規(guī)范物資日常管理制度

規(guī)范物資日常管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司物資日常管理，規(guī)范物資采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放、使用及盤(pán)點(diǎn)等流程，提高物資使用效率，降低運(yùn)營(yíng)成本，確保公司各項(xiàng)工作的順利開(kāi)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有物資的管理，包括但不限于辦公用品、辦公設(shè)備、生產(chǎn)物資、原材料、低值易耗品等。（三）管理原則1.歸口管理原則：物資管理實(shí)行歸口管理，由各相關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)本部門(mén)物資的采購(gòu)、使用及管理，并接受公司物資管理部門(mén)的指導(dǎo)與監(jiān)督。2.計(jì)劃采購(gòu)原則：物資采購(gòu)應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際需求，提前制定采購(gòu)計(jì)劃，避免盲目采購(gòu)和積壓浪費(fèi)。3.節(jié)約高效原則：倡導(dǎo)節(jié)約意識(shí)，優(yōu)化物資使用流程，提高物資使用效率，降低物資消耗。4.責(zé)任追究原則：對(duì)物資管理過(guò)程中出現(xiàn)的違規(guī)行為，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。二、物資采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.需求部門(mén)申報(bào)：各部門(mén)應(yīng)于每月末根據(jù)本部門(mén)下月度工作任務(wù)及物資庫(kù)存情況，填寫(xiě)《物資采購(gòu)申請(qǐng)表》，詳細(xì)列出所需物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等信息，并提交至本部門(mén)負(fù)責(zé)人審核。2.部門(mén)負(fù)責(zé)人審核：部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)提交的《物資采購(gòu)申請(qǐng)表》進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核物資需求的合理性、必要性及預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間的準(zhǔn)確性。審核通過(guò)后，簽字確認(rèn)并提交至公司物資管理部門(mén)。3.物資管理部門(mén)匯總：公司物資管理部門(mén)收到各部門(mén)提交的《物資采購(gòu)申請(qǐng)表》后，進(jìn)行匯總整理，并結(jié)合公司整體物資庫(kù)存情況及采購(gòu)預(yù)算，對(duì)各部門(mén)的采購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行綜合評(píng)估。對(duì)于不合理或不必要的采購(gòu)申請(qǐng)，物資管理部門(mén)應(yīng)與需求部門(mén)溝通協(xié)商，提出調(diào)整建議。4.采購(gòu)計(jì)劃編制：物資管理部門(mén)根據(jù)綜合評(píng)估結(jié)果，編制公司月度物資采購(gòu)計(jì)劃，明確采購(gòu)物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、采購(gòu)時(shí)間、采購(gòu)預(yù)算等信息，并提交至公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）采購(gòu)審批1.預(yù)算內(nèi)采購(gòu)審批：對(duì)于月度物資采購(gòu)計(jì)劃內(nèi)且采購(gòu)金額在部門(mén)預(yù)算范圍內(nèi)的采購(gòu)申請(qǐng)，由物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后即可組織采購(gòu)。2.超預(yù)算采購(gòu)審批：對(duì)于月度物資采購(gòu)計(jì)劃內(nèi)但采購(gòu)金額超出部門(mén)預(yù)算范圍的采購(gòu)申請(qǐng)，需經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人及公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可組織采購(gòu)。3.計(jì)劃外采購(gòu)審批：對(duì)于月度物資采購(gòu)計(jì)劃外的采購(gòu)申請(qǐng)，無(wú)論采購(gòu)金額大小，均需經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人及公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可組織采購(gòu)。（三）采購(gòu)實(shí)施1.采購(gòu)方式選擇：根據(jù)采購(gòu)物資的性質(zhì)、數(shù)量、金額及市場(chǎng)供應(yīng)情況等因素，選擇合適的采購(gòu)方式，包括招標(biāo)采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)、單一來(lái)源采購(gòu)等。2.供應(yīng)商選擇與管理供應(yīng)商篩選：物資管理部門(mén)應(yīng)建立供應(yīng)商信息庫(kù)，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等方面進(jìn)行綜合評(píng)估，篩選出合格的供應(yīng)商，并將其納入供應(yīng)商信息庫(kù)。