業(yè)財一體信息化中級資源 工作領域3、4操作步驟 業(yè)財一體信息化平臺財務處理、業(yè)財一體信息化平臺業(yè)務處理

工作領域三業(yè)財一體信息化平臺財務處理

工作任務1總賬業(yè)務處理

任務1.1原始憑證審核

【業(yè)務操作】

1.從內容實質上審核原始憑證

主要審核憑證的真實性、合法性、和合理性。

（1）審核原始憑證的真實性。

審核原始憑證的基本內容一憑證的名禰、接受憑證單位的名稱、填制憑證的

日期、經濟業(yè)務的內容、金額、填制單位卻填制人員及有關人員的印章和名稱、

憑證的附件和憑證的編號等，是否真實和正確。凡有下列情況之一者不能作為正

確的會計憑證：

a）未填寫接受單位名稱或名稱不符.

b）數(shù)量和金額計算不正確。

c）有關責任人員未簽名或未蓋章。

d）憑證聯(lián)次不符。

e）有污染、抹擦、刀刮和挖補等涂改痕跡。

（2）審核原始憑證的合法性。審核經濟業(yè)務的發(fā)生是否符合黨和國家的路

線、方針、政策、法規(guī)。凡有下列情況之一者不能作為合法的會計憑證：

a）多計或少計收入、支出、費用、成本。

b）擅自擴大開支范圍，提高開支標準。

c）不按國家規(guī)定的資金渠道和用途使用資金、挪用資金進行基本建設。

d）巧立名目，虛報冒領，濫發(fā)獎金、津貼、加班費、防護用品、或實

物，違反規(guī)定借出公款、公物。

e）套取現(xiàn)金、簽發(fā)空頭支票。

f）不按國家規(guī)定的標準、比例提取費用。

g）私分公共財物和資金。

h）擅自動用公款、公物請客送禮。

i）不經有關單位批準，購買、自制屬于國家控制購買的商品。

（3）審核原始憑證的合理性。所記錄的內容是否符合業(yè)務活動的需要、是

否符合有關的計劃和預算等。

2.從形式審核原始憑證

主要檢查項目填寫是否完整，計算是否準確，手續(xù)是否完備。

（1）支票。主要審核支票種類是否正確，是否用碳素墨水書寫，支票內容、

開戶行名稱、簽發(fā)人賬號、收款人是否正確，用途是否合理，大小寫金額是否一

致，存根與正本是否相符，簽章是否齊全。不準更改的內容是否更改了，允許更

改的內容更改后是否加蓋了印鑒等。

（2）借款單。主要審核審批人是否簽名，大小寫金額是否一致，借款人是

否簽名等。

（3）收據(jù)。主要審核交款人、款項內容是否正確，大小寫金額是否一致，

現(xiàn)金收訖章是否加蓋等。

（4）發(fā)票。主要審核是否印有稅務局監(jiān)制章，購貨單位、商品或勞務名稱、

金額計算是否正確，大小寫金額是否一致，供應單位發(fā)票專用章是否加蓋等。

（5）現(xiàn)金存款單。主要審核收款人、賬號及開戶行名稱是否正確，大小寫

金額是否一致等。

（6）轉賬進賬單。主要審核收付款人、賬號及開戶行名稱是否正確，進賬

單上的金額是否與支票一致，大小寫金額是否一致等。

3.原始單據(jù)審核結果

業(yè)務（1）：發(fā)票不合規(guī)，沒有加蓋銷售方的發(fā)票專用章。

業(yè)務（2）：差旅費報銷單上填寫的出發(fā)時間、地點與及出租車發(fā)票核對不

一致

業(yè)務(3)：發(fā)票信息與入庫單信息不一致。

任務1.2記賬憑證填制

【業(yè)務操作】

1.項目輔助核算類憑證錄入

操作步驟：

(1)進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【憑

證】-【填制憑證】，進入憑證填制頁面，如圖3-8所示。

記架憑“

圖3-8憑證填制頁面

(2)單擊【增加】鍵，選擇制單日期為“2020年03月01日”，輸入附單據(jù)

數(shù)“1”，輸入摘要“銷售商品”，借方科目“應收賬款”，輔助核算項選擇客

戶“天源電器(北京)有限公司”，借方金額“120000”。貸方科目“主營業(yè)

務收入”，貸方金“106194.69”，貸方科目“應交稅費■應交增值稅-銷項稅

圖3-9憑證填制頁面

(3)單擊【保存】，憑證保存成功。

2.數(shù)量金額類憑證錄入

操作步驟：

(1)單擊【增加】，維續(xù)新增第二張憑證

輸入摘要”采購商品入庫”，借方科目“庫存商品”，輔助核算項選擇商品

“智能恒濕加濕器”，數(shù)量“1000”，單價“122.12”，金額自動計算。借方

科目“應交稅費-應交增值稅-進項稅額”,借方金額“15880”。貸方科目“應

付賬款-應付貨款”，輔助核算項選擇供應商“廣東潤美電器制造有限公司”。

(3)單擊【保存】，憑證保存成功。

3.資金類科目的憑證錄入

操作步驟：

(1)單擊【增加】，繼續(xù)新增第三張憑證。

輸入摘要“報銷招待費”，借方科目“箱售費用-業(yè)務招待費”，輔助核算項選

擇部門“營運管理部”輸入金額“330”。貸方科目“庫存現(xiàn)金”，按“=”

