金融學 第3版 課件 第6章 商業(yè)銀行與中央銀行

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第6章商業(yè)銀行與中央銀行商業(yè)銀行01中央銀行02CONTENT學習目標1.了解商業(yè)銀行和中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展過程2.理解商業(yè)銀行和中央銀行的職能和組織形式3.掌握商業(yè)銀行和中央銀行的業(yè)務和經(jīng)營管理模式6.1商業(yè)銀行6.1.1商業(yè)銀行概述6.1.1.1商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行是現(xiàn)代金融體系的主體。早期的商業(yè)銀行:主要吸收短期存款，并相應地發(fā)放短期商業(yè)貸款?，F(xiàn)代意義上的商業(yè)銀行:具有信用創(chuàng)造功能、以經(jīng)營存放款和辦理結(jié)算為主要業(yè)務、以獲取利潤為主要經(jīng)營目標的綜合性金融機構(gòu)。商業(yè)銀行的起源古代的貨幣經(jīng)營業(yè)現(xiàn)代商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行前身是古代的貨幣經(jīng)營業(yè)銀行的發(fā)展演變(一)銀行的起源和發(fā)展公元前2000年前，巴比倫的寺廟即已代人保管金銀，收取管理費用，可將其貸出收取高利。在中世紀，意大利的威尼斯和其他幾個城市出現(xiàn)了銀行業(yè)，從事存款、代理支付、匯兌和放款業(yè)務。中國的貨幣經(jīng)營業(yè)和銀行業(yè)也具有悠久的歷史，南北朝時（公元420－589年），寺院就經(jīng)營質(zhì)押業(yè)務，并利用聚集的資財放高利貸。西方的貨幣兌換業(yè)

銀行最先出現(xiàn)于意大利。1111年，在盧卡出現(xiàn)了貨幣兌換商行會。1138年耶路撒冷國王富爾克提到了貨幣兌換商的柜臺。1156年，在熱那亞使用了“交易所”一詞。1200年以前，貨幣兌換商和商人可以交替使用，證明貨幣兌換業(yè)、貸款業(yè)和商業(yè)之間存在著密切聯(lián)系。銀行家的“桌案”和商人們的柜臺也是同一概念。

現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生1.現(xiàn)代銀行業(yè)興起于西方。2.

最早以銀行(banco)名稱經(jīng)營業(yè)務的是1580年建于意大利威尼斯的銀行；1593年在米蘭、1609年在阿姆斯特丹、1619年在漢堡等地都相繼建立了銀行。3.1694年成立的英格蘭銀行，標志著現(xiàn)代銀行制度的建立。貼現(xiàn)率為4.5%～6%，低于早期銀行業(yè)的貸款利率。

