2021年銀行從業(yè)資格（中級）《風險管理》考試歷年真題（含答案）

2021年銀行從業(yè)資格（中級）考試題庫及答案解析

考試科目：《風險管理》

一、單選題

1.某商業(yè)銀行2011年度營業(yè)總收入為6億元；2012年度營業(yè)總收入為8億元,

其中包括銀行賬戶出售長期持有債券實現(xiàn)的凈收益1億元；2013年度營業(yè)總收

入為5億元，則根據(jù)基本指標法，該行2014年應持有的操作風險資本為（）萬

兀O

A、945

B、9450

C、900

D、9000

答案：D

2（C/.xa）

【解析）蹙本指標法下操作風險資本要求的計算公式為：=三---------.其中,a

n

為過去三年中每年正的總收入（需扣除銀行賬戶上“持有至到期日”和“可供出售”證券實

現(xiàn)的損益,扣除非正盒項目收入和保險收入）,/?為過去三年中總收入為正的年數(shù),a

為15%。即中.該行2014年應持有的掾作風險資本=[6x15%＞（8-1）xl5%+5x

解析：15%]93=9000（萬元），

2.若商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人A、B的一年期違約可能性分別為

0.02%和0.04%,則根據(jù)監(jiān)管要求，在該銀行信用風險內部評級體系中，A、

B的一年期違約概率分別為（）。

A、0.03%,0.03%

B、0.02%,0.04%

C、0.02%,0.03%

D、0.03%,0.04%

答案：D

解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性。違約概率一般

被具體定義為借款人內部評級I年期違約概率與0.03%中的較高者，設定0.0

3%的下限是為了給風險權重設定下限，也是考慮到商業(yè)銀行在檢驗小概率事件

時所面臨的困難。

3.超額備付金率計算公式中的各項存款不包括下列哪項（）

A、財政性存款

B、保證金

C、活期存款

D、應解匯款

答案：A

解析：根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，人民幣超額備付

金率二（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）/人民幣各項存款期末余額

X100%o公式中各項存款包括人民幣的活期存款、定期存款、應解匯款、保證

金，不含財政性存款和委托存款。

4.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應優(yōu)

先考慮補充（）。

A、其他一級資本

B、核心一級資本

C、儲備資本

D、二級資本

答案：B

解析：商業(yè)銀行應當優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內部資本積累能力，完善

資本結構，提高資本質量。

5.下列關于信貸審批的說法，不正確的是（）。

A、原有貸款的展期無須再次經過審批程序

B、信貸審批應當完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放

C、在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險

D、在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險

暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量

答案：A

解析：信貸審批或信貸決策應遵循的原則包括：①審貸分離原則，信貸審批應當

完全獨立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放；②統(tǒng)一考慮原則，在進行信貸決策時，商

業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和

計量，包括貸款、回購協(xié)議、逆回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔保和衍生交易

工具等；③展期重審原則，原有貸款和其他信用風險暴露的任何展期都應作為一

個新的信用決策，需要經過正常的審批程序。

6.目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎計算的。

A、表內信用資產風險權重

B、資本監(jiān)管

C、充足計提各類資產損失準備

D、信用風險加權資產

答案：C

解析：在審慎貸款風險分類、充足計提各類資產損失準備基砧上計算的資本充足

率，是衡量銀行綜合經營實力和抵御風險能力的重要指標。

7.若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風險暴露為（）。

A、表外項目已承諾未提取金額

B、表外項目已提取金額

C、表外項目名義金額X信用轉換系數(shù)

D、表外項目名義金額/信用轉換系數(shù)

答案：C

解析：違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內項目和表外項目的風險暴露總

額。如果客戶尚未違約，則違約風險暴露對于表內項目為債務賬面價值，對于表

外項目為表外項目名義金額義信用轉換系數(shù)。

8.權威信用評級機構將一家受金融危機影響的AAA級企業(yè)改評為AA級，則表明

與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務往來的商業(yè)銀行所面臨的（）增加。

A、聲譽風險

B、操作風險

C、信用風險

D、法律風險

答案：C

解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生

變化,影響金融產品價值,從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。

該企業(yè)的評級下降會使與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務往來的商業(yè)銀行所面臨的信用風險增

加。

9.某些資產的預期收益率y的概率分布如表1—4所示，則其方差為（）。表1

Y.

-4隨機變量y的概率分布「60%|40%

A、2.16

B、2.76

C、3.16

D、4.76

答案：A

解析：該資產的預期收益率Y的期望為：E(Y)=1X60%+4X40%=2.2；其方差

為：Var(Y)=0.6X(1-2.2)2+0.4X(4-2.2)2=2.160

10.商業(yè)銀行的()來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和社會環(huán)

境的變化。

A、流動性風險

B、法律風險

C、戰(zhàn)略風險

D、操作風險

答案：C

解析：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險來源于其內部經營管理活動，以及外部政治、經濟和

社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性；

②為實現(xiàn)這些目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷；③為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏;

④以及整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。

11.下列關于商業(yè)銀行業(yè)務外包的描述，最不恰當?shù)氖?)。

A、銀行原來承擔的與外包服務有關的責任同時被轉移

B、選擇外包服務提供者時要對其財務、信譽狀況和獨立程度進行評估

C、一些關鍵流程和核心業(yè)務不應外包出去

D、銀行應了解和管理任何與外包有關的后續(xù)風險

答案：A

解析：A項，從風險實質性上說，業(yè)務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任

并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為

的安全穩(wěn)健以及遵守相關法律的責任。

12.商業(yè)銀行的市場約束方涉及監(jiān)管部門、公眾存款人、股東、其他債權人、外

部中介機構以及銀行業(yè)協(xié)會等，其中市場約束的核心是（）。

A、公眾存款人

B、監(jiān)管部門

C、外部中介機構

D、股東

答案：B

解析：監(jiān)管部門是市場約束的核心,其作用在于:一是制定信息披露標準和指南，

提高信息的可靠性和可比性;二是實施懲戒,即建立有效的監(jiān)督檢查制度,確保政

策執(zhí)行和有效信息披露;三是引導其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督;四是建立

風險處置和退出機制,促進市場約束機制最終發(fā)揮作用。

13.（）應承擔監(jiān)控操作風險管理有效性的最終責任。

A、董事會

B、高級管理層

C、操作風險部門

D、合規(guī)部門

答案：A

解析：董事會應承擔監(jiān)控操作風險管理有效性的最終責任，高級管理層應負責執(zhí)

