銀行貸款政策與管理

第五章貸款政策與管理

貸款的種類及組合

貸款政策與程序

貸款審查

貸款的質(zhì)量評(píng)價(jià)

有問(wèn)題貸款的發(fā)現(xiàn)和處理

我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理現(xiàn)狀

5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章

貸款政策與管理

第一節(jié)

貸款的種類及組合5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第一章第一節(jié)

貸款的種類及組合

貸款的重要性

作為資本市場(chǎng)不發(fā)達(dá)的國(guó)家，我國(guó)的資金融通活動(dòng)高度依賴銀行體系。5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第一章第一節(jié)

貸款的種類及組合

貸款的種類

1．按貸款的償還期限可以分為活期貸款和定期貸款

2．按貸款的保障程度可以分為抵押貸款和信用貸款

3．按貸款的償還方式可以分為一次性還清貸款和分期償還貸款

4．按貸款數(shù)量可分為“批發(fā)”貸款和“零售”貸款

5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第一章第一節(jié)

貸款的種類及組合

貸款的組合

銀行貸款組合的目的是最大程度地提高銀行貸款發(fā)放的收益，降低整體貸款風(fēng)險(xiǎn)。

決定某個(gè)銀行貸款組合結(jié)構(gòu)的首要因素是特定的市場(chǎng)環(huán)境。

銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模同樣也能決定銀行的貸款組合結(jié)構(gòu)。

5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章

貸款政策與管理

第二節(jié)

貸款政策與程序5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第二節(jié)

貸款政策與程序

貸款政策的原則

國(guó)際上通行一種評(píng)價(jià)借款人信譽(yù)狀況的原則，即“6C”原則。

品質(zhì)（character）

能力（capacity）

現(xiàn)金（cash）

抵押（collateral）

環(huán)境（conditions）

控制（control）

5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第二節(jié)

貸款政策與程序

貸款政策

貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展戰(zhàn)略

貸款審批的分級(jí)授權(quán)

貸款的期限和品種結(jié)構(gòu)

貸款發(fā)放的規(guī)模控制

關(guān)系人貸款政策

信貸集中風(fēng)險(xiǎn)管理政策

貸款定價(jià)

貸款的擔(dān)保政策

貸款檔案的管理政策

貸款的審批和管理程序

貸款的日常管理和催收政策

對(duì)所有貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)

對(duì)不良貸款的處理

5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第二節(jié)

貸款政策與程序

貸款的決策程序5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第二節(jié)

貸款政策與程序

貸款協(xié)議

貸款協(xié)議是借款人與銀行簽訂的約定雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的合同。

目的是在借款人償債能力出現(xiàn)問(wèn)題是保護(hù)銀行的利益，因此是貸款過(guò)程中不可缺少的組成部分。

主要內(nèi)容有：

貸款金額、期限、貸款用途的規(guī)定；利率與計(jì)息；提款條件、提款時(shí)間及提款手續(xù)；還款；擔(dān)保；保險(xiǎn)；聲明與承諾；違約事件及處理；扣劃；稅費(fèi)；抵銷、轉(zhuǎn)讓與權(quán)利保留；變更與解除；法律適用、爭(zhēng)議解決及司法管轄；附件。5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章

貸款政策與管理

第三節(jié)

貸款的審查5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第三節(jié)

貸款審查

為什么要對(duì)貸款進(jìn)行審查

貸款審查是銀行減少損失、降低貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。

借款人會(huì)因主客觀因素的變化導(dǎo)致借款質(zhì)量發(fā)生變化。因此，貸款審查是極有必要的。它可以幫助銀行的管理層迅速發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題貸款，檢查信貸政策的執(zhí)行情況，提供預(yù)警信號(hào)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款質(zhì)量變化，防止貸款質(zhì)量惡化。5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第三節(jié)

貸款審查

貸款審查的原則

定期對(duì)所有類型的貸款進(jìn)行審查，大筆貸款審查周期較短，小筆貸款可以隨機(jī)抽樣審查；

借款人的財(cái)務(wù)狀況與還款能力；

貸款文件的完整性和貸款政策的一致性；

銀行對(duì)抵押和擔(dān)保的控制程度；

增大對(duì)問(wèn)題貸款的審查力度

5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章

貸款政策與管理

第四節(jié)

貸款質(zhì)量的評(píng)價(jià)5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第四節(jié)

貸款的質(zhì)量評(píng)價(jià)

貸款分類

貸款分類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量作出評(píng)價(jià)。

五級(jí)分類法就是按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第四節(jié)

貸款的質(zhì)量評(píng)價(jià)

貸款的分類過(guò)程5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第四節(jié)

貸款的質(zhì)量評(píng)價(jià)

貸款分類結(jié)果5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第四節(jié)

貸款的質(zhì)量評(píng)價(jià)

量化貸款質(zhì)量的指標(biāo)5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章

貸款政策與管理

第五節(jié)

