物流員技能鑒定培訓(xùn)資料

物流員技能鑒定復(fù)習(xí)資料

目錄

第一章物品采購(gòu)............................................................8

第一節(jié)采購(gòu)概述............................................................8

一、采購(gòu)的概念..........................................................8

1.采購(gòu)的定義.......................................................8

二、采購(gòu)計(jì)劃的概念....................................................15

三、采購(gòu)人員的工作職責(zé)................................................17

第二節(jié)采購(gòu)作業(yè)執(zhí)行.........................................................17

一、采購(gòu)作業(yè)流程.......................................................17

二、采購(gòu)信息傳遞與處理................................................33

三、商品出庫(kù)中發(fā)生問(wèn)題的處理..........................................49

第六節(jié)單據(jù)制作.............................................................51

一、入庫(kù)單證流轉(zhuǎn)...........................................................51

1.人庫(kù)憑證..........................................................51

2.入庫(kù)憑證的流轉(zhuǎn)....................................................51

二、出庫(kù)單證的流轉(zhuǎn)和賬務(wù)處理..............................................53

1.提貨方式下的提貨單流轉(zhuǎn)...........................................53

2.送貨方式下的提貨單...............................................54

2

3.其他的幾種出庫(kù)方式單證的流轉(zhuǎn)與賬務(wù)處理..........................54

4.企業(yè)內(nèi)部物料出庫(kù)供應(yīng)作業(yè)流程.....................................55

5.出庫(kù)單............................................................57

第三章配送管理..............................................................59

第一節(jié)配送概述...........................................................59

一、配送功能及基本作業(yè)................................................59

二、物流中心與配送中心................................................60

三、配送網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)......................................................63

四、配送模式與配送服務(wù)方式............................................66

第二節(jié)分揀作業(yè)............................................................71

一、分揀作業(yè)流程......................................................71

二、揀貨單位..........................................................75

三、揀貨方式...........................................................76

三、揀貨方式..........................................................78

第三節(jié)配貨作業(yè)............................................................82

一、配貨作業(yè)基本流程..................................................82

二、分貨..............................................................82

三、配貨檢查...........................................................85

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第四節(jié)送貨作業(yè)............................................................92

一、送貨作業(yè)的概念....................................................92

二、送貨作業(yè)的基本流程................................................94

第五節(jié)流通加工............................................................97

一、流通加工的類型....................................................98

二、流通加工的方式...................................................100

三、流通加工的管理...................................................101

第六節(jié)配送單據(jù)...........................................................102

一、揀貨單據(jù)..........................................................102

二、配送單據(jù)..........................................................103

第四章運(yùn)輸作業(yè)..............................................................106

第一節(jié)運(yùn)輸概述...........................................................106

一、運(yùn)輸分類與功能...................................................106

二、各種運(yùn)輸方式的比較...............................................109

三、運(yùn)輸方式的選擇原則...............................................115

第二節(jié)貨物運(yùn)輸作業(yè)程序...................................................116

一、公路貨物運(yùn)輸業(yè)務(wù).................................................116

二、鐵路貨物運(yùn)輸業(yè)務(wù).................................................121

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三、水路貨物運(yùn)輸業(yè)務(wù).................................................125

第三節(jié)集裝箱運(yùn)輸作業(yè)..........................................................132

一、集裝箱的選擇與檢查...............................................132

二、集裝箱貨物裝載要求...............................................133

三、集裝箱貨物的流轉(zhuǎn).................................................136

四、集裝箱貨物的交接方式.............................................137

第四節(jié)散裝及托盤化運(yùn)輸作業(yè).................................................139

一、散裝運(yùn)輸..........................................................139

二、托盤化運(yùn)輸作業(yè)...................................................140

第五節(jié)特殊貨物運(yùn)輸作業(yè).......................................................143

一、危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸作業(yè).................................................143

二、超限貨物運(yùn)輸作業(yè).................................................144

三、鮮活易腐貨物運(yùn)輸作業(yè).............................................145

第六節(jié)運(yùn)輸裝卸搬運(yùn)作業(yè).......................................................146

一、件雜貨裝卸搬運(yùn)作業(yè)...............................................147

二、集裝箱裝卸搬運(yùn)作業(yè)...............................................148

三、干散貨裝卸搬運(yùn)作業(yè)...............................................149

第五章生產(chǎn)物流管理...........................................................151

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第一節(jié)生產(chǎn)物流...........................................................151

一、生產(chǎn)物流的概念...................................................151

二、生產(chǎn)物流的組織...................................................154

三、生產(chǎn)物流的計(jì)劃...................................................157

四、準(zhǔn)時(shí)制生產(chǎn)與看板管理.............................................158

第二節(jié)物料管理...........................................................169

一、制造業(yè)物料管理...................................................169

二、委托外加工用料和備料的組織.......................................176

三、物料搬運(yùn)系統(tǒng)......................................................179

第六章國(guó)際貨運(yùn)管理...........................................................183

第一節(jié)國(guó)際海上運(yùn)輸單證制作...............................................183

一、國(guó)際海上運(yùn)輸實(shí)務(wù)基礎(chǔ).............................................183

二、集裝箱班輪進(jìn)出口業(yè)務(wù)流程.........................................189

三、國(guó)際海運(yùn)主要單證的制作...........................................191

第二節(jié)國(guó)際多式聯(lián)運(yùn)單證制作...............................................199

一、空運(yùn)組織方式及單證的制作.........................................199

第七章物流信息處理...........................................................222

第一節(jié)物品信息采集.......................................................222

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一、物品信息采集方法.................................................222

第二節(jié)物流信息系統(tǒng).......................................................232

一、全球定位系統(tǒng)（簡(jiǎn)稱GPS）.................................................................................232

二、地理信息系統(tǒng)（簡(jiǎn)稱GIS）...................................................................................233

三、電子數(shù)據(jù)交換（簡(jiǎn)稱EDI）..................................................................................234

四、管理信息系統(tǒng)（簡(jiǎn)稱MIS）..................................................................................235

五、制造資源計(jì)劃（簡(jiǎn)稱MRPID..........................................................................235

六、企業(yè)資源計(jì)劃（簡(jiǎn)稱ERP）.................................................................................236

七、客戶關(guān)系管理（簡(jiǎn)稱CRM）..............................................................................236

第JL盆祠沼英語(yǔ)寫業(yè)術(shù)語(yǔ)......................................................237

一、物流概念術(shù)語(yǔ).........................................................237

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第一章物品采購(gòu)

第一節(jié)采購(gòu)概述

一、采購(gòu)的概念

1.采購(gòu)的定義

采購(gòu)是在一定的時(shí)間、地點(diǎn)條件下通過(guò)交易手段，實(shí)現(xiàn)從多個(gè)備選供應(yīng)商中，選擇購(gòu)

買能夠滿足自身需求的原材料和商品的活動(dòng)過(guò)程。

2.采購(gòu)的分類

(1)按照采購(gòu)的地域范圍分為國(guó)內(nèi)采購(gòu)和國(guó)際采購(gòu)。

1)國(guó)內(nèi)采購(gòu)是企業(yè)在國(guó)內(nèi)后場(chǎng)采購(gòu)所需物品的一種行為。國(guó)內(nèi)采購(gòu)又分為本地市場(chǎng)采

購(gòu)和外地市場(chǎng)采購(gòu)兩種。國(guó)內(nèi)采購(gòu)可以直接刺激國(guó)內(nèi)需求，拉動(dòng)國(guó)內(nèi)投資。

2)國(guó)外采購(gòu)是國(guó)內(nèi)企業(yè)直接向國(guó)外廠商采購(gòu)所需物品的一種行為。國(guó)外采購(gòu)的對(duì)象為

國(guó)內(nèi)暫時(shí)無(wú)法生產(chǎn)的產(chǎn)品或國(guó)外產(chǎn)品價(jià)格占明顯優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)品。

(2)按照采購(gòu)的時(shí)間分為長(zhǎng)期合同采購(gòu)和短期合同采購(gòu)。

1)長(zhǎng)期合同采購(gòu)指采購(gòu)商和供應(yīng)商通過(guò)合同，在1年以上較長(zhǎng)的期限內(nèi)，保持穩(wěn)定的

交易關(guān)系。在合同期內(nèi)，采購(gòu)方承諾在供應(yīng)方采購(gòu)其所需產(chǎn)品，供應(yīng)方則保證采購(gòu)方在數(shù)

量、品種、規(guī)格、型號(hào)等方面的需要。長(zhǎng)期合同采購(gòu)的供需關(guān)系穩(wěn)定，主要適用于采購(gòu)方

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需求量大、需求連續(xù)不斷的情況。

2）短期合伺采購(gòu)是指采購(gòu)商和供應(yīng)商通過(guò)合同實(shí)現(xiàn)一次交易，以滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的