行董事會批準的操作風險管理策略、總體政策及體系。

14.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務操作中，下列行為易造成操作風險的是（）。

A、設立專戶核算代理資金

B、簽訂書面委托代理合同

C、代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵，再納入銀行大賬核算

D、遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務風險進行必要的提示

答案：C

解析：在代理業(yè)務中，由于人員因素引起的操作風險違規(guī)事項主要包括：①業(yè)務

人員貪污或截留手續(xù)費，不進人大賬核算；②內外勾結編造虛假代理業(yè)務合同騙

取手續(xù)費收入；③未經授權或超過權限擅自進行交易；④內部人員盜竊客戶資料

謀取私利等。

15.下列關于商業(yè)銀行市場風險管理組織框架的表述中，正確的是（）。

A、商業(yè)銀行市場風險管理組織框架包括董事會、高級管理層和相關部門三個層

級

B、董事會負責制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理的政策、程序以及具體

的操作規(guī)程

C、高級管理層承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任

D、承擔風險的業(yè)務經營部門可以同時是負責市場風險管理的部門

答案：A

解析：B項，高級管理層負責制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理的政策、

程序以及具體的操作規(guī)程；C項，董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責

任；D項，負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業(yè)務經營部門

保持相對獨立。

16.損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。

A、重要性

B、謹慎性

C、多樣性

D、統(tǒng)一性

答案：C

解析：損失數(shù)據(jù)收集應遵循如下原則：重要性原則、及時性原則、統(tǒng)一性原則、

謹慎性原則和全面性原則。

17.有效的戰(zhàn)略風險管理流程應當確保商業(yè)銀行各項內容緊密聯(lián)系在一起，不包

括（）。

A、長期戰(zhàn)略

B、短期目標

C、可利用資源

D、風險預警措施

答案:D

解析：有效的戰(zhàn)略風險管理流程應當確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標、風險

管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。不包括風險預警措施。

18.假設商業(yè)銀行當年將100個客戶的信用等級評為BB級,第二年觀察這組客戶,

發(fā)現(xiàn)有3個客戶違約，則3%是（）。

A、違約頻率

B、不良貸款率

C、違約損失率

D、違約概率

答案：A

解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性，違約頻率是指

通常所稱的違約率。違約概率是分析模型作出的事前預測，違約頻率是事后檢驗

的結果。題中的3%是對第一年選定的100個客戶進行觀測后計算得到的，即為

事后檢驗的結果，屬于違約頻率。

19.違約損失率的計算公式是（）。

A、LGD二?回收率

B、LGD=1-回收率/2

C、LGD=1-回收率/3

D、LGD=1-回收率/4

答案：A

解析:違約損失率指某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例,

即損失占風險暴露總額的百分比（損失的嚴重程度，1GD二■回收率）。

20.戰(zhàn)略風險管理的基本假設不包括（）。

A、如果采取適當?shù)拇胧L險可以完全避免

R、預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失

C、準確預測未來風險事件的可能性是存在的

D、如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變?yōu)榘l(fā)展機會

答案：A

解析：商業(yè)銀行致力于戰(zhàn)略風險管理的前提，是理解并接受戰(zhàn)略風險管理的基本

假設：①準確預測未來風險事件的可能性是存在的；②預防工作有助于避免或減

少風險事件和未來損失；③如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉

變?yōu)榘l(fā)展機會。

21.用于表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（）。

A、違約概率

B、非預期損失

C、預期損失

D、風險價值

答案：D

解析：風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、

股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產品頭寸或組合造成的

潛在最大損失。

22.操作風險指新產品（業(yè)務）因不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技

系統(tǒng)，以及外部事件可能造成損失的風險，包括（）。

A、法律風險

B、聲譽風險

C\合規(guī)風險

D、戰(zhàn)略風險

答案：A

解析：操作風險：指新產品（業(yè)務）因不完善或有問題的內部程序、員工和信

息科技系統(tǒng)，以及外部事件可能造成損失的風險，包括法律風險。

23.下列說法正確的是（）。

A、累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均比較保守

B、累計總敞口頭寸法比較保守，凈總敞口頭寸法較為激進

C、累計總敞口頭寸法較為激進，凈總敞口頭寸法比較保守

D、累計總敞口頭寸法和凈總敞口頭寸法均較為激進

答案：B

解析：累計總敞口頭寸法認為，不論多頭還是空頭，都屬于銀行的敞口頭寸，都

應被納入總敞口頭寸的計量范圍，因此，這種計量方法比較保守；凈總敞口頭寸

法主要考慮不同貨幣匯率波動的相關性，認為多頭與空頭存在對沖效應，因此,

這種計量方法較為激進。

24.下列各項中，應列入商業(yè)銀行二級資本的是（）。

A、未分配利潤

B、二級資本工具及其溢價

C、盈余公積

D、一般風險準備

答案：B

解析：在巴塞爾協(xié)議III中，監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本。其中，一級資本

又包括核心一級資本和其他一級資本。核心一級資本包括：實收資本或普通股、

資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可

計入部分。其他一級資本包括:其他一級資本工具及其溢價(如優(yōu)先股及其溢價)、

少數(shù)股東資本可計入部分。二級資本包括：二級資本工具及其溢價、超額貸款損

失準備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分。

25.通常情況下，下列商業(yè)銀行資產的流動性自高至低排序正確的是()。(1)

國債(2)同業(yè)借款(3)銀行自有房產(4)可出售的貸款組合

A、(2)>(1)>(4)>(3)

B、(1)>(2)>(4)>(3)

C、(1)>(2)>(3)>(4)

D、(2)>(1)>(3)>(4)

答案：B

解析：巴塞爾委員會將銀行資產按流動性高低分為四類：(1)最具有流動性的

資產，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產可用

于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資；(2)其

他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不

利情況下可能會喪失流動性；(3)商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合

雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內卻可能被視為不能出售；(4)

