應(yīng)收賬款質(zhì)押登記業(yè)務(wù)知識介紹

應(yīng)收賬款質(zhì)押登記業(yè)務(wù)知識介紹1．中小企業(yè)在發(fā)展過程中遇到的瓶頸問題是什么？由于企業(yè)本身和融資市場等多方面的原因，致使中小企業(yè)的融資渠道有限，資金短缺已經(jīng)成為許多有潛力的中小企業(yè)進(jìn)一步成長的障礙。2．2007年10月1日實(shí)施的《中華人民共和國物權(quán)法》為企業(yè)的擔(dān)保融資提供了哪些便利？在擔(dān)保法的基礎(chǔ)上，新實(shí)施的《中華人民共和國物權(quán)法》擴(kuò)大了可以用作擔(dān)保的動產(chǎn)范圍，比如企業(yè)現(xiàn)有及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品和產(chǎn)品、應(yīng)收賬款都可以用來做擔(dān)保。特別是應(yīng)收賬款可以用作擔(dān)保，為企業(yè)向銀行貸款增加了籌碼。3．什么是應(yīng)收賬款質(zhì)押融資？應(yīng)收賬款質(zhì)押融資是指企業(yè)用它的應(yīng)收賬款作為質(zhì)押，向銀行或者其他企業(yè)申請貸款或其他融資形式，以解決臨時(shí)性的資金短缺，滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的需要。4．應(yīng)收賬款質(zhì)押融資能給企業(yè)帶來怎樣的機(jī)遇？《物權(quán)法》第223條明確規(guī)定應(yīng)收賬款可以出質(zhì)，為企業(yè)以應(yīng)收賬款質(zhì)押實(shí)現(xiàn)融資提供了法律依據(jù)。允許應(yīng)收賬款出質(zhì)，一方面，對于中小企業(yè)來說，可以以應(yīng)收賬款第三方付款人較高的信用彌補(bǔ)出質(zhì)人自身信用的不足，獲得銀行等債權(quán)人的信任，這就能使企業(yè)更好地用活應(yīng)收賬款資源，解決企業(yè)發(fā)展中的資金問題。另一方面，對于信貸機(jī)構(gòu)來說，《物權(quán)法》給應(yīng)收賬款出質(zhì)提供了法律保證，信貸機(jī)構(gòu)在做好風(fēng)險(xiǎn)和成本控制后，將會大力推廣應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)品種，這既可以拓展本機(jī)構(gòu)新的業(yè)務(wù)、發(fā)掘新的利潤增長點(diǎn)，又能使更多的中小企業(yè)從中受益。5．債權(quán)人認(rèn)可的能用于質(zhì)押的應(yīng)收賬款包括哪些？是否與會計(jì)學(xué)上的應(yīng)收賬款含義相同？根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》的規(guī)定，債權(quán)人認(rèn)可的能用于質(zhì)押的應(yīng)收賬款一般是廣義范圍的應(yīng)收賬款，是指權(quán)利人因提供一定的貨物、服務(wù)或設(shè)施而獲得的要求義務(wù)人付款的權(quán)利，包括現(xiàn)有的和未來的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。應(yīng)收賬款包括下列權(quán)利：（一）銷售產(chǎn)生的債權(quán)，包括銷售貨物，供應(yīng)水、電、氣、暖，知識產(chǎn)權(quán)的許可使用等；（二）出租產(chǎn)生的債權(quán)，包括出租動產(chǎn)或不動產(chǎn)；（三）提供服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)；（四）公路、橋梁、隧道、渡口等不動產(chǎn)收費(fèi)權(quán)；（五）提供貸款或其他信用產(chǎn)生的債權(quán)。由此可見，《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》中的應(yīng)收賬款的范圍，要比一般會計(jì)學(xué)中的應(yīng)收賬款更廣。6．什么是應(yīng)收賬款質(zhì)押登記？為什么要登記？《物權(quán)法》第228條規(guī)定，“以應(yīng)收賬款出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自信貸征信機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立?！毙刨J征信機(jī)構(gòu)即是中國人民銀行征信中心。也就是說，交易雙方同意以應(yīng)收賬款質(zhì)押后，還需要到登記機(jī)關(guān)就該事項(xiàng)進(jìn)行登記。登記公示的目的是向社會公眾告知應(yīng)收賬款已被質(zhì)押的事實(shí)，從而維護(hù)交易安全。7．登記與融資業(yè)務(wù)的關(guān)系如何？是不是登記了，金融機(jī)構(gòu)就會向出質(zhì)人提供應(yīng)收賬款質(zhì)押融資？根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，以應(yīng)收賬款出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，然后辦理質(zhì)押登記。金融機(jī)構(gòu)在決定是否提供應(yīng)收賬款質(zhì)押融資時(shí)，需要綜合考慮出質(zhì)人的還款能力、信用狀況、被質(zhì)押的應(yīng)收賬款質(zhì)量等因素，但登記不是金融機(jī)構(gòu)決定是否提供融資的依據(jù)。8．如何進(jìn)行應(yīng)收賬款質(zhì)押登記？應(yīng)收賬款質(zhì)押登記是通過互聯(lián)網(wǎng)以電子方式進(jìn)行，登錄應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)的網(wǎng)址進(jìn)行登記。登記前需要注冊成為該系統(tǒng)的用戶，先在互聯(lián)網(wǎng)上填寫用戶資料，然后到當(dāng)?shù)氐恼餍欧种行倪M(jìn)行現(xiàn)場審核，審核通過后用戶啟用即可進(jìn)行登記。