需要。短期采購(gòu)雙方之間關(guān)系不穩(wěn)定，采購(gòu)產(chǎn)品的數(shù)量、'品種隨時(shí)變化，對(duì)采購(gòu)方來(lái)講有

較大靈活性，能夠依據(jù)變化的市場(chǎng)環(huán)境調(diào)整供應(yīng)商。

（3）按照采購(gòu)的方式分為議價(jià)采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)和比價(jià)采購(gòu)。

1）議價(jià)采購(gòu)是指由買賣雙方直接討價(jià)還價(jià)實(shí)現(xiàn)交易的一種采購(gòu)行為，一般不進(jìn)行公開

競(jìng)標(biāo)，而是向固定的供應(yīng)商直接采購(gòu)。議價(jià)采購(gòu)時(shí)，首先由采購(gòu)人向供應(yīng)商分發(fā)詢價(jià)表，

邀請(qǐng)供應(yīng)商報(bào)價(jià)。如果供應(yīng)商的報(bào)價(jià)基本達(dá)到預(yù)期價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，即可簽訂采購(gòu)合同，完成采

購(gòu)活動(dòng)。議價(jià)采購(gòu)主要適用于需求量大、質(zhì)量穩(wěn)定、定期供應(yīng)的大宗物資的采購(gòu)。

議價(jià)采購(gòu)可節(jié)省采購(gòu)費(fèi)用和時(shí)間，采購(gòu)時(shí)可依據(jù)環(huán)境變化，對(duì)采購(gòu)規(guī)格、數(shù)量和價(jià)格

進(jìn)行靈活調(diào)整，易于和供應(yīng)商建立穩(wěn)定的互惠互利關(guān)系。但是，議價(jià)采購(gòu)由于缺乏公開性

和競(jìng)爭(zhēng)性，采購(gòu)價(jià)格往往較高。在實(shí)際操作中，應(yīng)該盡量掌握供應(yīng)商的信息，選擇質(zhì)量?jī)?yōu)、

信譽(yù)度高、價(jià)格合理的企業(yè)為供應(yīng)商。

2）招標(biāo)采購(gòu)是指通過(guò)公開招標(biāo)的方式進(jìn)行物資和服務(wù)采購(gòu)的一種行為。招標(biāo)采購(gòu)時(shí)，

采購(gòu)人將采購(gòu)的所有條件（如貨品名稱、規(guī)格、品質(zhì)要求、數(shù)量、交貨期、付款條件、處

罰規(guī)則、投標(biāo)押金、投標(biāo)資格等）詳細(xì)列明，刊登公告。投標(biāo)供應(yīng)商按公告的條件，在規(guī)

定時(shí)間內(nèi)交納投標(biāo)押金，參加投標(biāo)。招標(biāo)采購(gòu)按規(guī)定必須有至少三家以上供應(yīng)商進(jìn)行報(bào)價(jià)、

投標(biāo)方得開標(biāo)。開標(biāo)后，山招標(biāo)人對(duì)投標(biāo)人所提出的價(jià)格、質(zhì)量、技術(shù)水平、交貨期限和

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該投標(biāo)人的財(cái)務(wù)狀況等因素進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，確定其中最佳的投標(biāo)人為中標(biāo)人，并與其簽訂

合同。招標(biāo)采購(gòu)主要適用于需求量大且標(biāo)準(zhǔn)化的產(chǎn)品，或者高技術(shù)產(chǎn)品，如計(jì)算機(jī)、通信

產(chǎn)品等。

招標(biāo)采購(gòu)主要的特點(diǎn)是公開性，凡符合資質(zhì)的企業(yè)均有權(quán)參加投標(biāo)，有利于做到采購(gòu)

工作的公開、公正、公平，有利于提高采購(gòu)貨品的質(zhì)量和降低采購(gòu)貨品的價(jià)格。招標(biāo)采購(gòu)

的采購(gòu)工作組織復(fù)雜，運(yùn)作成本高。在實(shí)際操作中應(yīng)該注意嚴(yán)格遵守采購(gòu)程序，嚴(yán)防招標(biāo)

底價(jià)泄密，做好文檔整理和保管工作，防止供應(yīng)商合謀或者搶標(biāo)。

3）比價(jià)采購(gòu)是在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，降低采購(gòu)成本，實(shí)行優(yōu)質(zhì)優(yōu)量、優(yōu)價(jià)優(yōu)量的

采購(gòu)方式。比價(jià)采購(gòu)工作必須遵循“公開、公正、公平”的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)原則。

①比價(jià)采購(gòu)的具體形式

a.比價(jià)定量采購(gòu)方式是指對(duì)參加比質(zhì)比價(jià)的產(chǎn)品，通過(guò)比價(jià)確定供貨份額，實(shí)行優(yōu)

價(jià)優(yōu)量的采購(gòu)方式。

b.混合式比質(zhì)比價(jià)采購(gòu)方式是指參加比質(zhì)比價(jià)的產(chǎn)品，對(duì)其分承包方從技術(shù)開發(fā)能

力、質(zhì)量保證能力、產(chǎn)品實(shí)物質(zhì)量、交付保證能力、服務(wù)質(zhì)量、價(jià)格水平、資金承受能力

等方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，通過(guò)組合式的比質(zhì)比價(jià)，確定供貨量所占比例的采購(gòu)方式乙

c.擴(kuò)點(diǎn)比質(zhì)比價(jià)采購(gòu)方式是指在公司認(rèn)證的合格分承包方之外的分承包方，能夠生

產(chǎn)相關(guān)產(chǎn)品并按本公司規(guī)定程序通過(guò)驗(yàn)證合格，通過(guò)優(yōu)勝劣汰的比質(zhì)比價(jià)，確定供貨量所

占比例的采購(gòu)方式。

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②比價(jià)采購(gòu)的評(píng)選程序

a.由采購(gòu)部針對(duì)要進(jìn)行比質(zhì)比價(jià)的產(chǎn)品，向符合參選條件的潛在分承包方發(fā)出比質(zhì)比

價(jià)采購(gòu)競(jìng)價(jià)通知單。

b.召開評(píng)選大會(huì)前，采購(gòu)部技術(shù)室會(huì)同技術(shù)開發(fā)部負(fù)責(zé)完成對(duì)客參選分承包方的技術(shù)

開發(fā)能力的打分；會(huì)同質(zhì)量部負(fù)責(zé)完成對(duì)各分承包方質(zhì)量保證能力以及實(shí)物質(zhì)量的打分；

采購(gòu)部計(jì)劃室會(huì)同財(cái)務(wù)管理部、生產(chǎn)制造部負(fù)責(zé)完成對(duì)分承包方的交付質(zhì)量的打分。

G采購(gòu)部在收到分承包方的報(bào)價(jià)通知書后，根據(jù)所定時(shí)間和地點(diǎn)以公開方式主持召開

評(píng)選大會(huì)，現(xiàn)場(chǎng)開封各參選分承包方的報(bào)價(jià)通知書。

d.評(píng)選會(huì)邀請(qǐng)本公司技術(shù)開發(fā)部、質(zhì)量部、財(cái)務(wù)管理部、生產(chǎn)制造部、紀(jì)委的相關(guān)人

員和參選方代表參加。

e.會(huì)議主席宣布評(píng)委名單，并舉手通過(guò)評(píng)委人選。

￡由監(jiān)書人檢查各分承包方報(bào)價(jià)通知書的密封情況，經(jīng)參選方代表確認(rèn)無(wú)誤后，唱書

人宣讀報(bào)價(jià)通知書，同時(shí)公布參選產(chǎn)品的價(jià)格及產(chǎn)品開發(fā)能力、質(zhì)量保證能力、實(shí)物質(zhì)量

水平及交付質(zhì)量的評(píng)分結(jié)果。

g.由會(huì)議評(píng)委根據(jù)有關(guān)評(píng)選原則和供貨比例的確定原則進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)評(píng)選，確定中選分承

包方及其供貨比例。

h.評(píng)選大會(huì)后書面公布評(píng)選結(jié)果，并通報(bào)所有參選分承包方。

3.采購(gòu)的目標(biāo)和原則采購(gòu)的目標(biāo)和原則為：在確保適當(dāng)質(zhì)量的前提下，以合適的

II

價(jià)格采購(gòu)具有合適數(shù)量的產(chǎn)品和服務(wù)，并在合適的時(shí)間交付到合適的地點(diǎn)。

(1)合適的質(zhì)量(rightquality)

質(zhì)量可認(rèn)為是對(duì)規(guī)定的規(guī)格和性能的滿足，當(dāng)產(chǎn)品或者服務(wù)達(dá)到一定的規(guī)格和性能時(shí),

可認(rèn)為質(zhì)量合格。產(chǎn)品或服務(wù)的質(zhì)量是采購(gòu)的基礎(chǔ)因素，因?yàn)槿绻少?gòu)的產(chǎn)品或服務(wù)的