流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產，如無法出售的貸款、銀

行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產等。因此，商業(yè)銀行資產

流動性排序為：國債〉同業(yè)拆借,可出售的貸款組合,銀行自有房產

26.有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期采?。ǎ┑姆绞剑嬖u估商業(yè)銀行的愿景、

短期目的以及長期目標，并據(jù)此制定切實可行的實施方案口

A、從下至上

B、從上至下

C、由內到外

D、由外到內

答案：B

解析：戰(zhàn)略風險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及當前和未來的資源制

約等諸多方面的內容。因此，有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期采取從上至下的方式,

全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制訂切實可行的實施

方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中。

27.缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。當某一時段內

的負債大于資產（包括表外業(yè)務頭寸）時，就產生了負缺口，即（），此時,

市場利率上升會導致銀行的凈利息收入（）。

A、資產敏感性缺口，上升

B、資產敏感性缺口，下降

C、負債敏感性缺口，上升

D、負債敏感性缺口，下降

答案：D

解析：缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。當某一時段

內的負債大于資產（包括表外業(yè)務頭寸）時，就產生了負缺口，即負債敏感性

缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。

28.當某一時段內的負債大于資產（包括表外業(yè)務頭寸）時，即出現(xiàn)（）。

A、資產敏感性缺口

B、資產缺口

C、負債缺口

D、負債敏感性缺口

答案：D

解析：當某一時段內的負債大于資產（包括表外業(yè)務頭寸）時，就產生了負缺

口，即負債敏感性缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降；相

反，當某一時段內的資產（包括表外業(yè)務頭寸）大于負債時，就產生了正缺口，

即資產敏感性缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。

29.為避免經濟下滑，央行宣布降低存貸款基準利率，如果存款利率下調幅度大

于貸款利率下調幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風險是（）。

A、利率風險

B、匯率風險

C、操作風險

D、信用風險

答案:A

解析：如果存貸款利率調整幅度不一致，此時商業(yè)銀行面臨的最主要風險是利率

風險。

30.根據(jù)商業(yè)銀行信用風險內部評級法，不同信用等級的客戶，其違約風險與信

用等級之間的變化趨勢應當為（）。？

違

約

頻

率

%《

》

C

*

違

約

筑

率

％《

》

A、A

B、B

C、C

D、D

答案：A

解析：不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢?？?/p>

戶的違約頻率越高，其信用等級越低，兩者呈負相關。

31.下列關于客戶評級的說法，不正確的是（）。

A、評價主體是商業(yè)銀行

B、評價目標是客戶違約風險

C、評價結果是信用等級和違約概率

D、評價內容是客戶違約后特定債項損失的大小

答案：D

解析：客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶

違約風險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風險,

評價結果是信用等級和違約概率（PD）o

32.下列各項關于監(jiān)督檢查的說法，錯誤的是（）。

A、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查兩種方式相互補充，互為依據(jù)，在監(jiān)管活動中發(fā)揮著

不同的作用

B、通過現(xiàn)場檢查可修正非現(xiàn)場監(jiān)管的結果

C、通過非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)收集到全面、可靠和及時的信息，這將大大減少現(xiàn)場檢

查的工作量

D、非現(xiàn)場監(jiān)管結果將提高現(xiàn)場檢查的質量

答案：D

解析：D項，現(xiàn)場檢查結果將提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質量。

33.下列哪一項屬于商業(yè)銀行面臨的技術風險？（）

A、技術開發(fā)失敗

B、我國金融業(yè)開放之后，行業(yè)競爭更加激烈

C、銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風險

D、銀行缺乏獨特的品牌形象

答案：C

解析：A項屬于項目風險；B項屬于行業(yè)風險；D項屬于品牌風險。

34.關于戰(zhàn)略風險管理的基本做法，下列說法正確的是（）。

A、增強對客戶的透明度

B、確保及時處理投訴和批評

C、明確董事會和高級管理層的責任

D、建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)