現(xiàn)代銀行

現(xiàn)代銀行業(yè)產(chǎn)生的兩條途徑組建新的股份制銀行舊有的高利貸性質(zhì)的銀行逐漸適應新的經(jīng)濟條件，轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義性質(zhì)的商業(yè)銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行中國現(xiàn)代商業(yè)銀行的出現(xiàn)、發(fā)展和構(gòu)成1.1845年中國第一家新式銀行:英國人開設的麗如銀行。2.1897年成立了中國通商銀行。3.1927年以后，在國民黨當政期間，系統(tǒng)地開始了官僚資本壟斷全國金融事業(yè)的進程。中國通商銀行是中國第一家發(fā)行紙幣的銀行，是1896年盛宣懷向清政府奏請開辦，于1897年4月26日正式開業(yè)的。在西方金融體系中，商業(yè)銀行具體到某一家銀行時一般并不直接稱為“商業(yè)銀行”，如:美國的國民銀行，英國的存款銀行，日本的城市銀行，法國的信貸銀行等，都屬于商業(yè)銀行，但都沒有直呼商業(yè)銀行?？梢姡虡I(yè)銀行是一個總體抽象概念，它不是指某一家或某幾家銀行，而是指具有某種共同職能和特征的一類銀行。6.1.1.2商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是以追求最大利潤為經(jīng)營目標，以多種金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象，為客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。商業(yè)銀行的性質(zhì)主要體現(xiàn)在以下三點。1.商業(yè)銀行屬于企業(yè)商業(yè)銀行的經(jīng)營目標也與一般企業(yè)一樣，以追求利潤最大化為目標，其獲取最大利潤既是其經(jīng)營與發(fā)展的基本前提，也是發(fā)展的內(nèi)在動力。2.商業(yè)銀行屬于金融企業(yè)商業(yè)銀行是一種特殊企業(yè)，即金融企業(yè)。與一般企業(yè)相比，商業(yè)銀行的特殊性表現(xiàn)為：①商業(yè)銀行經(jīng)營的商品特殊。②商業(yè)銀行對社會的影響特殊。③國家對商業(yè)銀行的管理特殊。3.商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)商業(yè)銀行不僅不同于一般企業(yè)，與其它金融機構(gòu)相比，商業(yè)銀行的業(yè)務更綜合、功能更齊全。經(jīng)營的既有零售業(yè)務，又有批發(fā)業(yè)務；既有傳統(tǒng)的銀行業(yè)務，又有金融創(chuàng)新業(yè)務。它為客戶提供的金融服務更全面、范圍更廣，而其它金融機構(gòu)只能提供一個方面或幾個方面的金融服務。6.1.1.3商業(yè)銀行的職能1.信用中介信用中介是指商業(yè)銀行通過負債業(yè)務，將社會上的各種閑散資金集中起來，通過資產(chǎn)業(yè)務，將所集中的資金運用到國民經(jīng)濟各部門中去。2.支付中介支付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移存款等業(yè)務活動。3.信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造是指商業(yè)銀行利用其吸收活期存款的條件，通過發(fā)放貸款、從事投資業(yè)務而衍生出更多的存款，從而擴大貨幣供應量。包括兩層意思：首先，現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生后，打破了貴金屬的壟斷，創(chuàng)造了銀行券和支票等信用流通工具。其次，借助于支票流通和非現(xiàn)金結(jié)算制度，銀行的信用活動還可以創(chuàng)造出大量的派生存款，從而使銀行可以超過自身資本和吸收的存款數(shù)額來擴大貸款規(guī)模。4.金融服務商業(yè)銀行的金融服務職能是指商業(yè)銀行通過自身的業(yè)務活動為滿足全社會對貨幣的各種需要而提供多樣化的服務。

莊世平：愛國、承擔社會責任

新中國成立后，莊世平和朋友們借了1萬美元，想創(chuàng)辦銀行。對于莊世平的事業(yè)，很多朋友覺得難以成功。但莊世平真的將銀行做起來了，而且，莊世平創(chuàng)辦的香港南洋銀行，并不是為了用于盈利。香港南洋銀行自己沒有掌握任何股份，他表示是為了國家而創(chuàng)辦的。事實上，莊世平也真的做到了。這份借錢創(chuàng)辦的銀行，在莊世平的帶領(lǐng)下，已經(jīng)發(fā)展成現(xiàn)代化商業(yè)銀行，市值一度達到2000億港元。莊世平?jīng)Q定將銀行事業(yè)全部無償捐贈給祖國。如果莊世平?jīng)]有捐贈的話，甚至可以競爭中國首富的寶座。但是，莊世平卻放棄了這個機會。不僅如此，莊世平的日常生活，也很節(jié)儉，完全不符合人們想象的富豪生活。莊世平和家人租房生活，上班的交通工具也不是豪車，而是乘坐公交或者巴士上下班。作為世界華僑領(lǐng)頭人，莊世平做出的貢獻，還有很多。就連汕頭大學也是他努力的結(jié)果。很多人都知道李嘉誠成立汕頭大學，但是，卻忽略了莊世平的貢獻。在當時的環(huán)境下，成立一所大學，需要極其龐大的資金，而李嘉誠也很難一次性拿出。于是，莊世平帶頭創(chuàng)辦了一家基金會，幫助其解決了建校資金問題。6.1.1.4商業(yè)銀行的組織制度含義：一個國家用法律形式所確定的該國商業(yè)銀行體系、結(jié)構(gòu)及組成這一體系的原則的總和。1.單元銀行制涵義：單元制銀行是指那些不設立或不能設立分支機構(gòu)的商業(yè)銀行。美國最為典型。優(yōu)點：

