2024基金從業(yè)人員資格考試題庫完美版帶答案分析

2024基金從業(yè)人員資格考試題庫完美版帶答案分析1.下列關于開放式基金份額轉(zhuǎn)換的表述，錯誤的是（）。A.投資者采用“份額轉(zhuǎn)換”的原則提交轉(zhuǎn)換申請B.轉(zhuǎn)換通常會收取一定的轉(zhuǎn)換費用C.基金份額轉(zhuǎn)換不需要先贖回已持有的基金份額D.基金份額轉(zhuǎn)換的效率低于先贖回再申購基金份額答案：D分析：開放式基金份額轉(zhuǎn)換時，投資者可直接采用“份額轉(zhuǎn)換”的原則提交轉(zhuǎn)換申請，不需要先贖回已持有的基金份額，并且轉(zhuǎn)換通常會收取一定費用。而基金份額轉(zhuǎn)換的效率要高于先贖回再申購基金份額，因為少了贖回和重新申購的流程，節(jié)省了時間。所以選項D表述錯誤。2.關于基金管理人內(nèi)部控制的有效性原則，以下說法正確的是（）。A.內(nèi)部控制有效性原則要求基金管理人所實施的內(nèi)部控制政策與措施能夠適應基金監(jiān)管的法律法規(guī)要求B.內(nèi)部控制有效性原則是指基金管理人運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益C.內(nèi)部控制有效性是指內(nèi)控制度在必要時可以由高管特批“繞彎”執(zhí)行D.內(nèi)部控制有效性原則是指內(nèi)部控制應當包括公司的各項業(yè)務、各個部門或機構和各級人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)答案：A分析：有效性原則要求基金管理人所實施的內(nèi)部控制政策與措施能夠適應基金監(jiān)管的法律法規(guī)要求，確保內(nèi)部控制制度得到有效執(zhí)行，以實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標，A選項正確。B選項描述的是成本效益原則；C選項違背了內(nèi)部控制的嚴肅性和有效性，內(nèi)控制度不能隨意繞彎執(zhí)行；D選項描述的是健全性原則。3.以下關于基金信息披露的完整性原則的表述，不正確的是（）。A.要事無巨細地披露所有信息B.要披露所有可能影響投資者決策的信息C.對信息披露人不利的信息也要披露D.要充分披露重大信息答案：A分析：完整性原則要求充分披露重大信息，但并不是要事無巨細地披露所有信息。基金信息披露需要披露所有可能影響投資者決策的信息，包括對信息披露人不利的信息以及重大信息等。所以A選項表述不正確。4.基金銷售機構的客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C分析：基金銷售機構的客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存15年，與銷售業(yè)務有關的其他資料自業(yè)務發(fā)生當年起至少保存15年。這是為了滿足監(jiān)管要求和可能的審計、查詢等需要。5.基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同生效不足（）個月的除外。A.6B.9C.12D.18答案：A分析：基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同生效不足6個月的除外。這是為了保證宣傳材料中展示的業(yè)績具有一定的參考價值和穩(wěn)定性。6.下列不屬于基金市場營銷特殊性的是（）。A.持續(xù)性B.營利性C.專業(yè)性D.服務性答案：B分析：基金市場營銷的特殊性包括規(guī)范性、服務性、專業(yè)性、持續(xù)性和適用性。營利性并不是基金市場營銷的特殊性，基金市場營銷更注重為投資者提供合適的產(chǎn)品和服務，而不是單純追求營利。7.基金管理公司的督察長應由（）聘任。A.基金經(jīng)營所在地中國證監(jiān)會派出機構B.基金管理公司董事會C.中國證監(jiān)會D.基金管理公司總經(jīng)理答案：B分析：基金管理公司的督察長是由基金管理公司董事會聘任，對董事會負責，主要負責監(jiān)督檢查基金和公司運作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風險控制情況。8.