2024基金從業(yè)人員資格考試高頻真題含答案

2024基金從業(yè)人員資格考試高頻真題含答案1.以下關(guān)于開放式基金份額認(rèn)購的表述，正確的是（）。A.投資者在募集期內(nèi)可以多次認(rèn)購基金份額B.一般情況下，已經(jīng)正式受理的認(rèn)購申請可以撤銷C.開放式基金的認(rèn)購采取定額認(rèn)購的方式D.我國開放式基金的認(rèn)購費(fèi)率是固定不變的答案：A解析：投資者在募集期內(nèi)可以多次認(rèn)購基金份額，A選項(xiàng)正確。一般情況下，已經(jīng)正式受理的認(rèn)購申請不得撤銷，B選項(xiàng)錯誤。開放式基金的認(rèn)購采取金額認(rèn)購的方式，C選項(xiàng)錯誤。我國開放式基金的認(rèn)購費(fèi)率不是固定不變的，會根據(jù)不同情況有所調(diào)整，D選項(xiàng)錯誤。2.下列關(guān)于基金客戶服務(wù)特點(diǎn)的說法，錯誤的是（）。A.專業(yè)性B.規(guī)范性C.持續(xù)性D.歷史性答案：D解析：基金客戶服務(wù)具有專業(yè)性、規(guī)范性、持續(xù)性和時效性等特點(diǎn)，不包括歷史性，D選項(xiàng)符合題意。3.基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C解析：基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年，C選項(xiàng)正確。4.關(guān)于基金管理人的內(nèi)部控制，下列說法錯誤的是（）。A.內(nèi)部控制制度必須涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)B.內(nèi)部控制的有效性是指內(nèi)部控制必須講求效率和效果，所有的控制制度必須得到貫徹執(zhí)行并實(shí)際發(fā)揮作用C.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個部門（或機(jī)構(gòu)）和各級人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)D.內(nèi)部控制的原則包括健全性、有效性、獨(dú)立性、相互制約和成本效益原則，其中成本效益原則是指以最小的成本控制風(fēng)險答案：D解析：成本效益原則是指基金管理人運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果，而不是以最小的成本控制風(fēng)險，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于內(nèi)部控制的描述均正確。5.下列關(guān)于基金宣傳推介材料規(guī)范的說法，正確的是（）。A.可以登載單位或者個人的推薦性文字B.可以預(yù)測基金的證券投資業(yè)績C.可以使用“凈值歸一”等表述D.不得違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失答案：D解析：基金宣傳推介材料不得登載單位或者個人的推薦性文字，A選項(xiàng)錯誤。不得預(yù)測基金的證券投資業(yè)績，B選項(xiàng)錯誤。不得使用“凈值歸一”等誤導(dǎo)投資人的表述，C選項(xiàng)錯誤。不得違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失，D選項(xiàng)正確。6.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說明書或者公告中載明的事項(xiàng)不包括（）。A.收取銷售費(fèi)用的項(xiàng)目B.收取銷售費(fèi)用的條件C.收取銷售費(fèi)用的方式D.基金資產(chǎn)凈值的計算方法答案：D解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說明書或者公告中載明收取銷售費(fèi)用的項(xiàng)目、條件和方式等，而基金資產(chǎn)凈值的計算方法不屬于該范疇，D選項(xiàng)符合題意。7.下列不屬于基金客戶個性化服務(wù)的是（）。A.做好客戶的動態(tài)分析B.通過加強(qiáng)客戶溝通了解客戶深度需求C.加強(qiáng)對基金行業(yè)的監(jiān)管D.為客戶提供專業(yè)化服務(wù)答案：C解析：基金客戶個性化服務(wù)包括做好客戶的動態(tài)分析、通過加強(qiáng)客戶溝通了解客戶深度需求、為客戶提供專業(yè)化服務(wù)等，加強(qiáng)對基金行業(yè)的監(jiān)管不屬于基金客戶個性化服務(wù)的內(nèi)容，C選項(xiàng)符合題意。8.關(guān)于基金銷售費(fèi)用，下列說法錯誤的是（）。A.銷售基金產(chǎn)品前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)與基金管理人簽訂銷售協(xié)議，約定支付報酬的比例和方式B.按照基金合同和招募說明書的約定，可以對不同的投資人適用不同費(fèi)率C.基金管理人與基金銷售機(jī)構(gòu)可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機(jī)構(gòu)銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護(hù)費(fèi)D.基金銷售機(jī)構(gòu)向投資人收取認(rèn)購費(fèi)的方式只有前端收費(fèi)一種答案：D解析：基金銷售機(jī)構(gòu)向投資人收取認(rèn)購費(fèi)的方式有前端收費(fèi)和后端收費(fèi)兩種，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金銷售費(fèi)用的描述均正確。9.基金管理人內(nèi)部控制機(jī)制的層次包括（）。Ⅰ.員工自律Ⅱ.各部門主管的檢查監(jiān)督Ⅲ.