①可以防止銀行壟斷，有利于適度競爭；②有利于銀行與地方政府和工商企業(yè)協(xié)調(diào)關(guān)系，集中全力為本地經(jīng)濟服務；③銀行具有更高的獨立性和自主性，業(yè)務經(jīng)營的靈活性也較大；④銀行管理層次少，有利于管理層旨意的快速傳導，便于管理目標的實現(xiàn)。缺點：①不利于商業(yè)銀行的發(fā)展，限制了業(yè)務發(fā)展和金融創(chuàng)新；②銀行業(yè)務過度集中于某一個地區(qū)或某一行業(yè)，容易受到該地區(qū)經(jīng)濟的束縛，使經(jīng)營風險過分集中；③單元制銀行的實力相對較弱，難以有效地抵抗較大的風險；2.總分行制涵義：指法律上允許在總行所在的本地或外地設有若干分支機構(gòu)的一種銀行制度。優(yōu)點：①有分布廣泛的分支機構(gòu)，便于商業(yè)銀行吸收存款，增強競爭實力；②便于資產(chǎn)在地區(qū)和行業(yè)上分散，有利于風險分散，提高安全性；③便于銀行實現(xiàn)合理的經(jīng)營規(guī)模，促進現(xiàn)代化管理手段和技術(shù)設備的推廣應用，提高服務質(zhì)量，加快資金周轉(zhuǎn)速度；④便于金融當局對整個銀行業(yè)進行管理控制，提高宏觀管理水平。缺點：①容易形成壟斷。②增加了銀行內(nèi)部的控制難度。隨著國際金融一體化的大趨勢，分行制的形式開始國際化，并有在全球普及的趨勢。3.持股公司制涵義：又稱集團銀行制，是指由一家大銀行或大企業(yè)成立一家控股公司，再由該公司控制或收購兩家以上的若干銀行而建立的一種銀行制度。類型：①非銀行性持股公司。指由非銀行的其他企業(yè)通過控制銀行的大部分股權(quán)而組織起來的公司。②銀行性持股公司。指大銀行通過控制小銀行的大部分股權(quán)而組織起來的公司。優(yōu)點：①可以成為回避限制、開設分行的一種策略，既不損害單元銀行制的總格局，又能行分行制之實；②能有效地擴大銀行資本總量，做到地區(qū)分散化、業(yè)務多樣化、更好地進行風險管理和收益管理，增強銀行實力，提高銀行抵御風險和競爭的能力；缺點：容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行業(yè)的自由競爭，從而阻礙銀行業(yè)的發(fā)展。4.連鎖銀行制涵義：又稱連鎖經(jīng)營制或聯(lián)合制，是指由同一個人或集團購買若干家銀行的股票，以達到控制這些銀行的目的。6.1.2商業(yè)銀行的主要業(yè)務負債業(yè)務資產(chǎn)業(yè)務中間業(yè)務6.1.2.1商業(yè)銀行的負債業(yè)務商業(yè)銀行的負債業(yè)務是銀行融通資金、籌措經(jīng)營資本和資金的業(yè)務，也就是形成其資金來源的業(yè)務。負債業(yè)務是資產(chǎn)業(yè)務的基礎和前提。商業(yè)銀行的負債主要有自有資本、存款負債和借入負債三種類型。1.自有資本又稱銀行資本或資本金，是指銀行為了正常營運而自行投入的資金，它代表著股東對銀行的所有權(quán)。自有資本包括股本、儲備資本和未分配利潤。

6.1商業(yè)銀行股本：商業(yè)銀行最原始的資金來源，也是商業(yè)銀行開業(yè)的前提條件之一，是銀行資本中最基本、最穩(wěn)定的部分。儲備資本：在商業(yè)銀行保留的收益中專門用于應付意外事件或預料中突發(fā)事件的準備金。未分配利潤：稅后凈利在分配給股東后的余額，它是商業(yè)銀行增加自有資本的主要來源。商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成