質(zhì)量不合適，則不能滿足企業(yè)生產(chǎn)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求。

保證質(zhì)量應(yīng)該做到“適當(dāng)”，如果產(chǎn)品質(zhì)量過(guò)高，會(huì)加大采購(gòu)成木，同時(shí)也造成功能過(guò)

剩；如果所采購(gòu)原材料質(zhì)量太差，就不能滿足企業(yè)生產(chǎn)對(duì)原材料品質(zhì)的要求，會(huì)影響到最

終產(chǎn)品質(zhì)量，甚至?xí)＜叭嗣裆?cái)產(chǎn)安全。

(2)合適的價(jià)格(rightprice)

采購(gòu)價(jià)格的高低是影響采購(gòu)成本的主要因素，采購(gòu)中能夠做到以“合適的價(jià)格”購(gòu)買

到高質(zhì)量產(chǎn)品或服務(wù)是采購(gòu)的重要任務(wù)。采購(gòu)價(jià)格應(yīng)該做到“公平合理”，因采購(gòu)價(jià)格過(guò)高,

就會(huì)加大采購(gòu)方的生產(chǎn)成本，會(huì)降低產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，供應(yīng)商雖然可賺得一時(shí)的利潤(rùn)，但易

失去采購(gòu)客戶，不利于形成長(zhǎng)久供需關(guān)系：如果采購(gòu)價(jià)格過(guò)低，供應(yīng)商利潤(rùn)空間小，或無(wú)

利可圖，將會(huì)影響供應(yīng)商的供貨積極性，甚至出現(xiàn)以次充好、降低產(chǎn)品質(zhì)量以維持供應(yīng)，

時(shí)間稍長(zhǎng)，采購(gòu)方將失去一個(gè)供應(yīng)商。

(3)合適的數(shù)量(rightquantity)

貨品采購(gòu)數(shù)量直接影響到庫(kù)存量以及生產(chǎn)和銷售的持續(xù)進(jìn)行。在采購(gòu)中要防止超量采

購(gòu)和少量采購(gòu)。采購(gòu)量過(guò)大，易出現(xiàn)積壓現(xiàn)象；采購(gòu)量小，可能出現(xiàn)供應(yīng)中斷、采購(gòu)次數(shù)

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增加，使采購(gòu)成本增大。

對(duì)于較大數(shù)量的采購(gòu)，供應(yīng)商往往提供一定的價(jià)格折扣，但是較大的采購(gòu)量同樣會(huì)使

庫(kù)存量和庫(kù)存成本增加。較大的采購(gòu)數(shù)量獲得的折扣價(jià)格所帶來(lái)的好處需要與維持增加的

庫(kù)存所帶來(lái)的成本相平衡，可按照“經(jīng)濟(jì)訂購(gòu)批量”或“拉動(dòng)式訂貨量”來(lái)進(jìn)行實(shí)際的計(jì)

算。

(4)合適的時(shí)間(righttime)

采購(gòu)時(shí)要選擇適當(dāng)?shù)牟少?gòu)時(shí)間，既要保證供應(yīng)不間斷、庫(kù)存合理，又不能過(guò)早采購(gòu)而

出現(xiàn)積壓，占用過(guò)多的生產(chǎn)資金和倉(cāng)儲(chǔ)面積，加大庫(kù)存成本。

采購(gòu)時(shí)間受到采購(gòu)前置期的影響。前置期是指從申購(gòu)產(chǎn)品或服務(wù)到產(chǎn)品進(jìn)庫(kù)驗(yàn)收完畢

或服務(wù)開始的時(shí)間。具體包括：采購(gòu)者確定產(chǎn)品或服務(wù)的需求到發(fā)出完整的采購(gòu)訂單的時(shí)

間；供應(yīng)商完成采購(gòu)訂單所占用的時(shí)間；采購(gòu)產(chǎn)品運(yùn)達(dá)采購(gòu)者的運(yùn)輸時(shí)間；產(chǎn)品驗(yàn)收時(shí)間

等。

(5)合適的地點(diǎn)(rightplace)

包括合適的供應(yīng)商的地點(diǎn)和合適的送貨地點(diǎn)。供應(yīng)商離采購(gòu)者越近，運(yùn)輸費(fèi)用就越低,

機(jī)動(dòng)性就越高，協(xié)調(diào)溝通就越方便，采購(gòu)成本自然就越低。

如果采購(gòu)者需要在多個(gè)地點(diǎn)使用同一個(gè)供應(yīng)商的產(chǎn)品，那么就需要決定組織配送的最

佳途徑。一種方法是，如果采購(gòu)者有一個(gè)中心倉(cāng)庫(kù)以及一套內(nèi)部配送系統(tǒng)，那么供應(yīng)商只

須提供一次整裝運(yùn)輸，將貨品送到采購(gòu)者的中心倉(cāng)庫(kù)，再由采購(gòu)者負(fù)責(zé)按不同要求配送；

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另一種方法是，采購(gòu)者可以要求供應(yīng)商向不同地點(diǎn)進(jìn)行配送。

4.采購(gòu)制度

(1)集中制采購(gòu)制度

集中制采購(gòu)制度即企業(yè)將采購(gòu)工作集中于一個(gè)部門辦理。1)優(yōu)點(diǎn)可以統(tǒng)籌規(guī)劃供

需，避免各自為政產(chǎn)生過(guò)多的存貨；采購(gòu)批量大，價(jià)格優(yōu)惠；統(tǒng)一管理，各部門可以相互

轉(zhuǎn)用、節(jié)約成本等。

2)缺點(diǎn)采購(gòu)流程時(shí)效性較差，零星、地域性及緊急采購(gòu)狀況難以適應(yīng)；采購(gòu)與使用

分離，采購(gòu)績(jī)效比較差，非共同性物料集中采購(gòu)并無(wú)數(shù)量折扣利益。

3)適用條件企業(yè)產(chǎn)銷規(guī)模不大，采購(gòu)量比較??；企業(yè)各部門及工廠集中，對(duì)采購(gòu)無(wú)

因地制宜的要求；企、也產(chǎn)品的品種大同小異，集中采購(gòu)可達(dá)到“以量限價(jià)”的效果。

(2)分散制采購(gòu)制度

分散制采購(gòu)制度即企業(yè)將采購(gòu)工作分散給各需求部門自行辦理。一般適用于企業(yè)規(guī)模

比較小、工廠比較分散的區(qū)域；另外，在生產(chǎn)設(shè)備、貯藏設(shè)施、社區(qū)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任等方面具

有獨(dú)特的差異性時(shí)，采用分散制為宜。

(3)混合制采購(gòu)制度

混合制采購(gòu)制度即兼取集中、分散制的優(yōu)點(diǎn)而成。凡屬于共同性物料、采購(gòu)金額比較

大、進(jìn)口物資等均集中由企業(yè)總部的采購(gòu)部辦理；而采購(gòu)金額小，屬因地制宜的、臨時(shí)性

的采購(gòu)，則授權(quán)子企業(yè)或分廠執(zhí)行。

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二、采購(gòu)計(jì)劃的概念

1.采購(gòu)計(jì)劃的定義

采購(gòu)計(jì)劃是指企業(yè)根據(jù)市場(chǎng)變化的需要，通過(guò)各種渠道和方式，向其他企業(yè)采購(gòu)原材

料、零部件和產(chǎn)品，以保證計(jì)劃期內(nèi)生產(chǎn)或銷售等活動(dòng)正常進(jìn)行的一種業(yè)務(wù)計(jì)劃。

2.采購(gòu)計(jì)劃的分類

采購(gòu)計(jì)劃?般可分為獨(dú)立需求采購(gòu)計(jì)劃和非獨(dú)立需求采購(gòu)計(jì)劃兩種。

(1)獨(dú)立需求采購(gòu)計(jì)劃

獨(dú)立需求采購(gòu)計(jì)劃是針對(duì)獨(dú)立需求的物料而制定的采購(gòu)計(jì)劃，這種物料的需求與其他

物料的需求沒(méi)有關(guān)聯(lián)，并不是從其他物料的需求中派生出來(lái)的需求。

(2)非獨(dú)立需求采購(gòu)計(jì)劃

非獨(dú)立需求采購(gòu)計(jì)劃是針對(duì)非獨(dú)立需求的物料而制定的采購(gòu)計(jì)劃，這種物料的需求與

其他物料的需求有關(guān)聯(lián)，或者是從其他物料的需求中派生出來(lái)的需求。

3.采購(gòu)計(jì)劃的主要內(nèi)容

采購(gòu)計(jì)劃的主要內(nèi)容包括：采購(gòu)認(rèn)證計(jì)劃、訂單計(jì)劃、采購(gòu)預(yù)算。采購(gòu)計(jì)劃的重點(diǎn)在