公司管理層對人員和業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制Ⅳ.董事會或者其領(lǐng)導(dǎo)下的專門委員會的檢查、監(jiān)督、控制和指導(dǎo)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：基金管理人內(nèi)部控制機(jī)制一般包括四個層次：一是員工自律；二是各部門主管（包括監(jiān)察稽核）的檢查監(jiān)督；三是公司管理層對人員和業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制；四是董事會或者其領(lǐng)導(dǎo)下的專門委員會的檢查、監(jiān)督、控制和指導(dǎo)，B選項(xiàng)正確。10.下列關(guān)于基金銷售適用性的說法，錯誤的是（）。A.基金銷售適用性要求基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，注重根據(jù)基金投資人的風(fēng)險承受能力銷售不同風(fēng)險等級的產(chǎn)品B.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立基金銷售適用性管理制度，至少包括對基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查的方式和方法等內(nèi)容C.基金銷售機(jī)構(gòu)可以將基金銷售適用性作為向投資人推介基金產(chǎn)品的唯一依據(jù)D.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，應(yīng)注重銷售行為的規(guī)范性和服務(wù)質(zhì)量的提升答案：C解析：基金銷售適用性要求基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，應(yīng)注重根據(jù)基金投資人的風(fēng)險承受能力銷售不同風(fēng)險等級的產(chǎn)品，A選項(xiàng)正確。基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立基金銷售適用性管理制度，至少包括對基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查的方式和方法等內(nèi)容，B選項(xiàng)正確?；痄N售適用性不應(yīng)作為向投資人推介基金產(chǎn)品的唯一依據(jù)，C選項(xiàng)錯誤。基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，應(yīng)注重銷售行為的規(guī)范性和服務(wù)質(zhì)量的提升，D選項(xiàng)正確。11.關(guān)于基金的投資風(fēng)格，下列說法錯誤的是（）。A.成長型基金追求資本的長期增值，較少考慮當(dāng)期收入B.收入型基金主要投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價證券，以獲取當(dāng)期的最大收入為目的C.平衡型基金的風(fēng)險和收益介于成長型基金和收入型基金之間D.價值型基金通常投資于價值被高估的股票答案：D解析：價值型基金通常投資于價值被低估的股票，而不是被高估的股票，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金投資風(fēng)格的描述均正確。12.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)（）。A.拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告B.繼續(xù)執(zhí)行，事后通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告C.拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，但不需要向中國證監(jiān)會報告D.繼續(xù)執(zhí)行，事后通知基金管理人，但不需要向中國證監(jiān)會報告答案：A解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告，A選項(xiàng)正確。13.下列關(guān)于基金份額持有人大會的說法，錯誤的是（）。A.代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開基金份額持有人大會，而基金份額持有人大會的日常機(jī)構(gòu)、基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報中國證監(jiān)會備案B.基金份額持有人大會可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等方式召開C.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開D.基金份額持有人大會就審議事項(xiàng)作出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的1/2以上通過答案：C解析：基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表50%以上基金份額的持有人參加，方可召開；轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同、與其他基金合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過；其他事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的1/2以上通過。C選項(xiàng)說法不完整，錯誤。A、B選項(xiàng)關(guān)于基金份額持有人大會的描述均正確。14.