用友T3基礎(chǔ)操作練習(xí)題

用友T3基礎(chǔ)練習(xí)題一、系統(tǒng)安裝與運行１、重新運行用友T3-用友通標準版安裝程序，并覆蓋原有數(shù)據(jù)。本題主要是解決模擬練習(xí)系統(tǒng)升級后，用友T3不能正常運行的問題，只要雙擊Ａ文件夾下用友T3-用友通標準版中的安裝文件（setup.exe）即可，第一次運行安裝程序會提示刪除之前程序及組件，點擊“確定”按扭，系統(tǒng)會自動刪除之前安裝的程序。完成后再次運行安裝程序setup.exe即進行重新安裝，提示是否重啟時，選擇不重啟。雙擊桌面系統(tǒng)管理圖標，第一次運行時，會提示是否覆蓋原有數(shù)據(jù)庫，回答“是”，系統(tǒng)將重新建立新的數(shù)據(jù)庫。二、系統(tǒng)管理２、增加操作員編號003004005006007姓名主管制單出納審核記賬3、建立賬套賬套號：008賬套名稱：玉峰食品廠賬套路徑：D:\玉峰啟用會計期間：2013年３月單位全稱：玉峰食品廠單位簡稱：玉峰稅號：430626008本幣名稱：人民幣企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：工業(yè)企業(yè)賬套主管；主管不預(yù)置會計科目存貨、供應(yīng)商、客戶均分類外幣核算：有科目編碼：4-2-2部門編碼：2-2啟用總賬系統(tǒng)(啟用日期為３月１日)４、以賬套主管身份進入系統(tǒng)給下列操作員授權(quán)：制單查詢憑證、填制憑證、常用摘要錄入出納查詢憑證、出納簽字審核查詢憑證、審核憑證記賬查詢憑證、記賬、恢復(fù)記賬前狀態(tài)、對賬、結(jié)賬三、用友T3基礎(chǔ)設(shè)置（以主管身份進入）５、設(shè)置部門部門編號0102020102020304部門名稱行政部生產(chǎn)部一車間二車間銷售部采購部部門級次一級一級二級二級一級一級6、設(shè)置職員檔案職員編號101102103104105職員姓名張書玉伍水仁周同志許多多賀宇龍所屬部門行政部一車間二車間銷售部行政部7、設(shè)置供應(yīng)商類別類別編號0101001010020203類別名稱原料類面粉食用油包裝袋包裝機類別級次一級二級二級一級一級8、設(shè)置供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號01020304供應(yīng)商名稱旺云米業(yè)山潤茶油天岳彩印虹宇機械廠供應(yīng)商簡稱旺云山潤天岳虹宇所屬分類面粉食用油包裝袋包裝機聯(lián)系電話6288101637000162310046237101信用等級1212開戶銀行農(nóng)行建行工行中行銀行賬號111111222222333333444444稅號430626014306260243062603430626049、設(shè)置客戶分類類別編號010203類別名稱學(xué)校商場專店10、設(shè)置客戶檔案客戶編號001002003004客戶名稱平江一中啟明中學(xué)購得樂商場長沙德圓客戶簡稱一中啟明購得樂德圓所屬分類學(xué)校學(xué)校商場專店聯(lián)系電話6288102637000262310026237102信用等級1212開戶銀行農(nóng)行建行工行中行銀行賬號555555666666777777888888稅號4306260543062606430626074306260811、設(shè)置會計科目，并指定現(xiàn)金總賬科目為1001，銀行總賬科目為1002。類型級次科目編碼科目名稱賬頁格式余額方向輔助賬類資產(chǎn)11001庫存現(xiàn)金金額式借日記賬資產(chǎn)11002銀行存款金額式借銀行賬、銀行賬資產(chǎn)11012其他貨幣資金金額式借資產(chǎn)11121應(yīng)收票據(jù)金額式借客戶往來資產(chǎn)11122應(yīng)收賬款金額式借客戶往來資產(chǎn)11221其它應(yīng)收款金額式借個人往來賬資產(chǎn)11403原材料金額式借資產(chǎn)11405庫存商品金額式借資產(chǎn)11411周轉(zhuǎn)材料金額式借資產(chǎn)11601固定資產(chǎn)金額式借資產(chǎn)11602累計折舊金額式貸負債12001短期借款金額式貸負債12201應(yīng)付票據(jù)金額式貸供應(yīng)商往來負債12202應(yīng)付賬款金額式貸供應(yīng)商往來負債12203預(yù)收賬款金額式貸客戶往來負債12211應(yīng)付職工薪酬金額式貸負債12221應(yīng)交稅費金