2024年廣西初級銀行從業(yè)資格《（風(fēng)險管理）實務(wù)》高頻核心題庫300題（含答案詳解）

PAGEPAGE12024年廣西初級銀行從業(yè)資格《風(fēng)險管理》高頻核心題庫300題（含答案詳解）一、單選題1.商業(yè)銀行采用統(tǒng)計分析方法計量經(jīng)濟資本時，置信水平的選擇對確定經(jīng)濟資本配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平()，經(jīng)濟資本規(guī)模()，各種損失能被資金吸收的可能性將()。A、越高；越大；越小B、越高；越大；越大C、越低；越??；越大D、不變；減?。蛔兇蟠鸢福築解析：置信水平越高，意味著對風(fēng)險的評估越準(zhǔn)確，因此經(jīng)濟資本規(guī)模應(yīng)該越大，這樣才能更好地應(yīng)對各種可能的損失。隨著置信水平的提高，各種損失被資金吸收的可能性將越大。因此，選項B是正確的。2.監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本是（）。A、經(jīng)濟資本B、監(jiān)管資本C、會計資本D、實收資本答案：B解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失出現(xiàn)時隨時可用，故其強調(diào)的是抵御風(fēng)險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不強調(diào)其所有權(quán)歸屬。3.下列關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法的優(yōu)缺點分析中，錯誤的是（）。Ⅰ．方差一協(xié)方差法適用于計算期權(quán)產(chǎn)品的風(fēng)險價值Ⅱ．歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法均能對“肥尾”現(xiàn)象加以考慮Ⅲ．蒙特卡羅模擬法對基礎(chǔ)風(fēng)險因素的分布沒有特定的假設(shè)Ⅳ．蒙特卡羅模擬法通過設(shè)置消減因子(DecayFactor)可使模擬結(jié)果對近期市場變化更快做出反應(yīng)A、Ⅰ和ⅢB、Ⅲ和ⅣC、Ⅰ和ⅡD、只有Ⅰ答案：A解析：Ⅰ項，方差一協(xié)方差法是所有計算VaR的方法中最簡單的，只反映了風(fēng)險因素對整個組合的一階線性和二階線性影響，無法反映高階非線性特征，該方法是局部估值法。期權(quán)屬于非線性金融工具，其風(fēng)險無法用方差一協(xié)方差法來準(zhǔn)確計量。Ⅲ項，蒙特卡羅模擬法對于基礎(chǔ)風(fēng)險因素仍然有一定的假設(shè)，存在一定的模型風(fēng)險。4.下列不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別宏觀戰(zhàn)略層面內(nèi)容的是（）。A、資產(chǎn)投資組合中存在高風(fēng)險、低收益的產(chǎn)品B、建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)C、接受或排斥合作伙伴D、進入或退出市場的決策是否恰當(dāng)答案：A解析：通常，戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面三個層面人手。其中，在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風(fēng)險。例如，進入或退出市場、提供新產(chǎn)品／服務(wù)、接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴、建立企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)等重要決策，應(yīng)當(dāng)保持長期內(nèi)在一致性，并有助于支持短期目標(biāo)的實現(xiàn)。A項屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別的中觀管理層面的內(nèi)容。5.下列哪項不屬于政治風(fēng)險?（）A、政府更替B、財產(chǎn)征用C、洗錢D、政治沖突答案：C解析：政治風(fēng)險指債務(wù)人因所在國發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險。6.下列關(guān)于客戶信用評級與債項評級的說法，正確的是（）。A、在某一時點，同一債務(wù)人可能有不同的客戶信用評級B、在某一時點，同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級C、客戶信用評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級D、債項評級是在假設(shè)客戶尚未違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率答案：B解析：AB兩項，根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評級，一個債務(wù)人只能有一個客戶信用評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級；C項，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；D項，債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率。7.戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種（）。A、短期的顯性風(fēng)險B、短期的潛在風(fēng)險C、長期的顯性風(fēng)險D、長期的潛在風(fēng)險答案：D解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在的風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。由此可見，戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種長期的潛在風(fēng)險。8.系統(tǒng)性風(fēng)險因素主要通過（）來影響貸款組合的信用風(fēng)險。A、宏觀經(jīng)濟因素的變動B、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況C、借款人所在行業(yè)狀況D、借款人競爭能力狀況答案：A解析：系統(tǒng)性風(fēng)險因素對貸款組合信用風(fēng)險的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟因素的變動反映出來：當(dāng)宏觀經(jīng)濟因素發(fā)生不利變動時，有可能導(dǎo)致貸款組合中所有借款人的履約能力下降并造成信用風(fēng)險損失。因此，對借款人所在地的宏觀經(jīng)濟因素進行持續(xù)監(jiān)測、分析及評估，已經(jīng)成為貸款組合的信用風(fēng)險識別和分析的重要內(nèi)容。9.根據(jù)當(dāng)前監(jiān)管要求，商業(yè)銀行資本充足率中的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)覆蓋范圍包括()。A、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險B、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險C、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險D、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險答案：D解析：風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。10.如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元即期資產(chǎn)，700萬美元即期負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬，美元遠(yuǎn)期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。A、300B、500C、700D、1000答案：B解析：單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=（即期資產(chǎn)-即期負(fù)債）+（遠(yuǎn)期買入-遠(yuǎn)期賣出）+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=（1000-700）+（500-300）=500（萬美元）。11.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理組織框架的表述中，正確的是（）。A、商業(yè)銀行的監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)監(jiān)督董事會和高級管理層在市場風(fēng)險管理方面的履職情況B、董事會負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程C、高級管理層承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任D、承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門可以同時是負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門答案：A解析：B項，高級管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程；C項，董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任；D項，負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立。