（）是指合規(guī)人員應當正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗。A.協(xié)調(diào)性原則B.獨立性原則C.公正性原則D.專業(yè)性原則答案：A分析：協(xié)調(diào)性原則是指合規(guī)人員應當正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗。獨立性原則強調(diào)合規(guī)部門和合規(guī)人員的獨立地位；公正性原則要求合規(guī)人員在執(zhí)行合規(guī)管理任務時保持公正；專業(yè)性原則要求合規(guī)人員具備專業(yè)知識和技能。9.下列不屬于基金銷售機構人員從事的工作范圍的是（）。A.分析基金走勢B.宣傳推介基金C.發(fā)售基金份額D.辦理基金份額申購和贖回答案：A分析：基金銷售機構人員的工作主要包括宣傳推介基金、發(fā)售基金份額、辦理基金份額申購和贖回等。分析基金走勢更多是研究人員或投資顧問的工作，不屬于基金銷售機構人員的主要工作范圍。10.以下關于基金托管人的基金托管業(yè)務技術系統(tǒng)的表述，不正確的是（）。A.應該配置與基金托管業(yè)務相適應的系統(tǒng)、軟件和硬件B.應該具備完成基金托管業(yè)務的必要技術系統(tǒng)C.該系統(tǒng)要滿足基金托管業(yè)務運作需要D.該系統(tǒng)的硬件配置可根據(jù)需要靈活更改，無需統(tǒng)一規(guī)劃答案：D分析：基金托管人的基金托管業(yè)務技術系統(tǒng)應該配置與基金托管業(yè)務相適應的系統(tǒng)、軟件和硬件，具備完成基金托管業(yè)務的必要技術系統(tǒng)，以滿足基金托管業(yè)務運作需要。同時，硬件配置需要進行統(tǒng)一規(guī)劃，不能隨意靈活更改，否則可能影響系統(tǒng)的穩(wěn)定性和安全性，不利于基金托管業(yè)務的正常開展。所以D選項表述不正確。11.關于基金銷售費用，下列說法錯誤的是（）。A.銷售基金產(chǎn)品前，基金銷售機構應與基金管理人簽訂銷售協(xié)議，約定支付報酬的比例和方式B.按照基金合同和招募說明書的約定，可以對不同的投資人適用不同費率C.基金管理人與基金銷售機構可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機構銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護費D.基金銷售機構擅自變更向基金投資人的收費項目或收費標準，未遵守法定收費方式的，應當按照中國證監(jiān)會相關規(guī)定進行行政處罰答案：D分析：基金銷售機構擅自變更向基金投資人的收費項目或收費標準，未遵守法定收費方式的，由中國證監(jiān)會或其派出機構責令改正，單處或者并處警告、三萬元以下罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，單處或者并處警告、三萬元以下罰款。并不是簡單的按照中國證監(jiān)會相關規(guī)定進行行政處罰這么籠統(tǒng)，D選項說法錯誤。A、B、C選項表述均正確，銷售前需簽訂協(xié)議約定報酬，可對不同投資人適用不同費率，也可約定依據(jù)保有量提取客戶維護費。12.（）是指基金管理人投資業(yè)務人員違反相關法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章帶來的處罰和損失風險。A.反洗錢合規(guī)風險B.信息披露合規(guī)風險C.投資合規(guī)風險D.銷售合規(guī)風險答案：C分析：投資合規(guī)風險是指基金管理人投資業(yè)務人員違反相關法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章帶來的處罰和損失風險。反洗錢合規(guī)風險主要涉及基金管理過程中違反反洗錢相關規(guī)定的風險；信息披露合規(guī)風險是指在信息披露過程中違反規(guī)定的風險；銷售合規(guī)風險是銷售環(huán)節(jié)違反規(guī)定帶來的風險。所以答案選C。13.下列屬于中臺部門的是（）。A.清算部B.監(jiān)察稽核部C.信息技術部D.以上都正確答案：B分析：中臺部門包括市場營銷、風險控制、財務部、監(jiān)察稽核和產(chǎn)品研發(fā)部門等，主要是為前臺部門提供支持，對業(yè)務進行監(jiān)督和控制。