圖3Tl憑證填制頁面

(2)單擊【保存】，提示輸入現(xiàn)金流量項目，選擇“07支付的其他與經營活

動有關的現(xiàn)金”。如圖372所示。

圖372現(xiàn)金流量錄入頁面

(3)單擊【保存】，保存憑證。

任務1.3憑證審核

【業(yè)務操作】

1.憑證審核

為確保登記到賬簿的每一筆經濟業(yè)務的準確性和可靠性，制單員填制的每一

張憑證都必須經過審核員的審核。會計制度規(guī)定，審核與制單不能為同一人。

憑證審核需先重新注冊更換操作員，由具有審核權限的操作員來進行。

操作步騾：

(1)進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-

【憑證】-【審核憑證】，進入“審核憑證”功能，顯示審核憑證條件窗，如圖

3-13所示。

圖3-13審核憑證條件頁面

（2）輸入審核憑證的條件（默認即可），單擊【確定】，屏幕顯示憑證一覽

表，如圖374所示。

圖3T4憑證一覽表頁面

（3）雙擊要審核的憑證，屏幕顯示此張憑證，逐項審核摘要描述的準確性，

所選會計科目的正確性，分錄中數(shù)量、單價、金額的準確性，輔助核算中項目選

擇的正確性，資金科目現(xiàn)金流量項目的合理性等。

審核無誤，單擊【審核】，憑證審核通過，自動跳轉到下一張憑證審核界面。

2.憑證標錯與取消審核

操作步驟：

（1）審核時若發(fā)現(xiàn)憑證有錯，不能直接修改，需要單擊【標錯】，輸入錯

誤原因，將憑證退回給制單人修改。針對標錯后的憑證，再次單擊【標錯】按鈕

可以取消標錯。

（2）審核通過后，若發(fā)現(xiàn)錯誤，可以單擊審核列表界面的【取消審核】，

將憑證回到未審核狀態(tài)。

3.對照式審核

對照式審核主要是滿足金融、證券等一些特殊行業(yè)的需要，通過對憑證的二

次錄入，達到系統(tǒng)自動審核憑證的目的。

通過此項功能可滿足對金額有特別控制的企業(yè)或單位的要求，確保經濟業(yè)務

處理不會發(fā)生輸入錯誤。

操作步驟：

（1）單擊【審核】-【對照式審核】，進行憑證的二次錄入，錄入完畢后，

單擊【對照檢】或【審核】按鈕，原有憑證和待審核憑證對照檢查。

（2）可查看全部憑證、已審核憑證和審核發(fā)現(xiàn)有錯誤的憑證。

審核完畢，繼續(xù)進行下一張憑證的錄入。

任務1.4憑證作廢、紅沖、整理等

【業(yè)務操作】

1.憑證作廢

操作步驟：

（1）進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【憑

證】【填制憑證】，進入填制憑證界面。如圖375所示。

圖3-15填制憑證頁面

（2）通過單擊右上角翻頁鍵頭，查找要作廢的憑證，或單擊【查詢】按鈕輸入

條件查找要作廢的憑證。如圖376所示。

圖3-16憑證查詢條件頁面

（3）查詢到憑證后，單擊【作廢】按鈕，憑證左上角顯示“作廢”字樣，

表示已將該憑證作廢。

（4）若當前憑證已作廢，單擊【恢復】按鈕，可取消作廢標志，并將當前

憑證恢復為有效憑證。

2.憑證刪除

若按要求不再保留已作廢憑證，可以對其進行刪除。

操作步驟：

（1）進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】【總賬】【憑

證】【填制憑證】，單擊【整理】按鈕。彈出“憑證期間選擇”對話框，如圖

圖3-17所示。

圖3-17憑證期間選擇頁面

（2）選擇要整理的月份，單擊【確定】按鈕，彈出“作廢憑證表”對話框。如

圖3T8所示。

圖3-18作廢憑證表頁面

（3）雙擊選擇要刪除的已作廢憑證或者單擊【全選】按鈕選中所有作廢憑證,

然后單擊【確定】按鈕將這些憑證從數(shù)據(jù)庫中刪除掉，并對剩余憑證重新排

號,如圖3T9所示。

圖3T9憑證提示頁面

選擇重排憑證號的方式，單擊“是”，則憑證號按所選的方式重新排序。

3.憑證紅沖

當某張憑證已經審核、記賬完畢，在檢查時發(fā)現(xiàn)其有誤，不能進行修改或作

廢處理，只能通過憑證紅沖，生成一張紅字沖銷憑證，將錯誤的數(shù)據(jù)沖銷。再填

制一張正確的藍字憑證。

操作步驟:

