《出納實(shí)務(wù)》課件匯兌結(jié)算

學(xué)習(xí)情境二銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù)辦理子情境五匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)辦理

子情境五匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)辦理信、電匯付款業(yè)務(wù)辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)辦理匯款撤銷、退匯業(yè)務(wù)辦理信、電匯收款業(yè)務(wù)辦理1324匯款人委托銀行將款項(xiàng)支付給異地收款人信匯電匯

用于異地結(jié)算單位個(gè)人結(jié)算

匯兌概念種類范圍

網(wǎng)上銀行同城、異地結(jié)算單位個(gè)人結(jié)算

信匯結(jié)算憑證

信匯結(jié)算憑證

信匯結(jié)算憑證

信匯結(jié)算憑證

電匯結(jié)算憑證

電匯結(jié)算憑證

電匯結(jié)算憑證

匯兌憑證記載事項(xiàng)

表明信匯、電匯字樣收款、匯款人名稱無(wú)條件支付的委托確定的金額匯兌憑證必須記載事項(xiàng)委托日期匯款人簽章匯入地點(diǎn)匯入行名稱匯出地點(diǎn)匯出行名稱欠缺其中之一銀行不予受理匯款人匯款人開(kāi)戶行收款人開(kāi)戶行收款人①選擇匯兌結(jié)算方式②填寫匯兌憑證③受理回單④審查后匯款⑤收賬通知

匯兌結(jié)算程序匯兌結(jié)算程序圖返回

匯兌結(jié)算方式下付款業(yè)務(wù)工作過(guò)程及崗位對(duì)照?qǐng)D

信、電匯付款崗位工作對(duì)照?qǐng)D

信、電匯付款業(yè)務(wù)辦理示例

例

海藍(lán)公司根據(jù)與實(shí)業(yè)公司簽訂的協(xié)議，于2010年11月15日通過(guò)匯兌結(jié)算方式預(yù)付貨款65000元。

出納登記

制單會(huì)計(jì)審核會(huì)計(jì)

銀行簽章

銀行審查

匯兌憑證第二聯(lián)

信、電匯付款業(yè)務(wù)辦理流程

出納填寫信匯憑證電匯憑證填寫匯兌憑證編制審核付款憑證退回匯兌憑證登記銀行存款日記賬匯兌憑證簽章提交銀行匯兌憑證返回

信、電匯付款業(yè)務(wù)辦理步驟一

返回

信、電匯付款業(yè)務(wù)辦理步驟一

返回

信、電匯付款業(yè)務(wù)辦理步驟一

返回信、電匯付款業(yè)務(wù)辦理步驟一

信、電匯付款業(yè)務(wù)辦理步驟一

信、電匯付款業(yè)務(wù)辦理步驟一

返回信、電匯付款業(yè)務(wù)辦理步驟一

信、電匯付款業(yè)務(wù)辦理步驟一

收款人為個(gè)人

匯兌憑證注明“留行待取”字樣留行待取匯款

指定單位收款人領(lǐng)取，注明收款人單位名稱信匯憑收款人簽章支取

第四聯(lián)信匯憑證加蓋預(yù)留收款人簽章

信、電匯付款業(yè)務(wù)辦理步驟一

不得轉(zhuǎn)匯

匯兌憑證注明“不得轉(zhuǎn)匯”字樣收款人需支取現(xiàn)金

金額大寫欄先填寫“現(xiàn)金”字樣，后填寫金額返回

信、電匯付款業(yè)務(wù)辦理步驟三

匯出行審查內(nèi)容填寫事項(xiàng)是否齊全、正確支取現(xiàn)金，匯款人、收款人是否均為個(gè)人簽章是否與預(yù)留銀行簽章相符賬戶內(nèi)是否有足夠的資金返回

信、電匯付款業(yè)務(wù)辦理步驟五

返回

信、電匯付款業(yè)務(wù)辦理步驟六

返回

匯兌結(jié)算方式下收款業(yè)務(wù)工作過(guò)程及崗位對(duì)照?qǐng)D

信、電匯收款崗位工作對(duì)照?qǐng)D

信、電匯收款業(yè)務(wù)辦理示例

例

海藍(lán)公司于2010年11月20日，收到哈爾濱康寶公司匯來(lái)的前欠貨款80000元。點(diǎn)擊該業(yè)務(wù)原始憑證

信、電匯收款業(yè)務(wù)辦理示例

返回

信、電匯收款業(yè)務(wù)辦理流程收到匯入行轉(zhuǎn)來(lái)收賬通知編制、審核收款憑證出納登記銀行存款日記賬信匯憑證第四聯(lián)電劃貸方補(bǔ)充報(bào)單第三聯(lián)返回