額式貸負債2222101應(yīng)交增值稅金額式貸負債322210101銷項稅金額式貸負債322210102進項稅金額式貸負債322210103進項稅轉(zhuǎn)出金額式貸負債322210104已交稅金金額式貸負債2222102教育費附加金額式貸負債2222103城建稅金額式貸負債2222104所得稅金額式貸負債2222105印花稅金額式貸負債12231應(yīng)付利息金額式貸負債12501長期借款金額式貸權(quán)益14001實收資本金額式貸權(quán)益14101盈余公積金額式貸權(quán)益14103本年利潤金額式貸成本15001生產(chǎn)成本金額式借損益16001主營業(yè)務(wù)收入金額式收入損益16403營業(yè)稅金及附加金額式支出損益16601銷售費用金額式支出損益16602管理費用金額式支出損益16603財務(wù)費用金額式支出損益16701資產(chǎn)減值損失金額式支出損益16711營業(yè)外支出金額式支出損益16801所得稅費用金額式支出12、設(shè)置憑證類別(分類方式為收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證)類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001,1002付付款憑證貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100213、設(shè)置外幣種類幣符EUR，幣名；歐元，3月份計賬匯率為7.514、設(shè)置結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2票據(jù)結(jié)算否201支票結(jié)算否202銀行匯票結(jié)算否3信用卡結(jié)算否15、設(shè)置付款條件編碼：01；付款條件：4/5，2/15，1/30，n/6016、設(shè)置開戶銀行編號：001，開戶銀行：農(nóng)業(yè)銀行，銀行賬號12345617、設(shè)置常用摘要常用摘要編碼正文相關(guān)科目001提現(xiàn)庫存現(xiàn)金002現(xiàn)金繳存銀行存款003付水電費管理費用四、總賬系統(tǒng)初始化18、錄入期初余額并試算平衡（日期全為2013年3月1號）類型科目編碼科目名稱其初余額借貸資產(chǎn)1001庫存現(xiàn)金11200資產(chǎn)1002銀行存款225000資產(chǎn)1121應(yīng)收票據(jù)27000其中:一中（欠貨款）20000啟明（欠貨款）7000資產(chǎn)1122應(yīng)收賬款35000其中:一中（欠貨款）20000啟明（欠貨款）15000資產(chǎn)1221其它應(yīng)收款13000其中:行政部張書玉(借支)7000一車間伍水仁(借支)6000資產(chǎn)1405庫存商品160000資產(chǎn)1411周轉(zhuǎn)材料11000資產(chǎn)1601固定資產(chǎn)80000資產(chǎn)1602累計折舊10000負債2001短期借款60000負債2201應(yīng)付票據(jù)(旺云，欠面粉款)5000負債2501長期借款50000權(quán)益4001實收資本430000權(quán)益4103本年利潤7200合計55220055220019、設(shè)置總賬明細權(quán)限（僅對憑證審核權(quán)限進行設(shè)置）設(shè)置出納和審核兩個操作員都可以審核制單人填制的憑證。20、設(shè)置總賬選項（對憑證選項進行設(shè)置），要求進行如下設(shè)置：(1)制單時序控制(2)不允許修改、作廢他人填制的憑證；(3)憑證審核控制到操作員；(4)出納憑證必須經(jīng)由出納簽字；(5)未審核的憑證不允許記賬。五、總賬日常業(yè)務(wù)處理21、填制憑證(1)3月1日，行政部張書玉借支差旅費3000元，以現(xiàn)金支付，附件１張，填制付款憑證；借：其他應(yīng)收款3000貸：庫存現(xiàn)金3000(2)3月1日，計提本月短期借款利息5000元，附件０張，填制轉(zhuǎn)賬憑證；借：財務(wù)費用5000貸：應(yīng)付利息5000(3)3月1日，銷售商品一批，銷售貨款為30000元，增值稅5100元，其中收現(xiàn)金8000元，其余款項為銀行轉(zhuǎn)賬存入，附件２張，填制收款憑證；借：庫存現(xiàn)金8000銀行存款27100貸：主營業(yè)務(wù)收入30000應(yīng)交稅費／應(yīng)交增值稅／銷項稅5100(4)3月1日，出納員將上述銷售款（現(xiàn)金）繳存銀行，附件１張，填制付款憑證。