根據(jù)巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，商業(yè)銀行資本金必須包括以下兩個部分并且應該達到風險資產(chǎn)的8%，其中核心資本應達到其50%。附屬資本不能超過核心資本的100%。核心資本：由實收資本、資本公積、盈余積累和未分配利潤等四個方面構(gòu)成。是資本金中最重要的組成部分。附屬資本：由非公開儲備、重估資本、各種準備金、債務股本和次級長期債券等五個部分組成?！栋腿麪枀f(xié)議》《巴塞爾協(xié)議》是國際銀行業(yè)的一種聯(lián)合協(xié)議監(jiān)管。該協(xié)議也泛指國際清算銀行各成員國達成的一系列重要協(xié)議。主要有下面三個協(xié)議:1988年7月的巴塞爾協(xié)議1997年9月的巴塞爾協(xié)議2004年4月的巴塞爾協(xié)議

1988年舊資本協(xié)議主要內(nèi)容

1988年7月，巴塞爾委員會通過了《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的報告》，（簡稱1988年資本協(xié)議），并要求十國集團國家于1992前實施。舊資本協(xié)議主要有四部分內(nèi)容：一是確定了資本的構(gòu)成，即商業(yè)銀行的資本分為核心資本和附屬資本兩大類。核心資本包括實收股本和留存權(quán)益，附屬資本包括一定比例的普通準備、可轉(zhuǎn)債、長期次債券、資產(chǎn)重估準備。二是根據(jù)資產(chǎn)的風險大小，粗線條地將資產(chǎn)分為0％、20％、50％和100％四個風險檔次，又稱風險權(quán)重。三是通過設定一些轉(zhuǎn)換系數(shù)，將表外授信業(yè)務也納入資本監(jiān)管。最后，協(xié)議規(guī)定商業(yè)銀行的資本與風險資產(chǎn)之比不得低于8％，其中核心資本對風險資產(chǎn)之比不得低于4％。資本總額風險加權(quán)資產(chǎn)≥監(jiān)管資本：核心資本與附屬資本風險加權(quán)資產(chǎn)：資產(chǎn)價值與信用風險權(quán)重的乘積之和

資本充足率=資本總額/風險加權(quán)資產(chǎn)（8％）

核心資本充足率=核心資本總額/風險加權(quán)資產(chǎn)（4％）提高資本充足率的途徑？

8%巴塞爾協(xié)議的目的：制定銀行的資本與資產(chǎn)間的比率，訂出計算方法和標準；通過統(tǒng)一的標準消除各國銀行間不平等競爭。銀行業(yè)有效監(jiān)管的核心原則：1997年巴塞爾銀行監(jiān)管委員會正式通過。目的在于為規(guī)范銀行監(jiān)管制定出一個國際統(tǒng)一的準則。巴塞爾新資本協(xié)議（2003）：根據(jù)世界金融監(jiān)管的變化對巴塞爾協(xié)議作了新的修訂。由三大支柱組成：最低資本要求；監(jiān)管當局的監(jiān)管；市場紀律.存款負債借入負債結(jié)算中的負債商業(yè)銀行的負債2、負債存款負債

活期存款定期存款儲蓄存款外匯存款存款業(yè)務創(chuàng)新借入負債

向中央銀行借款

再貼現(xiàn)、再貸款向銀行同業(yè)借款

同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購協(xié)議、轉(zhuǎn)抵押從金融市場借款

發(fā)行金融債券歐洲貨幣市場借款結(jié)算中負債結(jié)算保證金支票結(jié)算聯(lián)行匯差占用（1）存款負債存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源，也是商業(yè)銀行最主要的負債。任何商業(yè)銀行在經(jīng)營中總是千方百計地設法增加存款，只有增加資金來源，才能擴大放款和投資規(guī)模，增加利潤收入。活期存款。指法人存款戶隨時存取和轉(zhuǎn)讓的存款。持有活期存款帳戶的存款者可以用各種方式提取存款，活期存款帳戶又稱為交易帳戶或支票帳戶。