于確定在什么時(shí)間采購(gòu)、采購(gòu)多少物料。

(1)采購(gòu)認(rèn)證計(jì)劃

采購(gòu)認(rèn)證過(guò)程是供應(yīng)商樣件及小批量試制過(guò)程及檢驗(yàn)過(guò)程，采購(gòu)認(rèn)證計(jì)劃所需的資料

包括：認(rèn)證計(jì)劃說(shuō)明書(認(rèn)證物料項(xiàng)目的名稱、認(rèn)證物料數(shù)量、認(rèn)證周期)、開發(fā)需求計(jì)劃、

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余量需求計(jì)戈I1、認(rèn)證環(huán)境資料等。'采購(gòu)認(rèn)證計(jì)劃編制的流程如下：

接受開發(fā)批量需求?準(zhǔn)備環(huán)境資料和認(rèn)證計(jì)劃說(shuō)明書?分析與確定開發(fā)批量需求、余

量需求和認(rèn)證需求一計(jì)算總體認(rèn)證容量、承接認(rèn)證量和剩余認(rèn)證容量?綜合平衡需求與容

量一確定認(rèn)證計(jì)劃。

認(rèn)證物料數(shù)量=開發(fā)樣件需求數(shù)量+檢驗(yàn)測(cè)試需求數(shù)量+樣品數(shù)量+機(jī)動(dòng)數(shù)量

開始認(rèn)證時(shí)間=需求認(rèn)證結(jié)束時(shí)間一認(rèn)證周期一緩沖時(shí)間

（2）訂單計(jì)劃

訂單計(jì)劃資料包括訂單環(huán)境資料和訂單計(jì)劃說(shuō)明書。包括：物料名稱、需求數(shù)量、到

貨日期；訂單物料的供應(yīng)商信息；訂單比例信息，對(duì)多家供應(yīng)商的物料來(lái)說(shuō)，每個(gè)供應(yīng)商

分?jǐn)偟挠唵伪壤?；最小包裝信息；訂單周期（從下單到交貨的時(shí)間間隔，以天為單位）；附

市場(chǎng)需求計(jì)劃、生產(chǎn)需求計(jì)劃、訂單環(huán)境資料等。

采購(gòu)訂單計(jì)劃應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)銷售（要貨）計(jì)戈I、生產(chǎn)加工計(jì)劃、實(shí)際采購(gòu)能力以及相關(guān)

的因素來(lái)制定，其步驟流程如下：

接受市場(chǎng)需求或生產(chǎn)物料需求?準(zhǔn)備訂單資料一分析與確定市場(chǎng)需求和生產(chǎn)需求?計(jì)

算訂單容量?綜合平衡需求量和訂單容量?制定訂單計(jì)?劃。

下單數(shù)量=生產(chǎn)需求量一計(jì)劃人庫(kù)量一現(xiàn)有庫(kù)存量+安全庫(kù)存量

下單時(shí)間=要求到貨時(shí)間一認(rèn)證周期一訂單周期一緩沖時(shí)間

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三、采購(gòu)人員的工作職責(zé)

1.采購(gòu)員的工作職責(zé)

采購(gòu)員的工作職責(zé)包括訂購(gòu)單的下達(dá)、物料交貨期的控制、材料市場(chǎng)行情的調(diào)查、查

證進(jìn)料的品質(zhì)和數(shù)量、進(jìn)料品質(zhì)和數(shù)量異常的處理、與供應(yīng)商有關(guān)交貨期和交貨量等方面

的溝通協(xié)調(diào)。

2.采購(gòu)文員的工作職責(zé)

采購(gòu)文員的工作職責(zé)主要有：各種采購(gòu)單據(jù)與報(bào)表的收集、整理與統(tǒng)計(jì)；采購(gòu)品質(zhì)記

錄的保管與維護(hù)；采購(gòu)事務(wù)的傳達(dá)等。

第二節(jié)采購(gòu)作業(yè)執(zhí)行

一、采購(gòu)作業(yè)流程

1-確認(rèn)需求

確認(rèn)需求，即在采購(gòu)之前應(yīng)該先確定買哪些物料、買多少、何時(shí)買、由誰(shuí)決定等。

任何采購(gòu)都產(chǎn)生于企業(yè)中某個(gè)部門確切的需求，有些采購(gòu)申請(qǐng)來(lái)自生產(chǎn)或使用部門，

有些采購(gòu)申請(qǐng)來(lái)自銷售、廣告部門或?qū)嶒?yàn)室。通常，不同的部門會(huì)使用不同的采購(gòu)單，但

是在盡可能的情況下應(yīng)該統(tǒng)一采購(gòu)申請(qǐng)單，并給不同的部門編上各不相同的數(shù)字代碼。

物料申購(gòu)單見表1-1,包括以下內(nèi)容：II期、編號(hào)、申請(qǐng)部門、涉及的金額、所需物

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料的完整描述、所需數(shù)量、需要日期、特殊的發(fā)送說(shuō)明、授權(quán)申請(qǐng)人的簽字等。

2.需求描述

需求描述是對(duì)所需的貨品或服務(wù)的細(xì)節(jié)，如品質(zhì)、數(shù)量、包裝、售后服務(wù)、運(yùn)輸及檢

驗(yàn)方式等加以明確說(shuō)明，以便使貨源選擇及價(jià)格談判等作業(yè)能順利進(jìn)行。

用來(lái)描述所需貨品或服務(wù)的文字應(yīng)該統(tǒng)一。為了避免誤解可制定合適的貨名手冊(cè)，列

出經(jīng)常購(gòu)買貨品的名稱。確保詞匯統(tǒng)一性的一個(gè)最有效方法是在采購(gòu)部門保留總目錄和庫(kù)

存目錄，總目錄列出所有使用的項(xiàng)目，而庫(kù)存目錄包括所有在庫(kù)的貨品。這些目錄可以做

成活頁(yè)或是制成卡片，或者在計(jì)算機(jī)中建立數(shù)據(jù)庫(kù)。這類目錄對(duì)于企業(yè)中貨品描述的一致

性會(huì)有很大的推動(dòng)作用，也有助于減少采購(gòu)申請(qǐng)中出現(xiàn)異常的尺寸或等級(jí)要求，并且還能

方便會(huì)計(jì)和倉(cāng)儲(chǔ)部門的工作。

（1）產(chǎn)品規(guī)格描述

1）品牌或者商標(biāo)。

.2）樣品樣品可以是印刷的目錄（用于評(píng)價(jià)顏色、版式、紙張質(zhì)量等），或者是圖案

（用于評(píng)價(jià)顏色和布料質(zhì)量等）o關(guān)鍵問(wèn)題是確保隨后的供應(yīng)與最初提供的樣本相同。

3）技術(shù)規(guī)格包括必需的性能、物理特性（尺寸、強(qiáng)度等）、詳細(xì)設(shè)計(jì)、原材料、制造

產(chǎn)品或服務(wù)的程序/方法、維修要求、操作要求等。

4）設(shè)計(jì)規(guī)格/圖樣包括尺寸、原材料、容許公差、生產(chǎn)工藝等內(nèi)容。

5）成分規(guī)格包括原材料各成分的比例搭配等。

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6)功能規(guī)格包括要實(shí)現(xiàn)什么、工作環(huán)境、操作環(huán)境、可用的公用設(shè)施的詳細(xì)資料、

界面細(xì)節(jié)、質(zhì)量水平、安全水平、衡量績(jī)效的準(zhǔn)則。

(2)服務(wù)規(guī)格

服務(wù)規(guī)格主要包括：所提供服務(wù)的詳細(xì)資料，連同可能的客觀措施；服務(wù)提供的時(shí)間

和地點(diǎn)；經(jīng)認(rèn)可的提供服務(wù)的人員姓名；在正常環(huán)境下以及緊急情況下所要求的響應(yīng)時(shí)間；

支持和備用安排；所需的文件等。

3.選擇供應(yīng)來(lái)源

根據(jù)需求說(shuō)明在原有供應(yīng)商中選擇業(yè)績(jī)良好的廠商，通知其報(bào)價(jià)，或以登報(bào)公告等方

式公開征求。供應(yīng)商的選擇包括供應(yīng)商尋找、調(diào)查和選擇等過(guò)程。

(1)供應(yīng)商尋找

1)供應(yīng)商的信息收集可通過(guò)各種渠道，如互聯(lián)網(wǎng)、電話簿、商業(yè)報(bào)紙雜志、工商名

錄、朋友介紹、同行探討、廣告等方式獲取供應(yīng)商的初步信息，并建立供應(yīng)商檔案。也可

通過(guò)商品目錄、行業(yè)期刊、商業(yè)介紹和銷售代表來(lái)尋找供應(yīng)商及其貨物的較詳細(xì)信息。

2)供應(yīng)商的查詢企業(yè)收集了供應(yīng)商信息之后，應(yīng)從其中選擇較適合與企業(yè)長(zhǎng)期合作的

供應(yīng)商進(jìn)行查詢。查詢時(shí)要注意以下要點(diǎn)：

①應(yīng)該有計(jì)劃、有步驟地將企業(yè)對(duì)物料需求的有關(guān)條件提供給供應(yīng)商了解，如物料名

稱、規(guī)格、包裝要求、品質(zhì)要求及不良品處理、數(shù)量、時(shí)間、交貨地點(diǎn)、運(yùn)輸要求及費(fèi)用

承擔(dān)、付款條件等。

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②在與供應(yīng)商接觸的過(guò)程中，應(yīng)要求對(duì)方提供下列資料：企業(yè)簡(jiǎn)介、產(chǎn)品范圍、名錄、