有問(wèn)題貸款的發(fā)現(xiàn)和處理5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)

第五章第五節(jié)

有問(wèn)題貸款的發(fā)現(xiàn)和處理

有問(wèn)題貸款的產(chǎn)生和發(fā)現(xiàn)

問(wèn)題貸款是指借款人不能在約定的期限內(nèi)償還貸款或者銀行對(duì)該貸款存在著潛在的部分或者全部損失。

問(wèn)題貸款的產(chǎn)生的原因（1）借款人自身的因素（2）借款人外界的因素

（3）銀行自身的錯(cuò)誤

對(duì)問(wèn)題貸款的管理取決于：（1）問(wèn)題的早期發(fā)現(xiàn)（2）立即采取有效的措施5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)

杠桿作用：負(fù)債權(quán)益比率是最容易發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的指標(biāo)。當(dāng)這一比率超過(guò)行業(yè)平均值時(shí)，就應(yīng)引起銀行的注意。

獲利能力：企業(yè)經(jīng)營(yíng)的目的是獲利，當(dāng)借款人沒(méi)有足夠的獲利能力時(shí)，銀行就要對(duì)該借款人的生存能力表示懷疑了。衡量企業(yè)獲利能力的指標(biāo)很多，但總資產(chǎn)收益率也許是最好的。

流動(dòng)性：有許多關(guān)鍵性指標(biāo)可以用來(lái)測(cè)試企業(yè)的流動(dòng)性，如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等，但都必須綜合使用。第五章第五節(jié)

有問(wèn)題貸款的發(fā)現(xiàn)和處理

利用早期財(cái)務(wù)信息發(fā)現(xiàn)問(wèn)題貸款5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)

企業(yè)管理風(fēng)格的改變：這涉及到企業(yè)的管理能力，如有無(wú)充分的計(jì)劃、有無(wú)管理發(fā)展的能力、重要的人事變動(dòng)等。

行業(yè)、市場(chǎng)或產(chǎn)品的變化：企業(yè)管理層的一項(xiàng)主要責(zé)任是預(yù)期和計(jì)劃未來(lái)的變化。銀行要確信借款人的管理層能夠清楚地認(rèn)識(shí)到自己所處的環(huán)境變化并去預(yù)測(cè)這些變化。

信息獲取的變化：當(dāng)銀行應(yīng)從借款人那里獲得的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)發(fā)生拖延或不充分以及銀行只能勉強(qiáng)地獲得這些信息時(shí)就是不好的征兆。第五章第五節(jié)

有問(wèn)題貸款的發(fā)現(xiàn)和處理

利用非財(cái)務(wù)信息發(fā)現(xiàn)問(wèn)題貸款5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第五節(jié)

有問(wèn)題貸款的發(fā)現(xiàn)和處理

有問(wèn)題貸款的處理程序

首先會(huì)與借款人會(huì)面，商討合作的可能性，如果可能的話，銀行會(huì)繼續(xù)向借款人注入新的資金。

當(dāng)追加資金方案不能選擇時(shí)，銀行和企業(yè)還可以協(xié)商制定一個(gè)雙方同意的政策。

當(dāng)銀行與企業(yè)雙方無(wú)法實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)時(shí)，則只有清算最后一種選擇了。

借款人破產(chǎn)清算后，銀行也有可能遭受貸款損失，這部分損失的貸款轉(zhuǎn)化成呆賬。5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第五節(jié)

有問(wèn)題貸款的發(fā)現(xiàn)和處理

呆帳準(zhǔn)備金

貸款呆帳準(zhǔn)備金是從銀行收入中提取的，用于彌補(bǔ)貸款損失的一種價(jià)值準(zhǔn)備。

銀行提取呆帳準(zhǔn)備金的唯一目的是彌補(bǔ)評(píng)估日貸款和租賃組合中的固有損失。

銀行提取呆帳準(zhǔn)備金要符合兩項(xiàng)原則：一是及時(shí)性原則，二是充足性原則。

呆賬準(zhǔn)備金有三種類型：普通呆賬準(zhǔn)備金、專項(xiàng)準(zhǔn)備金、特別準(zhǔn)備金。5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)

計(jì)算所需的專項(xiàng)呆帳準(zhǔn)備金

專項(xiàng)呆帳準(zhǔn)備金的計(jì)算要按照貸款的分類結(jié)果，不同的貸款分類按不同的比例計(jì)提?？蓞⒖嫉谋壤秊椋簱p失類貸款為100%；可疑類貸款為50%；次級(jí)類貸款為20%；關(guān)注類貸款為5%。

計(jì)算普通呆帳準(zhǔn)備金普通呆帳準(zhǔn)備金＝（貸款總額—專項(xiàng)呆帳準(zhǔn)備金）×規(guī)定的比例

呆帳準(zhǔn)備金總量＝專項(xiàng)呆帳準(zhǔn)備金＋普通呆帳準(zhǔn)備金第五章第五節(jié)