1）進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】【總賬】【憑

證】【填制憑證】，進入填制憑證界面。如圖3-20所示。

圖3-20填制憑證頁面

（2）單擊【沖銷】按鈕，彈出沖銷憑證選擇頁面，輸入要沖銷的憑證號，如圖

圖3-21所示。

W

比4抬

圖3-21沖銷憑證選擇頁面

（3）單擊【確定】，系統(tǒng)將對記字0002號憑證自動生成一張紅字沖銷憑證。

（4）單擊【保存】按鈕，保存該紅字憑證。

任務1.5憑證記賬

【業(yè)務操作】

1.憑證記賬

操作步驟，

（I）進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】【憑

證】-【記賬】，進入記賬向導。如圖3-22所示。

圖3-22記賬向導頁面

（2）屏幕上列出大于結賬月的第一個會計期間的未記賬憑證范圍清單，在記賬

范圍欄中輸入憑證編號或單擊【全選】按鈕選擇本次記賬范圍。如圖3-23所

示,

圖3-23記賬向導頁面

（3）可以查看本次記賬的記賬報告，單擊【記賬報告】屏幕顯示所選憑證的匯

總表及憑證總數(shù)，以供核對。如圖3-24所示。

圖3-24記賬報告頁面

（4）核對后單擊【記賬】按鈕，系統(tǒng)自動登錄有關的總賬和明細賬。

2.憑證反記賬

記賬之后的憑證若發(fā)現(xiàn)錯誤，按照會計準則不能反記賬，需要用紅字沖銷法

或或補充登記法進行修正。

任務1.6賬簿查詢

【業(yè)務操作】

1.總賬查詢

總賬查詢不但可以查詢各總賬科目的年初余額、各月發(fā)生額合計和月末余額,

而且還可查詢所有級次明細科目的年初余額、各月發(fā)生額合計和月末余額。

操作步驟：

（1）進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【賬

表】【科目賬】-【總賬】，顯示總賬查詢條件窗口，如圖3-25所示。

圖3-25總賬查詢條件頁面

（2）輸入要查詢的起止科目范圍、科目級次、是否“包含未記賬憑證”，單擊

【嘀定】按鈕進入總賬查詢窗口，如圖3-26所示。

圖3-26總賬查詢頁面

（3）查詢過程中，可以單擊科目下拉列表框，選擇相應科目進行總賬的查

詢,

2.明細賬查詢

系統(tǒng)提供了三種明細賬的查詢格式：普通明細賬、按科目排序明細賬、月份

綜合明細賬。

普通明細賬是按科目查詢，按發(fā)生日期排序的明細賬：

按科目排序明細賬是按非末級科目杳詢，按其有發(fā)生的末級科目排序的明

細賬；

月份綜合明細賬是按非末級科目查詢,包含非末級科目總賬數(shù)據(jù)及末級科目

明細數(shù)據(jù)的綜合明細賬。

操作步驟：

(1)進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計?】【總賬】【賬

表】【科目賬】-【明細賬】，顯示明細張查詢條件窗口，如圖3-27所示。

圖3-27明細賬查詢條件頁面

(2)輸入要查詢的科目起止范圍、月份范圍、是否'‘包含未記賬憑證”、是

否“顯示期初累計”。選擇不同的排序方式，明細賬以不同的排序形式顯示輸

出,如圖328所示。

圖3-28明細賬查詢頁面

(3)若同時查看某月份末級科目的明細賬及其上級科目的總賬數(shù)據(jù)，則可

選擇“月份綜合明細賬”。

3.日記賬查詢

總賬模塊賬簿菜單中日記賬的查詢主要是查詢除現(xiàn)金日記賬和銀行存款日

記賬之外的日記賬，比如設置了對“庫存商品”記日記賬，則在此可以查詢庫存

商品的日記賬

現(xiàn)金和銀行存款日記賬在【出納】模塊進行查詢。

4.客戶往來賬查詢

本功能可以查看余額表、明細賬、打印催款單，進行兩清工作，分析客戶

賬拎等。

操作步驟：

（1）余額查詢，用于查詢客戶往來科目各個客戶的期初余額、本期借方發(fā)