供應(yīng)商評(píng)價(jià)：定期對(duì)供應(yīng)商的供貨情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、售后服務(wù)等方面。對(duì)于評(píng)價(jià)不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改或淘汰。供應(yīng)商合作管理：與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)，包括物資規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、付款方式、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。在合同執(zhí)行過(guò)程中，加強(qiáng)與供應(yīng)商的溝通協(xié)調(diào)，確保合同的順利履行。3.采購(gòu)流程執(zhí)行：物資管理部門(mén)根據(jù)審批通過(guò)的采購(gòu)申請(qǐng)，按照選定的采購(gòu)方式及采購(gòu)流程進(jìn)行采購(gòu)操作。采購(gòu)人員應(yīng)嚴(yán)格按照采購(gòu)合同的要求，與供應(yīng)商協(xié)商確定物資的采購(gòu)價(jià)格、交貨期等條款，并及時(shí)跟蹤采購(gòu)進(jìn)度，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。（四）采購(gòu)驗(yàn)收1.驗(yàn)收準(zhǔn)備：物資到貨前，物資管理部門(mén)應(yīng)通知需求部門(mén)及相關(guān)驗(yàn)收人員做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。驗(yàn)收人員應(yīng)熟悉采購(gòu)合同及物資驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)備好驗(yàn)收所需的工具和場(chǎng)地。2.數(shù)量驗(yàn)收：物資到貨后，驗(yàn)收人員首先對(duì)物資的數(shù)量進(jìn)行清點(diǎn)，確保到貨數(shù)量與采購(gòu)合同一致。如發(fā)現(xiàn)數(shù)量不符，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商解決。3.質(zhì)量驗(yàn)收：按照采購(gòu)合同及物資驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)物資的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)。對(duì)于重要物資或技術(shù)要求較高的物資，可邀請(qǐng)專業(yè)技術(shù)人員或第三方檢測(cè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行驗(yàn)收。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求其更換或處理不合格物資。4.驗(yàn)收記錄：驗(yàn)收人員應(yīng)填寫(xiě)《物資驗(yàn)收單》，詳細(xì)記錄物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量狀況、驗(yàn)收結(jié)果等信息，并簽字確認(rèn)?！段镔Y驗(yàn)收單》一式三聯(lián)，一聯(lián)由物資管理部門(mén)留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)作為付款依據(jù)，一聯(lián)交供應(yīng)商。三、物資存儲(chǔ)管理（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃與布局1.倉(cāng)庫(kù)選址：根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，合理選擇倉(cāng)庫(kù)位置，確保倉(cāng)庫(kù)交通便利、通風(fēng)良好、防潮防火。2.倉(cāng)庫(kù)分區(qū)：按照物資的類別、用途、存儲(chǔ)條件等因素，對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行分區(qū)規(guī)劃，包括原材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)、辦公用品區(qū)、低值易耗品區(qū)等。每個(gè)區(qū)域應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，便于物資的存放和查找。3.貨位規(guī)劃：在每個(gè)倉(cāng)庫(kù)分區(qū)內(nèi)，根據(jù)物資的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等因素，合理規(guī)劃貨位，并設(shè)置貨位標(biāo)識(shí)牌。貨位應(yīng)遵循先進(jìn)先出、方便存取的原則進(jìn)行安排。（二）物資入庫(kù)1.入庫(kù)通知：物資到貨后，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)管理人員辦理入庫(kù)手續(xù)。倉(cāng)庫(kù)管理人員在接到通知后，應(yīng)做好物資入庫(kù)準(zhǔn)備工作。2.