2022年江蘇省中級銀行從業(yè)資格（個人理財）考試題庫（含綜合能力和實務）

2022年江蘇省中級銀行從業(yè)資格（個人理財）考試題

庫（含綜合能力和實務）

一、單選題

1.公民、法人或其他組織向人民法院起訴，人民法院已經(jīng)受理的，（）。

A、可以再申請復議

B、不得申請復議

C、法院判決后再申請復議

D、被法院駁回起訴后再申請復議

答案：B

解析：律、公民、法人或者其他組織申請行政復議，行政復議機關(guān)已經(jīng)依法受理

的，或者法律、法規(guī)規(guī)定應當先向行政復議機關(guān)申請行政復議、對行政復議決定

不服再向人民法院提起行政訴訟的，在法定行政復議期限內(nèi)不得向人民法院提起

行政訴訟。公民、法人或者其他組織向人民法院提起行政訴訟，人民法院已經(jīng)依

法受理的，不得申請行政復議。

2.債權(quán)人行使撤銷權(quán)的必要費用由。承擔。

A、債權(quán)人

B、債務人

C、委托人

D、受托人

答案：B

解析：債權(quán)人行使撤銷權(quán)的必要費用，由債務人承擔。

3.票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的。票據(jù)發(fā)行融資的承諾。

A、短期

B、中央銀行

C、中期周轉(zhuǎn)性

D、中長期擴張性

答案：C

解析：票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾,

屬于商業(yè)銀行貸款承諾業(yè)務的一種。

4.小張碩士畢業(yè)后，準備前往美國自費攻讀博士學位。在他取得前往美國的入境

簽證之前，他需要在我國商業(yè)銀行持有。。

A、個人通知存款

B、定活兩便儲蓄存款

C、外匯儲蓄存款

D、保證金存款

答案：D

解析：保證金存款主要指個人購匯保證金存款，即商業(yè)銀行向居民個人收存一定

比例人民幣作為居民取得外匯的保證金，以解決境內(nèi)居民個人自費出國留學需要

預交一定比例的外匯保證金才能取得前往國的入境簽證的特殊需要。

5.()原則被視為民法中的“帝王原則”。

A、交易自愿

B、公平競爭

C、自覺守法

D、誠實信用

答案：D

解析：誠實信用原則被視為民法中的“帝王原則”o誠實信用是任何行業(yè)規(guī)范所

必須遵循的原則，銀行業(yè)因其與一國的政治經(jīng)濟以及社會公眾的生活密切相關(guān),

具有高度的外部性，因而對從業(yè)人員遵循誠實信用原則的要求應當更高。

6.以下關(guān)于商業(yè)銀行分支機構(gòu)的說法中，符合法律規(guī)定的是()o

A、商業(yè)銀行分支機構(gòu)具有獨立法人資格，其民事責任不由總行承擔，但具有單

獨的經(jīng)營許可證

B、商業(yè)銀行分支機構(gòu)不具有獨立法人資格，其民事責任由總行承擔，但具有單

獨的經(jīng)營許可證

C、商業(yè)銀行分支機構(gòu)具有獨立法人資格，其民事責任不由總行承擔，也沒有單

獨的經(jīng)營許可證

D、商業(yè)銀行分支機構(gòu)不具有獨立法人資格，其民事責任由總行承擔，也沒有單

獨的經(jīng)營許可證

答案：B

解析：商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務需要可以在中華人民共和國境內(nèi)外設(shè)立分支機構(gòu)。設(shè)立

分支機構(gòu)必須經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準。商業(yè)銀行分支機構(gòu)不具有

法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務，其民事責任由總行承擔。經(jīng)批準設(shè)

立的商業(yè)銀行分支機構(gòu)，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)頒發(fā)經(jīng)營許可證，并憑該

許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

7.定期存款在存期內(nèi)，若遇到利率調(diào)整，則該存款利息。0

A、按照到期日掛牌公告的利率計算

B、按照存單開戶日掛牌公告的利率計算

C、按照調(diào)整日掛牌公告的利率計算

D、采取分段計息的辦法按照實際天數(shù)分別以存單開戶日掛牌公告的利率和調(diào)整

日掛牌公告的利率計算

答案：B

解析：定期存款是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。定期存

款存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息。

8.2015年3月31日，()公布《存款保險條例》，并于2015年5月1日起正

式實施。

A、證監(jiān)會

B、國務院

C、中央銀行

D、中國農(nóng)業(yè)銀行

答案：B

解析：2015年3月31日，國務院公布《存款保險條例》，并于2015年5月1

日起正式實施。

9.()標志我國銀行業(yè)監(jiān)管工作進入了新階段。

A、建立中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會

B、建立中國人民銀行

C、建立中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D、建立中國銀行業(yè)法律制度

答案：C

解析：建立中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會是深化金融改革、加強金融監(jiān)管、完善金

融市場體系、促進我國金融業(yè)更好地應對加入世界貿(mào)易組織挑戰(zhàn)的一個重大舉措,

標志我國銀行業(yè)監(jiān)管工作進入了新階段。

10.在未來一段時間內(nèi)，一定置信度下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損

失水平稱為（）。

A、預期損失

B、非預期損失

C、極端損失

D、平均損失

答案：B

解析：非預期損失是指在未來一段時間內(nèi)，一定置信度（如99.9%）下，銀行承

擔的風險可能超出預期損失的損失水平。從風險管理的角度看，銀行承擔的非預

期損失要靠銀行持有的資本進行覆蓋。

11.下列關(guān)于董事監(jiān)事履職評價說法正確的是（）。

A、商業(yè)銀行應當每季度對所有在職董事進行履職評價

B、被評為不稱職的董事，董事會、監(jiān)事會應當組織會談，向董事本人提出限期

改進要求，如長期未能有效改進，商業(yè)銀行應當更換董事

C、高級管理層是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體

D、根據(jù)董事的履職情況，依據(jù)評價結(jié)果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職

答案：D

解析：A選項：商業(yè)銀行應當按年度對所有在職董事進行履職評價。B選項：被

評為不稱職的董事，商業(yè)銀行應當及時更換。C選項：董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公

司治理中的關(guān)鍵主體。根據(jù)董事的履職情況，依據(jù)評價結(jié)果將董事劃分為稱職、

基本稱職和不稱職三個級別。

12.按照《中華人民共和國反洗錢法》的規(guī)定，金融機構(gòu)所建立的客戶身份資料

和客戶交易信息在業(yè)務關(guān)系或交易結(jié)束后至少應保存的時間為（）年。

A、4

B、5

C、3

D、2

答案：B

解析：按照《中華人民共和國反洗錢法》的規(guī)定，金融機構(gòu)所建立的客戶身份資

料和客戶交易信息在業(yè)務關(guān)系或交易結(jié)束后至少應保存的時間為5年。

13.根據(jù)檢查的目的、范圍和重點，現(xiàn)場檢查分為（）。

A、常規(guī)全面檢查和特殊全面檢查

B、常規(guī)全面檢查和專項檢查

C、專項檢查和重點檢查

D、特殊全面檢查和專項檢查

答案：B

解析：根據(jù)檢查的目的、范圍和重點，現(xiàn)場檢查分為常規(guī)全面檢查和專項檢查。

14.在商業(yè)銀行公司治理中，負責具體執(zhí)行董事會決策的是（）。

A、董事會秘書

B、董事會辦公室

C、高級管理層

D、董事

答案：C

解析：高級管理層根據(jù)商業(yè)銀行章程及董事會授權(quán)開展經(jīng)營管理活動，確保銀行

經(jīng)營與董事會所制定批準的發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好、其他各項政策相一致。高級管