12.在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)險要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響的方法是（）。A、缺口分析B、敏感性分析C、壓力測試D、久期分析答案：B解析：敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風(fēng)險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響。例如，匯率變化對銀行凈外匯頭寸的影響，利率變化對銀行經(jīng)濟價值或收益產(chǎn)生的影響。13.商業(yè)銀行應(yīng)該高度重視借款人的第一還款來源，要求借款人以不影響其正常生活的、可變現(xiàn)的財產(chǎn)作為抵押，并且要求借款人購買（）。A、保證保險B、信用保險C、財產(chǎn)保險D、責(zé)任保險答案：C解析：由于個人貸款的抵押權(quán)實現(xiàn)困難，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)高度重視借款人的第一還款來源，要求借款人以不影響其正常生活的、可變現(xiàn)的財產(chǎn)作為抵押，并且要求借款人購買財產(chǎn)保險。14.關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)（）之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利和義務(wù)的事項安排。A、控股股東B、高級管理層C、關(guān)聯(lián)方D、董事會成員答案：C解析：關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項安排。關(guān)聯(lián)方是指在財務(wù)和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企事業(yè)法人。15.外部的盜竊、搶劫行為屬于（）。A、內(nèi)部欺詐B、外部欺詐C、系統(tǒng)缺陷D、人員因素答案：B解析：外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。16.以下關(guān)于董事會及其風(fēng)險管理委員會的說法，錯誤的是（）。A、董事會是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)B、董事會對銀行總體負(fù)責(zé)，包括審核與監(jiān)督銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的實施情況C、商業(yè)銀行董事會承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任D、最高風(fēng)險管理委員會承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任答案：D解析：D選項：商業(yè)銀行董事會承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。17.巴塞爾協(xié)議Ⅲ顯著提高了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到()，總資本充足率不得低于()。A、1％；3．5％B、3．5％；1％C、7％；10．5％D、10．5％；7％答案：C解析：巴塞爾協(xié)議Ⅲ顯著提高了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7％，總資本充足率不得低于10．5％，同時進一步要求全球系統(tǒng)重要性銀行須計提1％～3．5％的附加資本要求。18.匯率風(fēng)險是指由于（）的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。A、利率B、匯率C、價格D、產(chǎn)品答案：B解析：匯率風(fēng)險是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。19.（）是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對沖特性進行風(fēng)險對沖。A、組合對沖B、風(fēng)險對沖C、自我對沖D、市場對沖答案：C解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。其中，自我對沖是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對沖特性進行風(fēng)險對沖；市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進行自我對沖的風(fēng)險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。20.按照操作風(fēng)險損失事件類型劃分，熱羅姆·蓋維耶爾的行為屬于（）。A、內(nèi)部欺詐事件B、外部欺詐事件C、就業(yè)制度和工作場所安全事件D、執(zhí)行、交割和流程管理事件答案：A解析：內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件,此類事件至少涉及內(nèi)部一方,但不包括歧視及差別待遇事件。行為未經(jīng)授權(quán)、盜竊和欺詐都屬于此類。21.關(guān)于中國商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險控制特點描述不正確的是（）A、頭寸管理是重要的日常管理B、資產(chǎn)管理變現(xiàn)能力存在局限C、負(fù)債管理開始運用符合國內(nèi)市場特色的金融工具D、資產(chǎn)管理擁有流動性差的組合答案：D解析：中國商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險控制特點是:頭寸管理是重要的日常管理，資產(chǎn)管理上雖擁有良好的流動性組合但變現(xiàn)能力存在局限，負(fù)債管理正在穩(wěn)步發(fā)展，開始運用符合國內(nèi)市場特色的金融工具。22.下列關(guān)于風(fēng)險限額監(jiān)測的說法中，錯誤的是（）。A、限額監(jiān)測是為了檢查銀行的經(jīng)營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現(xiàn)象B、限額監(jiān)測的范圍應(yīng)該是全面的，包括銀行的整體限額、組合分類的限額乃至單筆業(yè)務(wù)的限額C、限額監(jiān)測作為風(fēng)險監(jiān)測的一部分，由董事會負(fù)責(zé)，并定期發(fā)布監(jiān)測報告D、如果經(jīng)營部門認(rèn)為限額已不能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展而需要調(diào)整，應(yīng)正式提出申請，風(fēng)險管理部門對申請做出評估，如確需調(diào)整，則重新測算限額和經(jīng)濟資本，并在所授權(quán)限內(nèi)對限額進行修正，超出授權(quán)的要提交上一級風(fēng)險管理部門答案：C解析：限額監(jiān)測是為了檢查銀行的經(jīng)營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現(xiàn)象。限額監(jiān)測的范圍應(yīng)該是全面的，包括銀行的整體限額、組合分類的限額乃至單筆業(yè)務(wù)的限額。一般來說，限額監(jiān)測作為風(fēng)險監(jiān)測的一部分，由風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)，并定期發(fā)布監(jiān)測報告。如果經(jīng)營部門認(rèn)為限額己不能滿足業(yè)務(wù)發(fā)展而需要調(diào)整，應(yīng)正式提出申請，風(fēng)險管理部門對申請做出評估，如確需調(diào)整，則重新測算限額和經(jīng)濟資本，并在所授權(quán)限內(nèi)對限額進行修正，超出授權(quán)的要提交上一級風(fēng)險管理部門。23.引發(fā)一級操作風(fēng)險損失的原因包括（）。A、信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件B、信息科技系統(tǒng)、經(jīng)營活動、人員C、流程、人員、經(jīng)營活動D、信息科技系統(tǒng)、人員、環(huán)境答案：A解析：引發(fā)一級操作風(fēng)險的原因有：①內(nèi)部欺詐事件；②外部欺詐事件；③就業(yè)制度和工作場所安全事件；④客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件；⑤實物資產(chǎn)的損壞；⑥信息科技系統(tǒng)事件；⑦執(zhí)行、交割和流程管理事件。24.VaR值的局限性不包括（）。A、無法預(yù)測尾部極端損失情況B、無法預(yù)測單邊市場走勢極端情況C、無法預(yù)測市場非流動性因素D、無法預(yù)測市場流動性因素答案：D解析：VaR值是對未來損失風(fēng)險的事前預(yù)測，VaR值的局限性包括無法預(yù)測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素。25.資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng)（）單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。