入庫(kù)手續(xù)辦理：倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)《物資驗(yàn)收單》對(duì)到貨物資進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后，辦理入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)物資應(yīng)按照規(guī)劃好的貨位進(jìn)行存放，并在物資保管賬上記錄物資的入庫(kù)日期、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。3.入庫(kù)標(biāo)識(shí)：對(duì)入庫(kù)物資應(yīng)進(jìn)行標(biāo)識(shí)，標(biāo)明物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、批次、入庫(kù)日期等信息。標(biāo)識(shí)應(yīng)清晰、準(zhǔn)確、不易褪色，以便于物資的識(shí)別和管理。（三）物資存儲(chǔ)1.存儲(chǔ)條件要求：根據(jù)物資的特性，提供適宜的存儲(chǔ)條件，如溫度、濕度、通風(fēng)、防火、防潮、防蟲(chóng)等。對(duì)于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物資，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存儲(chǔ)，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。2.庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)定期盤(pán)點(diǎn)：倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)周期可根據(jù)公司實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤(pán)點(diǎn)。臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)：在特殊情況下，如物資收發(fā)頻繁、倉(cāng)庫(kù)管理混亂、發(fā)生自然災(zāi)害等，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行臨時(shí)盤(pán)點(diǎn)，以查明庫(kù)存情況。盤(pán)點(diǎn)方法：盤(pán)點(diǎn)可采用實(shí)地盤(pán)點(diǎn)法，即對(duì)庫(kù)存物資逐一進(jìn)行清點(diǎn)、核對(duì)。盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制《庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)表》，詳細(xì)記錄物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、賬面數(shù)、實(shí)存數(shù)、盤(pán)盈盤(pán)虧情況等信息，并由盤(pán)點(diǎn)人員簽字確認(rèn)。盤(pán)盈盤(pán)虧處理：對(duì)于盤(pán)盈盤(pán)虧的物資，應(yīng)查明原因，并按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。盤(pán)盈物資應(yīng)及時(shí)入賬，盤(pán)虧物資應(yīng)根據(jù)不同情況分別進(jìn)行審批處理，如屬于責(zé)任人原因造成的損失，應(yīng)由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償；如屬于自然災(zāi)害等不可抗力因素造成的損失，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核銷。（四）物資出庫(kù)1.出庫(kù)申請(qǐng)：各部門(mén)因工作需要領(lǐng)用物資時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《物資領(lǐng)用申請(qǐng)表》，詳細(xì)列出所需物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并提交至本部門(mén)負(fù)責(zé)人審核。2.部門(mén)負(fù)責(zé)人審核：部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)提交的《物資領(lǐng)用申請(qǐng)表》進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核物資領(lǐng)用的合理性、必要性及用途的真實(shí)性。審核通過(guò)后，簽字確認(rèn)并提交至公司物資管理部門(mén)。3.物資管理部門(mén)審批：物資管理部門(mén)收到各部門(mén)提交的《物資領(lǐng)用申請(qǐng)表》后，進(jìn)行審批。對(duì)于審批通過(guò)的申請(qǐng)，物資管理部門(mén)開(kāi)具《物資出庫(kù)單》，并通知倉(cāng)庫(kù)管理人員辦理物資出庫(kù)手續(xù)。4.物資出庫(kù)：倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)《物資出庫(kù)單》對(duì)出庫(kù)物資進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后，辦理出庫(kù)手續(xù)。出庫(kù)物資應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行發(fā)放，并在物資保管賬上記錄物資的出庫(kù)日期、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門(mén)等信息。