理層對董事會負責，同時接受監(jiān)事會監(jiān)督。

15.商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序應實現(xiàn)的目標不包括（）。

A、確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告

B、確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應

C、確保銀行效益最大化

D、確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況，風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配

答案：C

解析：商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序應實現(xiàn)的目標包括：ABD

16.下列財產(chǎn)中不得抵押的財產(chǎn)是。。

A、國有土地所有權(quán)

B、個人享有的房屋產(chǎn)權(quán)

C、個人承包的耕地使用權(quán)

D、企業(yè)所有的汽車

答案：A

解析：根據(jù)《物權(quán)法》第一百八十四條規(guī)定，以下財產(chǎn)不得抵押：①土地所有權(quán)；

②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵

押的除外（即抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等

荒地的土地使用權(quán)除外）；③學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、

社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；④所有權(quán)、使用權(quán)不

明或者有爭議的財產(chǎn)；⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；⑥法律、行政法規(guī)規(guī)

定不得抵押的其他財產(chǎn)。

17.()主要是從經(jīng)濟發(fā)展的角度對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的水平及所處的發(fā)展階段、區(qū)

域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和地域結(jié)構(gòu)進行分析。

A、區(qū)域發(fā)展條件分析

B、區(qū)域發(fā)展分析

C、區(qū)域經(jīng)濟分析

D、區(qū)域發(fā)展背景分析

答案：C

解析：區(qū)域經(jīng)濟分析主要是從經(jīng)濟發(fā)展的角度對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的水平及所處的發(fā)

展階段、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和地域結(jié)構(gòu)進行分析。它是在區(qū)域自然條件分析的基礎(chǔ)上,

進一步對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)狀作一個全面的考察、評估。

18.下列關(guān)于董事監(jiān)事履職評價說法不正確的是()。

A、商業(yè)銀行應當每年度對所有在職董事進行履職評價

B、被評為不稱職的董事.董事會和監(jiān)事會應當組織會談，向董事本人提出限期

改進要求.如長期未能有效改進，商業(yè)銀行應當更換董事

C、董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體

D、根據(jù)董事的履職情況.依據(jù)評價結(jié)果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職

答案：B

解析：被評為不稱職的董事，商業(yè)銀行應當及時更換，故B項說法錯誤。

19.資產(chǎn)負債綜合管理的核心策略是()o

A、表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配

B、表外工具規(guī)避表內(nèi)風險

C、表內(nèi)工具規(guī)避表外風險

D、利用證券化剝離表內(nèi)風險

答案：A

解析:表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配是資產(chǎn)負債綜合管理的核心策略。商業(yè)銀行執(zhí)行該策略,

即通過資產(chǎn)和負債的共同調(diào)整，協(xié)調(diào)表內(nèi)資產(chǎn)和負債項目在期限、利率、風險和

流動性等方面的搭配，盡可能使資產(chǎn)與負債達到規(guī)模對稱、結(jié)構(gòu)對稱、期限對稱，

從而實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性的統(tǒng)一。

20.一個市場中許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品的市場（）。

A、完全競爭的行業(yè)

B、壟斷競爭的行業(yè)

C、寡頭壟斷的行業(yè)

D、完全壟斷的行業(yè)

答案：B

解析：壟斷競爭的行業(yè)，是指一個市場中許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品的市

場情形。

21.某城市商業(yè)銀行籌建支行，具體應依照以下哪項規(guī)章向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管

理委員會報備、審查（）

A、《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》

B、《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》

C、《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》

D、《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》

答案：C

解析：根據(jù)《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》，中資商業(yè)銀行

設(shè)立的境內(nèi)分支機構(gòu)包括分行、分行級專營機構(gòu)、支行、分行級專營機構(gòu)的分支

機構(gòu)等。中資商業(yè)銀行設(shè)立境內(nèi)分支機構(gòu)須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個階段。其中，中資

商業(yè)銀行中的全國性商業(yè)銀行籌建分支機構(gòu)的，對籌建一級分行的許可，由銀監(jiān)

會受理、審查并決定；對籌建二級分行的許可，由銀監(jiān)局受理、審查并決定；對

籌建支行的許可，由擬設(shè)地銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理,銀監(jiān)局審查并決定。

22.《行政許可法》于（）年通過，自（）年起實施。

A、2003,2004

B、2002,2003

C、2002,2004

D、2004,2005

答案：A

解析：《行政許可法》由中華人民共和國第十屆全國人民代表大會常務委員會第

四次會議于2003年8月27日通過，自2004年7月1日起實施。

23.根據(jù)我國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)

銀行一級資本充足率的最低要求為。。

A、6%

B、4.5%

C、5%

D、3%

答案：A

解析：根據(jù)中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》,資本

監(jiān)管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一

級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%；第二層次為儲備資本要求和

逆周期資本要求，分別為2.5%和0-2.5%；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加

資本要求，為1%;第四層次為第二支柱資本要求。

24.銀監(jiān)會的準人職責不包括()o

A、機構(gòu)準入

B、業(yè)務范圍準入

C、人員準入

D、市場準入

答案：D

解析:銀監(jiān)會對金融機構(gòu)的準入職責主要表現(xiàn)為:①機構(gòu)準入;②業(yè)務范圍準入；

③人員準人；④股東變更審查。

25.監(jiān)事會是商業(yè)銀行的。。

A、執(zhí)行機構(gòu)

B、決策機構(gòu)

C、監(jiān)督機構(gòu)

D、管理機構(gòu)

答案：C

解析：監(jiān)事會是由全體監(jiān)事組成的、對銀行業(yè)務活動及會計事務等進行監(jiān)督的機

構(gòu)。

26.在我國的貨幣層次中，M1表示()。

A、實物貨幣

B、狹義貨幣

C、廣義貨幣

D、準貨幣

答案：B

解析：M1被稱為狹義貨幣，實現(xiàn)是購買力，M2被稱為廣義貨幣；M1與M2之差

被稱為準貨幣，是潛在購買力。

27.債務人財產(chǎn)的除外不包括()o

A、取回權(quán)

B、別除權(quán)

C、抵銷權(quán)

D、保留權(quán)

答案：D

解析：債務人財產(chǎn)的除外包括：①取回權(quán)，人民法院受理破產(chǎn)申請后，債務人占

有的不屬于債務人的財產(chǎn)，該財產(chǎn)的權(quán)利人可以通過管理人取回，但是，《破產(chǎn)

法》另有規(guī)定的除外；②別除權(quán)，對破產(chǎn)人的特定財產(chǎn)享有擔保權(quán)的權(quán)利人，對

該特定財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利；③抵銷權(quán)，債權(quán)人在破產(chǎn)申請受理前對債務人

負有債務的，可以向管理人主張抵銷。

28.()依法對刑事訴訟實行法律監(jiān)督。

A、人民檢察院

B、人民法院

C、公安機關(guān)

D、立法機關(guān)