借：銀行存款8000貸：庫存現(xiàn)金800022、出納簽字出納對上述憑證進行簽字確認。23、審核憑證審核憑證的操作員對上述憑證進行審核確認。24、記賬負責(zé)記賬的操作員對上述憑證進行記賬。六、報表管理系統(tǒng)25、新建空白報表新建名為“資產(chǎn)負債表”的空白報表，保存到“玉峰”文件夾中。26、打開上述資產(chǎn)負債表，對其進行賬套初始，賬套號為008，會計年度為2013，以便設(shè)置公式時可以使用默認賬套號與賬套年度。27、按如下報表式樣，對上述報表進行格式設(shè)置。資產(chǎn)負債表編報單位:玉峰食品廠2013年3月欄次項目期初數(shù)期末數(shù)欄次項目期初數(shù)期末數(shù)1固定資產(chǎn)10負債2庫存現(xiàn)金11短期借款3銀行存款12應(yīng)付票據(jù)4應(yīng)收票據(jù)13長期借款5應(yīng)收賬款14負債合計6其它應(yīng)收款15權(quán)益7庫存商品16實收資本8周轉(zhuǎn)材料17本年利潤9資產(chǎn)合計18負債與權(quán)益合計說明:本表為練習(xí)用表具體要求與步驟：（1）設(shè)置表尺尺寸為13行８列，并對第1、2、13行分別進行按行合并；（2）繪制表格線，線型為單實線，畫線范圍為第3行到第12行，即A3到H12；（3）設(shè)置A1單元為表樣型，并輸入文字“資產(chǎn)負負債表”，黑體、16號字、水平居中對齊、垂直居中對齊；（4）在A2單元設(shè)置單位名稱、年、月關(guān)鍵字，并調(diào)整其偏移值，使表格美觀大方，可將年偏移-110，月偏移-80。單位名稱偏移20，A2單元對齊方式為垂直居中，水平自動；（5）設(shè)置報表行高為10毫米，列寬為35毫米；（6）設(shè)置A3:H3、A4:B12、E4:F12為表樣型，并輸入有關(guān)內(nèi)容，設(shè)置A13為字符型，其余單元為默認的數(shù)值型；（7）除合并的單元外，其余單元設(shè)置為宋體、12號、粗體、對齊方式為水平居中、垂直居中。28、設(shè)置上表公式單元。29、在上表中增加二張表頁，共形成三張表頁，三張表頁關(guān)鍵字分別設(shè)置為2013年2月、2013年3月、2013年4月，并分別生成有數(shù)值的數(shù)據(jù)表。30、利用報表模板生成一張損溢表，所屬行業(yè)為“工業(yè)”，報表類型為“損溢表”，報表名為“損溢表”，存放到“玉峰”文件夾下。七、工資管理系統(tǒng)31、以賬套主管身份登陸系統(tǒng)管理，啟用工資管理模塊，啟用日期為2013年3月1日，并授予“制單”人具有工資管理模塊的全部權(quán)限。32、以制單人身份登陸T3賬務(wù)系統(tǒng)，進入工資管理，并進行如下設(shè)置：（１）設(shè)置多個工資類別，代扣個人所得稅，扣零到元；（２）設(shè)置人員編碼長度為３；33、建立如下工資類別：（１）行管人員工資，包括行政部；（２）生產(chǎn)人員工資，包括生產(chǎn)部；（３）銷售人員工資，包括銷售部。34、以賬套主管身分登陸T3賬務(wù)系統(tǒng)，通過工資→設(shè)置→權(quán)限菜單，授予“制單”人以行管人員、生產(chǎn)人員、銷售人員“工資類別主管”的權(quán)限（分配這一權(quán)限的目的是便于制單人對上述工資類別人員進行工資變動數(shù)據(jù)錄入）。35、建立如下人員類別：（１）行政管理人員；（２）生產(chǎn)人員；（３）銷售人員。36、增加如下工資項目工資項目類型長度小數(shù)增減項基本工資數(shù)字102增項職務(wù)工資數(shù)字102增項加班天數(shù)數(shù)字102其它加班工資數(shù)字102增項事假天數(shù)數(shù)字102其它事假扣除數(shù)字102減項養(yǎng)老保險金數(shù)字102減項住房公積金數(shù)字102減項37、設(shè)置銀行名稱，分別設(shè)置農(nóng)業(yè)銀行、工商銀行、中國銀行，賬號長度全為６位（先調(diào)整賬號長度，再輸入銀行名稱，最后點增加按扭，不合要求的不能修改，只能刪除）。38、設(shè)置行管人員工資項目與計算公式：（１）通過批量引入，從基礎(chǔ)設(shè)置中的人員檔案中導(dǎo)入行管人員工資類別的人員檔案，進入日期全部修改為2013年1月1日（點擊工具欄上的修改按扭可進行修改）。