生額、本期借方發(fā)生額合計、本期貸方發(fā)生額合計、期末余額。

進入【U8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】【財務會計】-【總賬】【賬表】

【客戶往來輔助賬】-【客戶科目余額表】，輸入杳詢條件查詢客戶科目余額。

如置3-29所示。

圖3-29客戶科目余額查詢條件頁面

根據(jù)需求還可以查詢客戶余額表、客戶三欄式余額表、客戶業(yè)務員余額表、

客戶地區(qū)分類余額表、客戶部門余額表、客戶項目余額表，按不同維度反映客戶

余額情況。

（2）明細賬查詢，用于查詢客戶往來科目下各個客戶的往來明細賬

進入【U8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】【賬

表】【客戶往來輔助賬】【客戶科目明細賬】，輸入查詢條件查詢指定科目

下各往來客戶的明細賬情況。如圖3-30所示。

圖3-30客戶科目明細賬查詢條件頁面

（3）客戶往來兩清，在此進行客戶往來款項的清理勾對工作，以便及時了解

應收款的結算情況以及未達賬情況，系統(tǒng)提供自動與手工勾對兩種方式清理客戶

欠款

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【總賬】-【賬

表】【客戶往來輔助賬】【客戶往來兩清】，顯示查詢條件窗。如圖3-31所

示,

圖3-31客戶往來兩清查詢頁面

選擇往來科目、往來客戶名稱、查詢月份、部門、項目、票號、業(yè)務員、金

額和票據(jù)日期等查詢條件。如圖3-32所示。

圖3-32客戶往來兩清查詢頁面

選擇欄目顯示項，可以選擇在兩清結果列表中顯示部門、項目、業(yè)務員、票

據(jù)日期和自定義項等欄目。如圖3-33所示。

圖3-33客戶往來兩清查詢頁面

選擇兩清條件：系統(tǒng)提供按部門相同兩清、按項目相同兩清、按票號相同兩

清、按業(yè)務員相同兩清、按自定義項相同兩清。如圖3-34所示。

圖3-34客戶往來兩清杳詢頁面

選擇勾對方式：專認勾對、逐筆勾對、全額勾對。如圖3-35所示。

,杳隊硒t

圖3-35客戶往來兩清查詢頁面

單擊【確認】按鈕，屏幕會出現(xiàn)兩清結果界面。如圖3-36所示。

二

=

=

三

一

三

三

=

圖3-36客戶往來兩清頁面

5.供應商往來賬查詢

操作步驟：

同4.客戶往來賬查詢

6.部門輔助賬查詢

部門輔助賬管理主要功能是部門輔助息賬、明細賬的查詢和打印以及如何設

置部門收支分析表。

操作步驟：

（1）部門總賬，主要用于查詢部門業(yè)務發(fā)生的匯總情況，幫助部門管理層

審核監(jiān)督各項收入和費用的發(fā)生情況

進入【U8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】【財務會il]-【總張】-【賬表】

【部門輔助賬】-【部門科目總賬】，彈出查詢條件。如圖3-37所示。

圖3-37部門科目總賬查詢頁面

選擇要查詢的科目、部門和月份范圍，即可得到指定科目按不同部門歸集費

用或支出的部門科目總賬列表。如圖3-38所示。

圖3-38部門科目總賬頁面

選擇總賬列表中的要查詢明細的單筆業(yè)務，單擊【明細】按鈕，可聯(lián)查該科

目的明細賬。如圖3-39所示。

圖3-39部門科目明細賬頁而

<2）部門收支分析，可對所有部門核算科H的發(fā)生額及余額按部門進行分

析，加強對各部門收支情況的管理。

進入【U8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】【財務會計】【總賬】【賬表】

【部門輔助賬】【部門收支分析】，顯示部門收支分析查詢條件向導，選擇需

要進行收支分析的部門核算科目；選擇“包含未記賬憑證”，如圖3To所示。

圖3-40部門收支分析條件頁面

單擊【下一步】，選擇需要進行收支分析的部門，如圖3-41所示。

圖3-41部門收支分析條件頁面

單擊【下一步】，選擇需要進行收支分析的起止月份，如圖3-42所示。

圖3-42部門收支分析條件頁面

選擇完成后，顯示部門收支分析表，如圖3-43所示。

圖3-43部門收支分析表頁面

在部門收支分析表中可以選擇“全部”、“收入科目”、“費用科目”頁簽

查詢數(shù)據(jù)。例如希望查詢收入科目的發(fā)生額的分析表，只需在查詢界面中單擊

“收入科目”頁簽，并在過濾功能中選擇貸方即可。

7.個人輔助賬查詢

個人輔助賬可以查詢內部職工發(fā)生的往來業(yè)務。使用個人往來核算功能時，

需要先在會計科目設置中將該科目的輔助核算類型設為個人往來。使用個人往來

核算功能可以完成個人余額查詢統(tǒng)計、個人往來明細賬查詢輸出、個人往來清理、

往來對賬、個人往來催款單、個人往來賬齡分析和打印催款單等。

操作步驟:

（1）查詢個人往來余額表

進入【U8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】【財務會計】【總賬】【賬表】

【個人往來輔助賬】【個人科目余額表】，顯示查詢條件窗，如圖3-44所示。

圖3-44個人科目余額表查詢頁面

選擇輸入要查詢的會計科目、起止月份，可限制查詢的余額范圍，選擇要統(tǒng)

計的余額方向，如要統(tǒng)計余額在借方的個人情況則單擊“借方余額”，如不分余

額方向則單擊“借方余額”和“貸方余額”。如圖3-45所示。

圖3-45個人科目余額表查詢頁面

（2）個人往來清理，該功能能夠及時地了解個人借款、還款情況。

進入【U8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】【財務會計】【總賬】【賬表】

【個人往來輔助賬】【個人往來兩清】，屏幕顯示條件窗，如圖376所示。

圖3-46個人往來兩清查詢頁面

輸入科目、個人、月份、項目等查詢條件，選擇兩清條件，可以選擇按項目

兩清，也可以切換到【自定義項兩清條件】頁簽選擇按自定義項兩清：單擊【確

定】，輸出查詢結果，如圖3-47所示。

圖3-47個人往來兩清頁面

工作任務2應收應付業(yè)務處理

任務2.1應收應付確認、收付款確認

【業(yè)務操作】

1.采購發(fā)票審核，確認應付

如果公司沒有啟用采購系統(tǒng)，則在應付管理系統(tǒng)【應付處理】中錄入采購發(fā)