用戶注冊、登記的具體要求請仔細(xì)閱讀《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》和《中國人民銀行征信中心應(yīng)收賬款質(zhì)押登記操作規(guī)則》。9．什么是應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)？它有什么特點(diǎn)？應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)是由中國人民銀行征信中心建立并維護(hù)的、服務(wù)于應(yīng)收賬款質(zhì)押登記與查詢的、全國集中統(tǒng)一的互聯(lián)網(wǎng)電子登記系統(tǒng)。該系統(tǒng)由全國集中統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫、互聯(lián)網(wǎng)和電腦終端組成。其中，登記信息存儲在全國集中統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫中，登記信息錄入由當(dāng)事人通過可訪問互聯(lián)網(wǎng)的電腦終端進(jìn)行。人民銀行征信中心負(fù)責(zé)運(yùn)行、維護(hù)應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)，征信中心是應(yīng)收賬款質(zhì)押登記的法定機(jī)構(gòu)。應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)是我國第一個(gè)基于現(xiàn)代動產(chǎn)擔(dān)保登記理念建設(shè)的登記系統(tǒng)，具有以下特點(diǎn)：一是登記機(jī)構(gòu)，即中國人民銀行征信中心，不承擔(dān)對登記內(nèi)容進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審查的責(zé)任；二是登記內(nèi)容的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性由登記當(dāng)事人負(fù)責(zé)；三是公示性登記，登記內(nèi)容有限，包括質(zhì)權(quán)人、出質(zhì)人身份識別信息、質(zhì)押財(cái)產(chǎn)描述等，目的是通過公示權(quán)利對抗第三人；四是登記系統(tǒng)是基于互聯(lián)網(wǎng)的全國集中統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫，凡是接通互聯(lián)網(wǎng)的電腦均可成為登記系統(tǒng)的信息錄入終端；五是登記過程簡單，登記內(nèi)容由當(dāng)事人錄入，只要登記要素齊備、提供信息的格式符合登記機(jī)構(gòu)要求，就可以完成登記；六是查詢方便，社會公眾可以通過互聯(lián)網(wǎng)查詢質(zhì)押登記信息；七是高效便捷、成本低廉。10．應(yīng)收賬款質(zhì)押登記由誰去辦理？按照《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》的要求，應(yīng)收賬款質(zhì)押登記由質(zhì)權(quán)人或其代理人進(jìn)行。質(zhì)權(quán)人是應(yīng)收賬款質(zhì)押交易中的當(dāng)事人，是簽訂應(yīng)收賬款質(zhì)押交易合同的一方，享有當(dāng)主債權(quán)到期不能清償時(shí)，就出質(zhì)人的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)受償?shù)臋?quán)利，一般為金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保公司、企業(yè)等。11．應(yīng)收賬款質(zhì)押登記既然是由質(zhì)權(quán)人辦理，出質(zhì)人需要做什么？應(yīng)收賬款質(zhì)押登記是由質(zhì)權(quán)人辦理，根據(jù)人民銀行頒布的《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》，質(zhì)權(quán)人在進(jìn)行初始、變更、展期登記時(shí)都需要和出質(zhì)人簽訂登記協(xié)議。目的是防止質(zhì)權(quán)人在出質(zhì)人不知情的情況下進(jìn)行惡意登記，從而對出質(zhì)人造成不利的影響。簽訂登記協(xié)議表示出質(zhì)人已知曉登記相關(guān)事項(xiàng)。另外，出質(zhì)人可以到登記系統(tǒng)查看和自己相關(guān)的登記是否屬實(shí)、準(zhǔn)確，以防不恰當(dāng)?shù)牡怯浛赡芙o出質(zhì)人帶來的不利影響。12．如何查詢登記信息？登錄系統(tǒng)網(wǎng)址首先注冊系統(tǒng)用戶，如果僅有查詢需要，可注冊普通用戶。普通用戶注冊信息填寫完成后，即可進(jìn)行查詢。如果需要查詢的出質(zhì)人是機(jī)構(gòu)，則輸入機(jī)構(gòu)完整、準(zhǔn)確的法定注冊名稱。如果出質(zhì)人是個(gè)人，輸入個(gè)人身份證件號碼。查詢結(jié)果是所有符合查詢條件的登記信息，反映了該出質(zhì)人應(yīng)收賬款質(zhì)押登記的整體情況。13．如果看到登記的內(nèi)容與實(shí)際情況不符應(yīng)如何處理？當(dāng)您發(fā)現(xiàn)登記系統(tǒng)顯示的有關(guān)登記內(nèi)容與事實(shí)不符，有可能對您造成不利影響時(shí)，您首先可以與質(zhì)權(quán)人進(jìn)行協(xié)商，要求他進(jìn)行變更登記或注銷登記。如果質(zhì)權(quán)人拒不修改該信息，您可以考慮通過訴訟等法律途徑解決該問題。同時(shí)，為了盡量減少錯(cuò)誤的登記信息對您造成的不利影響，您可以在系統(tǒng)上發(fā)表異議登記，表明登記存在的錯(cuò)誤并澄清事實(shí)，以提醒相關(guān)利害關(guān)系人。異議登記也可以被第三方查詢到。但是，異議登記僅是一個(gè)輔助手段，要解決該問題還是要與質(zhì)權(quán)