（２）增加如下工資項目：基本工資、職務(wù)工資、加班天數(shù)、加班工資、事假天數(shù)、事假扣除、養(yǎng)老保險金、住房公積金；（３）設(shè)置如下工資計算公式加班工資=加班天數(shù)*30事假扣除=事假天數(shù)*50養(yǎng)老保險金＝（基本工資＋職務(wù)工資）＊3%住房公積金＝（基本工資＋職務(wù)工資）＊5%39、錄入行管人員工資，經(jīng)重新計算與匯總后再退出。人員姓名基本工資職務(wù)工資加班天數(shù)事假天數(shù)張書玉2000120024賀宇龍300015003340、設(shè)置行管人員工資分攤計提類型名稱：行管人員工資分攤計提比例：100%包含部門：行政部人員類別：行政管理人員分攤項目：應(yīng)發(fā)合計借方科目：管理費用貸方科目：應(yīng)付職工薪酬41、對行管人員工資進行分攤，并生成憑證。計提費用類型：行管人員工資核算部門：行政部計提會計月份：2013年3月明細到工資項目：是42、打開行管人員工資類別，對工資進行月末處理，保存基本工資與職務(wù)工資兩項，其余工資項目全部進行清零處理，以便下月錄入工資數(shù)據(jù)。43、仿第38題，依次對生產(chǎn)人員、銷售人員類別添加人員，設(shè)置工資項目與計算公式。44、分別錄入生產(chǎn)、銷售人員工資，經(jīng)重新計算與匯總后再退出。人員姓名基本工資職務(wù)工資加班天數(shù)事假天數(shù)伍水仁2800130042周同志3700150021許多多220012503445、設(shè)置生產(chǎn)人員工資分攤計提類型名稱：生產(chǎn)人員工資分攤計提比例：100%包含部門：一車間、二車間人員類別：生產(chǎn)人員分攤項目：應(yīng)發(fā)合計借方科目：生產(chǎn)成本貸方科目：應(yīng)付職工薪酬46、對生產(chǎn)人員工資進行分攤，并生成憑證。計提費用類型：生產(chǎn)人員工資核算部門：生產(chǎn)部計提會計月份：2013年3月明細到工資項目：是47、打開生產(chǎn)人員工資類別，對工資進行月末處理，清除加班天數(shù)與事假天數(shù)后進行保存，以便下月錄入工資數(shù)據(jù)。48、設(shè)置銷售人員工資分攤計提類型名稱：銷售人員工資分攤計提比例：100%包含部門：銷售部人員類別：銷售人員分攤項目：應(yīng)發(fā)合計借方科目：銷售費用貸方科目：應(yīng)付職工薪酬49、對銷售人員工資進行分攤，并生成憑證。計提費用類型：銷售人員工資核算部門：銷售部計提會計月份：2013年3月明細到工資項目：是50、打開銷售人員工資類別，對工資進行月末處理，清除全部工資項目后進行保存，以便下月錄入工資數(shù)據(jù)。八、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)51、以賬套主管身份登陸系統(tǒng)管理，啟用固定資產(chǎn)管理模塊，啟用日期為2013年3月1日，并授予“制單”人具有固定資產(chǎn)管理模塊的全部權(quán)限。52、以制單人身份登陸T3賬務(wù)系統(tǒng)，進入固定資產(chǎn)管理，并進行如下設(shè)置：（１）賬套啟用月份；2013年3月（２）主要折舊方法；平均年限法(一)，折舊匯總分配周期：1月（３）資產(chǎn)類別編碼方式：２－１－１－２（４）固定資產(chǎn)編碼方式：自動編號，序號長度：３位（５）固定資產(chǎn)對賬科目為“固定資產(chǎn)”，累計折舊對賬科目為累計折舊，對賬不平衡情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬53、設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目：行政部→管理費用，生產(chǎn)部→生產(chǎn)成本，銷售部→銷售費用54、設(shè)置如下資產(chǎn)類別：（１）小汽車類別編碼010110111011101類別名稱交通工具公路交通工具汽車小汽車使用年限8凈殘值率5%計量單位部計量屬性正常折舊正常折舊正常折舊正常折舊折舊方法平均年限法一平均年限法一平均年限法一雙倍余額遞減法卡片樣式通用式通用式通用式通用式（２）其他類別類別編碼02030405類別名稱房屋及建筑物電子設(shè)備日用電器桌椅使用年限50553凈殘值率2%2%2%2%計量單位平方米臺臺張計量屬性正常折舊正常折舊正常折舊正常折舊折舊方法平均年限法一平均年限法一平均年限法一平均年限法一卡片樣式通用式通用式通用式通用式55、修改資產(chǎn)增減方式：將“直接購入”的對應(yīng)入賬科目修改為“固定資產(chǎn)”56、錄入固定資產(chǎn)原始卡片類別參照：小汽車規(guī)格型號：捷達增加方式：直接購入使用狀況：在用開始使用日期：2012-5-20原值：80000累計折舊：10000固定資產(chǎn)名稱：捷達小車部門名稱：銷售部存放地點：1號車庫使用年限：8年折舊方法：雙倍余額遞減法已計提月份：８個月凈殘值率：５％57、行政部于2013年3月2日購大眾小車一部，存放在２號車庫，入賬購入費用為12萬元，已在使用，通過固定資產(chǎn)卡片作資產(chǎn)增加處理。