信、電匯收款業(yè)務(wù)辦理步驟一

出納審查匯入行轉(zhuǎn)來(lái)收賬通知

對(duì)照前期賬簿記錄

收款單位是否填寫正確

匯款用途金額是否正確

銀行是否加蓋轉(zhuǎn)訖印章返回

信、電匯收款業(yè)務(wù)辦理步驟二返回信、電匯收款業(yè)務(wù)辦理步驟三返回

匯款人

匯款撤銷業(yè)務(wù)辦理

匯出行可以申請(qǐng)撤銷匯出銀行尚未匯出款項(xiàng)正式函件

本人身份證件

匯兌回單款項(xiàng)是否匯出否匯款撤銷或否

退匯業(yè)務(wù)辦理—匯款人要求退匯

匯款人對(duì)匯出銀行已經(jīng)匯出出款項(xiàng)可以申請(qǐng)退匯收款人在匯入行開(kāi)立賬戶匯出銀行不予辦理退匯匯款人備正式函件或本人身份證件以及原信、電匯回單匯款人要求用電報(bào)通知退匯時(shí)，為兩聯(lián)收款人未在匯入行開(kāi)立賬戶匯出銀行辦理退匯

匯出行填制四聯(lián)或兩聯(lián)退匯通知書，第一聯(lián)交匯款人

匯入行匯款未解付，將款項(xiàng)匯回匯出行通知書第四聯(lián)蓋“轉(zhuǎn)訖”章交原匯款人匯款已解付，通知匯出行通知書第四聯(lián)批注解付情況退原匯款人轉(zhuǎn)匯銀行不得受理退匯

退匯業(yè)務(wù)辦理—匯入行主動(dòng)退匯

收款人拒絕接受匯款發(fā)出取款通知2個(gè)月收款人尚未辦理取款手續(xù)收款人住址遷移或他原因無(wú)人領(lǐng)受匯款退回匯業(yè)務(wù)辦理—匯入行主動(dòng)退匯

原匯款人收到匯出行轉(zhuǎn)來(lái)的，由匯入銀行加蓋“退匯”章、匯出銀行加蓋“轉(zhuǎn)訖”章的特種轉(zhuǎn)賬貸方憑證時(shí)，表明匯款已退回本單位賬戶，據(jù)此做賬。返回按功能、介質(zhì)、服務(wù)對(duì)象劃分普及版中小企業(yè)版標(biāo)準(zhǔn)版通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)或?qū)＞€網(wǎng)絡(luò)為客戶提供各種金融服務(wù)

網(wǎng)上銀行概念種類

網(wǎng)上銀行功能

企業(yè)網(wǎng)上銀行功能基本功能特定功能賬戶管理網(wǎng)上匯款在線支付

貴賓室網(wǎng)上支付結(jié)算代理網(wǎng)上收款…………網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)辦理

開(kāi)通網(wǎng)銀網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)辦理

網(wǎng)銀收款業(yè)務(wù)辦理

網(wǎng)銀賬戶管理2134

開(kāi)通網(wǎng)銀程序網(wǎng)銀開(kāi)通程序圖組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、開(kāi)戶許可證

開(kāi)通網(wǎng)銀申請(qǐng)材料之前未在銀行開(kāi)戶之前已在銀行開(kāi)戶準(zhǔn)備申請(qǐng)材料營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件法人身份證復(fù)印件經(jīng)辦人身份證復(fù)印件

客戶注冊(cè)申請(qǐng)表其他材料網(wǎng)銀操作總流程返回

網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)辦理以”網(wǎng)上匯款”之“逐筆支付”為例網(wǎng)銀支付業(yè)務(wù)流程圖

“逐筆支付”業(yè)務(wù)辦理步驟一登陸網(wǎng)銀點(diǎn)擊一級(jí)菜單“付款業(yè)務(wù)”顯示“付款業(yè)務(wù)”子菜單

“逐筆支付”業(yè)務(wù)辦理步驟一頁(yè)面

“逐筆支付”業(yè)務(wù)辦理步驟二展開(kāi)“網(wǎng)上匯款”，顯示“網(wǎng)上匯款”子菜單

展開(kāi)提交指令，顯示“提交指令”子菜單

點(diǎn)擊逐筆支付，交易區(qū)進(jìn)入“逐筆支付”頁(yè)面

“逐筆支付”頁(yè)面

“逐筆支付”業(yè)務(wù)辦理步驟三

按界面選擇填寫各項(xiàng)詳細(xì)信息如果僅開(kāi)通了向指定賬戶轉(zhuǎn)賬匯款功能，可以將網(wǎng)上匯款收款賬號(hào)限定在客戶指定的賬戶范圍內(nèi)。如果建立并維護(hù)收款人名冊(cè)，可以通過(guò)此功能添加和維護(hù)經(jīng)常發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)的收款人賬號(hào)。