票，依據(jù)原始發(fā)票上的項目進行錄入。如果啟用采購系統(tǒng)，則采購發(fā)票在采購系

統(tǒng)錄入，傳遞到應付系統(tǒng)。

本公司啟用采購系統(tǒng)，該發(fā)票在采購系統(tǒng)中錄入。

操作步驟：

(1)錄入采購發(fā)票

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【供應鏈】-【采購管理】-【采購

發(fā)票】-1專用采購發(fā)票】，單擊【增加】，將案例中的發(fā)票信息錄入，如圖3-

53所示。

圖3-53采購發(fā)票錄入頁面

單擊【保存】，單擊【復核】0

(2)審核采購發(fā)票

進入【U8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】【財務會計】【應付款管理】【應

付處理】-【采購發(fā)票】-【采購發(fā)票審核】.查詢條件的結算狀態(tài)選擇“全部”，

進入待審核的采購發(fā)票列表，如圖3-54所示。

圖3-54采購發(fā)票審核頁面

雙擊要審核的發(fā)票，進入發(fā)票頁面，將發(fā)票信息與供應商提供的增值稅專用

發(fā)票信息認真核對，信息無誤，單擊【審核】，如圖3-55所示。

圖3-55采購發(fā)票制單頁面

注意：如無法保存單據(jù)，則需要單擊“格式設置”，將表體項目“供應方銀

行賬號”設置為顯示。

(3)生成應付的記賬憑證

彈出”是否立即制單”的對話框，單擊【是】，系統(tǒng)自動生成?張確認應付

的記賬憑證，如圖3-56所示。

圖3-56采購發(fā)票生成憑證頁面

認真檢查憑證上的科目與金額，若無誤，單擊【保存】，憑證保存成功，傳

到總賬系統(tǒng)中。

2付款確認及核銷

操作步驟：

(1)錄入付款單

進入【U8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】【財務會計】【應付款管理】【付

款處理】【付款單據(jù)錄入】，單擊【增加】，新增付款單，供應商選擇“廣東潤

美電器制造有限公司”，結算方式選擇“網(wǎng)銀轉賬”，金額輸入"300000.00”，

如圖3-57所示。

圖3-57付款單據(jù)錄入頁面

單擊【保存】，將付款信息保存。

(2)審核付款單并生成憑證

在付款單頁面，單擊【審核】，彈出”是否立即制單”，如圖3-58所示。

圖3-58付款單審核頁面

單擊“是”，生成記賬憑證，憑證借貸方科目按照之前科目設置而自動生成。

如國3-59所示。

圖3-59付款單生成憑證頁面

單擊【保存】，輸入現(xiàn)金流向科目為“哭購商品或勞務而導致的現(xiàn)金流出”。

單擊【保存】，憑證傳到總賬系統(tǒng)中。

(3)付款核銷

回到付款單頁面，單擊【核銷】，將付款單和期初采購專用發(fā)票進行核銷。

如組3-60所示。

WHsmUSSHMI

VtlB

圖3-60付款核銷頁面

在下方的其他應付單的“本次結算”到輸入本次結算金額300000,單擊【保

存】，核銷成功。

3.銷售發(fā)票審核，確認應收

如果公司沒有啟用銷售系統(tǒng)，則在應收管理系統(tǒng)【應收處理】中錄入銷售發(fā)