58、３月2日，銷售部捷達小車加裝GPS系統(tǒng)，入賬費用為8000元，請?zhí)钪瀑Y產(chǎn)變動單。59、計提本月折舊，查看折舊清單后生成折舊憑證（注意修改憑證類別，補充科目名稱）。60、對固定資產(chǎn)進行對賬，查看固定資產(chǎn)賬套原值是否與賬務(wù)賬套原值一致（本例不一致，因總賬中還沒有增加新購固定資產(chǎn)的原始憑證）61、以制單人身份通過固定資產(chǎn)→批量制單菜單，對上述增加的兩項固定資產(chǎn)分別進行制單，借方科目為固定資產(chǎn)，貸方科目為銀行存款，每張憑證附件都是２張，憑證日期為3月2日，憑證類別為付款憑證。62、分別以出納、審核、記賬人身份進入總賬系統(tǒng)，對本月未簽字或?qū)徍说膽{證進行簽字、審核和記賬。63、以制單人身份重新對固定資產(chǎn)進行對賬，如對賬平衡，進行月末結(jié)賬。九、用友購銷存系統(tǒng)64、以賬套主管身份登陸系統(tǒng)管理，啟用購銷存模塊，啟用日期為2013年3月1日，并授予制單人以采購管理、銷售管理、存貨管理、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理的全部權(quán)限，同時授予其公共科目設(shè)置的權(quán)限（以利進行存貨分類等設(shè)置）。65、以制單人身份登陸T3賬務(wù)系統(tǒng)，設(shè)置如下存貨分類類別名稱類別編號類別名稱類別編號原料類01機械與包裝類03面粉0101真空包裝機0301庫存商品02包裝袋0302五香醬干020166、設(shè)置如下存貨檔案存貨編碼存貨名稱規(guī)格型號所屬分類碼主要供貨單位主計量單位是否銷售是否外購是否自制是否生產(chǎn)耗用稅率單位重量001面粉25公斤每袋0101旺云米業(yè)袋是是1725002五香醬干20包每件0201件是是171003真空包裝機gs2310301虹宇機械廠臺是是17004真空包裝袋20X300302天岳彩印廠個是是17存貨編碼單位體積計劃價/售價參考成本參考售價呆滯積壓標準最新成本安全庫存最高庫存最低庫存最高進價最低批發(fā)價001320010010060002000500020012000250012010015002000500120003010001000100010205120000400.30.30.3150002000050000.35注意：只有設(shè)置為銷售的存貨才能進行銷售，只有設(shè)置為外購的存貨才能進行采購，只有設(shè)置為自制的存貨才能進行產(chǎn)成品入庫，只有設(shè)置為生產(chǎn)耗用的存貨才能進行存貨領(lǐng)用出庫。67、設(shè)置如下存貨倉庫倉庫編號倉庫名稱所屬部門計價方法倉庫地址001原材料倉庫采購部先進先出法平江工業(yè)園002產(chǎn)成品倉庫銷售部先進先出法平江工業(yè)園68、對采購進行期初記賬（只有進行采購期初記賬后才能錄入采購專用發(fā)票，否則，總是顯示期初采購）69、錄入庫存期初數(shù)據(jù)，并進行記賬（只有記賬的期初庫存才可以銷售）存貨倉庫存貨大類存貨名稱數(shù)量金額原材料倉庫原料類面粉17017000原材料倉庫機械與包裝類包裝袋100003000原材料倉庫機械與包裝類真空包裝機2020000產(chǎn)成品倉庫庫存商品五香醬干100012000070、錄入采購專用發(fā)票3月1日，采購部向旺云米業(yè)采購面粉500袋，無稅單價100元，稅率17%，價稅合計58500元，填制采購專用發(fā)票，發(fā)票號A0001。71、對上述采購發(fā)票進行復(fù)核，以生成應(yīng)付賬款。72、填制付款單3月2日，采購部以銀行匯票方式向旺云米業(yè)支付上述貨款58500元，填制付款單。73、將上述付款單與相同金額的采購發(fā)票進行核銷。74、錄入銷售專用發(fā)票3月1日，銷售部向平江一中銷售五香醬干500件，無稅單價125元，稅率17%，價稅合計73125元，填制銷售專用發(fā)票，發(fā)票號Ｂ0001，銷售類型為普通銷售。