下列屬于基金托管人職責(zé)的是（）。A.按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶B.編制中期和年度基金報告C.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案D.計算并公告基金資產(chǎn)凈值答案：A解析：基金托管人的職責(zé)包括按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等，A選項(xiàng)正確。編制中期和年度基金報告、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案、計算并公告基金資產(chǎn)凈值是基金管理人的職責(zé)，B、C、D選項(xiàng)錯誤。15.關(guān)于基金銷售機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件，下列說法錯誤的是（）。A.具有健全的治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度，并得到有效執(zhí)行B.財務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定C.有與基金銷售業(yè)務(wù)相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和其他設(shè)施D.制定了完善的資金清算流程，基金銷售結(jié)算資金交收賬戶可以不必與托管賬戶有效隔離答案：D解析：基金銷售機(jī)構(gòu)制定了完善的資金清算流程，基金銷售結(jié)算資金交收賬戶應(yīng)與托管賬戶有效隔離，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金銷售機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件的描述均正確。16.基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到投資者的申購（認(rèn)購）、贖回申請之日起（）個工作日內(nèi)，對該申購（認(rèn)購）、贖回的有效性進(jìn)行確認(rèn)。A.1B.2C.3D.5答案：C解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到投資者的申購（認(rèn)購）、贖回申請之日起3個工作日內(nèi)，對該申購（認(rèn)購）、贖回的有效性進(jìn)行確認(rèn)，C選項(xiàng)正確。17.下列關(guān)于基金合同生效的說法，正確的是（）。A.開放式基金募集期限屆滿，募集的基金份額總額符合《證券投資基金法》規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資B.基金募集期限屆滿，封閉式基金需滿足募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，并且基金份額持有人人數(shù)達(dá)到200人以上，基金合同方可生效C.基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到驗(yàn)資報告之日起5日內(nèi)，向中國證監(jiān)會提交驗(yàn)資報告，辦理基金備案手續(xù)D.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，并將季度報告登載在指定報刊和網(wǎng)站上答案：B解析：開放式基金募集期限屆滿，募集的基金份額總額符合《證券投資基金法》規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報告之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會提交驗(yàn)資報告，辦理基金備案手續(xù)，A、C選項(xiàng)錯誤?；鸷贤Ш?，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，并將季度報告登載在指定報刊和網(wǎng)站上，這是關(guān)于基金季度報告編制和披露的規(guī)定，與基金合同生效無關(guān)，D選項(xiàng)錯誤?；鹉技谙迣脻M，封閉式基金需滿足募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，并且基金份額持有人人數(shù)達(dá)到200人以上，基金合同方可生效，B選項(xiàng)正確。18.關(guān)于基金信息披露的作用，下列說法錯誤的是（）。A.有利于投資者的價值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高證券市場的效率D.能有效防止操縱市場答案：D解析：基金信息披露的作用包括有利于投資者的價值判斷、有利于防止利益沖突與利益輸送、有利于提高證券市場的效率等，但不能有效防止操縱市場，D選項(xiàng)說法錯誤。19.下列關(guān)于基金托管人的信息披露義務(wù)的說法，正確的是（）。A.當(dāng)代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開基金份額持有人大會，而基金份額持有人大會的日常機(jī)構(gòu)、基金管理人、基金托管人都不召集的，基金托管人應(yīng)當(dāng)召集B.基金托管人職責(zé)終止時，應(yīng)當(dāng)聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告C.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告D.