A、大于B、小于C、等于D、無關(guān)答案：B解析：資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng)小于單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。26.下列關(guān)于國別風(fēng)險預(yù)警和應(yīng)急處置說法錯誤的是（）。A、商業(yè)銀行應(yīng)成立各級預(yù)警領(lǐng)導(dǎo)組織和機構(gòu)，強化集中管理、高效指揮協(xié)調(diào)、提高全行預(yù)警意識B、應(yīng)建立合理有效的信息傳遞機制C、預(yù)警等級應(yīng)有完整嚴(yán)格的書面制度，保證出現(xiàn)國別風(fēng)險信息能嚴(yán)格按照制度進行等級的分類D、應(yīng)急處置方案應(yīng)針對不同的預(yù)警等級，由統(tǒng)一部門負(fù)責(zé)處置答案：D解析：D選項錯誤，應(yīng)急處置方案應(yīng)針對不同的預(yù)警等級，由不同層級機構(gòu)或部門負(fù)責(zé)處置。27.下列不具備戰(zhàn)略風(fēng)險管理前瞻性、預(yù)防性特征的是（）。A、將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則B、定期評估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患C、對風(fēng)險造成的損失進行最大程度的控制D、從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃答案：C解析：基于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的前瞻性理念的全面、預(yù)防性的風(fēng)險管理方法，是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將最佳的風(fēng)險管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，從應(yīng)急性的風(fēng)險管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險管理規(guī)劃，通過定期評估威脅商業(yè)銀行產(chǎn)品／服務(wù)、員工、財物、信息以及正常運營的所有風(fēng)險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險隱患，確保商業(yè)銀行的健康和可持續(xù)發(fā)展。C項屬于事后控制措施。28.某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的風(fēng)險價值(VaR)為780萬元人民幣，置信水平為99％，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內(nèi)，預(yù)期會有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。A、2．5B、3．5C、2D、3答案：A解析：風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。本題題干表明，在未來250個交易日內(nèi)損失超過780萬元的可能性不會超過1％，即2．5天。29.香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn)）比率維持在（）以上。A、15％B、20％C、25％D、30％答案：A解析：香港金融管理局規(guī)定銀行的法定流動資產(chǎn)比率為25％。除此之外，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn)）比率維持在15％以上，并保持7日內(nèi)的負(fù)錯配金額不超過總負(fù)債的10％，1個月內(nèi)的負(fù)錯配金額不超過總負(fù)債的20％。30.下列說法中，不正確的是（）。A、操作風(fēng)險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面B、操作風(fēng)險具有營利性C、流動性風(fēng)險通常被看做是一種綜合性風(fēng)險D、法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險答案：B解析：與市場風(fēng)險主要存在于交易賬戶和信用風(fēng)險主要存在于銀行賬戶不同,操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域,具有普遍性和非營利性,不能給商業(yè)銀行帶來盈利。31.下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，不正確的是（）。A、對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源B、信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中C、對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險損失不容忽視D、從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失答案：B解析：B項，信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中。32.某銀行資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負(fù)債為800億元，負(fù)債加權(quán)平均久期為4年，根據(jù)久期分析方法，當(dāng)市場利率下降時，銀行的流動性（）。A、減弱B、加強C、不變D、無法確定答案：B解析：根據(jù)久期缺口的計算公式，可得：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債／總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期=5-（800／1000）×4=1．8。當(dāng)久期缺口為正時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價值增加的幅度比負(fù)債價值增加的幅度大，流動性隨之加強；如果市場利率上升，則資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債價值減少的幅度大，流動性隨之減弱。33.當(dāng)銀行業(yè)出現(xiàn)整體性不利傳聞的時候，銀行業(yè)的股票指數(shù)相對股票市場（），商業(yè)銀行金融債的信用點差相對（）。A、下跌，收縮B、下跌，擴張C、上漲，收縮D、上漲，擴張答案：B解析：當(dāng)銀行業(yè)出現(xiàn)整體性不利傳聞的時候，銀行業(yè)的股票指數(shù)相對股票市場下跌，商業(yè)銀行金融債的信用點差相對擴張。當(dāng)某個銀行出現(xiàn)不利傳聞，陷入流動性困境的時候，該銀行的股票價格相對其他銀行下跌，該銀行發(fā)行的金融債信用點差相對其他銀行快速擴大。34.（）代表了國際先進銀行風(fēng)險管理的最佳實踐，符合各國監(jiān)管機構(gòu)的要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。A、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理B、全面風(fēng)險管理C、資產(chǎn)風(fēng)險管理D、負(fù)債風(fēng)險管理答案：B解析：全面風(fēng)險管理代表了國際先進銀行風(fēng)險管理的最佳實踐，符合巴塞爾協(xié)議和各國監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管要求，已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。35.下列情形中，（）表現(xiàn)的是流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險的關(guān)系。A、制定實施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前，應(yīng)合理評估并預(yù)測其可能對商業(yè)銀行經(jīng)營狀況／資產(chǎn)價值造成的不利影響B(tài)、因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組合價值嚴(yán)重受損，從而增加流動性風(fēng)險，如超限額持有／投機次級金融產(chǎn)品C、法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助D、任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，都可能削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機答案：B解析：A項為流動性風(fēng)險與策略風(fēng)險關(guān)系，策略風(fēng)險源于商業(yè)決策本身或執(zhí)行過程中的錯漏和偏差，以及對外部環(huán)境和行業(yè)變化缺乏正確的應(yīng)對措施；C項為流動性風(fēng)險與操作風(fēng)險關(guān)系，操作風(fēng)險是由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險；D項為流動性風(fēng)險與聲譽風(fēng)險關(guān)系，銀行在履行債務(wù)和安全穩(wěn)健運行方面的聲譽，對于銀行維持資金穩(wěn)定及以合理成本融資至關(guān)重要。36.商業(yè)銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風(fēng)險，取決于兩方面的因素是（）。