清算部屬于后臺部門，負責基金的清算等工作；信息技術部為公司的業(yè)務開展提供技術支持，也屬于后臺部門。所以答案是B。14.下列關于基金銷售機構職責規(guī)范的說法，錯誤的是（）。A.未簽訂書面銷售協(xié)議，不得辦理基金的銷售業(yè)務B.可以委托其他機構代為辦理基金的銷售業(yè)務C.任何單位或個人不得以任何形式挪用基金銷售結算資金D.為客戶開立基金賬戶時，應當對客戶的身份進行識別答案：B分析：基金銷售機構不得委托其他機構代為辦理基金的銷售業(yè)務。A選項，未簽訂書面銷售協(xié)議，不得辦理基金的銷售業(yè)務，這是為了明確雙方的權利和義務；C選項，任何單位或個人不得以任何形式挪用基金銷售結算資金，保障資金安全；D選項，為客戶開立基金賬戶時，應當對客戶的身份進行識別，符合反洗錢等相關規(guī)定。所以答案選B。15.基金管理人內(nèi)部控制機制的層次一般不包括（）。A.員工自律B.部門各級主管的檢查監(jiān)督C.公司總經(jīng)理及其領導的監(jiān)察稽核部對各部門和各項業(yè)務的監(jiān)督控制D.股東大會、董事會、監(jiān)事會和管理層對基金管理人及其員工的監(jiān)督答案：D分析：基金管理人內(nèi)部控制機制一般包括四個層次：一是員工自律；二是部門各級主管的檢查監(jiān)督；三是公司總經(jīng)理及其領導的監(jiān)察稽核部對各部門和各項業(yè)務的監(jiān)督控制；四是董事會領導下的審計委員會和督察長的檢查、監(jiān)督、控制和指導。股東大會、董事會、監(jiān)事會和管理層對基金管理人及其員工的監(jiān)督屬于公司治理層面的內(nèi)容，不屬于內(nèi)部控制機制的層次。所以答案選D。16.基金管理人的合規(guī)管理目標不包括（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風險管理體系B.實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理C.促進基金管理人全面風險管理體系的建設D.確保基金持有人依法合規(guī)經(jīng)營答案：D分析：基金管理人的合規(guī)管理目標是建立健全基金管理人合規(guī)風險管理體系，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理，促進基金管理人全面風險管理體系的建設，確?；鸸芾砣艘婪ê弦?guī)經(jīng)營，而不是確?；鸪钟腥艘婪ê弦?guī)經(jīng)營。所以答案選D。17.以下關于開放式基金的描述，正確的是（）。A.開放式基金的非交易過戶只適用于個人投資者，機構投資者不能進行非交易過戶B.由于需要收取一定轉(zhuǎn)換費用，開放式基金份額轉(zhuǎn)換的綜合費用較高C.開放式基金的非交易過戶，是從投資者的一個基金賬戶轉(zhuǎn)移到其名下的另一個基金賬戶D.基金持有人可以辦理其基金份額在不同銷售機構的轉(zhuǎn)托管手續(xù)答案：D分析：開放式基金的非交易過戶既適用于個人投資者，也適用于機構投資者，A選項錯誤；開放式基金份額轉(zhuǎn)換雖然會收取一定轉(zhuǎn)換費用，但相比先贖回再申購，綜合費用不一定高，B選項錯誤；開放式基金的非交易過戶是指不采用申購、贖回等交易方式，將一定數(shù)量的基金份額按照一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資者基金賬戶的行為，并非是從投資者的一個基金賬戶轉(zhuǎn)移到其名下的另一個基金賬戶，C選項錯誤；基金持有人可以辦理其基金份額在不同銷售機構的轉(zhuǎn)托管手續(xù)，D選項正確。18.基金管理人應在開放式基金合同生效后每6個月結束之日起（）日內(nèi)，更新招募說明書并登載在網(wǎng)站上。A.30B.45C.60D.90答案：B分析：基金管理人應在開放式基金合同生效后每6個月結束之日起45日內(nèi)，更新招募說明書并登載在網(wǎng)站上，將更新后的招募說明書摘要登載在指定報刊上。所以答案選B。19.（）是指通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程。A.基金資產(chǎn)清算B.