會計經(jīng)驗：企業(yè)報稅操作步驟

企業(yè)報稅操作步驟企業(yè)報稅操作步驟

報稅一般分二種：

手工申報。

只要你拿好：納稅申報表、會計報表和其它的納稅相關(guān)材料，到相關(guān)的稅務(wù)局征收大廳進行納稅申報就可以了，一般企業(yè)的相關(guān)人員都可以。

電子申報

只要到相關(guān)財稅網(wǎng)下載相關(guān)的電子報稅軟件，同時，在相關(guān)的服務(wù)單位里（電子報稅服務(wù)商）開設(shè)電子報稅帳號，你在家就可以進行網(wǎng)上電子報稅了。相關(guān)的紙質(zhì)材料，可以在以后的日子送到稅務(wù)局就可以了。

補充一點，拿開過的開發(fā)票去稅局，是叫網(wǎng)上認證，一般在月底前完成，申報是在月初開始的。

用戶常見業(yè)務(wù)操作流程

發(fā)行-更改納稅號和企業(yè)名稱―更改信息-獲得授權(quán)-更換兩卡-修改分機數(shù)量-領(lǐng)購專用發(fā)票-退回專用發(fā)票-報稅-抵扣聯(lián)認證-存根聯(lián)補錄

注意：1、發(fā)行應(yīng)帶物品：金稅卡和IC卡2、更改納稅號和企業(yè)名稱應(yīng)帶物品：金稅卡和IC卡3、更改信息應(yīng)帶物品：IC卡4、獲得授權(quán)應(yīng)帶物品：IC卡5、更換兩卡應(yīng)帶物品：金稅卡和IC卡6、修改分機數(shù)量應(yīng)帶物品：主機IC卡7、領(lǐng)購專用發(fā)票應(yīng)帶物品：主機IC卡8、退回專用發(fā)票應(yīng)帶物品：主機IC卡9、報稅應(yīng)帶物品：抄稅后的IC卡和打印的各種銷項報表10、抵扣聯(lián)認證應(yīng)帶物品：所取得的專用發(fā)票抵扣聯(lián)11、存根聯(lián)補錄應(yīng)帶物品：需要補錄的專用發(fā)票存根聯(lián)

開票子系統(tǒng)基本操作流程

注冊-登錄-系統(tǒng)初始化-結(jié)束初始化-登記企業(yè)稅務(wù)信息-編碼設(shè)置-從IC卡讀入新發(fā)票-發(fā)票填開與作廢-抄稅處理-報稅開票前的準備工作初次安裝后的準備工作注冊-登錄-系統(tǒng)初始化-結(jié)束初始化-登記企業(yè)稅務(wù)信息-編碼設(shè)置

注意：初始化操作只有在初次安裝使用時才必須進行，一旦用戶已經(jīng)正常使用后就不需再做，否則會造成數(shù)據(jù)丟失；登記企業(yè)稅務(wù)信息的操作一般也是在初次登錄時進行，正常使用后如果本企業(yè)稅務(wù)信息不發(fā)生變更就無需再登記。日常使用中的準備工作：登錄-編碼維護發(fā)票填開操作一、購買并讀入發(fā)要

開具發(fā)票

A、開具正數(shù)專用發(fā)票：進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-發(fā)票填開-發(fā)票號碼確認-進入專用發(fā)票填開界面-填寫購貨方信息-填寫商品信息-打印發(fā)票B、開具帶銷貨清單的專用發(fā)票：進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-發(fā)票填開-發(fā)票號碼確認-進入專用發(fā)票填開界面-填寫購貨方信息-點擊清單按鈕-進入銷貨清單填開界面-填寫各條商品信息-點擊退出返回發(fā)票界面-打印發(fā)票-在已開發(fā)票查詢中打印銷貨清單C、開具帶折扣的專用發(fā)票：進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-發(fā)票填開／銷貨清單填開-選擇相應(yīng)商品行-設(shè)置折扣行數(shù)-設(shè)置折扣率或折扣金額-打印發(fā)票D、開具負數(shù)專用發(fā)票：進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-發(fā)票填開-發(fā)票號碼確認-進入專用發(fā)票填開界面-點擊負數(shù)按鈕-填寫相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的號碼和代碼-系統(tǒng)彈出相應(yīng)的正數(shù)發(fā)票的信息，確定-系統(tǒng)自動生成負數(shù)發(fā)票-打印發(fā)票