對(duì)于收款方是工行賬戶的，如果要求實(shí)時(shí)到賬，付款方式應(yīng)選擇“加急”。

“逐筆支付”業(yè)務(wù)辦理步驟三頁(yè)面

“逐筆支付”業(yè)務(wù)辦理步驟四

輸入完畢各項(xiàng)信息后，選擇是否向相關(guān)人員發(fā)送信息，點(diǎn)擊“確定”

“逐筆支付”業(yè)務(wù)辦理步驟四頁(yè)面

“逐步支付”業(yè)務(wù)辦理步驟五核對(duì)無(wú)誤后輸入驗(yàn)證碼

“逐筆支付”業(yè)務(wù)辦理步驟六彈出簽名證書選擇對(duì)話框，在列表中選擇證書，點(diǎn)擊“確定”。

“逐筆支付”業(yè)務(wù)辦理步驟七輸入密碼點(diǎn)擊“確定”

“逐筆支付”業(yè)務(wù)辦理步驟八彈出簽名信息確認(rèn)對(duì)話框，確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊“確定”

“逐筆支付”業(yè)務(wù)辦理步驟九

付款金額在授權(quán)范圍內(nèi)，確認(rèn)證書無(wú)誤后，即會(huì)顯示付款成功。

付款金額超過(guò)了支付權(quán)限，則會(huì)提示需要上級(jí)授權(quán)人授權(quán)，此時(shí)交易狀態(tài)會(huì)顯示“等待買家付款”。

“逐筆支付”業(yè)務(wù)辦理步驟九頁(yè)面

“逐筆支付”業(yè)務(wù)辦理步驟十點(diǎn)擊成功提交付款指令賬戶管理今日明細(xì)歷史明細(xì)電子回單收到銀行退匯電子回單賬務(wù)處理加蓋“轉(zhuǎn)訖”章打印

電子回單格式返回

網(wǎng)銀收款業(yè)務(wù)種類批量扣企業(yè)在線繳費(fèi)商戶服務(wù)批量扣個(gè)人網(wǎng)銀收款業(yè)務(wù)以其為例需另行申請(qǐng)開(kāi)通

“批量扣企業(yè)”辦理步驟一登陸網(wǎng)銀點(diǎn)擊一級(jí)菜單“收款業(yè)務(wù)”顯示“收款業(yè)務(wù)”子菜單

“批量扣企業(yè)”辦理步驟一頁(yè)面展開(kāi)“批量扣企業(yè)”，顯示“批量扣企業(yè)”子菜單；點(diǎn)擊“提交指令”，交易區(qū)進(jìn)入“提交指令”頁(yè)面

“批量扣企業(yè)”辦理步驟二

“批量扣企業(yè)”辦理步驟二頁(yè)面編輯批量文件時(shí)，可以使用工行門戶網(wǎng)站提供的企業(yè)客戶端功能軟件。選擇填寫詳細(xì)信息上傳文件名稱、總金額、總筆數(shù)、匯款方式、批量包別名、幣種、賬戶類別

“批量扣企業(yè)”辦理步驟三彈出簽名證書選擇對(duì)話框，在列表中選擇證書，點(diǎn)擊“確定”

“批量扣企業(yè)”辦理步驟四輸入密碼，點(diǎn)擊“確定”

“批量扣企業(yè)”辦理步驟五

彈出簽名信息確認(rèn)對(duì)話框，確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊“確定”

“批量扣企業(yè)”辦理步驟六

批量支付指令已成功提交

“批量扣企業(yè)”辦理步驟七返回

網(wǎng)銀賬戶管理功能網(wǎng)銀賬戶管理賬戶信息查詢賬戶信息下載賬戶維護(hù)賬面余額及時(shí)有效余額當(dāng)日發(fā)生交易一年內(nèi)每日余額一年內(nèi)全部交易信息

網(wǎng)銀賬戶管理使用程序賬戶管理使用流程圖以“賬戶余額”為例

“賬戶余額”查詢步驟一登陸網(wǎng)銀一級(jí)菜單“賬戶管理”顯示“賬戶管理”子菜單點(diǎn)擊顯示

“賬戶余額”查詢步驟一頁(yè)面

“賬戶余額”查詢步驟二展開(kāi)“賬戶管理”顯示“賬戶管理”子菜單“賬戶余額”頁(yè)面

“賬戶余額”查詢頁(yè)面

點(diǎn)擊分支機(jī)構(gòu)所在地區(qū)文件夾，以查詢其中賬戶信息，在