答案：A

解析：略

29.下列關(guān)于抵銷的說法，不正確的是()。

A、抵銷分為法定抵銷與約定抵銷

B、抵銷具有簡化交易程序，降低交易成本，提高交易安全性的作用

C、抵銷可以附條件或者附期限

D、當事人互負債務，標的物種類、品質(zhì)不相同的，經(jīng)雙方協(xié)商一致，也可以抵

銷

答案：C

解析：C項，抵銷不得附條件或者附期限。

30.標準法將商業(yè)銀行全部業(yè)務劃分為不同的業(yè)務條線，不包括。。

A、公司金融

B、證券經(jīng)營

C、交易和銷售

D、資產(chǎn)管理

答案：B

解析：標準法將銀行全部業(yè)務劃分為公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀

行、支付和清算、代理服務、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀和其他業(yè)務等9個業(yè)務條線。

B項，目前，我國商業(yè)銀行不能從事證券經(jīng)營業(yè)務。

31.以下不屬于收益率曲線的作用的是()o

A、計算相似期限不同債券的相對價值

B、用于債務市場工具的定價

C、反映遠期收益率水平的指標

D、用于計算和比較各種期限安排的收益

答案：B

解析：收益率曲線主要具有五方面的用途：（1）用于設(shè)定所有債務市場工具的

收益率（2）用于遠期收益率水平的指標（3）用于計算和比較各種期限安排的收

益（4）用于計算相似期限不同債券的相對價值（5）用于利率衍生工具的定價。

32.0的主要優(yōu)點是可以通過出售資產(chǎn)節(jié)約或減低資本費用，還可以為發(fā)行銀

行帶來額外的收入。

A、收益率曲線

B、表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配

C、資產(chǎn)證券化

D、經(jīng)濟資本

答案：C

解析：資產(chǎn)證券化的主要優(yōu)點是可以通過出售資產(chǎn)節(jié)約或減低資本費用，還可以

為發(fā)行銀行帶來額外的收入。

33.單位活期存款賬戶中的一股存款賬戶不得辦理（）。

A、支取現(xiàn)金

B、繳存現(xiàn)金

C、轉(zhuǎn)賬結(jié)算

D、約定轉(zhuǎn)賬

答案：A

解析：一般存款賬戶不得辦理現(xiàn)金支取。

34.如果債券的票面利率固定，則當市場利率下降時，債券的市場價格。。

A、上升

B、下降

C、不變

D、不確定

答案：A

解析：債券市場價格與市場利率反方向變化。

35.商業(yè)銀行從同業(yè)拆入資金的業(yè)務屬于()。

A、資本金業(yè)務

B、資產(chǎn)業(yè)務

C、負債業(yè)務

D、中間業(yè)務

答案：C

解析：商業(yè)銀行的借款包括短期借款和長期借款兩種。短期借款是指期限在一年

或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借.證券回購和向中央銀行借款等形式。長

期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)

行普通金融債券.次級金融債券.混合資本債券.可轉(zhuǎn)換債券等?？键c同業(yè)拆借

36.()以流動性指標、資本充足率和資產(chǎn)負債相關(guān)項目的關(guān)聯(lián)關(guān)系等為約束條

件，進行資產(chǎn)負債匹配管理，持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)負債組合配置的成本收益結(jié)構(gòu)和期限

結(jié)構(gòu)。

A、資產(chǎn)負債匹配管理

B、資產(chǎn)組合管理

C、負債組合管理

D、資產(chǎn)負債計劃管理

答案：A

解析：資產(chǎn)負債組合管理包括資產(chǎn)組合管理、負債組合管理和資產(chǎn)負債匹配管理

三個部分。其中，資產(chǎn)負債匹配管理立足資產(chǎn)負債管理，以流動性指標、資本充

足率和資產(chǎn)負債相關(guān)項目的關(guān)聯(lián)關(guān)系等為約束條件，進行資產(chǎn)負債匹配管理，持

續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)負債組合配置的成本收益結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)。

37.孔子曰：“信則人任焉?！边@句話與下列《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中0

原則的要求相似。

A、誠實信用

B、守法合規(guī)

C、專業(yè)勝任

D、勤勉盡職

答案：A

解析：A銀行業(yè)從業(yè)人員應當以高標準職業(yè)道德規(guī)范行事，品行正直，恪守誠實

信用的原則。

38.目前，我國的城市商業(yè)銀行是在()的基礎(chǔ)上成立發(fā)展起來的。

A、農(nóng)村信用合作社

B、城市信用合作社

C、農(nóng)村資金互助社

D、人民銀行

答案：B

解析：20世紀90年代中期，以城市信用社為基礎(chǔ)，我國開始陸續(xù)組建城市合作

銀行,后改稱城市商業(yè)銀行。經(jīng)過多年的發(fā)展,城市商業(yè)銀行已經(jīng)逐漸發(fā)展成熟，

已經(jīng)基本完成了股份制改革，轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式，在當?shù)卣加邢喈敶蟮氖袌龇蓊~。

39.票據(jù)的流通性是指（）。

A、必須根據(jù)法律規(guī)定的必要形式制作

B、如果票據(jù)記載的文義與記載人的真實意思有出入，以記載為準

C、除票據(jù)特別注明外，票據(jù)在到期前，可以通過背書方式轉(zhuǎn)讓而流通

D、票據(jù)一經(jīng)做成，票據(jù)上的權(quán)利便隨之而確立

答案：C

解析：A項是票據(jù)的要式性；B項是票據(jù)的文義性；D項表明票據(jù)是設(shè)權(quán)證券。

40.商業(yè)銀行債券回購業(yè)務屬于。。

A、借款業(yè)務

B、資產(chǎn)業(yè)務

C、中間業(yè)務

D、貸款業(yè)務

答案：A

解析：商業(yè)銀行進行的債券回購業(yè)務是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，屬于借款

業(yè)務。

41.某公司2015年度中旬公布了其財務數(shù)據(jù)，已知公司股票價格為24元/股，

上年度每股收益為1.2元，未來年度每股收益預計為1.6元，則該公司的靜態(tài)

市盈率為。。

A、20

B、15

C、14

D、12

答案：A

解析：市盈率(P/E)=股票價格(P)/每股收益(E),它是股票市場中常用的衡量

股票投資價值的重要指標。在計算市盈率時，股價通常取最新的收盤價；若每股

收益取的是已公布的上年度數(shù)據(jù)，則計算結(jié)果為靜態(tài)市盈率，若是按照對今年及

未來每股收益的預測值，則得到動態(tài)市盈率。本題中，靜態(tài)市盈率=24/1.2=2

0o

42.目前我國商業(yè)銀行個人貸款業(yè)務不包括()。

A、個人住房貸款

B、個人消費貸款

C、固定資產(chǎn)貸款

D、個人經(jīng)營貸款

答案：C

解析：個人貸款主要包括個人住房貸款、個人消費貸款、個人經(jīng)營貸款和個人信

用卡透支。固定資產(chǎn)貸款屬于公司貸款業(yè)務。

43.目前我國銀行信貸管理一股實行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、。、貸款

管理責任制相結(jié)合，以切實防范、控制和化解貸款業(yè)務風險。

A、審貸統(tǒng)一

B、分級審批

C、統(tǒng)一審批

D、總量控制

答案：B

解析：目前我國銀行信貸管理一般實行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、

分級審批、貸款管理責任制相結(jié)合，以切實防范、控制和化解貸款業(yè)務風險。

44.金融市場最主要、最基本的功能是()。

A、風險分散與風險管理功能

B、貨幣資金融通功能

C、經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能

D、交易及定價功能

答案：B

解析：B融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。

45.根據(jù)金融犯罪。的不同，可以將金融犯罪劃分為詐騙型金融犯罪、偽造型金

融犯罪、利用便利型金融犯罪和規(guī)避型金融犯罪。

A、侵犯的客體

B、行為方式

C、實施主體

D、造成的危害

答案：B

解析：B根據(jù)金融犯罪行為方式的不同，可以分為詐騙型金融犯罪、偽造型金融

犯罪、利用便利型金融犯罪和規(guī)避型金融犯罪。

46.下列金融機構(gòu)中不受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管的是（）。

A、國有商業(yè)銀行

B、中國境內(nèi)的外資銀行

C、國家外匯管理局

D、政策性銀行

答案：C

解析：銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的

工作。

47.（）優(yōu)先于普通股的股票稱為優(yōu)先股。

A、收益分配權(quán)