答案：C

解析：戰(zhàn)略風險管理的基本做法包括：①明確董事會和高級管理層的責任；②建

立清晰的戰(zhàn)略風險管理流程；③采取恰當?shù)膽?zhàn)略風險管理方法。AB兩項屬于聲

譽風險的管理方法；D項屬于有效的聲譽風險管理體系應包括的內容。

35.下列各項中，作為商業(yè)銀行內部評級直接依據(jù)的是（）。

A、違約頻率

B、違約概率

C、不良率

D、違約率

答案：B

解析：違約概率是實施內部評級法的商業(yè)銀行需要準確估計的重要風險要素，無

論商業(yè)銀行是采用內部評級法初級法還是內部評級法高級法，都必須按照監(jiān)管要

求估計違約概率。違約（頻）率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不

能作為內部評級的直接依據(jù)。

36.在客戶信用評級模型中，（）通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和

相應的違約率。

AxCreditMetrics模型

B、CreditPortfolioView模型

C\CreditMonitor模型

D、CreditRisk+模型

答案：C

解析：KMV的CreditMonitor模型把企業(yè)與銀行的借貸關系視為期權買賣關系，

借貸關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，從而通過應用期權定

價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率，即預期違約頻率(ExpectedDefauI

tFrequency,EDF)0

37.()方法是以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價

值。

A、盯市

B、情景分析

C、模擬

D、盯模

答案：D

解析：盯模即按模型計值。當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數(shù)理模

型確定的價值計值。具體來說，就是以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或

計算出交易頭寸的價值。

38.假設下列銀行貸款的債務人為同一客戶，則這幾種貸款中風險最大的是()0

A、貸款金額為2000萬元且可收回率40%

B、貸款金額為1000萬元且無任何擔保

C、貸款金額為1100萬元且有保證擔保

D、貸款金額為2200萬元且可收回率為50%

答案：A

解析：風險通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量。A項，估計貸款

違約后的損失金額;2000X(1-40%)=1200(萬元)；B項，可能產生的最大損失為

1000萬元；C項，可能產生的最大損失為1100萬元；D項，估計貸款違約后的

損失金額=2200X(1-50%)=1100(萬元)。由此可見，A項的貸款風險最大。

39.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權重法計算風險加權資產時，對個人住房抵押

貸款的風險權重為（）。

A、70%

B、50%

C、100%

D、0

答案：B

解析：在權重法下，不同資產類別分別對應不同的風險權重/信用轉換系數(shù)。例

如，對現(xiàn)金類資產、對我國中央政府和中國人民銀行的債權、對我國政策性銀行

的債權，風險權重為0;對一般企業(yè)的債權權重為100%;對符合標準的微型和

小型企業(yè)的債權權重為75%；對個人住房抵押貸款債權權重為50%；對個人其

他債權權重為75%。

40.（）是指商業(yè)銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，無法及時有效滿

足資金需求的風險。

A\融資流動性風險

B、市場流動性風險

C、負債流動性風險

D、抵押流動性風險

答案：A

解析：融資流動性風險是指商業(yè)銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，無

法及時有效滿足資金需求的風險。

41.下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務中的操作風險的是（）。

A、業(yè)務員貪污或截留代理業(yè)務手續(xù)費

B、客戶通過代理收付款進行洗錢活動

C、委托方偽造收付款憑證騙取資金

D、代客理財產品受利率波動造成損失

答案：D

解析：商業(yè)銀行代理業(yè)務操作風險的種類有：①人員因素；②內部流程；③系統(tǒng)

缺陷；④外部事件。A項屬于人員因素；BC兩項屬于外部事件；D項屬于商業(yè)銀

行代理業(yè)務中面臨的市場風險。

42.通過分析過去三個月內英鎊兌美元的匯率，得到匯率均值為1英鎊二1.64美

元，匯率波動標準差為250個基點。假設英鎊兌美元的匯率波動基本符合正態(tài)分

布，則預期未來三個月中，英鎊兌美元的匯率有95%的可能性處于（）美元之

間」

A、1.565-1.750

B、1.590-1.690

C、1.615-1.665

D、1,540—1.740

答案：B

解析：

【解析】若隨機變量X的概率密度函數(shù)為：/（X）亍八-OC<x<+8）,則

?/2na

稱X服從參數(shù)為四.。的正態(tài)分布，記為N（從，/），從是正態(tài)分布的均值，是方差。

P"-2。<X<〃+2。）-95%,表示正態(tài)隨機變量X有95%的可能落在均值左右兩個

標準差之間。該題英鎊兌美元的匯率有95%的可能性處于1.59~1.69美元之間。

43.不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（）。

A、最佳避險報告

B、整體風險報告

C、具體的頭寸報告

D、風險監(jiān)測報告

答案：C

解析：風險監(jiān)測和報告要滿足不同風險層級和不同職能部門對于風險狀況的多樣

化需求。高級管理層需要的是高度概括的整體風險報告；前臺交易人員期待的是

非常具體的頭寸報告；風險管理委員會則通常要求風險管理部門提供最佳避險報

告，以協(xié)助制定風險管理策略。

44.資本充足率的定期壓力測試至少（）一次。

A、半年

B、一年

G兩年

D、三年

答案：B

解析：資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試。原則上，定期

壓力測試至少一年一次。不定期壓力測試視經濟金融形勢、監(jiān)管需要或銀行自身

判斷適時進行。

45.壓力測試的作用主要包括（）項。

A、三

B、五

C、六

D、八

答案：C

解析：壓力測試的作用主要包括：第一，前瞻性評估壓力情景下的風險暴露，識

別定位業(yè)務的脆弱環(huán)節(jié)，改進對風險狀況的理解，監(jiān)測風險的變動。第二，對基

于歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計模型進行補充，識別和管理“尾部”風險，對模型假設進行評

估。第三，關注新產品或新業(yè)務帶來的潛在風險。第四，評估銀行盈利、資本和

流動性承受壓力事件的能力，為銀行設定風險偏好、制定資本和流動性規(guī)劃提供

依據(jù)。第五，支持內外部對風險偏好和改進措施的溝通交流。第六，協(xié)助銀行制

定改進措施。

46.下列關于CreditMetrics模型的說法，不正確的是（）。

A、CreditMetrics模型解決了計算非交易性資產組合VaR的難題

B、CreditMetrics模型是目前國際上應用比較廣泛的信用風險組合模型之一

C、CreditMetrics模型的目的是計算單一資產在持有期限內可能發(fā)生的最大損

失

DxCreditMetrics模型本質上是一個VaR模型

答案：C

解析：C項，CreditMetrics模型的目的是為了計算出在一定的置信水平下，一

個信用資產組合在持有期限內可能發(fā)生的最大損失。

47.下列說法中，不正確的是（）。

A、操作風險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個方面

B、操作風險具有營利性

C、流動性風險誦常被看做是一種綜合性風險

D、法律風險是一種特殊類型的操作風險

答案：B

解析：與市場風險主要存在于交易賬戶和信用風險主要存在于銀行賬戶不同,操

作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域,具有普遍性和非營利性,不

能給商業(yè)銀行帶來盈利。

48.(),巴塞爾委員會正式發(fā)布了最新的《銀行賬簿利率風險監(jiān)管標準》，修

訂了銀行賬簿利率風險監(jiān)管原則，其中原則1?7是細化和提升了銀行賬簿利率風

險識別、計量、監(jiān)測與控制流程的監(jiān)管要求。

A、2016年

B、2012年

C、2004年

D、2013年

答案：A

解析：巴塞爾委員會2016年4月發(fā)布的《銀行賬簿利率風險監(jiān)管標準》，采用

了強化的第二支柱方法，通過提升銀行風險計量和內部資本充足性評估要求、強

化監(jiān)管評估、嚴格市場披露來提升銀行的風險管理能力。主要改進內容包括兩個

方面:一是升級銀行賬簿利率風險監(jiān)管原則。最新監(jiān)管標準修訂了2004年版的銀

行賬簿利率風險監(jiān)管原則，顯著提升了銀行賬簿利率風險的監(jiān)管要求。修訂后的

原則共12條，其中原則1-7是細化和提升了銀行賬簿利率風險識別、計量、監(jiān)