票，依據(jù)原始發(fā)票上的項目進行錄入。如果啟用銷售系統(tǒng)，則銷售發(fā)票在銷售系

統(tǒng)錄入，傳遞到應收系統(tǒng)。

本公司啟用銷售系統(tǒng)，該發(fā)票在銷售系統(tǒng)中錄入。

操作步驟：

（1）錄入銷售發(fā)票

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【供應鏈】-【銷售管理】-【銷售

開票】-【銷售專用發(fā)票】，單擊【增加】，將案例中的發(fā)票信息錄入，注意：該

商品的含稅單價為120元/臺。如圖3-61所示。

圖3-61銷售發(fā)票錄入頁面

單擊【保存】，單擊【復核】。

(2)審核銷售發(fā)票

進入【18企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】【財務會計】【應收款管理】-【應

收處理】-【銷售發(fā)票】-【銷售發(fā)票審核】，進入待審核的銷售發(fā)票列表，如圖

3-62所示。

圖3-62銷售發(fā)票列表

雙擊要審核的發(fā)票，進入發(fā)票頁面，將發(fā)票信息與供應商提供的增值稅專用

發(fā)票信息認真核對，信息無誤，單擊【審核】，如圖3-63所示。

圖3-63銷售發(fā)票制單頁面

<3)生成應付的記賬憑證

彈出“是否立即生成憑證”的對話框，單擊【是】，系統(tǒng)自動生成一張確認

應收的記賬憑證，如圖3-64所示。

圖3-64銷售發(fā)票生成憑證頁面

認真檢查憑證上的科目與金額，若無誤，單擊【保存】，憑證保存成功，在

憑證上打上“已生成”，憑證傳到總賬系統(tǒng)中。

4收款確認及核銷

操作步驟：

（1）錄入收款單

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應收款管理】-【收

款處理】-【收款單據(jù)錄入】，單擊【增加】按鈕，新增一張收款單，客戶選擇

“北京家樂福商業(yè)有限公司”，結算方式選擇“網(wǎng)銀轉賬”，幣種選擇“人民幣”，

金額輸入“134384"，如圖3-65所示。

圖3-65收款單錄入頁面

單擊【保存】，將收款信息保存。

（2）審核收款單并生成憑證

在收款單頁面，單擊【審核】，彈出“是否立即制單”，如圖3-66所示。

圖3-66收款單審核頁面

單擊“是”，生成記賬憑證，憑證借貸方科目按照之前科目設置而自動生成。

如國3-67所示。

圖3-67收款單生成憑證頁面

單擊【保存】，輸入現(xiàn)金流向科目為“銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金”。

單擊【保存】，在憑證上顯示“已生成”，憑證傳到總賬系統(tǒng)中。

（3）收款核銷

回到收款單頁面，單擊【核銷】，將付款單和期初銷售專用發(fā)票進行核銷。

如圖3-68所示。

圖3-68收款核銷頁面

在下方的其他應收單的“本次結算”列輸入本次結算金額134,384,單擊【保

存】，核銷成功。

任務2.2應收應付業(yè)務的合并調整

【業(yè)務操作】

該項業(yè)務可以在應收管理模塊進行應收沖應付處理.，也可以在應付管理模塊

進行應付沖應收處理。

1.應收沖應付

操作步驟：

(1)應收沖應付

進入【1；8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】【財務會計】【應收款管理】-【轉

賬】-【應收沖應付】，進入應收沖應付的查詢界面。如圖3-69所示。

圖3-69應收沖應付查詢頁面

輸入客戶“北京易初蓮花”，供應商“北京易初蓮花”，單擊【確定】，系

統(tǒng)將該客戶和供應商所有滿足條件的應收款和應付款的單據(jù)按上下列表的方式

全部列出,如圖3-70所示。

圖3-70應收沖應付頁面

在“轉賬金額”欄輸入“66450"，單擊【確認】按鈕，系統(tǒng)會自動地將兩者

對沖，并提示“是否立即制單”，如圖3-71所示。

圖3-71應收沖應付頁面

單擊“否”，暫不制單。

(2)應收沖應付業(yè)務生成憑證

進入【U8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】【財務會計】【應收款管理】【憑

證處理】-【生成憑證】，在制單查詢對話框勾選“應收沖應付”。如圖3-72所

示，

圖3-72制單查詢頁面

單擊【確認】，系統(tǒng)會將符合條件的所有未制單的單據(jù)全部列出。選中上文

中所做的應收沖應付單，單擊【制單】，進入憑證界面，如圖3-73所示。

記賬鳧if

圖3-73生成憑證頁面

單擊【保存】按鈕，憑證生成并傳遞到總賬系統(tǒng)。

2.應付沖應收

以上沖銷業(yè)務也可在應付款管理中的應付沖應收處進行處理。

操作步騾：

（1）將應收沖應付生成憑證刪除，然后將應收沖應付的操作取消。再進行

應付沖應收的操作。

（2）應付沖應收

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應付款管理】-【轉

賬】-【應付沖應收】，進入應付沖應收的查詢界面。如圖3-74所示。

圖374應付沖應收查詢頁面

輸入供應商“北京易初蓮花”，客戶“北京易初蓮花”，單擊【確定】，系

統(tǒng)將該客戶和供應商所有滿足條件的應收款和應付款的單據(jù)按上下列表的方式

全部列出，如圖3-75所示。

圖3-75應付沖應收頁面

在轉賬金額欄輸入“66450"，單擊【確認】按鈕，系統(tǒng)會自動地將兩者對

沖，并提示是否立即制單，如圖3-76所示。

圖3-76應付沖應收核銷頁面

單擊【否】，暫不制單。

(2)應付沖應收業(yè)務生成憑證

進入【C8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應付款管理】-【憑

證處理】【生成憑證】，在制單查詢對話框勾選“應付沖應收"。如圖3-77所

示。

圖3-77制單查詢頁面

單擊【確認】。系統(tǒng)會將符合條件的所有未制單的單據(jù)全部列出。選中上文

中所做的應收沖應付單，單擊【制單】，進入憑證界面，如圖3-78所示。

圖3-78生成憑證頁面

單擊【保存】按鈕，憑證生成并傳遞到總賬系統(tǒng)。

任務2.3應收應付票據(jù)業(yè)務處理

【業(yè)務操作】

1.票據(jù)錄入

操作步驟：

(1)票據(jù)錄入

進入【U8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】【財務會計】【應收款管理】-【票

據(jù)管理】【票據(jù)錄入】，進入商業(yè)匯票錄入界面。如圖3-79所示。

圖3-79商業(yè)匯票錄入頁面

單擊【增加】按鈕，在票據(jù)錄入界面，按照案例中銀行承兌匯票的信息輸入,

如留3-80所示。

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-

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三

l

=

!