基金凈資產(chǎn)估值C.基金資產(chǎn)估值D.基金負債清算答案：C分析：基金資產(chǎn)估值是指通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程?；鹳Y產(chǎn)清算主要是對基金資產(chǎn)進行清理結算；基金凈資產(chǎn)估值是在基金資產(chǎn)估值的基礎上計算凈資產(chǎn)；基金負債清算則是對基金負債進行清理結算。所以答案選C。20.基金銷售機構應當建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業(yè)務有關的其他資料?？蛻羯矸葙Y料自業(yè)務關系結束當年計起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C分析：基金銷售機構應當建立健全檔案管理制度，客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年計起至少保存15年，與銷售業(yè)務有關的其他資料自業(yè)務發(fā)生當年計起至少保存15年。所以答案選C。21.基金管理公司應當設立督察長，對（）負責，經(jīng)（）聘任，報證券監(jiān)督管理機構核準。A.董事會；股東大會B.理事會；董事會C.總經(jīng)理；董事會D.董事會；董事會答案：D分析：基金管理公司應當設立督察長，督察長對董事會負責，經(jīng)董事會聘任，報證券監(jiān)督管理機構核準。督察長負責監(jiān)督檢查基金和公司運作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風險控制情況。所以答案選D。22.下列不屬于基金市場營銷特殊性的是（）。A.規(guī)范性B.服務性C.專業(yè)性D.長久性答案：D分析：基金市場營銷的特殊性包括規(guī)范性、服務性、專業(yè)性、持續(xù)性和適用性。長久性不屬于基金市場營銷的特殊性。所以答案選D。23.基金銷售機構在銷售基金和相關產(chǎn)品的過程中，應注重（）的匹配，將基金銷售給適合的基金投資人。A.基金產(chǎn)品風險和基金投資人風險承受能力B.基金產(chǎn)品收益和基金投資人風險承受能力C.基金產(chǎn)品宣傳推介內(nèi)容和基金投資人風險承受能力D.基金產(chǎn)品風險和基金投資人投資經(jīng)驗答案：A分析：基金銷售機構在銷售基金和相關產(chǎn)品的過程中，應注重基金產(chǎn)品風險和基金投資人風險承受能力的匹配，將基金銷售給適合的基金投資人，這是基金銷售適用性原則的要求。所以答案選A。24.基金管理人內(nèi)部控制的基本要素不包括（）。A.控制環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.控制結果答案：D分析：基金管理人內(nèi)部控制的基本要素包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控?？刂平Y果不是內(nèi)部控制的基本要素。所以答案選D。25.基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績，基金合同生效6個月以上但不滿1年的，應當?shù)禽d（）。A.從合同生效之日起計算的業(yè)績B.自合同生效當年開始所有完整會計年度的業(yè)績C.當年上半年的業(yè)績D.自合同生效以來所有完整會計年度的業(yè)績答案：A分析：基金宣傳推介材料登載過往業(yè)績，基金合同生效6個月以上但不滿1年的，應當?shù)禽d從合同生效之日起計算的業(yè)績。所以答案選A。26.關于基金銷售適用性的實施和檢查，以下表述錯誤的是（）。A.基金代銷機構均應按照相關要求，制定基金銷售適用性的長期推行計劃，達到各項要求B.中國證監(jiān)會及其派出機構在對基金銷售活動進行現(xiàn)場檢查時，有權對基金銷售適用性相關的制度建設、信息處理、推廣實施等進行詢問或檢查C.相關監(jiān)管機構在檢查中發(fā)現(xiàn)存在問題的，可以對基金銷售機構進行必要的指導D.基金管理人在選擇基金代銷機構時，應將基金銷售適用性作為重要依據(jù)之一答案：A分析：并非所有基金代銷機構都需要制定基金銷售適用性的長期推行計劃。對于實施基金銷售適用性有困難的基金銷售機構，中國證監(jiān)會及其派出機構可以要求其限期整改，整改期間暫停辦理相關業(yè)務。