測與控制流程的監(jiān)管要求；原則8明確了信息披露的詳細要求;原則9要求銀行將

銀行賬簿利率風險納入內部資本評估程序(ICAAP),并提出了評估時要包含的

各項要素;原則10-11明確了監(jiān)管評估要求和主要內容:原則12對異常銀行提出

更嚴格的監(jiān)管措施，從嚴界定異常銀行的閾值，即利率沖擊下經濟價值變動超過

一級資本15%的銀行為異常銀行(原規(guī)定為20%)o

49.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元,信用風險加權資產為100億元，根據(jù)《商

業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8%,則市場風險資本要求

為()億元。

A、8

B、16

C、24

D、32

答案：D

解析:根據(jù)資本充足率的計算公式：資本充足率二（總資本-對應資本扣減項）/［信

用風險加權資產+12.5X（市場風險資本要求）+（操作風險資本要求）］X100%,

可以推出：市場風險資本要求二［（總資本-對應資本扣除項）/資本充足率-信用風

險加權資產-操作風險資本要求］/12.5=（40/8%-100）/12.5=32（億元）。

50.借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外

匯償還其境外債務，或者債務人資產被國有化或被征用等情形是指（）。

A、貨幣貶值

B、銀行業(yè)危機

C、轉移事件

D、政治動蕩

答案：C

解析：轉移事件：指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，

無法獲得所需外匯償還其境外債務，或者債務人資產被國有化或被征用等情形。

貨幣貶值：指本地貨幣兌美元的匯率在一年內貶值超過25%或一個更高的比例,

具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要確定。銀行業(yè)危機：指某一經濟體銀

行體系的崩潰，尤其易發(fā)生在金融危機的背景下。政治動蕩：債務人所在國發(fā)生

政治沖突、非正常政權更替、戰(zhàn)爭等情形。

51.在商業(yè)銀行信用風險內部評級法中，下列關于違約概率與違約損失率的表述

最恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A、違約概率針對銀行的交易對手而言，違約損失率則針對銀行每一交易品種而

言

B、違約概率與信貸資產保障無關，違約損失率與信貸資產保障有關

C、違約概率與客戶信用等級密切相關，違約損失率與客戶信用等級無關

D、商業(yè)銀行應根據(jù)內部數(shù)據(jù)信息自行計算違約概率和違約損失率

答案：A

解析：違約損失率指估計的某一債項違約后損失的金額占該違約債項風險暴露的

比例，違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性。

52.儲備資本建立在最低資本充足率的基礎上，應由核心一級資本來滿足，比例

為（）。

A、0.5%

B、1.5%

C、2.5%

D、4.5%

答案：C

解析：儲備資本建立在最低資本充足率的基礎上，應由核心一級資本來滿足，比

例為2.5%o

53.新產品（業(yè)務）因借款人或交易對手未按照約定履行義務從而可能使商業(yè)銀

行發(fā)生損失的風險指（）。

A、市場風險

B、違規(guī)風險

C、信用風險

D、操作風險

答案：C

解析：信用風險：指新產品（業(yè)務）因借款人或交易對手未按照約定履行義務

從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險。

54.在內部評級法下，表內凈額結算的風險緩釋作用體現(xiàn)為（）的下降。

A、違約概率

B、違約頻率

C、違約損失率

D、違約風險暴露

答案：D

解析：在內部評級法下，表內凈額結算的風險緩釋作用體現(xiàn)為違約風險暴露的下

降。

55.凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大

于（）。

Ax90%

B、100%

G95%

D、110%

答案：B

解析：凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須

大于100%。

56.下列關于市場約束的表述不正確的是（）。

A、監(jiān)管部門是市場約束的核心

B、市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經營

C、市場約束機制不需要一系列配套制度也可以實現(xiàn)

D、股東通過行使權利給銀行經營者施加經營壓力，有利于銀行改善治理，實現(xiàn)

對銀行的市場約束

答案：C

解析：C項，市場約束機制需要一系列配套制度得以實現(xiàn)，包括完善的信息披露

制度、健全的中介機構管理約束、良好的市場環(huán)境和有效的市場退出政策，以及

監(jiān)管機構對銀行業(yè)金融機構所披露的信息進行評估等。

57.關于頭寸拆分，以下說法中錯誤的是（）。

A、同一頭寸通過不同風險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應不同風險類別

的潛在損失對應的資本

B、相同的產品頭寸納入不同風險類別下的分別計量，屬于重復計量

C、頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個產品

D、在標準法下，金融產品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、

利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流

答案：B

解析：B項，相同的產品頭寸納入不同風險類別下的分別計量，并非重復計量。

同一頭寸通過不同風險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應不同風險類別的潛

在損失對應的資本。

58.在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化可能會對

金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響的方法是（）。

Av缺口分析

B、敏感性分析

C、壓力測試

D、久期分析

答案：B

解析速攵感性分析是指在保持其他條件不變的前提下,研究單個市場風險要素（利

率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收

益或經濟價值產生的影響。例如，匯率變化對銀行凈外匯頭寸的影響，利率變化

對銀行經濟價值或收益產生的影響。

59.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風險資本的方法:

權重法和（）。

A、初級法

B、高級法

C、內部評級法

D、內部評審法

答案：C

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風險資本的方

法：權重法和內部評級法。根據(jù)對商業(yè)銀行內部評級體系依賴程度的不同，內部

評級法又分為初級法和高級法兩種。

60.由于某債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款

予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A、貸款重組

B、貸款轉讓

C、貸款審批

D、資產證券化

答案：A

解析：貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降

低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構（期限、金額、利率、費用、擔

保等）進行調整、重新安排、重新組織的過程。

61.下列關于風險管理部門的說法，正確的是（）。

A、應當是一個相對獨立的部門

B、具有完全的風險管理策略執(zhí)行權

C、風險管理部門又稱風險管理委員會

D、核心職能是做出經營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施

答案：A

解析：風險管理部門應當是一個相對獨立的部門，需要最高管理層提供全方位支

持，同時配備具有高度職業(yè)精神和專業(yè)技能的人員。風險管理部門應當與業(yè)務部

門保持相對獨立，并具有獨立的報告路線。

62.區(qū)域風險通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域環(huán)境的惡化以及區(qū)域內