作廢專用發(fā)票

A、已開發(fā)票作廢：進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-已開發(fā)票作廢-選擇欲作廢的發(fā)票號碼-點擊作廢按鈕-系統(tǒng)彈出作廢確認提示框-確定-作廢成功B、未開發(fā)票作廢：進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-未開發(fā)票作廢-系統(tǒng)彈出未開發(fā)票作廢號碼確認提示框-確定-作廢成功

抄報稅操作

用戶抄報稅流程

抄稅寫IC卡-打印各種報表-報稅A、抄稅起始日正常抄稅處理；進入系統(tǒng)-報稅處理-抄報稅管理-抄稅處理-系統(tǒng)彈出確認對話框-插入IC卡，確認-正常抄寫IC卡成功B、重復(fù)抄上月舊稅：進入系統(tǒng)-報稅處理-抄報稅管理-抄稅處理-系統(tǒng)彈出確認對話框-插入IC卡，確認-抄上月舊稅成功C、金稅卡狀態(tài)查詢進入系統(tǒng)-報稅處理-金稅卡管理-金稅卡狀態(tài)查詢-系統(tǒng)彈出詳細的信息主分機結(jié)構(gòu)

一、主分機購票及讀入流程

主開票機購買發(fā)票-主開票機讀入新購發(fā)票-主開票機向分機IC卡分配發(fā)票-分開系機讀入新領(lǐng)購發(fā)票

二、主分機抄報稅流程

A、分開票機抄報稅流程：分開票機抄稅處理-分開票機發(fā)票資料查詢打印-分開票機報稅B、主開票機抄報稅流程：主開票機抄稅處理-主開票機發(fā)票資料查詢打印-主開票機報稅注意：對于主分機結(jié)構(gòu)的用戶，主開票機、分開票機分別獨立抄稅，隨后必須持本企業(yè)所有開票機抄稅后的IC卡進行報稅。

系統(tǒng)注冊與登錄

一、注冊內(nèi)容企業(yè)名稱、稅號、開票機號及稅控金稅卡模式、注冊版本方式選擇、產(chǎn)品序列號、特征碼等。

二、注冊要求注冊方式必須選擇已用金稅卡

三、注冊操作步驟：啟動系統(tǒng)-系統(tǒng)管理-輸入口令-系統(tǒng)注冊-輸入各項信息-單擊下一步，彈出錄入注冊碼對話框-完成

四、系統(tǒng)登錄操作步驟：啟動系統(tǒng)-進入系統(tǒng)-選擇操作員-輸入口令-確定-進入開票系統(tǒng)注意：企業(yè)第一次進入系統(tǒng)時必須先設(shè)置企業(yè)稅務(wù)信息。

五、系統(tǒng)設(shè)置

一、系統(tǒng)初始化

A、開始初始化進入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-系統(tǒng)初始化-開始初始化-輸入提示信息-確認-初始化成功

注意：l、執(zhí)行本功能將清空所有的用戶開票數(shù)據(jù)，但原有的編碼數(shù)據(jù)將保留。2、初次安裝本軟件時，必須使用本功能；而使用本軟件進行了一定時間的業(yè)務(wù)處理之后，切勿輕易使用本功能。只有當原來的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)有誤且無法通過備份數(shù)據(jù)恢復(fù)時才能使用本功能。3、系統(tǒng)進入初始設(shè)置狀態(tài)后，只能進行初始設(shè)置及系統(tǒng)維護工作，不能進行開票等業(yè)務(wù)處理。當初始化數(shù)據(jù)設(shè)置完畢，可以通過結(jié)束初始化菜單功能使系統(tǒng)進入正常處理狀態(tài)。4、發(fā)票導入操作只能在開始初始化后、結(jié)束初始化前進行。5、因本功能涉及到數(shù)據(jù)安全性問題，建議只有系統(tǒng)主管操作。

