企業(yè)財務(wù)報銷審批制度

企業(yè)財務(wù)報銷審批制度企業(yè)財務(wù)報銷審批制度第一章總則第一條為了規(guī)范企業(yè)財務(wù)報銷行為，加強財務(wù)管理工作，提高資金使用效率，保障企業(yè)合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)財務(wù)通則》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本企業(yè)實際情況，特制定本制度。第二條本制度適用于本企業(yè)所有在職員工及其相關(guān)的財務(wù)報銷事項。第三條財務(wù)報銷應(yīng)當(dāng)遵循真實性、合法性、合規(guī)性、及時性和節(jié)約性的原則。第四條本制度由企業(yè)財務(wù)部負責(zé)解釋，自發(fā)布之日起執(zhí)行。第二章報銷范圍與標(biāo)準第五條報銷范圍1.差旅費：包括員工因公出差、培訓(xùn)、考察等產(chǎn)生的住宿費、交通費、伙食補助費等。2.業(yè)務(wù)招待費：包括因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的招待客戶、合作伙伴的費用。3.辦公用品費：包括辦公用紙張、文具、辦公設(shè)備維修等費用。4.會議費：包括召開各類會議產(chǎn)生的場地費、資料費、設(shè)備租賃費等。5.通訊費：包括員工因工作需要發(fā)生的電話費、短信費、網(wǎng)絡(luò)費等。6.財務(wù)費用：包括銀行手續(xù)費、匯兌損益等。7.其他經(jīng)批準的合理費用。第六條報銷標(biāo)準1.差旅費：按照企業(yè)差旅費報銷管理辦法執(zhí)行。2.業(yè)務(wù)招待費：按照企業(yè)業(yè)務(wù)招待費管理辦法執(zhí)行。3.辦公用品費：按照企業(yè)辦公用品管理辦法執(zhí)行。4.會議費：按照企業(yè)會議管理辦法執(zhí)行。5.通訊費：按照企業(yè)通訊費管理辦法執(zhí)行。6.財務(wù)費用：按照企業(yè)財務(wù)費用管理辦法執(zhí)行。第三章報銷流程第七條報銷申請1.員工因公出差或發(fā)生報銷事項，應(yīng)當(dāng)及時填寫《報銷申請單》，并附上相關(guān)憑證。2.《報銷申請單》應(yīng)當(dāng)由申請人填寫清楚報銷事由、金額、費用構(gòu)成等信息。第八條初步審核1.部門經(jīng)理對報銷申請進行初步審核，確保報銷事項符合相關(guān)規(guī)定，并簽字確認。2.對于不符合規(guī)定的報銷事項，部門經(jīng)理應(yīng)退回申請，并要求申請人重新填寫或補充材料。第九條財務(wù)審核1.財務(wù)部門對報銷申請進行審核，核對報銷憑證的真實性、合法性，并計算報銷金額。2.財務(wù)部門對審核通過的報銷申請，填寫《財務(wù)報銷憑證》，并簽字確認。第十條領(lǐng)導(dǎo)審批1.財務(wù)部門將審核通過的《財務(wù)報銷憑證》提交給企業(yè)財務(wù)負責(zé)人審批。2.財務(wù)負責(zé)人對報銷申請進行審批，并在《財務(wù)報銷憑證》上簽字確認。第十一條核算支付1.財務(wù)部門根據(jù)審批通過的《財務(wù)報銷憑證》，進行資金支付。2.支付完成后，財務(wù)部門將《財務(wù)報銷憑證》及相關(guān)憑證存檔。第四章監(jiān)督檢查第十二條企業(yè)審計部門對財務(wù)報銷制度執(zhí)行情況進行定期和不定期的監(jiān)督檢查。第十三條對違反本制度的行為，企業(yè)將依法依規(guī)進行處理，包括但不限于警告、通報批評、扣發(fā)工資、解除勞動合同等。第五章附則第十四條本制度未盡事宜，按照國家法律法規(guī)和企業(yè)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十五條本制度由企業(yè)財務(wù)