部經營管理水平下降、區(qū)域信貸資產質量惡化等。下列各項不屬于區(qū)域政策法規(guī)

的重大變化中的相關警示信號的是（）。

A、地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價，提供優(yōu)惠條件

B、區(qū)域產業(yè)集中度高，區(qū)域主導產業(yè)出現(xiàn)衰退

C、區(qū)域內某產業(yè)集中度高，而該產業(yè)受到國家宏觀調控

D、區(qū)域法律法規(guī)明顯調整

答案：B

解析：B項屬于區(qū)域經營環(huán)境出現(xiàn)惡化的相關警示信號。

63.（）是最常見的資產負債的期限錯配情況。

A、部分資產與某些負債在持有時間上不一致

B、部分資產與某些負債在到期時間上不一致

C、將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

D、將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

答案：C

解析：商業(yè)銀行最常見的資產負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債）用于長

期貸款（資產），即“借短貸長”，其優(yōu)點是可以提高資金使用效率、利用存貸款

利差增加收益，但如果這種期限錯配嚴重失衡，則有可能因到期資產所產生的現(xiàn)

金流入嚴重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風險。

64.商業(yè)銀行采用高級風險量化技術面臨（）。

A、聲譽風險

B、模型風險

C、市場風險

D、法律風險

答案：B

解析：B項，商業(yè)銀行在追求和采用高級風險量化方法時，應當意識到，高級量

化技術隨著業(yè)務復雜程度的增加，通常會產生新的風險，如模型風險。因此，使

用高級風險量化技術進行輔助決策以及核算監(jiān)管資本的數(shù)量時，商業(yè)銀行應當具

備相應的知識和技術條件，并且事先通過監(jiān)管機構的審核與批準。

65.如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產，700萬美元負債，美元遠期多頭500

萬，美元遠期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。

A、300

B、500

C、700

D、1000

答案：B

解析：單幣種敞口頭寸二即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他敞

口頭寸二（即期資產-即期負債）+（遠期買入-遠期賣出）+期權敞口頭寸+其他敞口

頭寸二（1000-700）+（500-300）=500（萬美元）。

66.某商業(yè)銀行當期在央行的超額準備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元。

若該行當期各項存款為2138億元，則該銀行超額備付金率為（）。

A、2.76%

B、2.53%

C、2.98%

D、3.78%

答案：B

解析：根據(jù)公式可得，人民幣超額備付金率二（在中國人民銀行的超額準備金存款

+庫存現(xiàn)金）/各項存款X100%=（43+11）/2138X100%^2.53%。

67.CreditPortfolioView模型根據(jù)現(xiàn)實宏觀經濟因素通過（）計算違約率。

A、壓力測試

B、資產分組

C、蒙特卡羅模擬

D、歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代

答案：C

解析：CreditPortfoIioView模型可以看做是CreditMetrics模型的—補充，

因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實宏觀經濟因素通

過蒙特卡羅模擬計算出來，但對于那些非違約的轉移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)

來計算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉移概率進行了調整而已。

68.某商業(yè)銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款的融資來源，存款按照美

國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每半年定價一次;

該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。則該銀行所面臨的市場風險不包括（）。

A、期權性風險

B、基準風險

C、重新定價風險

D、匯率風險

答案：C

解析：重新定價風險也稱期限錯配風險，源于銀行資產、負債和表外業(yè)務到期期

限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。A項,

該筆歐元貸款為可提前償還的貸款，包含期權性條款，故面臨期權性風險；B項，

該存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每

半年定價一次，存貸款定價的基準利率不一致，故面臨基準風險；D項，該銀行

用美元存款作為歐元貸款的融資來源，存貸幣種不一致，故面臨匯率風險。

69.（）假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布

）,然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風險因素收益分布方差一協(xié)方差、相關系

數(shù)等。

A、歷史模擬法

B、方差一協(xié)方差法

C、壓力測試法

D、蒙特卡洛模擬法

答案：B

解析：方差一協(xié)方差法假定投資組合中各種風險因素的變化服從特定的分布（通

常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風險因素收益分布方差一協(xié)

方差、相關系數(shù)等。在選定時間段里組合收益率的標準差將由每個風險因素的標

準差、風險因素對組合的敏感度和風險因素間的相關系數(shù)通過矩陣運算求得。

70.下列關于市場準入的說法，不正確的是（）。

A、市場準入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一

領域并從事相關活動的機制

B、機構準入是指依據(jù)法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立

C、業(yè)務準入是指按照盈利性原則，批準銀行機構的業(yè)務范圍和開辦新的業(yè)務品

種

D、高級管理人員的準人，是指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可

答案：C

解析：根據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構的市場準入包括三個方面：機構準

人、業(yè)務準入、高級管理人員準入。其中，業(yè)務準入是指按照審慎性標準，批準

銀行機構業(yè)務范圍和開辦新業(yè)務。

71.下列關于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的是（）。

A、在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和

規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構成

B、行政法規(guī)是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關活動的

法律規(guī)范，其效力等同于法律

C、規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權限范圍內制定的規(guī)范性

文件

D、法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據(jù)《中華人民共和國憲法》，

并依照法定程序制定的有關法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

答案：B

解析：B項，行政法規(guī)是由國務院依法制定，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關

活動的法律規(guī)范，其效力低于法律。

72.下列關于蒙特卡羅模擬法的表述錯誤的是（）。

A、是一種結構化模擬的方法

B、以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎，對數(shù)據(jù)的依賴性強

C、考慮到了波動性隨時間變化的情形

D、模型風險較高，且較難實施，需要非常龐大的資源支持

答案：B

解析：B項屬于歷史模擬法的缺點。

73.在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風險管理體系中，商業(yè)銀行進行風險管理的最根本驅動力

是（）。

A、客戶利益

B、股東利益

C、資本

D、金融監(jiān)管機構的要求

答案：C

解析：資本是風險的最終承擔者，因而也是風險管理最根本的動力來源。在商業(yè)