B、剩余資產(chǎn)分配權(quán)

C、收益和剩余資產(chǎn)分配權(quán)

D、表決權(quán)

答案：C

解析：優(yōu)先股是相對于普通股而言的，主要是指在分配公司收益和剩余財產(chǎn)時優(yōu)

先于普通股的股票。

48.某商業(yè)銀行對一家大型貿(mào)易類公司貸款2億元，開立短期信用證3億元。該

公司為一般企業(yè)，適用風險權(quán)重為100%,信用證適用的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%,

則該企業(yè)占用的風險加權(quán)資產(chǎn)為（）億元。

A、1

B、2.6

Cx3.4

D、5

答案：B

解析：計量各類表外項目的風險加權(quán)資產(chǎn)，應將表外項目名義金額乘以信用轉(zhuǎn)換

系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再發(fā)表內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計量風險加權(quán)資產(chǎn)。本題中，

信用證折算的表內(nèi)金額=3X20%=0.6（億元），因此，該公司的總風險暴露=2+0.6

=2.6（億元）。由于該公司適用風險權(quán)重為100%,故該企業(yè)占用的風險加權(quán)資

產(chǎn)二2.6X100%=2.6（億元）.

49.下列選項中，不屬于商業(yè)銀行附屬資本的是。。

A、非公開儲備

B、實收資本

C、重估儲備

D、混合資本債券

答案：B

解析：第一版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個層次的資本：核心資本和附屬資本。附

屬資本主要包括非公開儲備、重估儲備、普通準備金、混合資本工具和長期次級

債務等。

50.錢先生2015年11月8日存入10000元，定期整存整取半年，假定年利率為

2.70%,到期日為2016年5月8日，支取日為2016年5月28日。假定2015

年5月28日，活期儲蓄存款年利率為0.72%,暫免征收利息稅，則他拿到的

利息是（）兀。

A、135

B、108

C、139

D、132.05

答案：C

解析：逾期支取的定期存款，超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取

日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。計息期有整年（月）又有

零頭天數(shù)的，計息公式為：利息二本金X年（月）數(shù)X年（月）利率+本金X零頭天數(shù)

X日利率?？傻茫豪?10000X2.70%X0.5+10000X0.72%X20/360=139

（元）。

51.在我國，適用刑罰的根本目的是為了。。

A、預防和減少犯罪

B、維護社會秩序

C、保護公民的合法權(quán)益

D、建立法治國家

答案：A

解析：犯罪是統(tǒng)治階級規(guī)定的侵犯統(tǒng)治階級利益的行為，刑罰是統(tǒng)治階級為了維

護自己的利益，對犯罪予以懲罰的手段。在我國，適用刑罰的根本目的是為了預

防和減少犯罪。

52.破產(chǎn)財產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求的，（）。

A、按照先公后私順序分配

B、按照比例分配

C、重新確定優(yōu)先順序

D、提請債權(quán)人會議決定

答案：B

解析：BB項符合貸款清償規(guī)定。

53.金融資產(chǎn)管理公司的資產(chǎn)證券化業(yè)務克服了銀行貸款（）的局限。

A、收益較低

B、金額不統(tǒng)一

C、流動性差

D、審核手續(xù)繁瑣

答案：C

解析：從流量經(jīng)營的視角看，資產(chǎn)證券化盤活了存量信貸資產(chǎn)，從表內(nèi)和表外兩

個方向擴大信用投放的覆蓋面，提高表內(nèi)外資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率和L攵益率。

54.中國人民銀行公布的當日外匯牌價是。。

A、現(xiàn)鈔賣出價

B、現(xiàn)鈔買入價

C、現(xiàn)匯買入價

D、中間價

答案：D

解析：中間價（基準價）是指中國人民銀行授權(quán)外匯交易中心對外公布的當日外匯

牌價。A項，現(xiàn)鈔賣出價（鈔賣價）是指銀行賣出外幣現(xiàn)鈔的價格；B項，現(xiàn)鈔買

入價（鈔買價）是指銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價格；C項，現(xiàn)匯買入價（匯買價）是指銀

行買入外匯的價格。

55.下列屬于商業(yè)銀行非盈利性資產(chǎn)的是。。

A、短期貸款

B、銀團貸款

C、債券投資

D、庫存現(xiàn)金

答案：D

解析：任何一家營業(yè)的銀行機構(gòu)，為了保證對客戶的支付，都必須保存一定數(shù)量

的現(xiàn)金。但由于庫存現(xiàn)金是一種非營利性資產(chǎn)，而且保存庫存現(xiàn)金還需要花費銀

行大量的保衛(wèi)費用，因此從經(jīng)營的角度講，庫存現(xiàn)金不宜保存太多。庫存現(xiàn)金的

經(jīng)營原則就是保持適度的規(guī)模。ABC三項資產(chǎn)均可給銀行帶來盈利。

56.根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》的規(guī)定,商業(yè)銀行經(jīng)營應遵守的基本原則

的順序是（）。

A、安全性，流動性,效益性

B、安全性，效益性,流動性

C、流動性,安全性,效益性

D、效益性，安全性,流動性

答案：A

解析：《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四條明確規(guī)定了“商業(yè)銀行以安全性、

流動性、效益性為經(jīng)營原則,實行自主經(jīng)營，自擔風險，自負盈虧，自我約束”。

57.風險管理的基本前提是0。

Ax風險計量

B、風險監(jiān)測

C、風險識別

D、風險偏好

答案：D

解析：風險偏好是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意承擔的風險類型

和總量，它是統(tǒng)一全行經(jīng)營管理和風險管理的認知標準,是風險管理的基本前提。

58.0是指信用證項下單到并經(jīng)審核無誤后，開證申請人因資金周轉(zhuǎn)關(guān)系，無

法及時對外付款贖單，以該信用證項下代表貨權(quán)的單據(jù)為質(zhì)押，并同時提供必要

的抵押/質(zhì)押或其他擔保，由銀行先行代為對外付款。

A、進口押匯

B、出口押匯

C、保理

D、福費廷

答案：A

解析：進口押匯是指信用證項下單到并經(jīng)審核無誤后，開證申請人因資金周轉(zhuǎn)關(guān)

系，無法及時對外付款贖單，以該信用證項下代表貨權(quán)的單據(jù)為質(zhì)押，并同時提

供必要的抵押/質(zhì)押或其他擔保，由銀行先行代為對外付款。

59.某鋼鐵廠向銀行貸款，當?shù)蒯t(yī)院能不能作為保證人()