所以A選項表述錯誤。B、C、D選項表述均正確，監(jiān)管機構有權檢查，發(fā)現(xiàn)問題可指導，基金管理人選擇代銷機構應考慮銷售適用性。27.基金管理人合規(guī)管理的基本原則不包括（）。A.獨立性原則B.客觀性原則C.公正性原則D.全面性原則答案：D分析：基金管理人合規(guī)管理的基本原則包括獨立性原則、客觀性原則、公正性原則、專業(yè)性原則和協(xié)調(diào)性原則，不包括全面性原則。所以答案選D。28.下列關于基金信息披露的作用的說法錯誤的是（）。A.有利于投資者的價值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高證券市場的效率D.能有效防止操縱市場答案：D分析：基金信息披露的作用主要有有利于投資者的價值判斷、有利于防止利益沖突與利益輸送、有利于提高證券市場的效率、有利于基金投資者作出理性判斷等。雖然信息披露在一定程度上有助于市場的規(guī)范，但不能有效防止操縱市場這種違法行為，操縱市場是一種復雜的違法違規(guī)行為，需要多方面的監(jiān)管和打擊措施。所以答案選D。29.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定的，應立即通知（），并及時向（）報告。A.基金托管人；中國證監(jiān)會B.基金管理人；中國基金業(yè)協(xié)會C.基金管理人；中國證監(jiān)會D.基金托管人；中國基金業(yè)協(xié)會答案：C分析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定的，應立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告。這是為了保障基金資產(chǎn)的安全和合規(guī)運作。所以答案選C。30.開放式基金單個開放日凈贖回申請超過基金總份額的（）時，為巨額贖回。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B分析：開放式基金單個開放日凈贖回申請超過基金總份額的10%時，為巨額贖回。當出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定接受全額贖回或部分延期贖回。所以答案選B。31.以下不屬于基金客戶服務原則的是（）。A.客戶至上原則B.有效溝通原則C.安全第一原則D.利益至上原則答案：D分析：基金客戶服務原則包括客戶至上原則、有效溝通原則、安全第一原則、專業(yè)規(guī)范原則等。利益至上原則違背了基金客戶服務的宗旨，基金客戶服務應把客戶的利益放在重要位置，而不是單純追求自身利益。所以答案選D。32.基金管理人的合規(guī)管理涉及風險控制、公司治理、投資管理、監(jiān)察稽核等內(nèi)容。具體內(nèi)容不包括（）。A.開展法律咨詢，協(xié)助外部律師共同處理公司法律糾紛以及投訴B.梳理整合各項法律法規(guī)、規(guī)章制度，開展合規(guī)培訓C.代表有需要的客戶履行職責D.定期傳達監(jiān)管要求，營造公司合規(guī)文化、提高員工合規(guī)意識答案：C分析：基金管理人的合規(guī)管理工作包括開展法律咨詢，協(xié)助外部律師共同處理公司法律糾紛以及投訴；梳理整合各項法律法規(guī)、規(guī)章制度，開展合規(guī)培訓；定期傳達監(jiān)管要求，營造公司合規(guī)文化、提高員工合規(guī)意識等。而代表有需要的客戶履行職責并不是基金管理人合規(guī)管理的內(nèi)容。所以答案選C。33.下列關于基金銷售機構的職責規(guī)范，說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構與基金管理人簽訂的書面銷售協(xié)議，不應當包括基金銷售信息交換及資金交收權利與義務B.客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存15年C.基金募集申請獲得中國證監(jiān)會核準前，不得向公眾公布基金宣傳推介材料D.基金銷售機構在進行客戶風險等級劃分時，應綜合考慮客戶身份、地域、行業(yè)或職業(yè)、交易特征等因素答案：A分析：基金銷售機構與基金管理人簽訂的書面銷售協(xié)議，應當包括基金銷售信息交換及資金交收權利與義務等內(nèi)容。