銀行經營管理活動中，風險管理始終是由代表資本利益的董事會來推動并承擔最

終風險責任的。

74.下列各項屬于風險轉移措施的是（）。

A、資產出售

B、銀團貸款

C、針對不同客戶貸款

D、針對不同客戶收取不同利率

答案：A

解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉

移給其他經濟主體的一種策略性選擇。BC兩項均屬于風險分散措施；D項屬于風

險補償措施。

75.一家日本出口商向美國進口商出口了一批貨物，預計1個月后收到1000萬美

元的貨款，匯率為1美元;103日元。商業(yè)銀行的研究部門預計1個月后日元可

能會升值到1美元=100日元，因此建議該日本出口商（），以對沖風險。

A、在103價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

B、在103價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

C、在100價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

D、在100價位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

答案：A

解析：由題意可知，該日本出口商預計1個月后收到1000萬美元的貨款，為了

避免美元貶值造成損失，可在103價位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸。

76.關于商業(yè)銀行法律風險，下列說法有誤的是（）。

A、法律風險是一種特殊類型的操作風險。

B、法律風險的分布非常廣泛

C、法律風險是一種需要計提資本的風險

D、法律風險包含違規(guī)風險和監(jiān)管風險

答案：D

解析：D項，狹義上，法律風驗主要關注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法

律文件的有效性和可執(zhí)行力；廣義上，與法律風險密切相關的還有違規(guī)風險和監(jiān)

管風險，它們之間不存在包含關系。

77.下列各項中，關于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）。

A、監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，其中對一、二類銀行主要實行

強制性的監(jiān)管干預措施

B、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資

本充足率的計算方法

C、資本充足率=（總資本-對應資本扣減項）/（信用風險加權資產+12.5X市場風

險資本要求+操作風險資本要求）

D、一級資本充足率二（一級資本-對應資本扣減項）/（信用風險加權資產+12.5

X市場風險資本要求+操作風險資本要求）

答案：A

解析：A項，監(jiān)管部門按照商業(yè)銀行資本充足狀況，將商業(yè)銀行分為一、二、三、

四類，分別采取監(jiān)管干預措施，提高不同類別商業(yè)銀行的資本充足率水平。依據(jù)

監(jiān)管干預的強度不同，監(jiān)管干預措施主要分為預警性監(jiān)管干預措施和強制性監(jiān)管

干預措施兩大類。其中，對一、二類銀行，監(jiān)管部門主要實行預警性監(jiān)管干預措

施；對三、四類銀行，監(jiān)管部門既實行預警性監(jiān)管干預措施，又實行強制性監(jiān)管

干預措施。

78.以下不屬于外部審計的作用的是()。

A、實施懲戒,即建立有效的監(jiān)督檢查制度,確保政策執(zhí)行和有效信息披露

B、發(fā)現(xiàn)銀行管理的缺陷

C、引導投資者、社會公眾對銀行經營水平和財務狀況進行分析、判斷

D、客觀上對銀行產生約束作用

答案：A

解析：外部審計作為一種外部監(jiān)督機制，依據(jù)審計準則，實施必要、規(guī)范的審計

程序，運用專門的審計方法，對銀行的財務狀況和風險狀況進行審查，有助于發(fā)

現(xiàn)銀行管理的缺陷，引導投資者、社會公眾對銀行經營水平和財務狀況進行分析、

判斷，客觀上對銀行產生約束作用。A項，實施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查制

度,確保政策執(zhí)行和有效信息披露屬于市場約束中監(jiān)管部門的作用。

79.()是指由于法律或者監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削

弱其競爭能力、生存能力的風險。

A、法律風險

B、監(jiān)管風險

C、國別風險

D、違規(guī)風險

答案：B

解析：A項，法律風險是指商業(yè)銀行因日常經營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律

規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風

險；C項，國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經濟、政治、社會變化及事件，導

致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)

銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險;

D項，違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到

監(jiān)管機構處罰，進而產生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。

80.下列關于行為風險的特征說法錯誤的是（）

A、把消費者利益放在了核心位置

B、產生行為風險的銀行或銀行從業(yè)者違背了職業(yè)上的行為操守和道德

C、產生行為風險的銀行或銀行從業(yè)者行為本身一定違法

D、涉及的風險問題主要集中于消費者保護、市場誠信和公平競爭等領域

答案：C

解析：行為風險的特征1.行為風險的定義把消費者利益放在了核心位置，體現(xiàn)

了"以客戶為核心”的風險理念。2.行為風險涉及的風險問題主要集中于消費者保

護、市場誠信和公平競爭等領域。3.產生行為風險的銀行或銀行從業(yè)者，其行為

本身可能并不一定違法，但違背了職業(yè)上的行為操守和道德。

81.法律風險是一種特殊類型的（）。

A、聲譽風險

B、國別風險

C、操作風險

D、流動性風險

答案：C

解析：法律風險是一種特殊類型的操作風險，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民

商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。

82.下列各項不屬于債項特定風險因素的是（）。

A、抵押

B、質押

C、優(yōu)先性

D、產品類別

答案：B

解析：債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后的債

項損失大小。債項特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產品類別、地區(qū)、行業(yè)等。

83即使采用適當?shù)木忈尮ぞ?，也不能（）操作風險。

A、限制

B、降低

C、分散

D、消除

答案：D

解析：操作風險緩釋是在量化分析風險點分布、發(fā)生概率和損失程度的基礎上,

采用適當?shù)木忈尮ぞ?，限制、降低或分散操作風險。

84.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。

A、公司治理

B、資本管理

C、市場約束

D、市場準入

答案：C

解析:監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外

部保障。面對當前復雜多變的全球經濟、金融形勢，有效銀行監(jiān)管對保持金融穩(wěn)

定的重要性不斷提升，全球范圍內就加強對銀行機構監(jiān)管、完善監(jiān)管政策和會計

政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達成共識，銀行監(jiān)管與市場約束在

銀行業(yè)風險管理體系中的重要性必將進一步提升。

85.在商業(yè)銀行信用風險內部評級法中，下列關于違約概率與違約損失率的表述

最恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A、違約概率針對銀行的交易對手而言，違約損失率則針對銀行每一交易品種而