基金托管人應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時報告書答案：C解析：當(dāng)代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開基金份額持有人大會，而基金份額持有人大會的日常機(jī)構(gòu)、基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報中國證監(jiān)會備案，A選項(xiàng)錯誤。基金管理人職責(zé)終止時，應(yīng)當(dāng)聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，B選項(xiàng)錯誤?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告，C選項(xiàng)正確。基金管理人應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時報告書，D選項(xiàng)錯誤。20.關(guān)于基金銷售費(fèi)用的監(jiān)管，下列說法錯誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費(fèi)用B.未經(jīng)招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費(fèi)率C.基金管理人與基金銷售機(jī)構(gòu)可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機(jī)構(gòu)銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護(hù)費(fèi)D.基金銷售機(jī)構(gòu)銷售基金產(chǎn)品的，可以向投資人收取認(rèn)購費(fèi)、申購費(fèi)、贖回費(fèi)等費(fèi)用，但不得收取銷售服務(wù)費(fèi)答案：D解析：基金銷售機(jī)構(gòu)銷售基金產(chǎn)品的，可以向投資人收取認(rèn)購費(fèi)、申購費(fèi)、贖回費(fèi)等費(fèi)用，也可以從基金財產(chǎn)中計提一定的銷售服務(wù)費(fèi)，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金銷售費(fèi)用監(jiān)管的描述均正確。21.下列關(guān)于基金份額登記機(jī)構(gòu)的說法，錯誤的是（）。A.基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確?；鸱蓊~的登記、存管和結(jié)算業(yè)務(wù)處理安全、準(zhǔn)確、及時、高效B.基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存登記數(shù)據(jù)，并將基金份額持有人名稱、身份信息及基金份額明細(xì)等數(shù)據(jù)備份至中國證監(jiān)會認(rèn)定的機(jī)構(gòu)，保存期限自基金賬戶銷戶之日起不得少于20年C.基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證登記數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得隱匿、偽造、篡改或者毀損登記數(shù)據(jù)D.基金份額登記機(jī)構(gòu)可以將登記數(shù)據(jù)提供給任何機(jī)構(gòu)和個人查詢答案：D解析：基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證登記數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得隱匿、偽造、篡改或者毀損登記數(shù)據(jù)，應(yīng)當(dāng)確保基金份額的登記、存管和結(jié)算業(yè)務(wù)處理安全、準(zhǔn)確、及時、高效，應(yīng)當(dāng)妥善保存登記數(shù)據(jù)，并將基金份額持有人名稱、身份信息及基金份額明細(xì)等數(shù)據(jù)備份至中國證監(jiān)會認(rèn)定的機(jī)構(gòu)，保存期限自基金賬戶銷戶之日起不得少于20年。但是基金份額登記機(jī)構(gòu)不能將登記數(shù)據(jù)隨意提供給任何機(jī)構(gòu)和個人查詢，應(yīng)遵循相關(guān)規(guī)定和保密原則，D選項(xiàng)說法錯誤。22.關(guān)于基金管理人的合規(guī)管理，下列說法錯誤的是（）。A.合規(guī)管理是一種風(fēng)險管理活動，是對業(yè)務(wù)活動是否遵守法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、行業(yè)自律準(zhǔn)則等的一種鑒證行為B.合規(guī)管理的目標(biāo)是建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險管理體系，實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理，促進(jìn)基金管理人全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)，確保基金管理人依法合規(guī)經(jīng)營C.合規(guī)管理部門可以承擔(dān)投資、研究、銷售等具體的業(yè)務(wù)活動D.合規(guī)管理的基本原則包括獨(dú)立性原則、客觀性原則、公正性原則、專業(yè)性原則和協(xié)調(diào)性原則答案：C解析：合規(guī)管理部門應(yīng)獨(dú)立于其他部門，不能承擔(dān)投資、研究、銷售等具體的業(yè)務(wù)活動，以保證其獨(dú)立性和公正性，C選項(xiàng)說法錯誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金管理人合規(guī)管理的描述均正確。23.下列關(guān)于基金客戶檔案管理與保密的說法，錯誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立嚴(yán)格的基金份額持有人信息管理制度和保密制度B.