B選項，客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存15年是合規(guī)要求；C選項，基金募集申請獲得中國證監(jiān)會核準前，不得向公眾公布基金宣傳推介材料，防止誤導投資者；D選項，基金銷售機構在進行客戶風險等級劃分時，綜合考慮多種因素是合理的。所以答案選A。34.下列關于基金銷售費用的說法中，錯誤的是（）。A.銷售基金產(chǎn)品前，基金銷售機構應與基金管理人簽訂銷售協(xié)議，約定支付報酬的比例和方式B.按照基金合同和招募說明書的約定，可以對不同的投資人適用不同費率C.基金管理人與基金銷售機構可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機構銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護費D.基金銷售機構向投資人收取認購費的方式可以從認購金額中扣除或者從投資人的交易賬戶余額中扣除答案：D分析：基金銷售機構向投資人收取認購費的方式只能從認購金額中扣除，而不能從投資人的交易賬戶余額中扣除。A選項，銷售前簽訂協(xié)議約定報酬比例和方式是常見做法；B選項，可對不同投資人適用不同費率；C選項，約定依據(jù)保有量提取客戶維護費也是合理的。所以答案選D。35.基金管理人的合規(guī)管理目標不包括（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風險管理體系B.實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理C.確?；鸸芾砣艘婪ê弦?guī)經(jīng)營D.樹立基金銷售機構的良好形象答案：D分析：基金管理人的合規(guī)管理目標主要是建立健全合規(guī)風險管理體系，實現(xiàn)對合規(guī)風險的有效識別和管理，確?；鸸芾砣艘婪ê弦?guī)經(jīng)營。樹立基金銷售機構的良好形象并不是基金管理人合規(guī)管理的直接目標。所以答案選D。36.關于基金銷售適用性的實施保障，以下表述正確的是（）。A.基金銷售機構只需要在銷售基金產(chǎn)品的過程中遵循基金銷售適用性的指導原則B.為保障投資者權益，基金銷售機構不能允許投資者購買風險超越其風險承受能力的基金產(chǎn)品C.基金銷售機構需要為投資者提供專業(yè)、客觀和及時的參考意見D.基金銷售機構對于匹配方法、流程不需要進行書面記錄保存答案：C分析：基金銷售機構需要在基金銷售的各個業(yè)務環(huán)節(jié)中遵循基金銷售適用性的指導原則，而不只是銷售過程中，A選項錯誤；在特殊情況下，經(jīng)過特別的風險警示和投資者確認，基金銷售機構可以允許投資者購買風險超越其風險承受能力的基金產(chǎn)品，B選項錯誤；基金銷售機構需要為投資者提供專業(yè)、客觀和及時的參考意見，幫助投資者做出合適的投資決策，C選項正確；基金銷售機構對于匹配方法、流程等需要進行書面記錄保存，以便于監(jiān)督和檢查，D選項錯誤。37.基金管理人內(nèi)部控制的基本要素不包括（）。A.控制環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.外部監(jiān)控答案：D分析：基金管理人內(nèi)部控制的基本要素包括控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控，不包括外部監(jiān)控。所以答案選D。38.基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同生效不足（）個月的除外。A.3B.6C.9D.12答案：B分析：基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同生效不足6個月的除外。這是為了保證展示的業(yè)績具有一定的參考價值。所以答案選B。39.以下關于基金托管人的托管費，下列說法錯誤的是（）。A.基金托管人可通過合同約定，對不同的基金類別計提不同的托管費B.托管費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例提取，逐日計算并累計，按月支付給托管人C.目前，我國封閉式基金按照0.25%的比例計提基金托管費D.