74、對上述采購發(fā)票進行復(fù)核，以生成應(yīng)收賬款。75、填制收款單3月2日，銷售部收到平江一中交來銀行匯票一張，金額為73125元，用于支付上述醬干款，填制收款單。76、將上述收款單與相同金額的銷售發(fā)票進行核銷。十、總賬期末處理77、以記賬人身份登錄Ｔ3賬務(wù)系統(tǒng)，對總賬進行結(jié)賬處理。注意：只有其他模塊完成期末處理后，總賬才能進行結(jié)賬，其中，工資系統(tǒng)的期末處理要分別對每個工資類別進行。用友T3操作練習(xí)題一、賬套信息(1)賬套信息賬套號：007賬套名稱：河南正天實業(yè)公司啟用會計期：2012年01月01日(2)單位信息單位名稱：河南正天實業(yè)公司；單位簡稱：正天實業(yè)；單位地址：南海市乾坤大道110號；法人代表：劉屯；郵政編碼：000007；聯(lián)系電話及傳真：8688-6618；稅號：5478-1251-2358-6624。(3)核算類型本幣代碼：RMB；本幣名稱：人民幣；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007年新會計準則；賬套主管：001；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會計科目。(4)分類信息存貨、客戶、供應(yīng)商分類核算，無外幣業(yè)務(wù)。(5)分類編碼方案科目編碼級次：4-2-2-2-2；客戶分類編碼級次：2-2-3；部門編碼級次：2-2；收發(fā)類別編碼級次：1-1；供應(yīng)商分類編碼級次：2-2-3；數(shù)據(jù)精度定義均按默認值。3.系統(tǒng)啟用2012年1月1日，系統(tǒng)管理員啟用總賬系統(tǒng)、工資管理、固定資產(chǎn)管理、購銷存管理系統(tǒng)。二、設(shè)置操作員及其權(quán)限以系統(tǒng)管理員(admin)的身份登陸用友T3軟件“系統(tǒng)管理”，設(shè)置操作員及其權(quán)限。編號姓名口令所屬部門角色權(quán)限權(quán)限001趙乾001財務(wù)部賬套主管賬套主管002錢兌002財務(wù)部總賬管理總賬、應(yīng)收、應(yīng)付、采購、銷售、固定資產(chǎn)、工資003孫離003財務(wù)部現(xiàn)金管理總賬、現(xiàn)金管理三、基礎(chǔ)檔案以賬套主管001趙乾的身份2012-01-01登陸007賬套，設(shè)置基礎(chǔ)檔案。1.部門檔案部門編碼部門名稱01辦公室02財務(wù)部03采購部04銷售部05倉管部(二)職員檔案職員編碼職員姓名部門名稱職員屬性01001劉屯辦公室總經(jīng)理01002張蒙辦公室副總經(jīng)理02001趙乾財務(wù)部財務(wù)經(jīng)理02002錢兌財務(wù)部會計02003孫離財務(wù)部出納03001梁師采購部業(yè)務(wù)人員04001楊其銷售部業(yè)務(wù)人員05001何復(fù)倉管部部門經(jīng)理05002鄭良倉管部業(yè)務(wù)人員(三)客戶分類客戶分類編碼客戶分類名稱01本地02外地(四)客戶檔案編碼客戶名稱客戶簡稱分類開戶賬號稅號業(yè)務(wù)員部門01001紅光股份有限公司紅光公司本地交行1234111111楊其銷售部02001黃河股份有限公司黃河公司外地交行3456333333楊其銷售部02002綠谷股份有限公司綠谷公司外地交行4567444444楊其銷售部(五)供應(yīng)商分類類別編碼類別名稱01央企02私有(六)供應(yīng)商檔案編碼供應(yīng)商名稱簡稱分類開戶賬號稅號業(yè)務(wù)員部門01001貝貝股份有限公司貝貝公司央企招行9876111222梁師采購部02001歡歡股份有限公司歡歡公司私有招行7654333444梁師采購部(八)存貨分類存貨分類編碼存貨分類名稱01甲類商品02乙類商品03丙類商品(九)倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱計價方式01原材料庫全月平均法02半成品庫全月平均法03產(chǎn)成品庫全月平均法(十)存貨檔案存貨編碼存貨名稱分類單位存貨屬性01001101商品01件外購、銷售01002102商品01件外購、銷售02001201商品02臺外購、銷售(十一)會計科目1.