明確對基金份額持有人信息的維護(hù)和使用權(quán)限并留存相關(guān)記錄C.基金銷售機(jī)構(gòu)有關(guān)客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年，與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料自業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)年起至少保存15年D.對系統(tǒng)運(yùn)行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份在不可修改的介質(zhì)上至少保存10年答案：D解析：對系統(tǒng)運(yùn)行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份在不可修改的介質(zhì)上至少保存15年，而不是10年，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金客戶檔案管理與保密的描述均正確。24.關(guān)于基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶身份識別，下列說法錯誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循“了解你的客戶”原則，建立健全客戶身份識別制度B.基金銷售機(jī)構(gòu)為客戶開立基金賬戶時，應(yīng)當(dāng)按照反洗錢相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行客戶身份識別，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件C.基金銷售機(jī)構(gòu)在客戶身份識別過程中，對于高風(fēng)險客戶，應(yīng)采取強(qiáng)化的客戶身份識別措施D.基金銷售機(jī)構(gòu)可以為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易答案：D解析：基金銷售機(jī)構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金銷售機(jī)構(gòu)客戶身份識別的描述均正確。25.關(guān)于基金的投資決策，下列說法錯誤的是（）。A.投資決策委員會是基金管理公司管理基金投資的最高決策機(jī)構(gòu)B.基金經(jīng)理根據(jù)投資決策委員會的決策，在研究部門提供的投資分析報告的基礎(chǔ)上，構(gòu)建投資組合C.研究部負(fù)責(zé)對宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)狀況、上市公司等進(jìn)行詳細(xì)分析和研究D.交易部是基金投資運(yùn)作的具體執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)組織、制定和執(zhí)行交易計劃答案：D解析：交易部是基金投資運(yùn)作的具體執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)根據(jù)基金經(jīng)理的交易指令執(zhí)行交易。而組織、制定和執(zhí)行交易計劃是投資決策流程中的綜合環(huán)節(jié)，并非交易部單獨(dú)的職責(zé)，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金投資決策的描述均正確。26.關(guān)于基金的風(fēng)險揭示書，下列說法錯誤的是（）。A.風(fēng)險揭示書應(yīng)當(dāng)包含投資風(fēng)險提示、特殊風(fēng)險提示等內(nèi)容B.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在向投資人推介基金之前，向投資人完整揭示基金產(chǎn)品的風(fēng)險C.風(fēng)險揭示書可以由基金銷售機(jī)構(gòu)自行制定，不必符合中國證監(jiān)會的規(guī)定D.風(fēng)險揭示書應(yīng)當(dāng)以醒目方式提醒投資人注意投資風(fēng)險答案：C解析：風(fēng)險揭示書應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會的規(guī)定，C選項(xiàng)說法錯誤。風(fēng)險揭示書應(yīng)當(dāng)包含投資風(fēng)險提示、特殊風(fēng)險提示等內(nèi)容，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在向投資人推介基金之前，向投資人完整揭示基金產(chǎn)品的風(fēng)險，且應(yīng)當(dāng)以醒目方式提醒投資人注意投資風(fēng)險，A、B、D選項(xiàng)說法正確。27.下列關(guān)于基金托管人的內(nèi)部控制，下列說法錯誤的是（）。A.基金托管人應(yīng)建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，明確各部門和崗位的職責(zé)B.基金托管人應(yīng)將自有資產(chǎn)與基金資產(chǎn)嚴(yán)格分開C.基金托管人可以自行決定運(yùn)用基金財產(chǎn)進(jìn)行投資D.基金托管人應(yīng)加強(qiáng)對基金投資運(yùn)作的監(jiān)督答案：C解析：基金托管人沒有權(quán)利自行決定運(yùn)用基金財產(chǎn)進(jìn)行投資，基金的投資決策由基金管理人負(fù)責(zé)，基金托管人主要負(fù)責(zé)監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作等，C選項(xiàng)說法錯誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金托管人內(nèi)部控制的描述均正確。