開放式基金根據(jù)基金合同的規(guī)定比例計提，通常低于0.25%答案：C分析：目前，我國封閉式基金按照0.25%的比例計提基金托管費，但這只是一般情況，并不是絕對的，基金托管人可通過合同約定，對不同的基金類別計提不同的托管費。托管費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例提取，逐日計算并累計，按月支付給托管人。開放式基金根據(jù)基金合同的規(guī)定比例計提，通常低于0.25%。所以C選項表述不準確。40.基金銷售機構的客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C分析：基金銷售機構的客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存15年，與銷售業(yè)務有關的其他資料自業(yè)務發(fā)生當年起至少保存15年。所以答案選C。41.關于基金管理人內(nèi)部控制的有效性原則，以下說法正確的是（）。A.內(nèi)部控制有效性原則是指內(nèi)部控制應當包括公司的各項業(yè)務、各個部門或機構和各級人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)B.內(nèi)部控制有效性原則是指基金管理人運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益C.內(nèi)部控制有效性原則是指內(nèi)控制度必須得到持續(xù)的貫徹執(zhí)行并發(fā)揮作用D.內(nèi)部控制有效性原則是指在內(nèi)控制度面前，所有的機構、部門和人員都必須無條件遵守答案：C分析：A選項描述的是健全性原則；B選項描述的是成本效益原則；D選項描述的是權威性原則。內(nèi)部控制有效性原則是指內(nèi)控制度必須得到持續(xù)的貫徹執(zhí)行并發(fā)揮作用，以實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標。所以答案選C。42.下列關于基金信息披露的完整性原則的表述，不正確的是（）。A.要披露所有可能影響投資者決策的信息B.要充分披露重大信息C.對信息披露人不利的信息也要披露D.披露的信息應當是以客觀事實為基礎，以沒有扭曲和不加粉飾的方式反映真實狀態(tài)答案：D分析：D選項描述的是真實性原則。完整性原則要求披露所有可能影響投資者決策的信息，充分披露重大信息，對信息披露人不利的信息也要披露。所以答案選D。43.基金管理人應在開放式基金合同生效后每6個月結束之日起（）日內(nèi)，更新招募說明書并登載在網(wǎng)站上。A.30B.45C.60D.90答案：B分析：基金管理人應在開放式基金合同生效后每6個月結束之日起45日內(nèi)，更新招募說明書并登載在網(wǎng)站上，將更新后的招募說明書摘要登載在指定報刊上。所以答案選B。44.以下關于開放式基金份額轉(zhuǎn)換的表述，正確的是（）。A.轉(zhuǎn)換前的基金份額必須贖回，再申購轉(zhuǎn)換后的基金份額B.基金份額轉(zhuǎn)換不需要收取一定的轉(zhuǎn)換費用C.基金份額轉(zhuǎn)換的效率低于先贖回再申購基金份額D.基金份額轉(zhuǎn)換一般采用未知價法，按照轉(zhuǎn)換申請日的基金份額凈值為基礎計算轉(zhuǎn)換基金份額數(shù)量答案：D分析：開放式基金份額轉(zhuǎn)換不需要先贖回再申購，可直接進行轉(zhuǎn)換，A選項錯誤；基金份額轉(zhuǎn)換通常會收取一定的轉(zhuǎn)換費用，B選項錯誤；基金份額轉(zhuǎn)換的效率高于先贖回再申購基金份額，C選項錯誤；基金份額轉(zhuǎn)換一般采用未知價法，按照轉(zhuǎn)換申請日的基金份額凈值為基礎計算轉(zhuǎn)換基金份額數(shù)量，D選項正確。45.基金銷售機構的客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C分析：基金銷售機構的客戶身份資料自業(yè)務關系結束當年起至少保存15年，與銷售業(yè)務有關的其他資料自業(yè)務發(fā)生當年起至少保存15年。這是為了滿足監(jiān)管要求和可能的審計、查詢等需要。所以答案選C。46.關于基金托管人的基金托管業(yè)務技術