B、企業(yè)稅務(wù)信息：進入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-系統(tǒng)初始化-企業(yè)稅務(wù)信息-輸入提示信息-確認

C、結(jié)束初始化：進入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-系統(tǒng)初始化-結(jié)束初始化-確認-結(jié)束初始化成功注意：l、本功能只在初始設(shè)置狀態(tài)下才能使用。2、功能不可逆轉(zhuǎn)，一旦使用，系統(tǒng)便進入正常處理狀態(tài)，無法進行某些初始設(shè)置工作。因此，應(yīng)在初始數(shù)據(jù)錄入工作全部完成后且正確無誤后才使用本功能。3、可以在執(zhí)行本功能前做一次數(shù)據(jù)備份。這樣，若需要重新初始化，則可以利用系統(tǒng)維護-數(shù)據(jù)備份／數(shù)據(jù)恢復(fù)功能將其恢復(fù)使用，避免數(shù)據(jù)丟失。

二、編碼設(shè)置

A、客戶編碼：進入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-編碼設(shè)置-客戶編碼-數(shù)據(jù)錄入注意：l、點擊工具欄中＋，增加一條記錄。x放棄操作，√確認操作。2、選中一條記錄，點擊工具欄中，刪除記錄。3、用戶可以在要修改的框中通過雙擊進行修改記錄，也可以按右健選擇屬性進行修改。

B、商品編碼：進入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-編碼設(shè)置-商品編碼-數(shù)據(jù)錄入

C、增值稅稅目編碼：進入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-編碼設(shè)置-稅目編碼-增值稅-數(shù)據(jù)錄入

D、發(fā)票類別編碼進入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-編碼設(shè)置-發(fā)票類別編碼-數(shù)據(jù)錄入

E、行政區(qū)編碼：進入系統(tǒng)-系統(tǒng)設(shè)置-編碼設(shè)置-行政區(qū)編碼-數(shù)據(jù)錄入

三、數(shù)據(jù)導入

A、編碼導入：進入系統(tǒng)-數(shù)據(jù)導入-編碼導入-選擇導入方式-選定導入文件-開始導入

說明：

l、本功能只導入客戶編碼、商品編碼和發(fā)票類別碼，不導入稅目編碼和行政區(qū)編碼。

2、若從文本文件導入編碼，則必須滿足本系統(tǒng)所要求的文件格式

B、發(fā)票導入：進入系統(tǒng)-數(shù)據(jù)導入-發(fā)票導入-選擇導入方式-選定導入文件-開始導入

C、稅目更新：進入系統(tǒng)-數(shù)據(jù)導入-稅目更新-填入更新信息-退出保存發(fā)票管理

一、發(fā)票領(lǐng)用管理

A、從IC卡讀入新購發(fā)票：持主機IC卡到稅局購票-進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票領(lǐng)用管理-發(fā)票領(lǐng)用管理-從IC卡讀入新購發(fā)票

說明：I、用戶第一次領(lǐng)購發(fā)票時，需到稅務(wù)機關(guān)的發(fā)行子系統(tǒng)進行購買發(fā)票授權(quán)，然后再到發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)購買發(fā)票。2、如下情況將不能成功讀入發(fā)票：a、未插入IC卡或插入的不是本機IC卡。b、IC卡中無領(lǐng)購或分配的發(fā)票，或發(fā)票流水號已讀走c、金稅卡已到鎖死期，不能讀入發(fā)票3、讀入的發(fā)票在金稅卡中根據(jù)讀入順序給出一個卷號。金稅卡中最多可裝39卷發(fā)票。

B、已購發(fā)明退回IC卡：進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票領(lǐng)用管理-已購發(fā)票退回IC卡-選擇發(fā)票卷-確認

說明：1、以下情況退回發(fā)票將失?。篴、金稅卡中無剩余發(fā)票；b、在讀卡器中插入本機IC卡；c、IC卡中已有尚未讀走的退票信息；d、因過期沒有抄稅使金稅卡鎖死，不能執(zhí)行退回發(fā)票的功能2、分開票機IC卡上退回到主開票機；而主開票機IC卡上的退回到當?shù)囟悇?wù)部門發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)C、發(fā)票庫存查詢：進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票領(lǐng)用管理-發(fā)票庫存查詢