有問(wèn)題貸款的發(fā)現(xiàn)和處理

準(zhǔn)備金的計(jì)算步驟5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章

貸款政策與管理

第六節(jié)

我國(guó)商業(yè)銀行信貸管理狀況5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第六節(jié)

我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理現(xiàn)狀

我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系信貸資產(chǎn)的增長(zhǎng)5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第六節(jié)

我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理現(xiàn)狀

我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系信貸資產(chǎn)的增長(zhǎng)

但是，貸款增長(zhǎng)與銀行安全并不會(huì)一致，有可能由于貸款增長(zhǎng)過(guò)快而加大不良資產(chǎn)的比重。5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第六節(jié)

我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理現(xiàn)狀

我國(guó)銀行體系信貸資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)

在我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系中存在較為嚴(yán)重的壟斷現(xiàn)象，信貸業(yè)務(wù)主要集中在四大國(guó)有獨(dú)資銀行；

其他非國(guó)有商業(yè)銀行在目前的金融機(jī)構(gòu)體系中的地位沒(méi)有得到應(yīng)有的提高，他們與國(guó)有商業(yè)銀行不在一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)起點(diǎn)上；

信貸業(yè)務(wù)的高度壟斷不利于銀行業(yè)的自由和公平競(jìng)爭(zhēng)，有可能降低銀行業(yè)總體運(yùn)行效率；

國(guó)有商業(yè)銀行的信譽(yù)優(yōu)勢(shì)和規(guī)模優(yōu)勢(shì)可能是造成壟斷的主要原因。

隨著外資銀行和國(guó)內(nèi)中小金融機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展壯大，國(guó)家銀行體系的壟斷地位在削弱。

5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第六節(jié)

我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理現(xiàn)狀

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量

國(guó)有商業(yè)銀行從90年代以來(lái)資產(chǎn)盈利率持續(xù)下降，平均從0.68%下降到0.06%，下降幅度達(dá)到91%。一方面，信貸資產(chǎn)以很高的速度增長(zhǎng)，另一方面銀行的資產(chǎn)收益率迅速下降，信貸規(guī)模和盈利水平呈反向變化，從一定程度上反映出銀行信貸資產(chǎn)的質(zhì)量在惡化。

5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)第五章第六節(jié)

我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理現(xiàn)狀

處理不良資產(chǎn)的金融資產(chǎn)管理公司5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)

國(guó)有企業(yè)改革，真正實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)換，才能保證貸款行為是建立在商業(yè)基礎(chǔ)之上的。

發(fā)展資本市場(chǎng)是解決國(guó)有企業(yè)對(duì)銀行過(guò)份依賴的重要途徑之一，提高直接融資比例可以減輕銀行的借貸壓力，還可以充分利用資本市場(chǎng)發(fā)揮對(duì)企業(yè)的監(jiān)督功能。

改革銀行體系，加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)，消除壟斷是提高銀行體系經(jīng)營(yíng)效率的關(guān)鍵。

此外，加強(qiáng)中央銀行監(jiān)管，提高監(jiān)管水平，完善政府財(cái)政職能，才能最終解決銀行體系不良資產(chǎn)的產(chǎn)生機(jī)制。第五章第六節(jié)

我國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理現(xiàn)狀

處理不良資產(chǎn)的配套改革5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)復(fù)習(xí)思考題

1．什么是銀行貸款的組合？影響一家銀行貸款組合結(jié)構(gòu)的因素是哪些？

2．什么是貸款政策？主要包括哪些內(nèi)容？

3．貸款發(fā)放程序是怎樣的？

4．為什么要對(duì)貸款進(jìn)行審查？審查的原則是什么？

5．如何評(píng)價(jià)貸款的質(zhì)量？什么是貸款的五級(jí)分類？

6．銀行有問(wèn)題貸款是怎樣產(chǎn)生的？應(yīng)如何處置？

7．試對(duì)我國(guó)銀行體系的信貸資產(chǎn)質(zhì)量做出你的評(píng)價(jià)。目前成立的資產(chǎn)管理公司對(duì)幫助解決銀行的不良資產(chǎn)有怎樣的意義？還需要做哪些努力？5/6/2025人大：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)9、青少年是一個(gè)美好而又是一去不可再得的時(shí)期，是將來(lái)一切光明和幸福的開(kāi)端。。5月-255月-25Tuesday,May6,202510、人的志向通常和他們的能力成正比例。11:10:1811:10:1811:105/6/202511:10:18AM11、夫?qū)W須志也，才須學(xué)也，非學(xué)無(wú)以廣才，非志無(wú)以成學(xué)。5月-2511:10:1811:10May-2506-May-2512、越是無(wú)能的人，越喜歡挑剔別人的錯(cuò)兒。11:10:1811:10:1811:10Tuesday,May6,202513、志不立，天下無(wú)可成之事。5月-255月-2511:10:1811:10:18May6,202514、古之立大