規(guī)格、測(cè)試指標(biāo)說(shuō)明、價(jià)格構(gòu)成表等，必要時(shí)可要求提供樣品進(jìn)行認(rèn)定。

3)供應(yīng)商的篩選企業(yè)應(yīng)將從供應(yīng)商處查詢到的信息整理成供應(yīng)商條件比較表，進(jìn)行

初步篩選，從中選出一批供應(yīng)商作為供應(yīng)商的調(diào)查、評(píng)審與開發(fā)用。篩選供應(yīng)商應(yīng)綜合考

慮以下因素：價(jià)格、品質(zhì)、保證能力、交貨、生產(chǎn)能力、服務(wù)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況、采購(gòu)條件、

技術(shù)指導(dǎo)、售后服務(wù)等。

(2)供應(yīng)商調(diào)查

對(duì)供應(yīng)商的調(diào)查可以采取發(fā)放問(wèn)卷、面談、要求供應(yīng)商提供相關(guān)資料、對(duì)供應(yīng)商工廠

進(jìn)行實(shí)地考察等方式，在實(shí)際操作中，往往把這些方法結(jié)合起來(lái)使用。

1)對(duì)供應(yīng)商調(diào)查的內(nèi)容

①材料供應(yīng)狀況包括產(chǎn)品所用原材料的供應(yīng)來(lái)源、材料的供應(yīng)渠道是否暢通、原材料

的品質(zhì)是否穩(wěn)定、供應(yīng)商在原料來(lái)源發(fā)生困難時(shí)應(yīng)變能力的高低等。

②專業(yè)技術(shù)能力如技術(shù)人員的研發(fā)能力及素質(zhì)的高低、各種專業(yè)技術(shù)能力的高低等。

③品質(zhì)控制能力包括品管組織是否健全、品管人員素質(zhì)的高低、品管制度是否完善、

檢驗(yàn)儀器是否精密及維護(hù)是否良好、原材料的選擇及進(jìn)料檢驗(yàn)的嚴(yán)格程度、操作方法及流

程管制標(biāo)準(zhǔn)是否規(guī)范、成品規(guī)格及成品檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)是否規(guī)范、品質(zhì)異常的追溯是否程序化、

統(tǒng)計(jì)技術(shù)是否科學(xué)以及統(tǒng)計(jì)資料是否翔實(shí)等。

④管理人員水平管理人員素質(zhì)的高低、工作經(jīng)驗(yàn)是否豐富、工作能力的高低等。

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⑤機(jī)器設(shè)備情況機(jī)器設(shè)備的名稱、規(guī)格、廠牌、使用年限及生產(chǎn)能力、新舊、性能及

維護(hù)狀況等。

⑥財(cái)務(wù)及信用狀況每月的產(chǎn)值、銷售額、來(lái)往的客戶和經(jīng)營(yíng)的業(yè)績(jī)及發(fā)展前景等。

⑦管理規(guī)范制度管理制度是否系統(tǒng)化、科學(xué)化；工作指導(dǎo)規(guī)范是否完備；執(zhí)行的狀況

是否嚴(yán)格等。

2)問(wèn)卷調(diào)查問(wèn)卷調(diào)查是使用調(diào)查表來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)供應(yīng)商的調(diào)查。一般來(lái)說(shuō)，一份調(diào)查表

是由請(qǐng)被調(diào)查者回答的一組問(wèn)題所組成。調(diào)查表是非常靈活的，它有許多提問(wèn)的方法。調(diào)

查表需要認(rèn)真仔細(xì)地設(shè)計(jì)、測(cè)試和調(diào)整，然后才可廣泛使用。

3)實(shí)地調(diào)查企業(yè)在對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地調(diào)查時(shí)需收集和觀察的信息如下：設(shè)施和關(guān)鍵

設(shè)備的使用年限；研究和開發(fā)的設(shè)施；主要員工的士氣和經(jīng)驗(yàn)；技術(shù)流程與控制：客戶訂

貨的主要流程；電子訂貨和開發(fā)票的信息系統(tǒng)和兼容性；全面質(zhì)量管理原則的貫徹；進(jìn)度

安排和優(yōu)先排序系統(tǒng)的自動(dòng)化程度；工廠作業(yè)管理優(yōu)異的證據(jù)；大客戶名單；工會(huì)歷史和

合同到期日；保持原材料庫(kù)存的行為：設(shè)施規(guī)模；讓供應(yīng)商早期參與的能力：處理電子交

易的技術(shù)：訂單處理、流程和進(jìn)度的關(guān)鍵人員責(zé)任；環(huán)保程序和設(shè)施；ISO9000或ISO14000

認(rèn)證；監(jiān)督和檢查人員的能力；預(yù)警維護(hù)程序；檢測(cè)設(shè)備的口徑測(cè)定和檢查；影響進(jìn)度的

主要系統(tǒng)，如ERP.MRP.DRP；工程和設(shè)計(jì)能力：持續(xù)改進(jìn)成本和流程方案；健康和安全

保證；頻繁配送小規(guī)模訂單的能力；采購(gòu)技能和實(shí)踐。

(3)供應(yīng)商選擇

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供應(yīng)商選擇的一般步驟如下：

1）成立供應(yīng)商評(píng)選小組供應(yīng)商選擇小組應(yīng)由各部門有關(guān)人員組成，包括研究與開發(fā)

部、技術(shù)支持部、采購(gòu)部、物流管理部、市場(chǎng)部、計(jì)劃部等。

2）決定全部的供應(yīng)商名單通過(guò)供應(yīng)商信息數(shù)據(jù)庫(kù)，以及采購(gòu)人員、銷售人員或行業(yè)

雜志、網(wǎng)絡(luò)等媒介渠道了解市場(chǎng)上能提供所需物品的供應(yīng)商。

3）決定評(píng)審的項(xiàng)目由于供應(yīng)商之間的條件存在差異，因此，必須有客觀的評(píng)分項(xiàng)目

作為選拔合格供應(yīng)商的依據(jù)。通常包括下列各項(xiàng)：

①一般經(jīng)營(yíng)狀況包括公司成立的歷史、負(fù)責(zé)人的資歷、注冊(cè)資本額、員工人數(shù)、完工

記錄及實(shí)績(jī)、主要客戶、財(cái)務(wù)狀況等。

②制造能力包括生產(chǎn)設(shè)備新I日、生產(chǎn)能量和人員的利用、廠房距離的遠(yuǎn)近等。

③技術(shù)能力包括技術(shù)自行開發(fā)的能力、與國(guó)際知名機(jī)構(gòu)技術(shù)合作的情況、現(xiàn)有產(chǎn)品或

試制樣品的技術(shù)評(píng)估、技術(shù)人員人數(shù)及受教育程度等。

④管理制度的績(jī)效包括生產(chǎn)管制流程的順暢合理、產(chǎn)出效率；物料管理流程的計(jì)算機(jī)

化、生產(chǎn)計(jì)劃的穩(wěn)定性；采購(gòu)作業(yè)流程確實(shí)掌握材料來(lái)源及進(jìn)度；會(huì)計(jì)制度為成本計(jì)算提

供良好的基礎(chǔ)等。

⑤品質(zhì)能力包括品質(zhì)管理制度的推行、落實(shí)：品質(zhì)管理手冊(cè)的制定；品質(zhì)保證的作'也

方案；政府機(jī)構(gòu)的評(píng)鑒等級(jí)等。

4）確定評(píng)審項(xiàng)目的權(quán)重確定代表供應(yīng)商服務(wù)水平的有關(guān)因素和重要程度，并據(jù)此提

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出評(píng)估指標(biāo)和權(quán)重。評(píng)估指標(biāo)和權(quán)重對(duì)于不同行業(yè)和產(chǎn)品的供應(yīng)商是不盡相同的。

5）逐項(xiàng)評(píng)估每個(gè)供應(yīng)商的履行能力考察小組由各部門有關(guān)人員組成，技術(shù)部門進(jìn)行

技術(shù)考察，對(duì)企業(yè)的設(shè)備、技術(shù)人員進(jìn)行分析，考慮將來(lái)質(zhì)量是否能夠保證；生產(chǎn)部門考