專用發(fā)票庫存查詢窗口結(jié)構(gòu)說明：

工具條：具有通用功能按鈕和數(shù)據(jù)編輯鍵發(fā)票類別頁面：顯示專用發(fā)票類別信息。以供用戶按類別查詢發(fā)票庫存信息狀態(tài)條：顯示當前被激活表格的記錄指針位置及記錄總數(shù)。

說明：1、當系統(tǒng)處于正常處理狀態(tài)時，所查詢的發(fā)票庫存為金稅卡中發(fā)票庫存狀況當系統(tǒng)處于備份查詢狀態(tài)時，所查詢的是備份目錄中所屬賬務(wù)月份的發(fā)票庫存狀況。2、上面介紹的從IC卡上讀入新購發(fā)票、已購發(fā)票退回IC卡和發(fā)票庫存查詢?nèi)棽藛问菃伍_票機、主分機結(jié)構(gòu)中的主機、分均具有的菜單。

A、向分機分配發(fā)票：進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票領(lǐng)用管理-向分機分配發(fā)票-選擇發(fā)票卷-選擇下一步，系統(tǒng)彈出向分機分配發(fā)票窗口-填入分配信息-分配

說明：1、只有帶有分開票機的主開票機才具有本菜單功能。2、在本項操作過程中，請注意按照系統(tǒng)提示正確插入分機IC卡和換回本IC。3、分開票機IC卡中不能有未讀走的發(fā)票。4、金稅卡被鎖死后，不能使用本功能。

B、收回分機退回發(fā)票：進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票領(lǐng)用管理-收回分機退回發(fā)票-插入分機IC卡-提示成功。

說明：l、只有帶有分開發(fā)票機的主開票機才具有本功能。2、在本項操作過程中，請注意按照系統(tǒng)提示正確插入分機IC卡和換回本機IC卡。3、分機已退到IC卡上的退票應(yīng)在本會計月內(nèi)退到主機，如果未在本會計區(qū)間退回到主機，就會影響主機本會計月內(nèi)發(fā)票領(lǐng)用存統(tǒng)計。4、所收回的發(fā)票作為獨立的一卷，可由本機使用也可以再分配。5、金稅卡被鎖死后，不能使用本功能。

C、主機接收分機領(lǐng)用存數(shù)據(jù)。進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票領(lǐng)用管-接收分機領(lǐng)用存數(shù)據(jù)-彈出瀏覽窗口-選擇文件-確認接收

說明：1、只有帶有分開票機的主開票機才具有本菜單功能2、只有主分機結(jié)構(gòu)的企業(yè)需要打印本企業(yè)發(fā)票領(lǐng)用存月報表時才需先做此操作，若無此需求時則不需進行此操作。

D、分機傳出發(fā)票領(lǐng)用存數(shù)據(jù)：進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票領(lǐng)用管理-分機傳出發(fā)票領(lǐng)用存數(shù)據(jù)-選擇保存目錄-確認

說明；1、只有主分機結(jié)構(gòu)中的分開票機才具有本菜單功能。2、如果主分機結(jié)構(gòu)的企業(yè)需要打印本企業(yè)發(fā)票領(lǐng)用存月報表時才打印。3、如果IC卡上有購票信息則系統(tǒng)提示：IC卡有領(lǐng)購發(fā)票信息，請先讀入發(fā)票再執(zhí)行該操作。