A、持有資本的數(shù)量（資本充足率計算公式的分子），面臨的實際風(fēng)險水平（資本充足率計算公式的分母）B、持有資本的數(shù)量（資本充足率計算公式的分母），面臨的實際風(fēng)險水平（資本充足率計算公式的分子）C、持有資本的變化量（資本充足率計算公式的分子），預(yù)期風(fēng)險水平（資本充足率計算公式的分母）D、預(yù)期風(fēng)險水平（資本充足率計算公式的分母），持有資本的變化量（資本充足率計算公式的分子）答案：A解析：商業(yè)銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風(fēng)險，取決于兩方面的因素:持有資本的數(shù)量（資本充足率計算公式的分子）與面臨的實際風(fēng)險水平（資本充足率計算公式的分母）。37.某銀行2008年年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2008年年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，期間正常類貸款因回收減少了800億元，則正常類貸款遷徙率為（）。A、7．0％B、8．0％C、9．8％D、9．0％答案：C解析：正常類貸款遷徙率是指在報告期內(nèi)，次級類、可疑類和損失類貸款遷徙金額占正常類貸款期初余額的比例。根據(jù)題目，期間正常類貸款因回收減少了800億元，轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，因此正常類貸款遷徙率為900/（10000-800）=9%，答案為C。38.（）是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。A、法律風(fēng)險B、戰(zhàn)略風(fēng)險C、合規(guī)風(fēng)險D、國別風(fēng)險答案：B解析：戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。39.某商業(yè)銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款的融資來源，存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每半年定價一次；該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。則該銀行所面臨的市場風(fēng)險不包括（）。A、期權(quán)性風(fēng)險B、基準(zhǔn)風(fēng)險C、重新定價風(fēng)險D、匯率風(fēng)險答案：C解析：重新定價風(fēng)險也稱期限錯配風(fēng)險，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差異。A項，該筆歐元貸款為可提前償還的貸款，包含期權(quán)性條款，故面臨期權(quán)性風(fēng)險；B項，該存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每半年定價一次，存貸款定價的基準(zhǔn)利率不一致，故面臨基準(zhǔn)風(fēng)險；D項，該銀行用美元存款作為歐元貸款的融資來源，存貸幣種不一致，故面臨匯率風(fēng)險。40.商業(yè)銀行負(fù)責(zé)操作風(fēng)險管理的部門、（）的部門應(yīng)定期提交全行的操作風(fēng)險管理與控制情況報告。A、承擔(dān)主要操作風(fēng)險B、承擔(dān)次要操作風(fēng)險C、控制主要操作風(fēng)險D、控制次要操作風(fēng)險答案：A解析：商業(yè)銀行負(fù)責(zé)操作風(fēng)險管理的部門、承擔(dān)主要操作風(fēng)險的部門應(yīng)定期提交全行的操作風(fēng)險管理與控制情況報告。41.個人貸款業(yè)務(wù)的特點是（）。A、單筆業(yè)務(wù)資金規(guī)模小，數(shù)量也少B、單筆業(yè)務(wù)資金規(guī)模小，數(shù)量巨大C、單筆業(yè)務(wù)資金規(guī)模大，但數(shù)量少D、單筆資金業(yè)務(wù)規(guī)模大，數(shù)量巨大答案：B解析：個人貸款業(yè)務(wù)所面對的客戶主要是自然人，其特點是單筆業(yè)務(wù)資金規(guī)模小但數(shù)量巨大。42.假設(shè)某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為1000億元，加權(quán)平均久期為6年，總負(fù)債為900億元，加權(quán)平均久期為5年，則該銀行的資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為（）。A、-1.5B、-1C、1.5D、1答案：C解析：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期=6-（900/1000）x5=1.5。43.下列關(guān)于貸款風(fēng)險遷徙率的說法，不正確的是（）。A、該指標(biāo)是一個靜態(tài)指標(biāo)B、該指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率C、該指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度D、該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率答案：A解析：A項，風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標(biāo)。44.當(dāng)市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，資金可能會出現(xiàn)期限短而收益率高、期限長而收益率低的情況，這種情況表現(xiàn)的是（）。A、波動收益率曲線B、反向收益率曲線C、正向收益率曲線D、水平收益率典線答案：B解析：收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預(yù)期(包括經(jīng)濟增長、通貨膨脹、資本回報等)的結(jié)果。反向收益率曲線，表明在某一時點上，投資期限越長，收益率越低。當(dāng)資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，可能出現(xiàn)期限短的收益率高于期限長的收益率的反向收益率曲線。45.商業(yè)銀行員工內(nèi)部欺詐或違法行為可能造成的風(fēng)險有（）。A、市場風(fēng)險B、操作風(fēng)險C、信用風(fēng)險D、戰(zhàn)略風(fēng)險答案：B解析：按照操作風(fēng)險損失事件類型可以分為七大類：（1）內(nèi)部欺詐事件（2）外部欺詐事件（3）就業(yè)制度和工作場所安全事件（4）客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件（5）實物資產(chǎn)的損壞（6）信息科技系統(tǒng)事件（7）執(zhí)行、交割和流程管理事件46.某一國家經(jīng)濟、政治或社會狀況惡化，威脅到在該國有重大商業(yè)關(guān)系或利益的本國借款人的還款能力的風(fēng)險是指（）。A、間接國別風(fēng)險B、主權(quán)風(fēng)險C、政治風(fēng)險D、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險答案：A解析：間接國別風(fēng)險指某一國家經(jīng)濟、政治或社會狀況惡化，威脅到在該國有重大商業(yè)關(guān)系或利益的本國借款人的還款能力的風(fēng)險。47.客戶信用分析中，下列關(guān)于現(xiàn)金流分析的說法中，正確的是（）。A、融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流出B、處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于經(jīng)營活動現(xiàn)金流流入C、分得股利、利潤或取得債券利息收入屬于投資活動現(xiàn)金流流入D、分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流入答案：C解析：選項A錯誤，融資租賃所支付的現(xiàn)金屬于籌資活動現(xiàn)金流流出。選項B錯誤，處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收到的現(xiàn)金屬于投資活動現(xiàn)金流流入。選項C正確，分得股利、利潤或取得債券利息收入屬于投資活動現(xiàn)金流流入。選項D錯誤，分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金屬于融資活動現(xiàn)金流流出。因此，選項C是正確答案。48.2005年6月17日，萬事達(dá)卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達(dá)、維薩等機構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風(fēng)險屬于（）引發(fā)的風(fēng)險。A、人員因素B、系統(tǒng)缺陷C、內(nèi)部流程D、外部事件答案：D解析：外部事件包括外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。題中商業(yè)銀行外部人員通過網(wǎng)絡(luò)侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，屬于外部事件引發(fā)的風(fēng)險。49.電腦“千年蟲”屬于典型的（）風(fēng)險。