h

圖3-80商業(yè)匯票錄入頁面

輸入完成后，單擊【保存】按鈕，則保存當前票據(jù)。

(2)票據(jù)自動生成收款單

保存完畢，自動生成一張收款單，可以進入【收款處理】-【收付款單查詢】

中查看到生成的收款單據(jù)，如圖3-81所示。

圖3-81收付款單查詢頁面

(3)收款單審核并生成憑證。如圖3-82所示。

圖3-82收款憑證生成頁面

2.票據(jù)鎖定

票據(jù)交給銀行申請貼現(xiàn)后，需要對票據(jù)進行鎖定處理，票據(jù)一旦處于鎖定狀

態(tài)，只能進行下一步與之相關的操作，而不能進行其他無關操作。

操作步驟：

(1)進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應收款管理】

-【票據(jù)管理】-【票據(jù)錄入】，進入商業(yè)匯票錄入界面。

(2)選中要貼現(xiàn)的票據(jù)，單擊工具條上的【貼現(xiàn)-貼現(xiàn)鎖定】按鈕，就可以

對當前的票據(jù)進行貼現(xiàn)鎖定處理。如圖3-83所示。

圖3-83商業(yè)匯票錄入頁面

(3)在“票據(jù)貼現(xiàn)”界面輸入部分信息后，單擊【確定】按鈕，完成貼現(xiàn)

鎖定處理。

3.票據(jù)貼現(xiàn)