察生產(chǎn)制造系統(tǒng)，了解人員素質(zhì)、設(shè)備配置水平、生產(chǎn)能力、生產(chǎn)穩(wěn)定性等；財(cái)務(wù)部門進(jìn)

行財(cái)務(wù)考核，了解供應(yīng)商的歷史背景和發(fā)展前景，審計(jì)供應(yīng)商并購(gòu)、被收購(gòu)的可能，了解

供應(yīng)商的經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況，分析價(jià)格是否合理，以及能否獲得優(yōu)先權(quán)等。

6）綜合評(píng)分并確定供應(yīng)商在綜合考慮多方面的重要因素之后，就可以給每個(gè)供應(yīng)商

打出綜合評(píng)分，選出合格的供應(yīng)商。

供應(yīng)商選擇過(guò)程中常見的問(wèn)題與對(duì)策參見表1-20

4.確定適宜的價(jià)格和采購(gòu)條件

在確定適宜的采購(gòu)價(jià)格時(shí)，涉及制作底價(jià)、詢價(jià)、報(bào)價(jià)和議價(jià)等過(guò)程。

（1）了解商品的采購(gòu)價(jià)格

物料的交換價(jià)值以貨幣表示的特定金額即是價(jià)格。價(jià)格可分為到廠價(jià)、出廠價(jià)、現(xiàn)金

價(jià)、期票價(jià)、凈價(jià)、毛價(jià)、現(xiàn)貨價(jià)、合約價(jià)等。

1）到廠價(jià)到廠價(jià)是指供應(yīng)商負(fù)責(zé)將貨品送達(dá)買方的工廠或指定地點(diǎn)，此期間所發(fā)生

的各項(xiàng)費(fèi)用均由賣方承擔(dān)。

2）出廠價(jià)出廠價(jià)指賣方的報(bào)價(jià)中不包括運(yùn)送責(zé)任，即須由買方雇用運(yùn)輸工具，前往

賣方的制造廠提貨。

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3）現(xiàn)金價(jià)現(xiàn)金價(jià)指以現(xiàn)金或相等的方式支付貨款。按企業(yè)界的習(xí)慣，月初送貨、月

中付款或月底送貨、下月中付款，即視同現(xiàn)金交易，并不加計(jì)遲延付款的利息?，F(xiàn)金價(jià)可

使賣方免除交易風(fēng)險(xiǎn)，買方享受現(xiàn)金折扣。'

4）期票價(jià)期票價(jià)指買方以期票或延期付款的方式來(lái)采購(gòu)貨品。通常賣方會(huì)加計(jì)遲延

付款期間的利息于售價(jià)中。

5）凈價(jià)凈價(jià)指賣方實(shí)際收到的貨款，不再支付任何交易過(guò)程中的費(fèi)用。

6）毛價(jià)毛價(jià)指賣方的報(bào)價(jià)，可以因?yàn)槟承┮蛩丶右哉圩尅?/p>

7）現(xiàn)貨價(jià)現(xiàn)貨價(jià)指每次交易時(shí)，由供需雙方重新議定價(jià)格，若有簽訂買賣合約，亦

以完成交易后即告終止。在眾多的采購(gòu)項(xiàng)目中，采用現(xiàn)貨交易的方式最頻繁；買賣雙方按

交易當(dāng)時(shí)的行情進(jìn)行，不必承擔(dān)預(yù)立合約后價(jià)格可能發(fā)生的巨幅波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)或困擾。

8）合約價(jià)合約價(jià)指買賣雙方按照事先議定的價(jià)格進(jìn)行交易，合約價(jià)格涵蓋的期間依

契約而定，短的幾個(gè)月，長(zhǎng)的一兩年.由于價(jià)格議定在先，經(jīng)常造成與時(shí)價(jià)或現(xiàn)貨價(jià)的差

異，使買賣時(shí)發(fā)生利害沖突。

9）牌價(jià)牌價(jià)指貨品標(biāo)示的價(jià)格。牌價(jià)有時(shí)只是名目?jī)r(jià)格，而非真實(shí)價(jià)格，例如，鋼

管、水泥等價(jià)格容易波動(dòng)的貨品，供應(yīng)商經(jīng)常提供一份牌價(jià)表給買方，表中價(jià)格均偏高且

維持不變。當(dāng)買方叫價(jià)時(shí)，賣方則以調(diào)整折扣率來(lái)反映時(shí)價(jià)，亦無(wú)須提供新的報(bào)價(jià)單給買

方。對(duì)于某些商場(chǎng)，習(xí)慣的是不二價(jià)，自然牌價(jià)就是實(shí)際出售的價(jià)格。

10）實(shí)價(jià)實(shí)價(jià)指買方實(shí)際上所支付的價(jià)格。特別是賣方為了達(dá)到促銷的目的，經(jīng)常提

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供各種優(yōu)惠的條件給買方，例如，數(shù)量折扣、免息延期付款、免費(fèi)運(yùn)送與安裝等。

（2）制作底價(jià)

1）商品的定價(jià)方法

①成本加成法成本加成法是供應(yīng)商以其提供的物料所必須投人的成本總額（包括材

料、器具損耗、制造成本、運(yùn)輸、管理費(fèi)用及稅賦等），加計(jì)預(yù)期的利潤(rùn)額數(shù)而制定。

②市價(jià)法市價(jià)法指價(jià)格是供需雙方依市場(chǎng)供求行情而確定。當(dāng)市場(chǎng)進(jìn)人賣方市場(chǎng)時(shí)，

價(jià)格趨高；反之，當(dāng)市場(chǎng)進(jìn)人買方市場(chǎng)時(shí)，價(jià)格也可能會(huì)大大低于其價(jià)值。③投資報(bào)

酬率法投資報(bào)酬率法是指價(jià)格按投資額的預(yù)期報(bào)酬率，加計(jì)其他成本而定。

對(duì)于某些壟斷行業(yè)，往往采用這種定價(jià)方法。以供電公司的電價(jià)為例，抬高電價(jià)的依據(jù)一

向是看投資報(bào)酬率。若投資報(bào)酬率未達(dá)9.5%,電價(jià)即漲。

2）折扣

①商業(yè)折扣商業(yè)折扣是制造商提供給那些作為特殊分銷商或者用戶的折扣。制造商通

常會(huì)依賴分銷商來(lái)銷售他們的商品，為了保證商品在選定的渠道中流通，分銷商會(huì)得到接

近于其正常營(yíng)業(yè)成本的商業(yè)折扣。對(duì)于大批量的銷售，制造商自己會(huì)直接給予折扣。

②數(shù)量折扣數(shù)量折扣可以在購(gòu)買特定數(shù)量商品的時(shí)候獲得，并且與所購(gòu)買的數(shù)量大致

成比例關(guān)系。從供應(yīng)商的觀點(diǎn)來(lái)看，提供數(shù)量折扣的合理性在于采購(gòu)的數(shù)量導(dǎo)致了供應(yīng)商

成本的節(jié)約，這就使為其帶來(lái)成本節(jié)約的采購(gòu)企業(yè)能夠獲得較低的價(jià)格。

③累積（數(shù)量）折扣累積折扣根據(jù)所購(gòu)買的商品數(shù)量而成比例地變化。但是，訂貨數(shù)

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量不是根據(jù)某一次的采購(gòu)量確定，7而是根據(jù)某一時(shí)期的總的采購(gòu)數(shù)量來(lái)確定。這種折扣

常常用來(lái)刺激客戶的長(zhǎng)期惠顧。通過(guò)提供累積數(shù)量折扣，供應(yīng)商希望促使企業(yè)只從單?的

貨源訂貨，而不是從許多貨源訂貨。

3）物料價(jià)格的計(jì)算

①基于制造成本的計(jì)算方式計(jì)算物料價(jià)格的公式如下：

尸=MXa+tX（b十c）Xd+F

式中尸一物料價(jià)格；

M-一一材料的需要量（表示標(biāo)準(zhǔn)材料的尺寸、形狀、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)格）；

a—材料的單價(jià)；

藝一標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間（主要作業(yè)時(shí)間+準(zhǔn)備時(shí)間）；

b-一一單位時(shí)間的工資率；

一單位時(shí)間的費(fèi)用率；

d-修正系數(shù)（例如，為了特急品而加班、連夜趕工及試制等）；

F'一—采購(gòu)對(duì)象的預(yù)期利潤(rùn)。

這種方法需要設(shè)定各項(xiàng)作業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間，同時(shí)也必須算出工資率及費(fèi)用率。因此，應(yīng)

收集有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間的數(shù)值資料以及有關(guān)工資率及費(fèi)用率的調(diào)查資料，按各類別、規(guī)格予以

分類，并加以統(tǒng)計(jì)。對(duì)于修正系數(shù)及預(yù)期利潤(rùn)，也應(yīng)預(yù)先決定。

在實(shí)踐中，有經(jīng)驗(yàn)的采購(gòu)人員可憑自己的判斷來(lái)算出合理的價(jià)格，也利用曾被認(rèn)為適

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當(dāng)?shù)耐惍a(chǎn)品的價(jià)格加以比較分析，并采取必要的修正措施以決定價(jià)格。