A、經(jīng)過其主管部門批準后可以

B、不可以

C、鋼鐵公司和銀行都同意后才可以

D、有相應的財產(chǎn)能力就可以

答案：B

解析：根據(jù)《擔保法》第九條規(guī)定，學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)

單位、社會團體不得為保證人。

60.()是全球銀行業(yè)審慎監(jiān)管標準的主要制定者。

A、歐洲中央銀行

B、世界貿(mào)易組織

C、巴塞爾委員會

D、世界貨幣基金組織

答案：C

解析：巴塞爾委員會是全球銀行業(yè)審慎監(jiān)管標準的主要制定者。

61.出票、背書、承兌、保證均屬于()o

A、票據(jù)的匯兌作用

B、票據(jù)權(quán)利

C、票據(jù)信用作用

D、票據(jù)行為

答案：D

解析:票據(jù)行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權(quán)利義務關(guān)系為目的的法律行為,

包括出票、背書、承兌、保證。

62.商業(yè)銀行組織架構(gòu)龐大而復雜，類型有多種，從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀

行的組織架構(gòu)可劃分為()和多法人制組織架構(gòu)。

A、單一法人制組織架構(gòu)

B、統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)

C、特殊法人制組織架構(gòu)

D、一般法人制組織架構(gòu)

答案：B

解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行組織架構(gòu)龐大而復雜，類型有多種，從企業(yè)法人角度劃分,

商業(yè)銀行的組織架構(gòu)可劃分為統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)和多法人制組織架構(gòu)。

63.中國人民銀行可以決定對商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款

的期限不得超過。。

A、6個月

B、9個月

C、1年

D、2年

答案：C

解析：中國人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，運用存款準備金、利率、再貼現(xiàn)等貨幣政

策工具時,可以規(guī)定具體的條件和程序,可以決定對商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、

利率和方式，但貸款的期限不得超過一年。

64.一般來說，流動性與償還期限。。

A、負相關(guān)

B、正相關(guān)

C、無關(guān)

D、不確定

答案：A

解析：一般來說，流動性與償還期限成反比，而與債務人的信用能力成正比。償

還期越短、債務人信譽越高，流動性越大。

65.我國刑法實行的基本原則不包括0。

A、罪刑法定原則

B、刑法面前人人平等原則

C、刑法面前人人公正原則

D、罪責刑相適應原則

答案：C

解析：C刑法的基本原則是罪刑法定原則、刑法面前人人平等原則和罪責刑相適

應原則。

66.以下選項中不屬于我國銀行監(jiān)管的流程是。。

A、市場準入

B、非現(xiàn)場監(jiān)管

C、現(xiàn)場檢查

D、事后處理

答案：D

解析：我國銀行監(jiān)管的流程包括市場準入、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查。

67.國務院反洗錢行政主管部門是（）。

A、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B、中國保險監(jiān)督委員會

C、中國證券監(jiān)督管理委員會

D、中國人民銀行

答案：D

解析：中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門。

68.高級管理人員績效薪酬的（）以上應采取延期支付的方式，且延期支付期限

一般不少于3年。

A、40%

B、20%

C、25%

D、50%

答案：A

解析：商業(yè)銀行高級管理人員以及對風險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬

的40%以上應采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，

主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應高于50%o

69.行政強制設(shè)施的設(shè)定分為。和（）。

A、行政強制措施的設(shè)定，行政強制執(zhí)行的設(shè)定

B、行政強制監(jiān)管的設(shè)定，行政強制處罰的設(shè)定

C、行政強制措施的設(shè)定，行政強制監(jiān)管的設(shè)定

D、行政強制執(zhí)行的設(shè)定，行政強制監(jiān)管的設(shè)定

答案：A

解析：行政強制的設(shè)定分為行政強制措施的設(shè)定和行政強制執(zhí)行的設(shè)定。

70.破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆蘸?，依照下列順利清償（）?/p>

A、破產(chǎn)人所欠工資一破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款一普通破產(chǎn)債權(quán)

B、破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款一破產(chǎn)人所欠工資一普通破產(chǎn)債權(quán)

c、普通破產(chǎn)債權(quán)一破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款一破產(chǎn)人所欠工資

D、普通破產(chǎn)債權(quán)一破產(chǎn)人欠繳的稅款一破產(chǎn)人所欠社會保險費用

答案：A

解析：破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆蘸螅勒障铝许樌鍍敚浩飘a(chǎn)人

所欠工資一破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和稅款一普通破產(chǎn)債權(quán)。

71.衡量物價水平的宏觀經(jīng)濟指標是（）。

A、通貨膨脹率

B、失業(yè)率

C、存貸款利率

D、匯率

答案：A

解析：衡量物價水平的宏觀經(jīng)濟指標是通貨膨脹率。

72.甲向乙借款20萬元，以自己的轎車進行抵押，辦理了抵押登記，同時甲的好

友丙同意以其居住的一套房屋為甲提供擔保，丁愿意作為該借款合同的保證人。

如果甲不能按期歸還借款，下列說法正確的是。。

A、乙只能先執(zhí)行甲的抵押擔保

B、乙可以先執(zhí)行丙的房屋擔保

C、乙在執(zhí)行其他物保前不得向丁請求權(quán)利

D、甲丙丁三人不得約定擔保順序

答案：B

解析：關(guān)于物保與人保并存時的處理規(guī)則，《物權(quán)法》第一百七十六條確立了三

個層次的規(guī)則：①允許債權(quán)人按照約定的機制來處理物保與人保并存的問題，并

且如有約定則必須按照約定實現(xiàn)債權(quán)；②未約定或約定不明的，債務人提供物保

的應先執(zhí)行；③第三人提供擔保物的，則由債權(quán)人選擇。

73.某公司發(fā)行某種債券，該債券面額為100元，發(fā)行價格為97元，這種發(fā)行方

式屬于()發(fā)行。

A、折價

B、等價

C、平價

D、溢價

答案：A

解析：溢價是指按高于債券面額的價格發(fā)行債券，折價是指按低于債券面額的價

格發(fā)行債券。

74.信托法律關(guān)系的主體一般不包括()o

A、委托人

B、受托人

C\關(guān)系人

D、受益人

答案：C

解析：略

75.某商業(yè)銀行運用其托管的證券投資基金進行證券投資發(fā)生重大虧損。這一做

法()。

A、屬于背信運用受托財產(chǎn)罪

B、屬于挪用資金罪

C、屬于正常經(jīng)營活動虧損

D、違反了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的規(guī)定，但沒有觸犯《刑法》

答案：A

解析：A背信運用受托財產(chǎn)罪是銀行或者其他金融機構(gòu)違背受托義務，擅自運用

客戶資金或者其他委托、信托的財產(chǎn)，情節(jié)嚴重的行為。

76.商業(yè)銀行因支付清算和業(yè)務合作等需要，存在同業(yè)及其他金融機構(gòu)的款項叫

作()。

A、同業(yè)拆入

B、同業(yè)拆出

C、存放同業(yè)

D、同業(yè)拆出

答案：C

解析：C同業(yè)存款，也稱為同業(yè)存放，是指因支付清算和業(yè)務合作等的需要，由

其他金融機構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項。與此相對應的概念是存放同業(yè)，即存放在