A、不完善或有問題的內(nèi)部程序B、人員因素C、系統(tǒng)缺陷D、外部事件答案：C解析：系統(tǒng)缺陷包括以下三個方面：①計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務(wù)應(yīng)急計劃不力造成代理業(yè)務(wù)中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失，如代理證券買賣因系統(tǒng)中斷使客戶不能及時買人賣出股票而遭受損失；②系統(tǒng)設(shè)計和／或系統(tǒng)維護不完善，造成數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量不符合委托方要求；③違反系統(tǒng)安全規(guī)定造成系統(tǒng)運行不暢、難以兼容、數(shù)據(jù)傳送失敗等影響委托方業(yè)務(wù)等。在系統(tǒng)方面，最典型的風(fēng)險是電腦“千年蟲”的風(fēng)險，世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費用。50.在客戶風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系中，資產(chǎn)增長率和資質(zhì)等級分別屬于（）。A、基本面指標(biāo)和財務(wù)指標(biāo)B、財務(wù)指標(biāo)和財務(wù)指標(biāo)C、基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)D、財務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)答案：D解析：基本面指標(biāo)：（1）品質(zhì)類指標(biāo)。包括融資主體的合規(guī)性、公司治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營組織架構(gòu)、管理層素質(zhì)、還款意愿、信用記錄等。（2）實力類指標(biāo)。包括資金實力、技術(shù)及設(shè)備的先進性、人力資源、資質(zhì)等級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔(dān)保因素影響等。（3）環(huán)境類指標(biāo)。包括市場競爭環(huán)境、政策法規(guī)環(huán)境、外部重大事件、信用環(huán)境等。財務(wù)指標(biāo)：（1）償債能力指標(biāo)。包括營運資金、流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率等短期償債能力指標(biāo)和利息保障倍數(shù)、債務(wù)本息償還保障倍數(shù)、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)負(fù)債率、有息負(fù)債的息稅前盈利、現(xiàn)金支付能力等長期償債能力指標(biāo)。（2）盈利能力指標(biāo)。包括總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率、產(chǎn)品銷售利潤率、營業(yè)收入利潤率、總收入利潤率、銷售凈利潤率、銷售息稅前利潤率、資本收益率、銷售成本利潤率、營業(yè)成本費用利潤率、總成本費用凈利潤率，以及上市公司的每股收益率、普通股權(quán)益報酬率、股利發(fā)放率、價格與收益比率等指標(biāo)。（3）營運能力指標(biāo)。包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)。（4）增長能力指標(biāo)。包括資產(chǎn)增長率、銷售收入增長率、利潤增長率、權(quán)益增長率等指標(biāo)。51.（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理、決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。A、高級管理層B、監(jiān)事會C、董事會D、風(fēng)險管理部門答案：C解析：董事會向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)。2013年銀監(jiān)會印發(fā)《商業(yè)銀行公司治理指引》，強調(diào)商業(yè)銀行董事會對銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任。52.基于（）的風(fēng)險管理策略要求商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人，應(yīng)是全面的。A、風(fēng)險對沖B、風(fēng)險轉(zhuǎn)移C、風(fēng)險分散D、風(fēng)險補償答案：C解析：風(fēng)險分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險的策略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險原理，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全方位、多種類的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。商業(yè)銀行可通過信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險。53.某資產(chǎn)組合包含兩個資產(chǎn)，權(quán)重相同，資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為13。資產(chǎn)1和資產(chǎn)2的相關(guān)系數(shù)為0．5，資產(chǎn)2的標(biāo)準(zhǔn)差為19．50，則資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為（）。A、1B、10C、20D、無法計算答案：B解析：設(shè)資產(chǎn)1的標(biāo)準(zhǔn)差為σ，則根據(jù)公式：132=(0．5σ)2+(0．5×19．5)2+2×0．5×0．5×0．5×σ×19．5，解得σ=10。54.（）根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備。A、特種準(zhǔn)備B、一般準(zhǔn)備C、專項準(zhǔn)備D、損失準(zhǔn)備答案：B解析：一般準(zhǔn)備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備。專項準(zhǔn)備是指根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》對貸款進行風(fēng)險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準(zhǔn)備。特種準(zhǔn)備指針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險計提的準(zhǔn)備。55.某銀行資產(chǎn)負(fù)債表如表4—1所示。由于銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理人員事先無法預(yù)知歐元兌美元的匯率年底會發(fā)生什么樣的變化，所以這筆相當(dāng)于3億美元的歐元貸款對于銀行來說是一種（）。表4—1某銀行資產(chǎn)負(fù)債表A、交易性外匯敞口B、非交易性外匯敞口C、基準(zhǔn)風(fēng)險D、收益率曲線風(fēng)險答案：B解析：非交易性外匯敞口是因為銀行資產(chǎn)、負(fù)債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的，也包括商業(yè)銀行在對資產(chǎn)負(fù)債表的會計處理中，將功能貨幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣時，因匯率變動產(chǎn)生的風(fēng)險。題中，相當(dāng)于3億美元的歐元貸款與5億美元定期存款之間幣種不匹配，存在非交易性外匯敞口。56.下列關(guān)于對我國商業(yè)銀行的杠桿率的公式正確的是（）A、杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額B、杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/表內(nèi)外資產(chǎn)余額C、杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額D、杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/表內(nèi)外資產(chǎn)余額答案：C解析：57.關(guān)于頭寸拆分，以下說法中錯誤的是（）。A、同一頭寸通過不同風(fēng)險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不同風(fēng)險類別的潛在損失對應(yīng)的資本B、相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險類別下的分別計量，屬于重復(fù)計量C、頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個產(chǎn)品D、在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流答案：B解析：B項，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險類別下的分別計量，并非重復(fù)計量。同一頭寸通過不同風(fēng)險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不同風(fēng)險類別的潛在損失對應(yīng)的資本。58.借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“最具風(fēng)險”的方法，原因在于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和（）之間做出艱難選擇。