特點：具有很強的存款派生能力。流動性大，存取頻繁，手續(xù)復雜，存款成本高，因此不付利息或付少量利息?；钇诖婵钪邢鄬Ψ€(wěn)定部分可以用于發(fā)放貸款。活期存款是銀行密切與客戶關(guān)系的橋梁。定期存款法人存款戶與銀行預先約定存款期限的存款。特點：帶有投資性。由于利率高、風險小，是一種較安全的投資方式，也是銀行穩(wěn)定的資金來源。存款準備金率低于活期存款。手續(xù)簡單，費用較低。利率根據(jù)期限的長短不同而存在差異，但都要高于活期存款。儲蓄存款個人為了積蓄貨幣和取得一定的利息收入而開立的存款。儲蓄存款也可分為活期存款和定期存款。

特點：儲蓄存款多是個人為積蓄購買力而進行的存款。金融監(jiān)管當局對經(jīng)營儲蓄業(yè)務的商業(yè)銀行有嚴格的規(guī)定，以保障儲蓄存款的安全。（2）借入負債商業(yè)銀行在自有資本和存款不能滿足放款需求時，或銀行資金的流動性不足時，可以通過各種借款主動尋求資金，因此借款是商業(yè)銀行的主動負債。商業(yè)銀行借入資金主要有以下一些渠道。同業(yè)借款指金融機構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于支持日常性的資金周轉(zhuǎn)，解決銀行短期資金余缺，調(diào)劑法定準備金頭寸。中央銀行借款中央銀行向商業(yè)銀行提供的信用，主要有兩種形式，一是再貼現(xiàn)，二是再貸款。從金融市場借款主要有轉(zhuǎn)發(fā)行金融債券、歐洲貨幣市場借款。

（3）結(jié)算中的負債結(jié)算保證金支票結(jié)算聯(lián)行匯差占用6.1.2.2商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務是商業(yè)銀行通過各種不同渠道運用資金創(chuàng)造收益的業(yè)務。按資金運用方式可分為現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、證券投資和固定資產(chǎn)。（1）現(xiàn)金資產(chǎn)

庫存現(xiàn)金在中央銀行的存款同業(yè)存款結(jié)算中占用的資金（2）貸款資產(chǎn)（3）票據(jù)貼現(xiàn)（4）證券資產(chǎn)（5）固定資產(chǎn)1.現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行應付客戶隨時提現(xiàn)的資產(chǎn)準備，通常被稱為存款準備金。包括庫存現(xiàn)金、存放在中央銀行的準備金、存放同業(yè)的現(xiàn)金和結(jié)算中占用的現(xiàn)金。2.貸款貸款是指商業(yè)銀行將組織到的資金以貨幣資金的形式，按照一定的利率貸放給客戶并約期償還的一種資金運用方式。貸款及其種類按貸款期限劃分：短期貸款／中期貸款／長期貸款；按貸款的保障條件劃分：信用放款／擔保抵押放款／票據(jù)貼現(xiàn)等；按貸款的償還方式劃分：一次性償還貸款／分期償還貸款；按貸款風險度劃分：正常貸款／關(guān)注貸款／次級貸款／可疑貸款／損失貸款。

貸款及其種類

按是否有抵押按貸款對象按貸款期限抵押貸款信用貸款短期貸款長期貸款分期償還一次償還工商業(yè)貸款消費貸款抵押品類型：不動產(chǎn)、應收賬款、機器設備、提單、棧單、股票、債券等資產(chǎn)農(nóng)業(yè)貸款中期貸款在國外被稱為“通知貸款”按貸款償還方式