28.關(guān)于基金的稅收，下列說法錯誤的是（）。A.基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價收入，暫免征收增值稅B.基金取得的股利收入、債券利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅C.對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權(quán)的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業(yè)所得稅D.個人投資者買賣基金份額暫免征收印花稅答案：B解析：基金取得的股利收入、債券利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的所得稅，這里的所得稅是企業(yè)所得稅，不是個人所得稅，B選項(xiàng)說法錯誤。A、C、D選項(xiàng)關(guān)于基金稅收的描述均正確。29.關(guān)于基金的估值，下列說法錯誤的是（）。A.基金資產(chǎn)估值是指通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程B.基金份額凈值是按照每個開放日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計算C.基金管理人每個交易日對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，并于當(dāng)日將估值結(jié)果直接通知基金托管人D.當(dāng)基金投資標(biāo)的為交易不活躍的證券時，需要采取特殊的估值技術(shù)確定其公允價值答案：C解析：基金管理人每個交易日對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，并將估值結(jié)果發(fā)給基金托管人，基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法、時間、程序進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤后簽章返回給基金管理人，由基金管理人對外公布，而不是直接將估值結(jié)果通知基金托管人后就完成流程，C選項(xiàng)說法錯誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金估值的描述均正確。30.關(guān)于基金的收益分配，下列說法錯誤的是（）。A.封閉式基金的收益分配每年不得少于一次B.封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利潤的90%C.開放式基金的基金合同應(yīng)當(dāng)約定每年基金收益分配的最多次數(shù)和基金收益分配的最低比例D.開放式基金的分紅方式有現(xiàn)金分紅和分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額兩種答案：C解析：開放式基金的基金合同應(yīng)當(dāng)約定每年基金收益分配的最多次數(shù)和每次基金收益分配的最低比例，而不是年度收益分配的最低比例，C選項(xiàng)說法錯誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金收益分配的描述均正確。31.關(guān)于基金的市場營銷，下列說法錯誤的是（）。A.基金市場營銷是基金銷售機(jī)構(gòu)從市場和客戶需要出發(fā)所進(jìn)行的基金產(chǎn)品設(shè)計、銷售、售后服務(wù)等一系列活動的總稱B.基金市場營銷的核心是滿足投資者的需求C.基金市場營銷主要是指封閉式基金的市場營銷D.基金市場營銷包括目標(biāo)市場與客戶的確定、營銷環(huán)境的分析、營銷組合的設(shè)計等內(nèi)容答案：C解析：基金市場營銷既包括封閉式基金的市場營銷，也包括開放式基金的市場營銷等多種類型基金的營銷活動，C選項(xiàng)說法錯誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金市場營銷的描述均正確。32.下列關(guān)于基金的信息披露，下列說法錯誤的是（）。A.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息在規(guī)定時間內(nèi)披露，并保證投資人能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料B.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時地披露基金信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏C.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年度結(jié)束之日起60日內(nèi)，編制完成基金年度報告，并將年度報告正文登載在指定網(wǎng)站上，將年度報告摘要登載在指定報刊上D.基金臨時信息披露主要指在基金存續(xù)期間，當(dāng)發(fā)生重大事件或市場上流傳誤導(dǎo)性信息，可能影響基金份額持有人權(quán)益時，基金信息披露義務(wù)人依法對外披露臨時報告或澄清公告答案：C解析：基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年度結(jié)束之日起90日內(nèi)，編制完成基金年度報告，并將年度報告正文登載在指定網(wǎng)站上，將年度報告摘要登載在指定報刊上，C選項(xiàng)說法錯誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金信息披露的描述均正確。33.