A、流動性風(fēng)險B、可獲得性C、不可獲性D、最終收益答案：B解析：在實踐操作中，必須清醒地認(rèn)識到，借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“最具風(fēng)險”的方法，因為商業(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。59.國別風(fēng)險不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風(fēng)險。據(jù)此，下列表述中錯誤的是()。A、國別風(fēng)險產(chǎn)生或存在于跨國的經(jīng)濟、金融和貿(mào)易活動中B、國別風(fēng)險不可以轉(zhuǎn)移C、國別風(fēng)險是和國家主權(quán)密切相關(guān)的風(fēng)險D、國別風(fēng)險是由不可抗拒的國外風(fēng)險因素造成的答案：B解析：商業(yè)銀行可以通過投保國別風(fēng)險保險來轉(zhuǎn)移風(fēng)險。投保人通過支付一定的保費將所承擔(dān)的國別風(fēng)險轉(zhuǎn)移給承保人。60.下列關(guān)于客戶信用評級與債項評級的說法，正確的是（）。A、在某一時點，同一債務(wù)人通常有兩個客戶信用評級B、在某一時點，同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級C、客戶信用評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級D、債項評級是在假設(shè)客戶尚未違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率答案：B解析：AB兩項，根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評級，一個債務(wù)人通常有一個客戶信用評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級；C項，客戶信用評級主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；D項，債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率。61.對特定交易工具的多頭空頭頭寸給予限制的市場風(fēng)險控制措施是（）。A、止損限額B、特殊限額C、風(fēng)險限額D、頭寸限額答案：D解析：頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額。總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。62.下列關(guān)于CreditMetrics模型的說法，不正確的是（）。A、CreditMetrics模型解決了計算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題B、CreditMetrics模型是目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險組合模型之一C、reditMetrics模型的目的是計算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失D、CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型答案：C解析：C項，CreditMetrics模型的目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。63.銀行審計部門應(yīng)當(dāng)定期對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。其中，定期指的是（）。A、至少每年一次B、至少每年兩次C、至少每年三次D、至少每年四次答案：A解析：銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期（至少每年一次）對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。64.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是何時正式施行的（）A、2018年12月31日B、2013年1月1日C、2012年7月1日D、2012年6月7日答案：B解析：2012年6月8日，中國銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，自2013年1月1日開始施行。65.下列不屬于商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機制中的預(yù)警信號的是()。A、大額信貸損失B、銀行控股股東變更C、銀行評級下調(diào)D、資產(chǎn)規(guī)模急劇擴張答案：B解析：流動性危機最常見的觸發(fā)因素是大額信貸損失。另外，銀行評級下調(diào)、資產(chǎn)規(guī)模急速擴張也屬于流動性風(fēng)險預(yù)警信號。66.若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風(fēng)險暴露為（）。A、表外項目已承諾未提取金額B、表外項目已提取金額C、表外項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額D、表內(nèi)項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額答案：C解析：違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時的預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額。如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險暴露對于表內(nèi)項目為債務(wù)賬面價值，對于表外項目為表外項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額。67.下列各項中，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級資本的是（）。A、未分配利潤B、二級資本工具及其溢價C、盈余公積D、一般風(fēng)險準(zhǔn)備答案：B解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分、少數(shù)股東資本可計人部分。68.商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關(guān)重要,據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A、商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，出現(xiàn)某些錯誤是可以避免的B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從投訴和批評中積累早期聲譽風(fēng)險預(yù)警經(jīng)驗C、風(fēng)險管理人員應(yīng)當(dāng)有能力分析和判斷投訴的起因、規(guī)模、趨勢、規(guī)律與潛在風(fēng)險之間的相關(guān)性D、通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險，才更具價值答案：A解析：商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，出現(xiàn)某些錯誤是不可避免的，但及時改正并且正確處理投訴和批評至關(guān)重要，有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品／服務(wù)的質(zhì)量和效率。恰當(dāng)處理投訴和批評對于維護商業(yè)銀行的聲譽固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險，才更具價值。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從投訴和批評中積累早期聲譽風(fēng)險預(yù)警經(jīng)驗。風(fēng)險管理人員應(yīng)當(dāng)有能力分析和判斷投訴的起因、規(guī)模、趨勢、規(guī)律與潛在風(fēng)險之間的相關(guān)性，例如，大規(guī)模的投訴或批評等外部事件，可能預(yù)示即將發(fā)生嚴(yán)重的聲譽風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)及早采取應(yīng)對措施。69.商業(yè)銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品出現(xiàn)與國內(nèi)客戶訴訟糾紛的負(fù)面事件，并在網(wǎng)絡(luò)傳播，則商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險類型有（）。A、國別風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險B、國別風(fēng)險、法律風(fēng)險C、聲譽風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險D、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險答案：D解析：國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。此處不是國別風(fēng)險，銀行面臨訴訟屬于法律風(fēng)險。70.以下屬于適應(yīng)有關(guān)客戶信用風(fēng)險監(jiān)測的預(yù)警管理的是（）。