①正常貸款

借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息；

商業(yè)銀行貸款風險分類的標準：

盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素；

①正常貸款

②關(guān)注貸款

借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息；

①正常貸款

②關(guān)注貸款

③次級貸款

借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失；

①正常貸款

②關(guān)注貸款

③次級貸款

④可疑貸款

①正常貸款

②關(guān)注貸款

③次級貸款

④可疑貸款

⑤損失貸款

在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

3.票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行買入尚未到付款日期的票據(jù)，借以收取一定利息的業(yè)務。貼息與票據(jù)面額之比為貼現(xiàn)率。4.證券投資證券投資是商業(yè)銀行購買有價證券來獲取一定收益的資產(chǎn)業(yè)務。目的或是以后按高價出售謀取投機利潤，或是為了獲取利息、股利和取得對企業(yè)的控制權(quán)，還可能是為了增加銀行資產(chǎn)的流動性，降低風險性，因此，商業(yè)銀行持有的短期證券資產(chǎn)又被稱為“第二準備金”。6.1.2.3商業(yè)銀行的中間業(yè)務中間業(yè)務是指商業(yè)銀行不動用或較少動用自己的資金，以中間人的身份替客戶辦理收付和其它委托事項，提供各類金融服務并收取手續(xù)費的業(yè)務。包括結(jié)算業(yè)務、代理業(yè)務、信息咨詢業(yè)務、信托業(yè)務和租賃業(yè)務等。1.結(jié)算業(yè)務結(jié)算是商業(yè)銀行代客戶清償債權(quán)債務、收付款項的一種傳統(tǒng)的中間業(yè)務。特點：業(yè)務量大、風險小、收益穩(wěn)定。種類：代收業(yè)務、匯兌業(yè)務、信用證業(yè)務和信用卡業(yè)務。2.代理業(yè)務代理業(yè)務是指商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)、其它銀行或非金融機構(gòu)以及居民公認的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟事務的業(yè)務。代理業(yè)務一般不動用自己的資產(chǎn)，不墊付資金，不參與收益分配，只收取手續(xù)費，風險度較低。代理業(yè)務包括代理收付款項、代理融通、代理行等。3.信息咨詢業(yè)務信息咨詢業(yè)務是商業(yè)銀行以轉(zhuǎn)讓、出售信息和提供智力服務為主的中間業(yè)務。商業(yè)銀行的分支機構(gòu)多，網(wǎng)絡覆蓋面廣，擁有業(yè)務規(guī)模和業(yè)務范圍的優(yōu)勢，在信息獲取方面具有得天獨厚的條件。商業(yè)銀行先進的電腦設備和齊備的人才，使得商業(yè)銀行成為一個名副其實的信息庫。4.信托業(yè)務信托業(yè)務是商業(yè)銀行作為受托人，為了委托人的利益，代為管理、營運或處理托管財產(chǎn)的業(yè)務。商業(yè)銀行受委的財產(chǎn)包括資金、遺產(chǎn)、公益金、有價證券、動產(chǎn)和不動產(chǎn)等。商業(yè)銀行信托部的委托財產(chǎn)并非商業(yè)銀行的資產(chǎn)，商業(yè)銀行在其業(yè)務中僅僅收取手續(xù)費和傭金。5.租賃業(yè)務租賃業(yè)務是指商業(yè)銀行不通過貨幣借貸，而是通過出租昂貴設備等生產(chǎn)資料來開展信用業(yè)務，其實質(zhì)是所有權(quán)和使用權(quán)之間的一種借貸。租賃主要分為：經(jīng)營性租賃和融資性租賃。商業(yè)銀行從事的多為融資性租賃。6.資產(chǎn)管理業(yè)務資產(chǎn)管理業(yè)務是指銀行、信托、證券、基金、期貨、保險資產(chǎn)管理機構(gòu)、金融資產(chǎn)投資公司等金融機構(gòu)接受投資者委托，對受托的投資者財產(chǎn)進行投資和管理的金融服務。7.銀行卡業(yè)務銀行卡是指由商業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡按是否可以透支分為信用卡和借記卡。6.1.3商業(yè)銀行的經(jīng)營管理6.1.3.1商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則1.安全性

2.流動性3.盈利性“三性原則”1.安全性原則是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)、收入、信譽以及所有經(jīng)營生存發(fā)展條件免遭損失的可靠性程度。2.流動性原則是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)在不損失價值的情況下的變現(xiàn)能力和足以應付各種支付的能力。3.盈利性原則是指商業(yè)銀行盈利能力的大小。三者之間首先是統(tǒng)一的，安全性是前提和基礎、流動性是條件和手段、盈利性是目的，它們的協(xié)調(diào)一致，保證了商業(yè)銀行經(jīng)營活動正常而有序的進行；它們之間又是矛盾的，安全性、流動性的提高會削弱盈利性，而盈利性的提高要降低資金的安全性和流動性。為什么說銀行的經(jīng)管理是一門藝術(shù)？