其他商業(yè)銀行的款項，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務。

77.甲于3月10日向乙發(fā)出簽訂合同的要約，乙于3月20日承諾同意，甲、乙

雙方在3月24日簽訂合同，合同中約定該合同于4月1日生效。根據(jù)《合同法》

的規(guī)定，該合同的成立時間是。。

A、3月10日

B、3月20日

C、3月24日

D、4月1日

答案：C

解析：《合同法》第三十二條規(guī)定，當事人采用合同書形式訂立合同的，自雙方

當事人簽字或者蓋章時合同成立。題中雙方采用書面形式訂立合同，簽訂合同之

日為合同成立之日。

78.()指由于匯率波動造成的以基準計價的資產(chǎn)遭受價值損失和財務損失的可

能性。

A、銀行賬戶利率風險

B、流動性風險

C、資金風險

D、匯率風險

答案：D

解析：匯率風險指由于匯率波動造成的以基準計價的資產(chǎn)遭受價值損失和財務損

失的可能性。

79.商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風險由客戶承

擔，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃是()。

A、固定收益理財計劃

B、非保本浮動收益理財計劃

C、保本浮動收益理財計劃

D、保證收益理財計劃

答案：C

解析：保本浮動收益理財產(chǎn)品是商業(yè)銀行按照約定條件向投資者保證本金支付,

本金以外的投資風險由投資者承擔，并依據(jù)投資收益情況確定投資者實際收益的

理財計劃。保本浮動收益理財產(chǎn)品在本質(zhì)上也是銀行保證投資者本金安全的理財

產(chǎn)品，但由于投資收益是浮動的，因此該產(chǎn)品類型可以看作是附條件的合同關(guān)系。

80.我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般不包括。。

A、存放同業(yè)

B、同業(yè)存放

C、庫存現(xiàn)金

D、存放中央銀行款項

答案：B

解析：我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括三項：一是庫存現(xiàn)金，二是存放中央銀

行款項，三是存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項。

81.對于受益人來說，()是索賠和獲得保險保障的最高數(shù)額。

A、可保利益

B、保險價值

C、保險金額

D、保險費

答案：C

解析：保險金額是指保險人承擔賠償或者給付保險金責任的最高限額。保險金額

既是計算保險費的依據(jù)，也是保險合同雙方當事人享有權(quán)利承擔義務的重要依據(jù),

因此必須在保險合同中明確規(guī)定。

82.自用性負債比率()表現(xiàn)出客戶家庭的財富積累情況。

A、直接

B、間接

C、不能

D、通過與其它比率相結(jié)合

答案：B

解析：自用性負債占總負債的比例，通常也被稱為“自用性負債比率”，間接地

表現(xiàn)出客戶家庭的財富積累情況。財富積累早期的自用性負債往往是家庭最重要

的負債，隨著家庭資產(chǎn)的逐步積累，自用性負債逐步降低。

83.下列項目中，不允許抵扣進項稅額的是()。

A、一般納稅人委托修理設(shè)備支付的修理勞務費

B、商業(yè)企業(yè)購進用于職工福利的貨物

C、生產(chǎn)企業(yè)銷售貨物時支付的運費

D、工業(yè)企業(yè)購進用于對外投資的貨物

答案：B

解析：以下貨物或勞務的進項稅額不得從銷項稅額中抵扣：①用于免征增值稅項

目、集體福利或者個人消費的購進貨物或者應稅勞務；②非正常損失的購進貨物

及相關(guān)的應稅勞務；③非正常損失的在產(chǎn)品、產(chǎn)成品所耗用的購進貨物或者應稅

勞務；④國務院財政、稅務主管部門規(guī)定的納稅人自用消費品；⑤以上四項規(guī)定

貨物的運輸費用和銷售免稅貨物的運輸費用；⑥納稅人購進貨物或者應稅勞務,

未按規(guī)定取得并保存增值稅扣稅憑證，或者增值稅扣稅憑證上未按規(guī)定注明增值

稅稅額及其他有關(guān)事項的。

84.家庭財富保障規(guī)劃應以0優(yōu)先為原則來制定。

A、保障

B、分紅

C、盈利

D、風險

答案：A

解析：在保險產(chǎn)品的配置問題上，理財師應遵循保障優(yōu)先，合理運用客戶保險預

算的原則，具體應注意以下幾個方面：①先依照客戶的保障需求做好人壽保險規(guī)

劃，再考慮客戶的預算能力來規(guī)劃險種；②發(fā)生幾率雖小但后果嚴重的風險應優(yōu)

先考慮；③應以“保障優(yōu)先”的原則來制定家庭財富保障規(guī)劃，即在推薦一些具

有儲蓄分紅或投資連結(jié)的險種時，牢記保險的主要功能是財富保障，而非資產(chǎn)增

值(資產(chǎn)增值手段有多種選擇)，同時要綜合考慮客戶的財物狀況或預算開支能力;