A、存貸比監(jiān)管預(yù)警管理B、行業(yè)和市場風(fēng)險C、撥備覆蓋比預(yù)警管理D、集中度風(fēng)險預(yù)警管理答案：B解析：適應(yīng)有關(guān)客戶信用風(fēng)險監(jiān)測的預(yù)警管理指的是為了對信貸客戶進行日常信用風(fēng)險監(jiān)測而進行的預(yù)警管理。例如，存量客戶管理層的重大變動、現(xiàn)金流監(jiān)控、重大財務(wù)變動、產(chǎn)品技術(shù)風(fēng)險、行業(yè)和市場風(fēng)險，等等。71.如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，則下列說法正確的是（）。A、這兩筆貸款的信用風(fēng)險是不相關(guān)的B、這兩筆貸款的信用風(fēng)險是負(fù)相關(guān)的C、這兩筆貸款同時發(fā)生損失的可能性比較大D、由兩筆貸款構(gòu)成的貸款組合的風(fēng)險大于各筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總答案：C解析：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。如果兩筆貸款的信用風(fēng)險隨著風(fēng)險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是正相關(guān)的，即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較大；如果一個風(fēng)險下降而另一個風(fēng)險上升，則兩筆貸款就是負(fù)相關(guān)的，即同時發(fā)生風(fēng)險損失的可能性比較小。正是由于這種相關(guān)性，貸款組合的整體風(fēng)險通常小于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總。72.借人流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“最具風(fēng)險”的方法，原因在于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和（）之間做出艱難選擇。A、流動性風(fēng)險B、可獲得性C、不可獲性D、最終收益答案：B解析：在實踐操作中，必須清醒地認(rèn)識到，借人流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“最具風(fēng)險”的方法，因為商業(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。73.不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風(fēng)險，這反映了商業(yè)銀行（）之間的關(guān)系。A、流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險B、流動性風(fēng)險與市場風(fēng)險C、流動性風(fēng)險與操作風(fēng)險D、流動性風(fēng)險與戰(zhàn)略風(fēng)險答案：A解析：如果銀行承擔(dān)了過度的信用風(fēng)險，則其本身的信用將出現(xiàn)問題，對銀行信用敏感的資金提供者將重新考慮給予融資的條件和金額。銀行的融資能力將受到較大的損害。實踐表明，大多數(shù)銀行的倒閉，都是嚴(yán)重的信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險交叉作用的結(jié)果。74.下列產(chǎn)品最適合采用歷史模擬法計量風(fēng)險價值(VaR)的是（）。A、互換合約B、交易活躍的金融產(chǎn)品C、交易不活躍的金融產(chǎn)品D、場外信用衍生產(chǎn)品答案：B解析：歷史模擬法假定歷史可以在未來重復(fù)，通過搜集一定歷史期限內(nèi)全部的風(fēng)險因素收益信息，模擬風(fēng)險因素收益未來的變化。歷史模擬法較為依賴市場數(shù)據(jù)，ACD三項數(shù)據(jù)不易獲取。75.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理的說法，不正確的是（）。A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險承受能力設(shè)定限額B、制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C、市場風(fēng)險限額管理應(yīng)完全獨立于流動性風(fēng)險等其他風(fēng)險類別的限額管理D、管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對限額管理體系進行調(diào)整答案：C解析：C項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保不同市場風(fēng)險限額之間的一致性，并協(xié)調(diào)市場風(fēng)險限額管理與信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等其他風(fēng)險的限額管理。76.與單個金融機構(gòu)風(fēng)險或個體風(fēng)險相比，系統(tǒng)性金融風(fēng)險主要有的特征不包括（）。A、突發(fā)性B、交叉?zhèn)魅拘钥?，波及范圍小C、負(fù)外部性強D、復(fù)雜性答案：B解析：與單個金融機構(gòu)風(fēng)險或個體風(fēng)險相比，系統(tǒng)性金融風(fēng)險主要有四個方面的特征：復(fù)雜性。突發(fā)性。交叉?zhèn)魅拘钥?，波及范圍廣。負(fù)外部性強。77.相對而言，下列受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影響小的行業(yè)是（）。A、水泥業(yè)B、鋼鐵業(yè)C、汽車業(yè)D、建筑業(yè)答案：C解析：行業(yè)風(fēng)險是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失，包括上下游行業(yè)風(fēng)險和關(guān)聯(lián)性行業(yè)風(fēng)險。ABD三項均為房地產(chǎn)行業(yè)的上游或下游行業(yè)，受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影響相對較大。78.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款60億元，關(guān)注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。A、2．0％B、20．1％C、20．8％D、20．0％答案：C解析：根據(jù)題目所給數(shù)據(jù)，正常類貸款60億元，關(guān)注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元。將這些貸款金額相加得到總貸款金額為95億元。而不良貸款率為不良貸款金額除以總貸款金額，即(10+6)÷95≈20.8%。因此，正確答案是C。79.關(guān)于商業(yè)銀行常用的風(fēng)險規(guī)避策略，下列敘述不正確的是（）。A、采取授信額度B、“收軟付硬”、“借硬貸軟”的幣種選擇原則C、設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度D、使用交易限額答案：B解析：在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟資本配置實現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險進行量化，然后依據(jù)董事會所確定的風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好確定經(jīng)濟資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經(jīng)濟資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險容忍度，迫使業(yè)務(wù)部門降低該業(yè)務(wù)的風(fēng)險暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。風(fēng)險規(guī)避策略制定的原則是"沒有風(fēng)險就沒有收益"即在規(guī)避風(fēng)險的同時自然也失去了在這→業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會。風(fēng)險規(guī)避策略的局限性在于這是一種消極的風(fēng)險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主導(dǎo)策略。80.對商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險進行有效管理的最佳做法是（）。A、聲譽風(fēng)險管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為B、聲譽風(fēng)險管理應(yīng)主要針對高管言行和理財產(chǎn)品C、聲譽風(fēng)險管理應(yīng)主要針對高管言行和新聞媒體D、聲譽風(fēng)險管理應(yīng)重在對銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)答案：A解析：2009年8月，銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理指引》，要求商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為、經(jīng)營活動和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，督促商業(yè)銀行規(guī)范聲譽風(fēng)險管理，引導(dǎo)商業(yè)銀行完善全面風(fēng)險管理體系，并通過審慎有效監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益。