言

B、違約概率與信貸資產保障無關，違約損失率與信貸資產保障有關

C、違約概率與客戶信用等級密切相關，違約損失率與客戶信用等級無關

D、商業(yè)銀行應根據(jù)內部數(shù)據(jù)信息自行計算違約概率和違約損失率

答案：A

解析：違約損失率指估計的某一債項違約后損失的金額占該違約債項風險暴露的

比例，違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性。

86.關于總敞口頭寸，下列說法正確的是（）。

A、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

B、累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和

C、總敞口頭寸反映整個資產組合的外匯風險

D、短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩

個總數(shù)；最后選擇絕對值較小的作為銀行的總敞口頭寸

答案：A

解析：B項，累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。C項，總敞口

頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險。D項，短邊法的計算方法是：首先分別加總

每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數(shù)；最后選擇絕對值較大的作為銀行

的總敞口頭寸。

87.下列各項不會影響商業(yè)銀行資產負債期限結構的是（）。

A、每日客戶存取款

B、貸款發(fā)放/歸還

C、存貸款基準利率的調整

D、商業(yè)銀行減少網(wǎng)點數(shù)量

答案：D

解析：因各種內外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產負債期限結構時刻都在

發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、資

金交易等會改變商業(yè)銀行的資產負債期限結構外，存貸款基準利率的調整也會導

致其資產負債期限結構發(fā)生變化。

88.由于某債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款

予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A、貸款重組

B、貸款轉讓

C、貸款審批

D、資產證券化

答案：A

解析：貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降

低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構（期限、金額、利率、費用、擔

保等）進行調整、重新安排、重新組織的過程。

89.（）是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性質。

A、識別風險

B、制作風險清單

C、感知風險

D、分析風險

答案：C

解析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：①感知風險是通過系統(tǒng)化的

方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性質;②分析風險是深入理解各種風險的

成因及變化規(guī)律。

90.風險控制可以分為事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括（）。

A、限額管理

B、制定應急預案

C、風險定價

D、風險轉移

答案：D

解析:商業(yè)銀行常用的事前控制方法有：限額管理、風險定價和制定應急預案等；

常用的事后控制的方法有：風險緩釋或風險轉移、風險資本的重新分配、提高風

險資本水平等。

91.若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風險暴露為（）。

A、表外項目已承諾未提取金額

B、表外項目已提取金額

C、表外項目已提取金額+信用轉換系數(shù)X已承諾未提取金額

D、表內項目已提取金額+信用轉換系數(shù)X已承諾未提取金額

答案：C

解析：違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內項目和表外項目的風險暴露總

額。如果客戶尚未違約，則違約風險暴露對于表內項目為債務賬面價值，對于表

外項目為表外項目已提取金額+信用轉換系數(shù)X已承諾未提取金額。

92.對銀行體系流動性產生沖擊的常見因素不包括()。

A、宏觀經濟因素和貨幣政策因素

B、金融市場因素

C、季節(jié)性因素

D、法律因素

答案:D

解析：對銀行體系流動性產生沖擊的常見因素：(1)宏觀經濟因素和貨幣政策

因素；(2)金融市場因素；(3)季節(jié)性因素。

93.如果一家國內商業(yè)銀行的貸款資產情況為：正常類貸款50億元，關注類貸款

30億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那么該

商業(yè)銀行的不良貸款率等于()。

A、10%

B、15%

C、18%

D、20%

答案：D

解析：該商業(yè)銀行的不良貸款率二(10+7+3)/(50+30+10+7+3)X100%=20%。

94.在資本供給方面，一般情況下應以()合格標準為準，適當考慮可以使用的

資本工具等確定。

A、經濟資本

B、監(jiān)管資本

C、賬面資本

D、實收資本

答案：B

解析：商業(yè)銀行應基于風險評估過程中獲取的當前風險輪廓、未來業(yè)務規(guī)劃和發(fā)

展戰(zhàn)略確定資本需求。在各類重大風險資本需求的確定上，對于可以量化的風險

以監(jiān)管資本或內部經濟資本計量模型確定其資本需求，包括但不限于：信用風險

（含信用集中度風險）、市場風險、操作風險、銀行賬戶利率風險；對于不可量化

風險采用風險加權資產的一定比例確定資本需求。在資本供給方面，一般情況下

應以監(jiān)管資本合格標準為準，適當考慮可以使用的資本工具等確定。

95下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務預警信號（）

A、存貨周轉率變小

B、出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據(jù)

C、總資產中流動資產所占比例大幅下降

D、公司業(yè)務性質的改變

答案：D

解析：法人客戶風險預警可分為財務風險預警和非財務風險預警兩大類。風險經

理應當密切關注企業(yè)出現(xiàn)的早期財務和非財務警示信號，對客戶的長短期償債能

力高度關注。D項，業(yè)務性質變化屬于非財務風險的監(jiān)測。

96.商業(yè)銀行對集團法人客戶進行信用風險分析時，對（）的分析判斷至關重要。

A、子公司的經營狀況

B、集團內關聯(lián)交易

C、高層人事安排

D、資本來源

答案：B

解析：商業(yè)銀行首先應當參照單一法人客戶信用風險識別和分析方法，對集團法

人客戶的基本信息、經營狀況、財務狀況、非財務因素及擔保狀況等進行逐項分

析，以識別其潛在的信用風險。其次，集團法人客戶通常更為復雜，因此需要更

加全面、深入的分析和了解，特別是對集團內各關聯(lián)方之間的關聯(lián)交易進行正確

的分析和判斷至關重要。

97..根據(jù)巴塞爾協(xié)議III,普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于（）。

A、7%

B、8%

C、10.5%

D、11.5%

答案：C

解析：根據(jù)巴塞爾協(xié)議III,通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應達到7%,

總資本充足率不得低于10.5%。

98.（）方面的內容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。

A、原始損失數(shù)據(jù)

B、誘因與控制措施

C\關鍵風險指標

D、資本情況

答案：A

解析：操作風險報告的內容包括風險狀況、重大操作風險事件、損失事件、誘因

與控制措施、關鍵風險指標、資本情況六個部分。

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