②基于綜合成本的計(jì)算方式

物料價(jià)格=成本+合理利潤(rùn)

成本=本地制造器材成本十進(jìn)口器材成本+工程設(shè)計(jì)成本十安裝成本十其他成本

本地制造器材成本=直接原料成本十直接人工成本十間接制造成本+管理成本

進(jìn)口器材成本=進(jìn)口器材在國(guó)外港U船上交貨價(jià)格X匯率+保險(xiǎn)費(fèi)及運(yùn)雜費(fèi)+關(guān)稅

工程設(shè)計(jì)成本=設(shè)計(jì)人工成本+設(shè)計(jì)材料成本+間接費(fèi)用

安裝成本=安裝人工成本+安裝材料成本+工具損耗成本+間接費(fèi)用

其他成本=財(cái)務(wù)成本+其他不屬于以上的各項(xiàng)成本

合理利潤(rùn)=（本地制造器材成本+進(jìn)口器材成本+工程設(shè)計(jì)成本+安裝成本+

其他成本）X合理利潤(rùn)率=成本X合理利潤(rùn)率

4）底價(jià)制作流程底價(jià)是指采購(gòu)方打算支付的最高采購(gòu)價(jià)格，底價(jià)的制作與物料品種

及工程規(guī)格有相當(dāng)密切的關(guān)系，其制作過(guò)程主要包括：

①確立采購(gòu)規(guī)格對(duì)于常用的物料一般定有統(tǒng)一的規(guī)格，并分別編定了物料號(hào)碼，規(guī)

格可直接確定。對(duì)于非常用的物料以及尚未制定統(tǒng)一規(guī)格的其他物料?，使用單位或技術(shù)

部門可參考國(guó)家、其他同類或相關(guān)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)，由本機(jī)構(gòu)人員按照需要自行設(shè)計(jì)。對(duì)于

有些無(wú)法事先說(shuō)明尺寸的物料，可指定廠牌，說(shuō)明要求條件，或提供樣品，作為采購(gòu)物

料的標(biāo)準(zhǔn)。

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②進(jìn)行調(diào)查，收集信息對(duì)于一般性貨品，企業(yè)可通過(guò)網(wǎng)絡(luò)、報(bào)紙、雜志、市場(chǎng)調(diào)查資

料、各工廠廠價(jià)、同業(yè)公會(huì)牌價(jià)、過(guò)去采購(gòu)記錄或展覽會(huì)、研討會(huì)等多種渠道自行收集采

購(gòu)價(jià)格方面的信息。對(duì)于專業(yè)化高、技術(shù)性強(qiáng)的貨品或工程，企業(yè)可聘請(qǐng)專業(yè)人員進(jìn)行評(píng)

估。

③分析信息，估計(jì)價(jià)格企業(yè)將采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查所得的資料進(jìn)行整理、分析，編制材料調(diào)

查報(bào)告，并在此科學(xué)調(diào)查的結(jié)果上，估計(jì)出所采購(gòu)貨品的價(jià)格。

（3）正確詢價(jià)

進(jìn)行詢價(jià)需要以下幾個(gè)步驟：

1）編制詢價(jià)文件采購(gòu)詢價(jià)文件是供應(yīng)商進(jìn)行報(bào)價(jià)的依據(jù)，一個(gè)完整、正確、載有足量

信息的詢價(jià)文件可以幫助供應(yīng)商在最短的時(shí)間內(nèi)提出正確、有效的報(bào)價(jià)，是進(jìn)行正確詢價(jià)

的首要條件。一個(gè)完整的詢價(jià)文件中至少應(yīng)包括以下幾個(gè)主要內(nèi)容：詢價(jià)項(xiàng)目的品名、料

號(hào)、數(shù)量、規(guī)格要求、品質(zhì)要求、交貨期要求、包裝要求、運(yùn)送地點(diǎn)與交貨方式；買方的

付款條件；售后服務(wù)與保證期限要求；供應(yīng)商的報(bào)價(jià)到期日；保密協(xié)定的簽署等。

2）確定被詢價(jià)對(duì)象采購(gòu)部門首先要根據(jù)采購(gòu)需求制定被詢價(jià)供應(yīng)商的資格條件，對(duì)

供應(yīng)商的供貨品種、信譽(yù)、售后服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)等進(jìn)行資格審查，然后根據(jù)資格條件以公平的方

式確定被詢價(jià)供應(yīng)商的名單。一般須選擇三家以上供應(yīng)商作為被詢價(jià)對(duì)象。

3）發(fā)布詢價(jià)通告企業(yè)選擇一定渠道與供應(yīng)商聯(lián)絡(luò)，并向這些供應(yīng)商發(fā)布詢價(jià)通知書，

通知書要附上采購(gòu)人員與技術(shù)人員的姓名以及聯(lián)絡(luò)電話，以便進(jìn)行進(jìn)一步的溝通。

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(4)處理報(bào)價(jià)

對(duì)報(bào)價(jià)單的處理一般需要以下幾個(gè)步驟：

1)審查報(bào)價(jià)單采購(gòu)部門在接到供應(yīng)商的報(bào)價(jià)單后，對(duì)其所提供的產(chǎn)品質(zhì)量、數(shù)量、

價(jià)格以及交貨時(shí)間、包裝、付款條款等方面進(jìn)行審查。

2)分析評(píng)價(jià)報(bào)價(jià)單分析評(píng)價(jià)報(bào)價(jià)單的采購(gòu)部門在接到報(bào)價(jià)單后，對(duì)各供應(yīng)商價(jià)格的

高低、交貨期的長(zhǎng)短、付款條件的寬緊、交貨地點(diǎn)是否適中等內(nèi)容進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，以便選

擇恰當(dāng)?shù)墓?yīng)商。

3)確定成交供應(yīng)商采購(gòu)部門在完成分析評(píng)價(jià)工作后，形成評(píng)價(jià)報(bào)告，確定成交的供

應(yīng)商，并將結(jié)果通知所有報(bào)價(jià)的供應(yīng)商，包括未成交的供應(yīng)商。

(5)成功議價(jià)

首先要明確議價(jià)的目標(biāo)，并分析掌握的信息，找出雙方的異同點(diǎn)，分析雙方的實(shí)力，

制定議價(jià)的策略。其次，在議價(jià)過(guò)程中要掌握以下技巧：具備必勝信念、有耐心、有誠(chéng)意、

善于樹立第一印象、營(yíng)造和睦氣氛、表述準(zhǔn)確有效、正確的拒絕方式等。5.訂單安排

價(jià)格談妥后，應(yīng)辦理訂貨簽約手續(xù)。訂單和合同均屬于具有法律效力的書面文件，對(duì)

買賣雙方的要求、權(quán)利及義務(wù)，必須予以說(shuō)明。擁有采購(gòu)信息管理系統(tǒng)的企業(yè)，采購(gòu)人員

直接在信息系統(tǒng)中生成訂單，在其他情況下，需要訂單制作者自行編排打印。通常決定采

購(gòu)對(duì)象后會(huì)寄發(fā)訂購(gòu)單給供應(yīng)商，以作為雙方將來(lái)交貨、驗(yàn)貨、付款的依據(jù)。

訂購(gòu)單內(nèi)容特別側(cè)重交易條件、交貨日期、運(yùn)輸方式、單價(jià)、付款方式等。根據(jù)用途

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不同，訂購(gòu)單可分為五聯(lián)：廠商聯(lián)(第一聯(lián))，作為廠商交貨時(shí)的憑證；回執(zhí)聯(lián)(第二聯(lián)),

由廠商簽認(rèn)后寄回；物料聯(lián)(第三聯(lián))，作為控制存量及驗(yàn)收的參考；申款聯(lián)(第四聯(lián))，

可取代申購(gòu)單第二聯(lián)或驗(yàn)收單；承辦聯(lián)(第五聯(lián))，制發(fā)訂購(gòu)單的單位自存。

通常在訂購(gòu)單的背面會(huì)有附加條款的規(guī)定，其主要內(nèi)容包括：

(1)交貨方式

新品交貨，附帶備用零件、交貨時(shí)間與地點(diǎn)等規(guī)定。

(2)驗(yàn)收方式

檢驗(yàn)設(shè)備、檢驗(yàn)費(fèi)用、不合格品退換等規(guī)定，超交或短交數(shù)量的處理。

(3)罰則

延遲交貨或品質(zhì)不符的扣款，停權(quán)處分或取消合同的規(guī)定。

(4)履約保證

按合同總價(jià)百分之幾退還或沒(méi)收的規(guī)定。

(5)品質(zhì)保證

保證期限、無(wú)償或有償條件等規(guī)定。

(6)仲裁或訴訟

買賣雙方紛爭(zhēng)的仲裁地點(diǎn)或訴訟法院。

(7)其他

例如，賣方保證買方不受專利權(quán)侵害之控訴。

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6.訂單跟蹤及催貨

簽約訂貨之后，為促使銷售廠商按期、按質(zhì)、按量交貨，應(yīng)督促?gòu)S商依據(jù)合約規(guī)定交

運(yùn)。

<1）跟蹤

跟蹤是對(duì)訂單所做的例行追蹤，以便確保供應(yīng)商能夠履行其貨物發(fā)運(yùn)的承諾。同時(shí)也

使企業(yè)了解訂單履行中出現(xiàn)的問(wèn)題，如質(zhì)量或運(yùn)輸方面的問(wèn)題，以便采取相應(yīng)的行動(dòng)。大