關(guān)于基金的銷售適用性，下列說法錯誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將基金銷售適用性作為內(nèi)部控制的組成部分，將基金銷售適用性貫穿于基金銷售的各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)B.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對基金投資人的風(fēng)險承受能力進(jìn)行調(diào)查和評價C.基金銷售機(jī)構(gòu)可以向投資人銷售與投資人風(fēng)險承受能力不匹配的基金產(chǎn)品D.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在基金認(rèn)購或者申購申請中加入基金投資人意愿聲明內(nèi)容答案：C解析：基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)向投資人銷售與投資人風(fēng)險承受能力相匹配的基金產(chǎn)品，而不是銷售不匹配的基金產(chǎn)品，C選項(xiàng)說法錯誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金銷售適用性的描述均正確。34.下列關(guān)于基金的投資限制，下列說法錯誤的是（）。A.基金投資不得承銷證券B.基金投資不得向他人貸款或者提供擔(dān)保C.基金投資不得從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資D.基金投資可以買賣其他基金份額，但國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外答案：D解析：基金財產(chǎn)不得買賣其他基金份額，但國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金投資限制的描述均正確。35.關(guān)于基金的流動性風(fēng)險管理，下列說法錯誤的是（）。A.基金管理人應(yīng)建立流動性風(fēng)險管理體系，對流動性風(fēng)險進(jìn)行識別、計量、監(jiān)測和控制B.開放式基金應(yīng)保持足夠的現(xiàn)金或者政府債券，以備支付基金份額持有人的贖回款項(xiàng)C.基金管理人可以通過調(diào)整基金資產(chǎn)組合的流動性來應(yīng)對流動性風(fēng)險D.封閉式基金不存在流動性風(fēng)險答案：D解析：封閉式基金也存在流動性風(fēng)險，例如在二級市場交易時可能出現(xiàn)交易不活躍、價格波動較大等流動性問題，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金流動性風(fēng)險管理的描述均正確。36.關(guān)于基金的信用風(fēng)險管理，下列說法錯誤的是（）。A.基金管理人應(yīng)關(guān)注所投資債券的發(fā)行人的信用狀況B.基金管理人可以通過分散投資來降低信用風(fēng)險C.信用風(fēng)險是指債券發(fā)行人出現(xiàn)違約的可能性D.基金投資于信用等級較低的債券，不會面臨信用風(fēng)險答案：D解析：基金投資于信用等級較低的債券，面臨的信用風(fēng)險會更高，因?yàn)樾庞玫燃壍鸵馕吨l(fā)行人違約的可能性相對較大，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金信用風(fēng)險管理的描述均正確。37.關(guān)于基金的合規(guī)管理部門，下列說法錯誤的是（）。A.合規(guī)管理部門應(yīng)獨(dú)立于其他部門B.合規(guī)管理部門應(yīng)配備足夠的、具備適當(dāng)?shù)膶I(yè)知識和技能的合規(guī)管理人員C.合規(guī)管理部門可以對公司內(nèi)部規(guī)章制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案進(jìn)行合規(guī)審查D.合規(guī)管理部門可以參與公司的投資決策過程答案：D解析：合規(guī)管理部門應(yīng)獨(dú)立于投資決策過程，主要負(fù)責(zé)對公司經(jīng)營活動和業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督和審查，而不是參與投資決策過程，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于合規(guī)管理部門的描述均正確。38.關(guān)于基金的客戶服務(wù)流程，下列說法錯誤的是（）。A.基金客戶服務(wù)的流程包括售前服務(wù)、售中服務(wù)和售后服務(wù)B.售前服務(wù)是指在基金產(chǎn)品銷售前為客戶提供的各項(xiàng)服務(wù)C.售中服務(wù)是指在基金產(chǎn)品銷售過程中為客戶提供的服務(wù)D.售后服務(wù)是指在基金產(chǎn)品贖回后為客戶提供的服務(wù)答案：D解析：售后服務(wù)是指在完成基金投資操作后為投資者提供的服務(wù)，不僅僅局限于基金產(chǎn)品贖回后，還包括基金存續(xù)期間為客戶提供的各種服務(wù)，如賬戶查詢、基金轉(zhuǎn)換等，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金客戶服務(wù)流程的描述均正確。39.關(guān)于基金的銷售費(fèi)用，下列說法錯誤的是（）。A.基金銷售費(fèi)用包括認(rèn)購費(fèi)、申購費(fèi)、贖回費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等B.基金銷售機(jī)構(gòu)可以對不同的投資人適用不同的費(fèi)率C.基金銷售機(jī)構(gòu)可以在基金銷售協(xié)議中約定，依據(jù)銷售機(jī)構(gòu)銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護(hù)費(fèi)D.