④盡量不要減少客戶所需的保險額度。

85.在保險責任、保險期限、保險金額均相同的條件下，如果采用分期繳費的方

式，繳費年限越短，每期繳納保費越_______,各期繳納保費總、額越________。0

A、少；少

B、多；少

C、多；多

D、少；多

答案：B

解析：如果采用分期繳費的方式，繳費年限越短，每期繳納俁費越多，各期繳納

保費總額越少。

86.某債券的票面價值為1000元，息票利率為6%,期限為3年，現(xiàn)以960元的

發(fā)行價向全社會公開發(fā)行，債券的再投資收益率為8%,則該債券的復利到期收

益率為()。

A、4.25%

B、5.36%

C、6.26%

D、7.42%

答案：C

解析：

［解析］債券的復利到期收益率為：

?：1.什?(1+r)"7I'M(1+8%)3-T

?y=;?rxJOO%=?UKK)+60x

Lqp」Q960

=6.26%

87.假定某投資者以940元的價格購買了面額為1000元，票面利率為10%,剩余

期限為6年的債券，該投資者的當期收益率為0。

A、9%

B、10%

C、11%

D、17%

答案：C

解析：當期收益率=利息收益/債券購買價格二(1000X10%)/940=10.64%^11%o

88.李某在餐廳吃飯過程中由于違規(guī)停車被罰款200元，這構(gòu)成了李某的()支出。

A、家庭生活支出

B、理財支出

C、意外支出

D、其他支出

答案：D

解析：D其他支出是指家庭生活支出和理財支出不包括的支出類別，如罰款、禮

金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。

89.在估算教育費用的增長時，一般在通貨膨脹率上加上()個百分點。

A、1-3

B、2?4

C、3?5

D、4?6

答案：C

解析：教育費用的增長率一方面受到通貨膨脹率的影響，另一方面，教育費用的

增長率通常又高于通貨膨脹率，且呈現(xiàn)出逐年上升的趨勢。因此，在估算教育費

用的增長時，一般在通貨膨脹率上加上3?5個百分點。

90.關(guān)于健康保險，下列說法不正確的是0。

A、收人保障保險主要是補償因傷害而致殘疾的收入損失

B、保險公司提供的個人醫(yī)療費用保險屬于社會保險

C、重大疾病保險的給付方式，一般是在被保險人確診重大疾病后立即一次性支

付保險金額

D、長期護理保險是指為因年老、疾病、傷殘而需要長期照顧的被保險人提供長

期護理服務費用的健康保險

答案：B

解析：B項，保險公司提供的個人醫(yī)療費用保險屬于商業(yè)保險,而不是社會保險。

91.退休規(guī)劃中，退休后需要花費的資金和可領(lǐng)取的資金之間的差距就是（）。

A、工作生涯設(shè)計

B、客戶應該自籌的退休基金

C、退休后生活設(shè)計

D、退休養(yǎng)老資金缺口估算

答案：B

解析：由客戶的工作生涯設(shè)計估算出可領(lǐng)多少養(yǎng)老金（企業(yè)年金或團體年金），

由客戶的退休生活設(shè)計引導出退休后到底需要花費多少錢，退休后需要花費的資

金和可領(lǐng)取的資金之間的差距就是客戶應該自籌的退休資金。？?計算資金缺口：

退休后需要花費的資金和可收入的資金之間的差距就是客戶應該自籌的退休資

金，即退休規(guī)劃的資金缺口。

92.按照世界銀行最新倡導的，養(yǎng)老保險體系的“第三支柱”是（）。

A、提供最低水平保障的非繳費型

B、與本人收入水平掛鉤的繳費型

C、不同形式的個人儲蓄賬戶性質(zhì)的強制性

D、靈活多樣的雇主發(fā)起的自愿性

答案：D

解析：D按照世界銀行最新倡導，養(yǎng)老保險體系應具有五支柱模式：提供最低水

平保障的非繳費型“零支柱”；與本人收入水平掛鉤的繳費型“第一支柱”；不

同形式的個人儲蓄賬戶性質(zhì)的強制性“第二支柱”；靈活多樣的雇主發(fā)起的自愿

性“第三支性”（即企業(yè)年金養(yǎng)老計劃等）；建立家庭成員之間或代際之間非正

規(guī)保障形式的“第四支柱”（即個人和家庭的商業(yè)保險之類的計劃）。

93.對客戶家庭財務狀況進行分析，首先要對復雜的信息進行標準化整理，即根

據(jù)客戶所提供的信息制作()o

A、資產(chǎn)負債表和收入支出表

B、現(xiàn)金流量表和收入支出表

C、收入支出表和報稅表

D、資產(chǎn)負債表和損益表

答案：A

解析：了解客戶和掌握客戶的財務狀況是理財師提供理財規(guī)劃服務的前提和保證,

而客戶財務狀況的主要內(nèi)容與家庭收支和債務情況有關(guān)。在對客戶家庭收支和債

務管理的相關(guān)信息進行分類后，理財師需要通過制作專業(yè)化表格的形式，比較直

觀地表現(xiàn)出這些信息的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)。這些報表主要分為收入支出表和資產(chǎn)負債表。

94.趙先生出租自有住房一套取得租金收入24000元。針對這筆收入趙先生應繳

納房產(chǎn)稅()元。

A、1000

B、960

G800

D、0

答案：B

解析：據(jù)財稅[2008]24號文，自2008年3月1日起，對個人出租住房，按4%

的稅率征收房產(chǎn)稅。則趙先生應繳納房產(chǎn)稅二24000X4%=960(元)。

95.關(guān)于基本養(yǎng)老保險，下列說法錯誤的是()。

A、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源于企業(yè)繳費和個人薪酬扣除

B、企業(yè)要按照本地區(qū)政府規(guī)定的企業(yè)繳費比例向社會保險機構(gòu)繳納保險費

C、企業(yè)繳費的比例一般不得超過企業(yè)工資總額的20%,確需超過20%的，需報

勞動部、財政部審批

D、個人養(yǎng)老保險的繳費比例通常為上年度本人月平均工資的8%

答案：A

解析：A項，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源主要包含五個方面：企

業(yè)繳費、個人薪酬扣除、財政支付、基金運營收入和其他補貼。其中企業(yè)繳費和

個人薪酬扣除為資金籌集最為重要的來源，財政支付是指政府財政對基本養(yǎng)老保

險的補貼。

96.對于交通運輸業(yè)，從業(yè)人員—人及以上，且營業(yè)收入一萬元及以上的為小

型企業(yè)。（）

A、20：300

B、20；200

C、30；500

D、50；300

答案：B

解析：對于交通運輸業(yè)，從業(yè)人員1000人以下或營業(yè)收入30000萬元以下的為

中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入3000萬元及以上的

為中型企業(yè);從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入200萬元及以上的為小型企業(yè)；

從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入200萬元以下的為微型企業(yè)。

97.緊急預備金額度通常為家庭月支出的。為宜。

A、1?2倍

B、2?3倍

C、2?4倍

D、3?6倍

答案：D

解析：理財師通常會要求客戶建立緊急預備金賬戶，并保持較高的流動性；緊急

預備金額度通常為家庭月支出的3?6倍，以抵御家庭收入突然中斷或突發(fā)性大

筆支出的風險。

98.財產(chǎn)保險公司業(yè)務中最大的險種是（）。

A、家庭財產(chǎn)保險

B、機動車輛保險

C、商業(yè)信用保險

D、投資保險

答案：B

解析：機動車輛保險是財產(chǎn)保險的一種，在財產(chǎn)保險領(lǐng)域中，汽車保險屬于一個

相對年輕的險種。隨著我國私家車數(shù)量的急劇增加，機動車輛保險已經(jīng)逐漸成為

財富保障的重要險種。機動車輛保險已成為財產(chǎn)保險公司業(yè)務中最大的險種。??

家庭財產(chǎn)保險是指以城鄉(xiāng)居民的有形財產(chǎn)為保險標的的一種保險。目前我國開辦

的家庭財產(chǎn)保險包括普通家庭財產(chǎn)保險、家庭財產(chǎn)兩全險、投資保障型家庭財產(chǎn)

保險和個人貸款抵押房屋保險。？?信用保險主要包括商業(yè)信用保險、出口信用保

險和投資保險。其中商業(yè)信用保險主要承保的是國內(nèi)經(jīng)濟活動的風險，進一步可

以細分為貸款信用保險、賒銷信用保險和預付信用保險。出口信用保險和投資保

險主要承保的是出口信貸和海外投資等國際經(jīng)濟活動的風險。由于我國相應的法

律制度的不完善以及缺乏完備的社會信用管理體系，除了起步較早的出口信用保

險外，其他信用保險業(yè)的發(fā)展尚處于萌芽階段。

99.中小企業(yè)的財務分析師想了解和掌握一些基本財務比率。下列指標屬于償債

能力分析指標的是（）。

A、資產(chǎn)負債率

B、應收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)

C、基本獲利率

D、凈資產(chǎn)利潤率

答案：A

解析：償債能力是指企業(yè)償還到期債務的能力。通過償債能力分析指標，一方面

可以看出企業(yè)償還長、短期債務的能力和存在的風險，另一方面也能看出企業(yè)運

用現(xiàn)金、借款的能力。償債能力分析指標主要有以下幾項：①流動比率；②速動

比率；③現(xiàn)金比率；④資產(chǎn)負債率；⑤產(chǎn)權(quán)比率；⑥已獲利息倍數(shù)。B項屬于資

產(chǎn)運營能力指標；CD兩項屬于獲利能力指標。

100.對中小企業(yè)的界定中，定性的指標不包括。

A、企業(yè)的組織形式

B、企業(yè)的融資方式

C、所處行業(yè)的地位

D、雇員的人數(shù)