6.1.3.2商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理怎樣才能實現(xiàn)流動性、安全性和盈利性“三性”方針的要求，既是商業(yè)銀行要解決的一個經(jīng)營管理的實際問題，也是商業(yè)銀行經(jīng)營管理需要解決的理論問題。西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、負債管理和資產(chǎn)負債管理的三個階段。1.資產(chǎn)負債管理的基本原理（1）對稱性原理。指資產(chǎn)與負債在規(guī)模、結(jié)構(gòu)和償還期限上相互對稱與統(tǒng)一平衡，雙方保持一定的對稱關(guān)系。（2）目標替代原理。指商業(yè)銀行在經(jīng)營實踐中，不應固守某個目標，而應將流動性、安全性和盈利性三個經(jīng)營目標合理選擇、相互補充、相互替代，最終使銀行總效用保持最大。（3）適度規(guī)模原理。指商業(yè)銀行規(guī)模必須適度，以獲取規(guī)模經(jīng)濟效益。（4）分散化原理。商業(yè)銀行在經(jīng)營時，必須遵循資產(chǎn)分散化原理，不能“把雞蛋放在一個籃子里”，而要把資產(chǎn)分散于相互獨立或相關(guān)性極小的短期貸款、長期貸款和證券投資等，并對某一特定對象貸款不能超過其自身資本的一定比重。2.資產(chǎn)負債管理的主要內(nèi)容資產(chǎn)負債管理的內(nèi)容有廣義和狹義之分。廣義：商業(yè)銀行管理者對所有的資產(chǎn)負債的類型、數(shù)量以及資產(chǎn)負債的總量及其組合同時作出決策的一種綜合性資金管理方法。狹義：指利差管理，具體地說，就是商業(yè)銀行管理者控制利息收入與利息支出的差額，使其大小及變化與銀行總的風險－收益目標相一致。分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營1.20世紀30年代大危機之前，各國商業(yè)銀行大都經(jīng)營多種業(yè)務，屬全能型、綜合型銀行。

2.受大危機的影響，以美為首，日本、英國等國家相繼改變了原來的混業(yè)經(jīng)營制度，實行分業(yè)經(jīng)營。

1.全能型銀行特點：真正的金融百貨公司銀企關(guān)系非常密切銀行可代表企業(yè)股東代理投票（1）優(yōu)點：有利于占據(jù)市場份額有利于分散風險開避盈利渠道（2）弊端：可能招致新的更大的風險銀行權(quán)力過大2.分工型銀行特點：主要經(jīng)營短期工商信貸業(yè)務（1）優(yōu)點：能較好地保持銀行清償力，銀行經(jīng)營安全性較好（2）弊病：不利于吸引客戶缺乏競爭力，業(yè)務發(fā)展受到限制

思考題：

合業(yè)經(jīng)營與分業(yè)經(jīng)營的優(yōu)劣？我國實行分業(yè)經(jīng)營向合業(yè)經(jīng)營過渡可以采取哪些途徑？6.2中央銀行中央銀行是在一個國家金融體系中居于主導地位，負責制定和執(zhí)行國家的金融政策，管理、監(jiān)督和控制全國的貨幣流通與信用活動的金融中心機構(gòu)。6.2.1中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展1694年成立的英格蘭銀行，是英國歷史上第一家按公司制組建的股份制銀行。1920年布魯塞爾國際金融會議決定，凡是還未建立中央銀行的國家，都應盡快成立，以穩(wěn)定第一次世界大戰(zhàn)后國際金融混亂的局面。直接推動了各新興國家中央銀行的建立。中央銀行產(chǎn)生與發(fā)展的客觀必要性1、統(tǒng)一貨幣發(fā)行權(quán)的需要