型采購(gòu)跟蹤可派人員實(shí)地跟蹤，小額采購(gòu)可通過(guò)電話或網(wǎng)絡(luò)跟蹤。

（2）催貨

催貨是要求供應(yīng)商履行發(fā)貨承諾或加快延誤貨物的發(fā)運(yùn)。常用的采購(gòu)催貨方法有：

1）按訂單跟催指按訂單預(yù)定的進(jìn)料日期提前一定時(shí)間進(jìn)行跟催。常用的方法有：聯(lián)

單法，是將訂購(gòu)單按日期順序排列好，提前一定時(shí)間進(jìn)行跟催；統(tǒng)計(jì)法，是將訂購(gòu)單統(tǒng)計(jì)

成報(bào)表，提前一定時(shí)間進(jìn)行跟催；跟催法，是制作一個(gè)30個(gè)格子的跟催箱，將訂購(gòu)單依照

日期順序放人跟催箱，每天跟催相應(yīng)訂單。

2）定期跟催于每周固定時(shí)間，將要跟催舊訂單整理好，打印成報(bào)表定期統(tǒng)一跟催。

7.接收和驗(yàn)貨人庫(kù)供應(yīng)商按承諾發(fā)貨后，采購(gòu)商負(fù)責(zé)接收和驗(yàn)貨人庫(kù)的人員應(yīng)做

好接貨準(zhǔn)備，對(duì)收到的貨物進(jìn)行驗(yàn)收后，對(duì)合格的貨品，接收保管員須填寫“收貨單”，H

面應(yīng)載明收貨日期、供應(yīng)商名稱、物料數(shù)量、規(guī)格等主要數(shù)據(jù)。對(duì)于驗(yàn)收不合格者，應(yīng)依

據(jù)合同規(guī)定立即辦理退貨、退款、補(bǔ)送等手續(xù)。對(duì)于那些實(shí)施了準(zhǔn)時(shí)制庫(kù)存管理系統(tǒng)的企

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業(yè)，來(lái)自于已經(jīng)獲得認(rèn)證的供應(yīng)商的物料可以完全免除接收和檢驗(yàn)這兩道手續(xù)，并被直接

送往使用點(diǎn)。

8.結(jié)算

結(jié)算是指在收到供應(yīng)商的貨物，并已驗(yàn)收人庫(kù)，以“入庫(kù)單”作為貨物結(jié)算的依據(jù)。

采購(gòu)部門依據(jù)驗(yàn)收人庫(kù)單，便可發(fā)指令通知財(cái)務(wù)部門按照合同規(guī)定向供應(yīng)商支付貨款，通

常情況下以支票通過(guò)銀行賬戶進(jìn)行貨款支付。

9.維護(hù)采購(gòu)檔案

企業(yè)完成一次系統(tǒng)的采購(gòu)活動(dòng)后要進(jìn)行采購(gòu)總結(jié)和采購(gòu)文件、資料的分類歸檔，并做

好長(zhǎng)期保管的工作。一般需要保存的采購(gòu)檔案資料有：

（1）采購(gòu)合同（訂單）目錄

目錄中所有的合同（訂單）都被編號(hào)，并指明每個(gè)訂單是未結(jié)的，還是已結(jié)的。

（2）采購(gòu)合同（訂單）卷宗

所有的采購(gòu)合同（訂單）副本都按順序編號(hào)后保管在里面。

（3）商品文件

記錄所有主要商品或項(xiàng)目的采購(gòu)情況（U期、供應(yīng)商、數(shù)量、價(jià)格和采購(gòu)訂單編

號(hào)）。

（4）供應(yīng)商歷史文件

列出了與交易金額巨大的主要供應(yīng)商進(jìn)行的所有采購(gòu)事項(xiàng)。

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二、采購(gòu)信息傳遞與處理

1.采購(gòu)中技術(shù)裝備的使用

(1)計(jì)算機(jī)

計(jì)算機(jī)幾乎可以應(yīng)用于采購(gòu)的每一個(gè)流程中。從發(fā)現(xiàn)和分析需求，到維護(hù)采購(gòu)記錄的

每一個(gè)環(huán)節(jié)中，計(jì)算機(jī)已成為一種高效、可靠、智能化的工具。對(duì)計(jì)算機(jī)的掌握和應(yīng)用成

為每一個(gè)采購(gòu)人員的必備技能。采購(gòu)業(yè)務(wù)中，計(jì)算機(jī)的作用主要體現(xiàn)在：采購(gòu)數(shù)據(jù)及文檔

的電子化存儲(chǔ)和處理；實(shí)現(xiàn)同供應(yīng)商直接的電子數(shù)據(jù)交換；基于專家系統(tǒng)和分析預(yù)測(cè)軟件

實(shí)現(xiàn)采購(gòu)決策支持，如價(jià)格分析、遠(yuǎn)期采購(gòu)預(yù)測(cè)等。

(2)傳真機(jī)

傳真機(jī)提供了一種簡(jiǎn)單便捷、相對(duì)便宜的信息溝通方式，因此，在采購(gòu)中，傳真機(jī)被

視為信息溝通的首選設(shè)備，尤其是在傳遞帶有企業(yè)公章或個(gè)人簽字的合同文本、協(xié)議、訂

購(gòu)單等采購(gòu)單證時(shí)，經(jīng)傳真機(jī)的傳遞后輸出的副本具有很高的權(quán)威性，一般情況下，除了

必須采用蓋有企業(yè)公章或個(gè)人簽字原件的情況下，傳真機(jī)輸出的副本具有交易雙方共同認(rèn)

可的等同于原件的效力。

(3)調(diào)制解調(diào)器

計(jì)算機(jī)上安裝(連接)的調(diào)制解調(diào)器，可以使用戶通過(guò)計(jì)算機(jī)和傳統(tǒng)的電話線傳輸數(shù)

據(jù)、圖表和圖像，并且傳遞的數(shù)據(jù)文件在下載后可以在數(shù)據(jù)表或字處理軟件中直接處理。

調(diào)制解調(diào)器被廣泛地用于上網(wǎng)查閱信息和收發(fā)電子郵件。

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(4)電子郵件

電子郵件是廣泛使用的傳遞電子信息的軟件工具。在采購(gòu)中交易雙方可以通過(guò)電子郵

件快捷、便利、低成本地相互傳遞和交流報(bào)價(jià)單、貨品介紹資料、采購(gòu)申請(qǐng)單等材料。

在使用電子郵件時(shí)要注意信息的保密性，采購(gòu)人員電子郵件的用戶名和密碼要嚴(yán)格保密，

交易過(guò)程中的往來(lái)電子郵件應(yīng)該及時(shí)備份存檔，然后從計(jì)算機(jī)中刪除，以防商業(yè)信息失

竊。

(5)語(yǔ)音信箱

語(yǔ)音信箱是另一種常用的溝通工具，它可以節(jié)省時(shí)間，提供精確的信息，提高采購(gòu)者

與內(nèi)部客戶以及供應(yīng)商之間的溝通質(zhì)量，并能減少電話中常見的“冗長(zhǎng)哆唆”。最理想的情

況下，使用者可以通過(guò)語(yǔ)音信箱傳遞詳細(xì)的信息，而接收者不必做出回答就可以對(duì)其做出

反應(yīng)或采取行動(dòng)。

2.采購(gòu)信息傳遞

采購(gòu)信息在采購(gòu)部門、企業(yè)內(nèi)部其他部門、企業(yè)外部之間的有序、可靠流動(dòng)是保證采

購(gòu)順利進(jìn)行的基礎(chǔ)。企業(yè)內(nèi)部采購(gòu)部門與其他部門之間的信息流如圖1-1所示。企業(yè)外部

流向采購(gòu)部門的信息流如圖1-2所示。

第三節(jié)采購(gòu)單證

采購(gòu)業(yè)務(wù)中使用的各種表格如下：

1.采購(gòu)計(jì)劃表(見表1-3)

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2.詢價(jià)表（見表1-4）

3.報(bào)價(jià)單（I）（見表1-5）

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?1-3