5.出庫(kù)標(biāo)識(shí)：對(duì)出庫(kù)物資應(yīng)進(jìn)行標(biāo)識(shí)，標(biāo)明物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、批次、領(lǐng)用部門(mén)等信息。標(biāo)識(shí)應(yīng)清晰、準(zhǔn)確、不易褪色，以便于物資的追溯和管理。四、物資使用管理（一）使用部門(mén)職責(zé)1.合理使用物資：各部門(mén)應(yīng)按照公司規(guī)定的物資使用范圍和標(biāo)準(zhǔn)，合理使用物資，避免浪費(fèi)和濫用。2.物資保管與維護(hù)：負(fù)責(zé)本部門(mén)領(lǐng)用物資的保管與維護(hù)，定期對(duì)物資進(jìn)行檢查和保養(yǎng)，確保物資的正常使用。如發(fā)現(xiàn)物資損壞或故障，應(yīng)及時(shí)維修或更換，并做好記錄。3.物資使用監(jiān)督：加強(qiáng)對(duì)本部門(mén)員工物資使用情況的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)使用物資的行為，應(yīng)及時(shí)制止并向上級(jí)報(bào)告。（二）物資使用培訓(xùn)1.新員工培訓(xùn)：對(duì)新入職員工進(jìn)行物資使用培訓(xùn)，使其了解公司物資管理制度及物資使用方法，提高員工的物資節(jié)約意識(shí)和使用技能。2.定期培訓(xùn)：定期組織物資使用培訓(xùn)，針對(duì)不同類型的物資，講解其使用方法、注意事項(xiàng)、維護(hù)保養(yǎng)知識(shí)等，不斷提高員工的物資使用水平。（三）物資使用考核1.考核指標(biāo)設(shè)定：制定物資使用考核指標(biāo)，如物資消耗率、物資完好率、物資利用率等，并將考核指標(biāo)分解到各部門(mén)及個(gè)人。2.考核方式：定期對(duì)各部門(mén)及個(gè)人的物資使用情況進(jìn)行考核，考核方式可采用數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析、現(xiàn)場(chǎng)檢查、員工自評(píng)與互評(píng)等相結(jié)合的方式進(jìn)行。3.考核結(jié)果應(yīng)用：將物資使用考核結(jié)果與部門(mén)及個(gè)人的績(jī)效掛鉤，對(duì)物資使用管理優(yōu)秀的部門(mén)及個(gè)人進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)物資使用管理不善的部門(mén)及個(gè)人進(jìn)行批評(píng)教育，并責(zé)令其限期整改。五、物資盤(pán)點(diǎn)管理（一）盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃制定1.盤(pán)點(diǎn)周期確定：根據(jù)公司實(shí)際情況，確定物資盤(pán)點(diǎn)周期，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤(pán)點(diǎn)。2.盤(pán)點(diǎn)人員安排：成立物資盤(pán)點(diǎn)小組，明確小組成員的職責(zé)分工。盤(pán)點(diǎn)小組應(yīng)由物資管理部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、使用部門(mén)等相關(guān)人員組成。3.盤(pán)點(diǎn)范圍確定：明確物資盤(pán)點(diǎn)的范圍，包括公司所有倉(cāng)庫(kù)、辦公區(qū)域、生產(chǎn)車間等存放物資的地點(diǎn)。（二）盤(pán)點(diǎn)實(shí)施1.準(zhǔn)備工作：盤(pán)點(diǎn)前，盤(pán)點(diǎn)小組應(yīng)做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，如制定盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃、準(zhǔn)備盤(pán)點(diǎn)工具、培訓(xùn)盤(pán)點(diǎn)人員、清理物資等。2.實(shí)地盤(pán)點(diǎn)：按照盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行逐一清點(diǎn)、核對(duì)。盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中，應(yīng)注意物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量狀況等信息，并做好記錄。3.數(shù)據(jù)記錄與整理：盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)及時(shí)將盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)記錄在《庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)表》上，并對(duì)盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行整理、匯總。（三）盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理1.賬實(shí)核對(duì)：將盤(pán)點(diǎn)結(jié)果與物資保管賬進(jìn)行核對(duì)，找出賬實(shí)差異。對(duì)于賬實(shí)差異較大的物資，應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)核實(shí)和分析。