答案：D

解析：雇員人數(shù)多的數(shù)量是定量指標。

101.目前，在我國現(xiàn)行的法律框架下，。和（）是遺產(chǎn)繼承的兩種重要形式。

A、法定繼承，遺囑繼承

B、法定繼承，遺贈

C、遺贈扶養(yǎng)協(xié)議，遺贈

D、遺囑繼承，遺贈

答案：A

解析：目前，在我國現(xiàn)行的法律框架下，法定繼承和遺囑繼承是遺產(chǎn)繼承的兩種

重要形式。

102.按照風險可否分散，證券投資風險可分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險，以下

選項屬于系統(tǒng)性風險的是0。

A、操作性風險

B、市場風險

C、券商選擇不當?shù)娘L險

D、不合規(guī)的證券咨詢風險

答案：B

解析：系統(tǒng)性風險是由那些影響整個投資市場的風險因素所引起的，這些因素包

括經(jīng)濟周期、國家宏觀經(jīng)濟政策的變動等。這類風險影響所有投資資產(chǎn)變量的可

能值，因此不能通過分散投資相互抵消或者削弱，故又稱為不可分散風險。系統(tǒng)

性風險具體包括政策風險、利率風險、購買力風險和市場風險等。

103.今年50歲的張先生計劃于10年后退休，現(xiàn)在正在制定退休規(guī)劃。已知張先

生目前年開支額為10萬元，投資回報率一直為6%,通脹率3%。如果張先生的預

期壽命分為70歲，目前所需籌集的養(yǎng)老金為。。

A、69.1265

B、66.1865

C、86.5892

D、115.5632

答案：B

解析：當通貨膨脹率為3%,投資收益率為6%時，實際收益率二［（1+名義收益率）

/（1+通貨膨脹率）］-1=（1+6%）/（1+3%）7=2.91%預期壽命為70歲,到60

歲退休時年生活開銷二10X（1+3%）,10=13.44（萬元）客戶退休后10年的總支

出折現(xiàn)到60歲時點，PV（FV=0,PMT=-13.44,i=2.91%,n=10,期初年金）=11

8.53（萬元）退休總開支從60歲時點折算到50歲時點，PV（FV=118.53,n=10,

i=6%,PMT=0）=66.1865（萬元）即預期壽

104.境外人士在境內(nèi)居住滿1年而未超過5年的個人,不向其（）征收個人所得稅。

A、境內(nèi)所得境內(nèi)支付或負擔

B、境內(nèi)所得境外支付或負擔

C、境外所得境內(nèi)支付或負擔

D、境外所得境外支付或負擔

答案：D

解析：境外人士獲取中國境內(nèi)所得是否征收個人所得稅如表67所示。表67

境外人士獲取中國境內(nèi)所得是否征收個人所得稅一覽表

外

內(nèi)

內(nèi)

境

境

境

得

得

得

所

斫

中國境雇員即

外

外

內(nèi)

境

境

方居住職位境

付

付

付

支

支

時間支

安

負

負

或

或

或或負

省

省

?=擔

一

T不征不征不W

雇員

不超過

恤

匚或三不征三不W

90加

1833Y

征征不征不工

雇員

在二90

層

司

日或-2--不征

涯

君

183日

員

人

—

滿1年所有征不;三

，巨不甚人

5年

卷過5所有征UL

/A、

105.以下表格體現(xiàn)了退休規(guī)劃的()原貝人

退休金枳黑皴度(單位:萬元,退休年齡60歲，忽略通脹因素)

枳祟期加年枳累2萬元每年租JK5萬元

年化收哉率年化收日率

警備初始年外4%6%8%4%6%8%

20歲190.05309.5518.1475.1773.81295.3

30歲H12158.1226.6280.4395.3566.4

40歲59.673.691.$148.9183.9228.8

50歲24.026.329.060.065.9714

A、謹慎性原則

B、盡早性原則

C、適當性原則

D、及時性原則

答案：B

解析：退休規(guī)劃的原則：（一）盡早性原則（二）謹慎性原則（三）平衡原則則

從表中可以看出，同樣是每年積累2萬元，當投資收益率為4%時，在不考慮通

貨膨脹率的情況下，20歲開始籌備的退休金比50歲開始籌備的退休金多積累出

近7倍。因此，為了讓退休生活更加悠閑，不妨趁年輕時多進行財富積累和規(guī)劃。

早期的強制性儲蓄對后期的退休金積累大有助益。

106.2002年1月王先生購入某債券，在隨后的一年中，市場利率持續(xù)大幅上升。

2003年1月王先生因急需現(xiàn)金將持有的債券以市場價格出售，則王先生為此將（）。

A、獲得收益

B、蒙受損失

C、無收益也無損失

D、無法確定

答案：B

解析：由債券（不含期權(quán)）的定價公式可以看出：債券的價格和市場利率呈反向變

動關(guān)系。當市場利率升高的時候，債券的價格會下跌，此時的市場價格將低于其

購買時的債券價格，王先生將蒙受損失。

107.企業(yè)獲得的符合條件的技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得，一個納稅年度內(nèi)超過500萬的部分應

Oo

A、減半征收企業(yè)所得稅

B、按70%抵扣應繳納所得稅

C、免征企業(yè)所得稅

D、按30%抵扣應繳納所得稅

答案：A

解析：根據(jù)《企業(yè)所得稅法》第二十五條，企業(yè)獲得的符合條件的技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得，

一個納稅年度內(nèi)不超過500萬元的部分，免征企業(yè)所得稅;超過500萬元的部分，

減半征收企業(yè)所得稅。

108.流動性資產(chǎn)比率的計算公式正確的是（）。

A、流動性資產(chǎn)比率二流動性資產(chǎn)/自用性資產(chǎn)

B、流動性資產(chǎn)比率二流動性資產(chǎn)/總資產(chǎn)

C、流動性資產(chǎn)比率二流動性資產(chǎn)/投資性資產(chǎn)

D、流動性資產(chǎn)比率=流動性資產(chǎn)/凈資產(chǎn)

答案：B

解析：流動性資產(chǎn)比率二流動性資產(chǎn)/總資產(chǎn)。

109.2001年后，中國銀行從以傳統(tǒng)的存貸業(yè)務、被動服務為主向（）的管理模

式轉(zhuǎn)變。

A、以客戶為中心

B、以產(chǎn)值為中心

C、以銷售為中心

D、以利潤為中心

答案：A

解析：我國2001年加入世界貿(mào)易組織后，外資銀行的進入、經(jīng)濟全球化、資本

流動國際化等，使得中國銀行從以傳統(tǒng)的存貸業(yè)務、被動服務為主向以客戶為中

心、服務至上、強調(diào)客戶關(guān)系管理，以達到銀行利潤最大化的專業(yè)化、差異化經(jīng)

營管理模式轉(zhuǎn)變。

110.王先生夫婦年齡相差不大，打算購買年金型的保險。則王先生夫婦購買()

比較合適。

A、最后生存者年金保險

B、共同生存年金保險

C、最后死亡者年金保險

D、共同死亡年金保險

答案：A

解析：最后生存者年金是指以兩個或兩個以上被保險人中至少還有一人生存為年

金給付條件的年金保險。這種年金的給付將持續(xù)到最后一個被保險人死亡為止,

且給付金額保持不變。

111.全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了。。

A、客戶過去10年的現(xiàn)金流變化狀況

B、客戶過去各年的收支變化狀況

C、客戶未來10年的現(xiàn)金流變化狀況

D、客戶未來各年的現(xiàn)金流變化狀況

答