修改會計科目科目編碼科目名稱輔助核算受控系統(tǒng)1121應(yīng)收票據(jù)客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)1122應(yīng)收賬款客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)1221其他應(yīng)收款個人往來1123預(yù)付賬款供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng)2201應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng)2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng)2203預(yù)收賬款客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)2.增加會計科目科目編碼科目名稱科目類型核算賬類100201工行存款資產(chǎn)日記賬、銀行賬100202建行存款資產(chǎn)日記賬、銀行賬660101運雜費損益660102廣告費損益660103薪資費損益660199其他費損益660201辦公費損益660202差旅費損益部門核算660203折舊費損益部門核算660204薪資費損益660205業(yè)務(wù)招待費損益660206稅金損益660207修繕費損益660208壞賬準備損益660209工會經(jīng)費損益660210教育經(jīng)費損益660211養(yǎng)老保險損益660299其他費損益3.指定科目在編輯菜單中選擇“指定科目”項，將1001現(xiàn)金指定為現(xiàn)金總賬科目，將1002銀行存款指定為銀行總賬科目。(十二)憑證類別：記賬憑證(十三)結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱1現(xiàn)金2支票201現(xiàn)金支票202轉(zhuǎn)賬支票3電匯4銀行匯票5其他(十四)開戶銀行編碼開戶銀行名稱賬號暫封標志001中國工商銀行999000否002中國建設(shè)銀行111888否第五章總賬系統(tǒng)一、初始設(shè)置以趙乾（001）身份登錄“總賬系統(tǒng)”，進行總賬系統(tǒng)初始設(shè)置。(一)總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置制單序時控制；支票控制；出納憑證必須經(jīng)由出納簽字；允許查看他人填制的憑證；可以使用其他系統(tǒng)受控科目；數(shù)量、單價小數(shù)位保留2位；部門、個人、項目排序方式均按編碼排序。(二)期初余額科目編碼科目名稱余額方向期初余額1001現(xiàn)金借1573.001002銀行存款借1879507.53(93)100201工行存款借1326805.23100202建行存款借552702.30(70)1012其他貨幣資金借56000.001121應(yīng)收票據(jù)借120000.001122應(yīng)收賬款借77805.001123預(yù)付賬款借50000.001221其他應(yīng)收款借1500.001231壞賬準備貸396.531405庫存商品借265770.001601固定資產(chǎn)借6021000.001602累計折舊貸1089843.001701無形資產(chǎn)借150000.001801長期待攤費用借78000.002001短期借款貸500000.002202應(yīng)付賬款貸20124.002203預(yù)收賬款貸60000.002241其他應(yīng)付款貸53848.002501長期借款貸400000.004001實收資本貸5000000.004002資本公積貸613600.004101盈余公積貸760544.004104利潤分配貸202800.00(三)輔助賬期初余額1.1121應(yīng)收票據(jù)日期客戶摘要方向金額2011-12-16黃河公司銷貨款借1200002.1122應(yīng)收賬款日期客戶摘要方向金額2011-12-26紅光公司銷貨款借600212011-12-28綠谷公司銷貨款借177843.1221其他應(yīng)收款日期部門個人摘要方向金額2011-12-29辦公室張蒙出差借款借15004.1123預(yù)付賬款日期供應(yīng)商摘要方向金額2011-12-29歡歡預(yù)付款借500005.2202應(yīng)付賬款日期供應(yīng)商摘要方向金額2011-12-29貝貝公司購貨款貸201246.2203預(yù)收賬款日期客戶摘要方向金額2011-12-30紅光公司預(yù)收款貸60000二、日常業(yè)務(wù)處理(一)填制憑證以錢兌（002）身份登錄“總賬系統(tǒng)”，填制憑證。