二、發(fā)票開具管理

A、發(fā)票填開：進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-發(fā)票填開-發(fā)票號碼確認-進入專用發(fā)票填開窗口-填寫購方信息-填寫商品信息-填寫銷方信息-打印發(fā)票注意：1、填寫購方信息時，可以從客戶資料編碼中選取，也可以直接錄入。2、在填寫商品信息時，只能從商品編碼庫中選取。3、發(fā)票填開有三種，正數(shù)發(fā)票、負數(shù)發(fā)票和銷貨清單?？梢詮墓ぞ邨l中選取。4、一張發(fā)票只能存在一種稅率。所填開的發(fā)票一經(jīng)保存即記入金稅卡，無法更改，所以，填寫數(shù)據(jù)時應(yīng)盡量避免錯誤，如果出錯，只能作廢重開。5、在填開發(fā)票時，只打印發(fā)票，不打印清單，清單可以在查詢中打印。6、若當前發(fā)票已經(jīng)填寫，則復(fù)制后，所填內(nèi)容將被覆蓋。發(fā)票復(fù)制后，其內(nèi)容仍可以修改。7、負數(shù)發(fā)票不可以復(fù)制。8、復(fù)制發(fā)票時，如果所復(fù)制發(fā)票的行數(shù)大于當前使用時發(fā)票允許行數(shù)，提示不能復(fù)制。9、當某一行商品加折扣之后，便不允許修改。若需要修改，應(yīng)先將折扣行刪除。待修改完畢再加折扣，商品行與它的折扣行之間不允許插入其它記錄。10、每一個商品行都可以加折扣，也可以對多行商品統(tǒng)一加折扣。11、如果是對多行商品統(tǒng)一加折扣，商品名稱處將標識統(tǒng)一加折扣的行數(shù)，折扣行也算在商品總行數(shù)之內(nèi)。12、對于開具稅率為17%、13%、6％和4％的專用發(fā)票，打印出來的發(fā)票單價為不含稅單價。而對于開具稅率為5％的海洋石油版發(fā)票，打印出來發(fā)票單價為含稅單價。

說明：1、銷項負數(shù)發(fā)票不允許附帶銷貨清單，也不能再添加折扣。2、正數(shù)發(fā)票可以多次紅沖，但所開全部負數(shù)發(fā)票的總金額、總稅額必須小于等于對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票。3、開具負數(shù)發(fā)要時，如果對應(yīng)正數(shù)發(fā)票的行數(shù)大于當前使用的發(fā)票允許行數(shù)時，相應(yīng)的負數(shù)發(fā)票只匯總金額和稅額，不轉(zhuǎn)換明細。4，每一張發(fā)票只允許帶一張銷貨清單。5、如果開帶銷貨清單的發(fā)票，則只能有銷貨清單，發(fā)票上不能開具其它商品。6、可對清單中多行商品進行折扣。7、若當前發(fā)票已經(jīng)填寫。則復(fù)制后，所填內(nèi)容將被覆蓋。發(fā)票復(fù)制后，其內(nèi)容仍可以修改。8、負數(shù)發(fā)票不可以復(fù)制。9、復(fù)制發(fā)票時，如果所復(fù)制發(fā)票的行數(shù)大于當前使用時發(fā)票允許行數(shù)，提示不能復(fù)制。

B、已開發(fā)票查詢：

進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-已開發(fā)票查詢-選擇月份-選擇發(fā)票號碼-查看明細，查看內(nèi)容

說明：1、若要連續(xù)打印發(fā)票或銷貨清單，可以用Ctrl十鼠標左健選擇不連續(xù)的發(fā)票行或Shift+鼠標左鍵選擇連續(xù)的發(fā)票，再進行打印即可。2、查詢過程的各個操作界面，發(fā)票及其清單數(shù)據(jù)都不能修改。3、打印銷貨清單或連續(xù)打印多張發(fā)票，只能在選擇發(fā)票號碼查詢窗口中進行。

C、已開發(fā)票作廢：

進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-已開發(fā)票作廢-選擇發(fā)票號碼-點擊作廢

說明：1、已報稅的發(fā)票不能作廢，只能填開負數(shù)發(fā)票沖銷2、發(fā)票作廢狀態(tài)將記入金稅卡，己作廢的發(fā)票無法取消其作廢標志，因此要慎重使用本功能。3、對已開發(fā)票進行作廢時，通常情況下要遵守誰開具，誰作廢的原則。只有以管理員身份進入系統(tǒng)后可以作廢其他操作員開具的發(fā)票。

D、未開發(fā)票作廢：

進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-未開發(fā)票作廢-在彈出的號碼確認框中點擊確認

E、發(fā)票修復(fù)：

進入系統(tǒng)-發(fā)票管理-發(fā)票開具管理-發(fā)票修復(fù)-在修復(fù)報告框中單擊關(guān)閉。進入進入修復(fù)