2.差異原因分析：對(duì)賬實(shí)差異的原因進(jìn)行分析，如物資收發(fā)錯(cuò)誤、記錄錯(cuò)誤、損耗、丟失等。針對(duì)不同原因，提出相應(yīng)的處理措施。3.盤(pán)盈盤(pán)虧處理：根據(jù)差異原因分析結(jié)果，按照相關(guān)規(guī)定對(duì)盤(pán)盈盤(pán)虧的物資進(jìn)行處理。盤(pán)盈物資應(yīng)及時(shí)入賬，盤(pán)虧物資應(yīng)根據(jù)不同情況分別進(jìn)行審批處理，如屬于責(zé)任人原因造成的損失，應(yīng)由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償；如屬于自然災(zāi)害等不可抗力因素造成的損失，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核銷。4.盤(pán)點(diǎn)報(bào)告編制：盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，盤(pán)點(diǎn)小組應(yīng)編制《物資盤(pán)點(diǎn)報(bào)告》，詳細(xì)說(shuō)明盤(pán)點(diǎn)情況、賬實(shí)差異、差異原因分析及處理結(jié)果等內(nèi)容，并提交至公司領(lǐng)導(dǎo)審批。六、物資報(bào)廢管理（一）報(bào)廢申請(qǐng)1.報(bào)廢原因界定：物資出現(xiàn)以下情況之一的，可申請(qǐng)報(bào)廢：已超過(guò)規(guī)定使用年限且無(wú)法正常使用的；因技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)品更新?lián)Q代等原因不再適用的；因自然災(zāi)害、意外事故等原因?qū)е聯(lián)p壞且無(wú)法修復(fù)的；其他符合報(bào)廢條件的情況。2.報(bào)廢申請(qǐng)?zhí)峤唬菏褂貌块T(mén)發(fā)現(xiàn)物資符合報(bào)廢條件時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《物資報(bào)廢申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置日期、報(bào)廢原因等信息，并提交至本部門(mén)負(fù)責(zé)人審核。（二）報(bào)廢審批1.部門(mén)負(fù)責(zé)人審核：部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)提交的《物資報(bào)廢申請(qǐng)表》進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核物資報(bào)廢原因的真實(shí)性、合理性。審核通過(guò)后，簽字確認(rèn)并提交至公司物資管理部門(mén)。2.物資管理部門(mén)審核：物資管理部門(mén)收到各部門(mén)提交的《物資報(bào)廢申請(qǐng)表》后，對(duì)報(bào)廢物資進(jìn)行實(shí)地查看和鑒定，核實(shí)報(bào)廢原因及物資狀況。審核通過(guò)后，提交至財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行資產(chǎn)核銷審核。3.財(cái)務(wù)部門(mén)審核：財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)報(bào)廢物資的資產(chǎn)核銷情況進(jìn)行審核，確認(rèn)無(wú)誤后，提交至公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）報(bào)廢處理1.報(bào)廢物資處置：經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，物資管理部門(mén)負(fù)責(zé)組織對(duì)報(bào)廢物資進(jìn)行處置。報(bào)廢物資的處置方式包括出售、捐贈(zèng)、報(bào)廢銷毀等，應(yīng)根據(jù)報(bào)廢物資的性質(zhì)、價(jià)值及相關(guān)規(guī)定進(jìn)行選擇。2.處置記錄：物資管理部門(mén)應(yīng)詳細(xì)記錄報(bào)廢物資的處置情況，包括處置方式、處置時(shí)間、處置收入等信息，并將相關(guān)記錄存檔備案。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.定期審計(jì)：公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)物資管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查物資采購(gòu)、存儲(chǔ)、使用、盤(pán)點(diǎn)、報(bào)廢等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和有效性。2.專項(xiàng)審計(jì)：根據(jù)公司實(shí)際情況及管理需要，對(duì)物資管理的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，如重大采購(gòu)項(xiàng)目、物資積壓清理等。（二）日常監(jiān)督檢查1.物資管理部門(mén)檢查：物資管理部門(mén)定期對(duì)公司各部門(mén)的物資管理情況進(jìn)行檢查，包括物資采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行情況、物資驗(yàn)收情況、物資存儲(chǔ)情況、物資使用情況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并督促整改。2.使用