正天商貿(mào)股份有限公司2012年1月發(fā)生的交易和事項如下：1、2日，收到綠谷公司轉(zhuǎn)賬支票一張，用于支付前欠貨款17784元，票號2201，附件1張。借：銀行存款-工行存款17784.00貸：應(yīng)收賬款(綠谷公司)17784.002、5日，張蒙出差歸來，報銷差旅費1820元，原預(yù)借1500元，差額以現(xiàn)金付給，附單據(jù)2張。借：管理費用－差旅費1820.00貸：其他應(yīng)收款(張蒙)1500.00庫存現(xiàn)金320.003、5日，電匯給妮妮公司20124元，支付前欠貨款，票號4561，附單據(jù)1張。借：應(yīng)付賬款(歡歡公司)20124.00貸：銀行存款－工行存款20124.004、6日，收到歡歡公司開來的專用發(fā)票，購買201商品50臺，單價1500元，貨款75000元，稅款12750元共計87750元。借：材料采購75000.00應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－進項稅額12750.00貸：應(yīng)付賬款（歡歡公司)87750.005、11日，開出現(xiàn)金支票2368#，提現(xiàn)3000元備用，附單據(jù)1張。借：庫存現(xiàn)金3000.00貸：銀行存款－工行存款3000.00(二)出納簽字出納孫離（003）對收付款憑證進行出納簽字(三)憑證審核會計主管趙乾（001）對未記賬憑證進行審核、簽章(四)記賬會計主管趙乾（001）對已審核憑證進行記賬(六)銀行對賬出納孫離（003）進行銀行對賬。1.銀行對賬期初銀行存款日記賬(工商銀行)月初余額為1326805.23元，銀行對賬單(工商銀行)月初余額為1344589.23元。2011年12月31日轉(zhuǎn)賬支票（電匯）(票據(jù)號為2201)收款17784元，銀行已收企業(yè)未收。2.銀行對賬單(工商銀行)日期結(jié)算方式票號借方貸方2012-1-05電匯456120124.002012-1-10其他600148347.852012-1-11現(xiàn)金支票23683000.002012-1-12轉(zhuǎn)賬支票21882600.002012-1-16其他6003120000.002012-1-18電匯456237750.002012-1-20轉(zhuǎn)賬支票2189200000.00三、期末處理(一)期末結(jié)轉(zhuǎn)1.自動轉(zhuǎn)賬(1)趙乾（001）進行自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置期末按短期借款期末余額的0.5%計提短期借款利息：借：財務(wù)費用QM(2001,月)*0.005貸：應(yīng)付利息JG()(2)錢兌（002）進行自動轉(zhuǎn)賬生成。(3)趙乾（001）進行自動轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬。2.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)(1)趙乾（001）進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證；本年利潤科目：4103(2)錢兌（002）進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成。(3)趙乾（001）進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證審核、記賬。(二)對賬會計主管趙乾（001）進行對賬。(三)結(jié)賬會計主管趙乾（001）進行結(jié)賬。第六、七章應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)四、日常業(yè)務(wù)（稅率都是17%）銷售業(yè)務(wù)：(1)2日，黃河公司訂購201商品20臺，協(xié)議價格2780元/臺。趙乾進入銷售管理系統(tǒng)，開出銷售訂單并審核。(2)4日，倉庫發(fā)出黃河公司2日所訂商品，并開出專用發(fā)票，價款55600元，稅款9452元，價稅合計65052元。審核銷售專用發(fā)票.（3）6日，收到黃河公司訂購貨款，進行收款結(jié)算，并核銷（4）進行發(fā)票制單，生成轉(zhuǎn)字憑證：采購業(yè)務(wù)(1)3日，向歡歡公司訂購101商品50件，單價1500元，開采購普通發(fā)票，價稅款75000，要求6日到貨。(2)5日，支付歡