在中央銀行形成之前，沒有專門的發(fā)行銀行，所有的商業(yè)銀行都可以發(fā)行銀行券（鈔票）。由于私人銀行信譽受限制，影響流通范圍的擴大。商業(yè)銀行通過發(fā)行鈔票作為資金來源，利潤大，為追逐利潤，經(jīng)常導致貨幣發(fā)行的失控。因此，各國政府都逐漸把發(fā)行權(quán)集中于專管發(fā)行的中央銀行，發(fā)行一種全國統(tǒng)一流通的貨幣。2、集中票據(jù)交換和扮演最后貸款者的需要隨著銀行業(yè)務的擴大，銀行之間債權(quán)債務關(guān)系日益復雜，不僅異地清算矛盾突出，同城結(jié)算也很困難，這在客觀上產(chǎn)生了建立統(tǒng)一清算中心的需要。在市場經(jīng)濟的發(fā)展過程中，銀行貸款數(shù)量不斷擴大，貸款期限相應延長。商業(yè)銀行出現(xiàn)清償能力不足的現(xiàn)象?？陀^上要求建立一個大銀行作為銀行的最后貸款者，充當銀行貸款的后盾。3、實現(xiàn)經(jīng)營者與管理者相分離的需要只有實現(xiàn)商業(yè)銀行與中央銀行的分離，建立起中央銀行，商業(yè)銀行才能成為真正的商業(yè)銀行，成為名符其實的金融企業(yè)。西方各國的中央銀行未建時，金融業(yè)的管理者與經(jīng)營者之間的概念不清，政府把行政管理職能和宏觀經(jīng)濟目標強加于商業(yè)銀行,難于適應社會化商品經(jīng)濟發(fā)展的需要。4、進行金融監(jiān)管、實現(xiàn)金融安全的需要現(xiàn)代市場經(jīng)濟的發(fā)展，經(jīng)濟日益一體化。要求有一個大銀行，代表國家對全社會的銀行及其貨幣信用活動進行必要的管理和監(jiān)督。為了保障商業(yè)銀行和整個金融業(yè)的安全，也需要建立中央銀行專門管理銀行業(yè)。6.2.2中央銀行的職能6.2.2.1發(fā)行的銀行央行壟斷貨幣發(fā)行的意義：有利于通貨形式的統(tǒng)一，避免造成貨幣流通混亂；有利于根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展的客觀需要，調(diào)節(jié)貨幣供應量；6.2.2.2政府的銀行代理國庫；向政府融通資金；直接向政府提供貸款直接購買政府有價證券間接購買政府有價證券政府直接向銀行透支作為政府的金融代理人，辦理政府的各種金融事務；代理國債的推銷和還本付息代理政府保存和管理國家的黃金外匯儲備，在金融市場上買賣黃金外匯作為代表國家執(zhí)行金融政策的機關(guān)，制定和執(zhí)行貨幣政策；代表政府對銀行業(yè)和金融市場實施監(jiān)管；代表政府參加國際金融組織和各種國際金融活動。6.2.2.3銀行的銀行銀行存款準備金的保管者；全國金融業(yè)的票據(jù)清算中心；銀行的最后貸款者。6.2.3中央銀行的組織形式6.2.3.1單一中央銀行制指一個國家只建立一個單獨的中央銀行機構(gòu)，并根據(jù)需要下設若干分支機構(gòu)，全面地、純粹地行使中央銀行職能，并領(lǐng)導全國金融事業(yè)的中央銀行制度。特點：權(quán)力集中、組織完善、機構(gòu)健全、業(yè)務多樣，是比較成熟的中央銀行組織形式。6.2.3.2多元中央銀行制指在一個國家，中央和地方都設立中央銀行機構(gòu)，并按規(guī)定共同執(zhí)行貨幣的發(fā)行，為政府服務、制定和推行貨幣政策，以及對金融機構(gòu)實行監(jiān)督管理等中央銀行的職能。

6.2.3.3跨國中央銀行制跨國中央銀行制是指兩個以上的主權(quán)國家共同擁有一家中央銀行或由參加某一貨幣聯(lián)盟的所有成員國聯(lián)合組成的中央銀行制度。其主要職能有：發(fā)行共同的貨幣、為成員國政府服務、執(zhí)行共同的貨幣政策及其成員國政府一致決定授權(quán)的事項。這些跨國央行發(fā)行共同的貨幣，為成員國制定金融政策。主要目的是為了推進各國經(jīng)濟發(fā)展和避免通貨膨脹。6.2中央銀行6.2.3.4準中央銀行制準中央銀行制是指在國內(nèi)或地區(qū)沒有建立起真正專業(yè)化的、具備完全職能的中央銀行，而只設履行有限中央銀行職能的類似于