操作步驟：

(1)進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應收款管理】

【票據(jù)管理】【票據(jù)錄入】，進入商業(yè)匯票錄入界面。如圖3-84所示。

圖3-84商業(yè)匯票錄入頁面

（2）選中要貼現(xiàn)的票據(jù)，單擊工具條上的【貼現(xiàn)-貼現(xiàn)】按鈕，輸入貼現(xiàn)的

銀行、貼現(xiàn)率，系統(tǒng)自動計莫貼現(xiàn)凈額和貼現(xiàn)費用。如圖3-85所示。

圖3-85商業(yè)匯票錄入頁面

單擊【確定】，彈出“是否立即生成憑證”對話框，單擊【是】，進入制單

頁面，如圖3-86所示。

圖3-86生成憑證頁面

輸入借貸方科目，單擊【保存】。（小提示：貼現(xiàn)金額借方入賬科目：銀行

存款，貼現(xiàn)費用借方入賬科目：財務費用，貸方入賬科目：應收票據(jù)）

4.票據(jù)背書

操作步驟：

(1)票據(jù)錄入

進入【C8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】【財務會計】【應收款管理】【票

據(jù)管理】-【票據(jù)錄入】，進入商業(yè)匯票錄入界面。如圖3-87所示。

圖3-87商業(yè)匯票錄入頁面

單擊【增加】按鈕，在票據(jù)錄入界面，按照案例中商業(yè)承兌匯票的信息輸入,

如紐3-88所示。

圖3-88商業(yè)匯票錄入頁面

輸入完成后，單擊【保存】按鈕，則保存當前票據(jù)。

(2)票據(jù)自動生成收款單

保存完畢，自動生成一張收款單，可以進入【收款處理】【收付款單查詢】

中查看到生成的收款單據(jù)，如圖3-89所示。

圖3-89收款單頁面

（3）將收款單審核，生成憑證

在收款單頁面，單擊【審核】，系統(tǒng)提示“是否立即制單”，單擊

【是】，進入憑證生成頁面。如圖3-90所示。

圖3-90收款單生成憑證頁面

單擊【保存】，將憑證保存，傳到總張系統(tǒng)。

（4）票據(jù)背書

進入【C8企業(yè)應用平臺】-【'也務工作】-【財務會計】-【應收款管理】-【票

據(jù)管理】-【票據(jù)錄入】，進入商業(yè)匯票錄入界面。如圖3-91所示。

圖3-91商業(yè)匯票錄入頁面

選中（1）中輸入的商業(yè)承兌匯票，單擊工具條上的【背書】按鈕，系統(tǒng)彈

出票據(jù)背書對話框。如圖3-92所示。

圖3-92商業(yè)匯票背書頁面

在彈出的對話款中輸入背書日期、背書金額、被背書人“北京環(huán)京物流有限

公司”，單擊【確定】。

（4）背書金額核銷應付賬款

單擊【確認】后，系統(tǒng)自動跳轉到“沖銷陶付賬款”界面，如圖3-93所示。

圖3-93沖銷應付賬款頁面

系統(tǒng)列出供應商“北京環(huán)京物流有限公司”所有背書日期之前未結算完的單

據(jù)，選中要核銷的應付單據(jù)為期初的其他應付單，在轉賬金額處單擊【分攤】按

鈕，系統(tǒng)自動帶入沖銷金額。如圖3-94所示。

圖3-94沖銷應付賬款頁面

單擊【保存】，提示沖銷成功，單擊【確認】，系統(tǒng)提示“是否立即制單”，

單擊【是】，彈出憑證填制頁面，輸入貸方科目”應收票據(jù)-商業(yè)承兌匯票”。

如圖3-95所示。

圖3-95記賬憑證生成頁面

單擊【保存】，將憑證保存，并傳到總賬系統(tǒng)中。

任務2.4壞賬業(yè)務處理

【業(yè)務操作】

1.壞賬計提

操作步驟：

(1)進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-(應收款管理】

【壞賬處理】【計提壞賬準備】，自動算出應收賬款總額，并根據(jù)計提比率計

算出本次計提金額，如圖3-96所示。

圖3-96計提壞賬準備頁面

(2)單擊【確認】，頁面自動跳轉窗口，提示“是否立即制單”，單擊是,

將摘要補充完整，借貸方科目按照期初設置自動列示，金額自動出現(xiàn)。單擊

【保存】，憑證生成成功，并傳到總賬系統(tǒng)中。

2.壞賬發(fā)生

操作步驟：

(1)進入【U8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】【財務會計】【應收款管理】

-【壞賬處理】-【壞賬發(fā)生】，屏幕出現(xiàn)壞賬發(fā)生的對話框，如圖4-98所示。

圖3-98壞賬發(fā)生杳詢頁面

（2）在對話框中輸入客戶“無錫當當網(wǎng)信息技術有限公司”，單擊【確定】。

系統(tǒng)列出該客戶已確認的所有應收單。如圖3-99所示。

（3）選擇“無錫當當網(wǎng)信息技術有限公司”的期初其他應收單，修改“本

次發(fā)生壞賬金額”為“22072.40”元，如圖3-100所示，單擊右上角【確認】。

圖3-100壞賬發(fā)生單據(jù)明細頁面

（4）頁面自動跳轉窗口，提示“是否立即制單”，單擊是，跳轉到憑證填

制頁面。如圖4Toi所示。

圖3-101生成憑證頁而

單擊【保存】，憑證生成成功，并傳到總賬系統(tǒng)中。

(5)查詢應收賬款是否已經減少。

進入【U8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】【財務會計】【應收款管理】【單

據(jù)杳詢】-【收付款單查詢】，輸入相關的篩選條件，單擊確定，可以查看客戶

“無錫當當網(wǎng)信息技術有限公司”的應收款的減少情況。

3.壞賬收回

操作步驟：

(1)輸入收款單

進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應收款管理】-【收

款處理】-【收款單據(jù)錄入】，進入收款單錄入頁面，單擊【增加】，錄入相關

信息及收回款項中壞賬部分的金額“22072.40"。如圖3T02所示。

圖3-102收款單據(jù)錄入頁面

單擊【保存】，將收款單保存。

(2)壞賬收回處理

(1)進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】【財務會計】【應收管理】

【壞賬處理】-【壞賬收回】，彈出“壞賬收回”對話框，輸入客戶“無錫當當

網(wǎng)信息技術有限公司”和收款單號，如圖3-103所示。

圖3T03壞賬收回對話框

單擊【確定】，頁面自動跳轉窗口，提示“是否立即制單”，單擊是，跳轉

到憑證填制頁面。如圖3T04所示。

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圖3-104生成憑證頁面

單擊【保存】，憑證生成成功，并傳到總賬系統(tǒng)中。

4.壞賬查詢

通過壞賬查詢功能查詢一定期間內發(fā)生的應收壞賬業(yè)務處理情況及處理結

果，加強對壞賬的監(jiān)督

(1)進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【應收管理】

【壞賬處理】-【壞賬查詢】，系統(tǒng)顯示壞賬的發(fā)生和壞賬的收回綜合情況。

(2)單擊【明細】按鈕，可以詳細杳看每一筆壞賬發(fā)生的情況和收回的情

況,如圖3705所示。

■打印?/歸

壞賬詳細查詢

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圖3705壞賬詳細查詢頁面

工作任務3固定資產業(yè)務處理

任務3.1固定資產增加

【業(yè)務操作】

1.資產卡片增加

操作步驟：

(1)進入【U8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】-【財務會計】-【固定資產】

-【卡片】-【資產增加】，進入資產類別選擇界面，如圖3707所示。

圖3-107固定資產類別選擇頁面

(2)選擇要錄入的卡片所屬的資產類別“計算機及電子設備”，單擊【確

示,

圖3-109固定資產卡片錄入頁面

（4）單擊【保存】，保存錄入的卡片。

2.資產卡片復制

余下的9臺設備因為除卡片編號之外的信息都完全一致，可以使用卡片復制

的方法快速錄入。

操作步驟：

（1）進入【U8企業(yè)應用平臺】【業(yè)務工作】【財務會計】【固定資產】

-【卡片】-【卡片管理】，彈出資產查詢的條件框，如圖3-H0所示。

圖3TI0卡片查詢頁面

單擊【確定】，系統(tǒng)列出本月新增資產的卡片列表，如圖3-11】所示。

圖3-111卡片管理頁面

（2）選擇第一步中新增的卡片“ThinkPad個人電腦”，雙擊進入卡片修改

頁面，單擊【復制】，彈出卡片復制對話框，如圖3712所示。

圖3-112卡片復制對話框頁面

輸入編號前綴“000”、起始序號“57”，復制數(shù)量“9”，單擊【確定】,

系統(tǒng)會自動生成9張卡片。

（3）查看復制生成的卡片

關閉“固定資產卡片”頁面，回到卡片管理列表，單擊【刷新】，列表中顯

示新增的9張卡片，如圖3-113所示。

圖3T13卡片管理頁面

3.生成資產增加的憑證

操作步驟：

（1）進入【U8企業(yè)應用平臺】-【業(yè)務工作】-【財務會計】-【固定資產】

-【憑證處理】-【批量制單】，查詢條件默認，單擊【確定】，系統(tǒng)列示出前面

兩個步驟新增的10張卡片信息。如圖3-114所示。

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