金合同生效C.申請、核準(zhǔn)、募集、基金合同生效D.申請、審批、募集、基金合同生效答案：A分析：基金募集需經(jīng)過申請、核準(zhǔn)、發(fā)售、基金合同生效四個步驟。22.開放式基金的認(rèn)購采?。ǎ┑姆绞?。A.金額認(rèn)購B.份額認(rèn)購C.金額認(rèn)購或份額認(rèn)購D.不確定答案：A分析：開放式基金認(rèn)購采取金額認(rèn)購方式，投資者按金額購買基金份額。23.投資者T日提交開放式基金認(rèn)購申請后，一般可于（）日起到辦理認(rèn)購的網(wǎng)點查詢認(rèn)購申請的受理情況。A.T+1B.T+2C.T+3D.T+4答案：B分析：投資者T日提交認(rèn)購申請，一般T+2日可查詢受理情況。24.封閉式基金上市交易的條件不包括（）。A.基金合同期限為5年以上B.基金募集金額不低于2億元人民幣C.基金份額持有人不少于1000人D.基金份額總額達到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上答案：D分析：基金份額總額達到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上是基金合同生效的條件，不是上市交易條件。25.開放式基金份額的轉(zhuǎn)換一般采?。ǎ┑姆绞?。A.金額轉(zhuǎn)換B.份額轉(zhuǎn)換C.金額轉(zhuǎn)換或份額轉(zhuǎn)換D.不確定答案：A分析：開放式基金份額轉(zhuǎn)換一般采取金額轉(zhuǎn)換方式?；鸬墓乐?、費用與會計核算26.基金資產(chǎn)估值是指通過對基金所擁有的（）按一定的原則和方法進行重新估算，進而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程。A.全部資產(chǎn)B.全部負(fù)債C.全部資產(chǎn)及全部負(fù)債D.部分資產(chǎn)和負(fù)債答案：C分析：基金資產(chǎn)估值要對基金全部資產(chǎn)及全部負(fù)債進行重新估算以確定公允價值。27.我國開放式基金的估值頻率是（）。A.每個交易日估值B.每周估值一次C.每月估值一次D.每季度估值一次答案：A分析：我國開放式基金每個交易日估值，以便及時反映基金資產(chǎn)價值。28.下列費用中，不屬于基金交易費用的是（）。A.印花稅B.過戶費C.審計費D.經(jīng)手費答案：C分析：審計費屬于基金運作費用，印花稅、過戶費、經(jīng)手費是基金交易費用。29.基金管理費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例（）計提。A.每日B.每周C.每月D.每年答案：A分析：基金管理費通常按每日基金資產(chǎn)凈值的一定比例計提。30.基金會計核算的責(zé)任主體是（）。A.基金托管人B.基金管理人C.基金份額持有人D.證券交易所答案：B分析：基金管理人是基金會計核算的責(zé)任主體?；鸬睦麧櫡峙渑c稅收31.下列關(guān)于基金利潤的說法，錯誤的是（）。A.基金利潤是基金在一定會計期間的經(jīng)營成果B.基金利潤包括收入減去費用后的凈額、直接計入當(dāng)期利潤的利得和損失等C.基金利潤來源主要包括利息收入、投資收益和其他收入D.基金利潤不包括公允價值變動損益答案：D分析：基金利潤包括公允價值變動損益，它反映基金資產(chǎn)在估值日的價值變動情況。32.封閉式基金的利潤分配，每年不得少于（）次。A.1B.2C.3D.4答案：A分析：封閉式基金利潤分配每年不得少于1次。33.開放式基金的分紅方式有（）。A.現(xiàn)金分紅和紅利再投資B.現(xiàn)金分紅和股票分紅C.股票分紅和紅利再投資D.只能是現(xiàn)金分紅答案：A分析：開放式基金分紅方式有現(xiàn)金分紅和紅利再投資兩種。34.對基金取得的股利收入、債券的利息收入、儲蓄存款利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳（）的個人所得稅。A.10%B.15%C.20%D.25%答案：C分析：對基金取得相關(guān)收入，相關(guān)支付方代扣代繳20%的個人所得稅。35.機構(gòu)投資者買賣基金份額暫免征收（）。A.印花稅B.增值稅C.所得稅D.消費稅答案：A分析：機構(gòu)投資者買賣基金份額暫免征收印花稅?；鸬男畔⑴?6.基金信息披露的原則不包括（）。A.真實性原則B.準(zhǔn)確性原則C.完整性原則D.及時性原則E.公平性原則F.以上選項都包括答案：F分析：基金信息披露應(yīng)遵循真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性和公平性原則。37.基金合同是約定（）權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件。A.基金管理人、基金托管人和基金份額持有人B.基金管理人和基金份額持有人C.基金托管人和基金份額持有人D.基金銷售機構(gòu)和基金份額持有人答案：A分析：基金合同約定了基金管理人、托管人和份額持有人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。38.基金招募說明書的內(nèi)容不包括（）。A.基金募集申請的準(zhǔn)予注冊文件名稱和注冊日期B.基金份額的發(fā)售日期、價格、費用和期限C.基金管理人、基金托管人的基本情況D.基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式答案：D分析：基金資產(chǎn)凈值計算方法和公告方式在基金合同和基金招募說明書中都有提及，但它不屬于招募說明書特有的內(nèi)容。39.基金季度報告應(yīng)在每個季度結(jié)束之日起（）個工作日內(nèi)編制完畢并披露。A.10B.15C.20D.30答案：B分析：基金季度報告應(yīng)在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)編制并披露。40.基金年度報告的財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過（）審計。A.會計師事務(wù)所B.律師事務(wù)所C.基金托管人D.基金管理人答案：A分析：基金年度報告的財務(wù)會計報告需經(jīng)會計師事務(wù)所審計?；鹂蛻艉弯N售機構(gòu)41.基金客戶服務(wù)的特點不包括（）。A.專業(yè)性B.規(guī)范性C.持續(xù)性D.一次性答案：D分析：基金客戶服務(wù)具有專業(yè)性、規(guī)范性、持續(xù)性，不是一次性的。42.基金銷售機構(gòu)在實施基金銷售適用性的過程中應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括（）。A.投資人利益優(yōu)先原則B.全面性原則C.客觀性原則D.主觀性原則答案：D分析：基金銷售適用性應(yīng)遵循投資人利益優(yōu)先、全面性、客觀性等原則，而非主觀性原則。43.下列關(guān)于基金銷售渠道審慎調(diào)查的說法，錯誤的是（）。A.基金管理人對基金銷售機構(gòu)進行審慎調(diào)查B.基金銷售機構(gòu)對基金管理人進行審慎調(diào)查C.審慎調(diào)查的目的是了解基金銷售機構(gòu)的誠信狀況和經(jīng)營管理能力D.審慎調(diào)查的目的是了解基金管理人的投資管理能力和風(fēng)險控制能力答案：C分析：審慎調(diào)查不僅是了解銷售機構(gòu)誠信和經(jīng)營管理能力，也了解管理人投資管理和風(fēng)控能力等，雙方相互進行調(diào)查。44.基金銷售機構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C分析：基金銷售機構(gòu)客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年。45.基金銷售機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由基金銷售機構(gòu)與（）簽訂書面銷售協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份額持有人D.證券交易所答案：A分析：基金銷售機構(gòu)應(yīng)與基金管理人簽訂書面銷售協(xié)議?；鸬氖袌鰻I銷46.基金市場營銷的特殊性不包括（）。A