基金銷售機(jī)構(gòu)向投資人收取銷售費(fèi)用的方式只能是前端收費(fèi)答案：D解析：基金銷售機(jī)構(gòu)向投資人收取銷售費(fèi)用的方式有前端收費(fèi)和后端收費(fèi)等，不是只能是前端收費(fèi)，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金銷售費(fèi)用的描述均正確。40.關(guān)于基金的投資組合管理，下列說法錯誤的是（）。A.投資組合管理的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)投資收益的最大化和風(fēng)險的最小化B.投資組合管理包括資產(chǎn)配置、證券選擇和時機(jī)選擇等內(nèi)容C.基金管理人可以根據(jù)市場情況隨時調(diào)整投資組合D.投資組合管理不需要考慮投資者的風(fēng)險承受能力答案：D解析：投資組合管理需要充分考慮投資者的風(fēng)險承受能力，根據(jù)投資者的風(fēng)險偏好來構(gòu)建合適的投資組合，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金投資組合管理的描述均正確。41.關(guān)于基金的風(fēng)險管理，下列說法錯誤的是（）。A.基金風(fēng)險管理的目標(biāo)是降低風(fēng)險，提高收益B.基金風(fēng)險管理包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對等環(huán)節(jié)C.基金管理人可以通過分散投資來降低系統(tǒng)性風(fēng)險D.基金風(fēng)險管理需要全體員工的參與答案：C解析：系統(tǒng)性風(fēng)險是由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會等環(huán)境因素對證券價格所造成的影響，這種風(fēng)險不能通過分散投資來降低，C選項(xiàng)說法錯誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金風(fēng)險管理的描述均正確。42.關(guān)于基金的托管協(xié)議，下列說法錯誤的是（）。A.托管協(xié)議是基金管理人和基金托管人簽訂的協(xié)議B.托管協(xié)議主要目的是明確雙方在基金財產(chǎn)保管、投資運(yùn)作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)C.托管協(xié)議可以約定基金托管人對基金管理人投資運(yùn)作的監(jiān)督方式D.托管協(xié)議可以約定基金管理人在特定情況下可以自行運(yùn)用基金財產(chǎn)進(jìn)行投資答案：D解析：基金財產(chǎn)的投資運(yùn)作由基金管理人負(fù)責(zé)，但必須按照基金合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行，不能在托管協(xié)議中約定基金管理人在特定情況下可以自行運(yùn)用基金財產(chǎn)進(jìn)行投資，這違背了基金財產(chǎn)獨(dú)立和規(guī)范運(yùn)作的原則，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金托管協(xié)議的描述均正確。43.關(guān)于基金的募集，下列說法錯誤的是（）。A.基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，方可發(fā)售基金份額B.基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起計算，不得超過3個月C.基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用D.基金募集失敗，基金管理人應(yīng)當(dāng)以固有財產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用，并在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資人已繳納的款項(xiàng)，但不需要加計銀行同期存款利息答案：D解析：基金募集失敗，基金管理人應(yīng)當(dāng)以固有財產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用，并在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資人已繳納的款項(xiàng)，并加計銀行同期存款利息，D選項(xiàng)說法錯誤。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于基金募集的描述均正確。44.關(guān)于基金的份額登記，下列說法錯誤的是（）。A.基金份額登記是指基金份額的登記過戶、存管和結(jié)算等業(yè)務(wù)活動B.基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證登記數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整C.基金份額登記機(jī)構(gòu)可以將基金份額持有人的信息提供給任何機(jī)構(gòu)和個人D.基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存登記數(shù)據(jù)，保存期限自基金賬戶銷戶之日起不得少于20年答案：C解析：基金份額登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循保密原則，不能將基金份額持有人的信息隨意提供給任何機(jī)構(gòu)和個人，C選項(xiàng)說法錯誤。A、B、D選項(xiàng)關(guān)于基金份額登記的描述均正確。45.關(guān)于基金的銷售