81.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的控制措施不包括（）。A、會計系統(tǒng)控制B、人員控制C、不相容職務(wù)分離控制D、授權(quán)審批控制答案：B解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的具體措施包括不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制、預(yù)算控制、運營分析控制和績效考評控制七項。內(nèi)部控制框架的核心要素不包括人員控制。82.關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。A、久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險有明顯聯(lián)系B、久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越高C、久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高D、久期分析能計量利率風(fēng)險對銀行整體經(jīng)濟價值的影響答案：B解析：B項，資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度就越高，因而整體的利率風(fēng)險敞口也越大。83.風(fēng)險報告是商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理的媒介。從類型上劃分，風(fēng)險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列各項屬于綜合報告內(nèi)容的是（）。A、重大風(fēng)險事項描述B、分類風(fēng)險狀況及變化原因分析C、發(fā)展趨勢及風(fēng)險因素分析D、已采取和擬采取的應(yīng)對措施答案：B解析：風(fēng)險報告中綜合報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容有：①轄內(nèi)各類風(fēng)險總體狀況及變化趨勢；②分類風(fēng)險狀況及變化原因分析；③風(fēng)險應(yīng)對策略及具體措施；④加強風(fēng)險管理的建議。ACD三項屬于風(fēng)險報告中專題報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容。84.以下不屬于利率風(fēng)險的是（）。A、重新定價風(fēng)險B、利率結(jié)構(gòu)性風(fēng)險C、期權(quán)性風(fēng)險D、基準(zhǔn)風(fēng)險答案：B解析：利率風(fēng)險按照來源不同，分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險和期權(quán)性風(fēng)險。85.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段，其順序是（）。A、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式—負(fù)債風(fēng)險管理模式—資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式—全面風(fēng)險管理模式B、負(fù)債風(fēng)險管理模式—資產(chǎn)風(fēng)險管理模式—資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式—全面風(fēng)險管理模式C、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式—資產(chǎn)風(fēng)險管理模式—負(fù)債風(fēng)險管理模式—全面風(fēng)險管理模式D、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式—負(fù)債風(fēng)險管理模式—資產(chǎn)風(fēng)險管理模式—全面風(fēng)險管理模式答案：A解析：商業(yè)銀行風(fēng)險管理的模式：資產(chǎn)風(fēng)險管理模式—負(fù)債風(fēng)險管理模式—資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式—全面風(fēng)險管理模式86.（）根據(jù)銀行一個年度內(nèi)資產(chǎn)的流動性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量。A、流動性比率B、存貸比C、流動性覆蓋率D、凈穩(wěn)定資金比例答案：D解析：凈穩(wěn)定資金比率根據(jù)銀行一個年度內(nèi)資產(chǎn)的流動性特征設(shè)定可接受的最低穩(wěn)定資金量。87.在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，（）的形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種多維風(fēng)險。A、法律風(fēng)險B、國別風(fēng)險C、利率風(fēng)險D、流動性風(fēng)險答案：D解析：流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。88.下列不屬于資金業(yè)務(wù)的是（）。A、資金拆借B、債券買賣C、外匯買賣D、個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款答案：D解析：資金業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風(fēng)險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動，包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產(chǎn)品交易等業(yè)務(wù)。個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款屬于個人信貸業(yè)務(wù)。89.歐式期權(quán)定價模型出現(xiàn)在（）。A、全面風(fēng)險管理模式階段B、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段C、負(fù)債風(fēng)險管理模式階段D、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段答案：D解析：利率、匯率、商品期貨/期權(quán)等金融衍生工具大量涌現(xiàn)，為金融機構(gòu)提供了更多資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理工具。1973年，費雪·布萊克、邁倫·斯科爾斯、羅伯特·默頓提出的歐式期權(quán)定價模型，為金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域。90.外部的盜竊、搶劫行為屬于（）事件。A、內(nèi)部欺詐B、外部欺詐C、系統(tǒng)缺陷D、人員因素答案：B解析：外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。91.即使采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ撸膊荒埽ǎ┎僮黠L(fēng)險。A、限制B、降低C、分散D、消除答案：D解析：操作風(fēng)險緩釋是在量化分析風(fēng)險點分布、發(fā)生概率和損失程度的基礎(chǔ)上，采用適當(dāng)?shù)木忈尮ぞ撸拗?、降低或分散操作風(fēng)險。92.下列屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露的是（）。A、單筆不超過100萬授信的個人信用卡B、某銀行發(fā)放一筆50萬，期限1年的微小企業(yè)貸款C、以汽車抵押而發(fā)放的30萬信用卡專項分期付款D、某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，申請的一筆200萬期限一年的循環(huán)授信答案：A解析：合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露是指各類無擔(dān)保的個人循環(huán)貸款，合格循環(huán)零售風(fēng)險暴露中對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。93.商業(yè)銀行可采用映射外部數(shù)據(jù)的技術(shù)估計平均違約概率。關(guān)于該項技術(shù)，下列說法有誤的是（）。A、銀行可將內(nèi)部評級映射到外部信用評級機構(gòu)或類似機構(gòu)的評級，將外部評級的違約概率作為內(nèi)部評級的違約概率B、評級映射時，內(nèi)部評級標(biāo)準(zhǔn)與外部機構(gòu)評級標(biāo)準(zhǔn)可相互比較C、評級映射時，對同樣的債務(wù)人內(nèi)部評級和外部評級可相互比較D、銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)針對債務(wù)人的違約風(fēng)險，并反映債項的特征答案：D解析：D項，銀行應(yīng)避免映射方法或基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存在偏差和不一致的情況，所使用的外部評級量化風(fēng)險數(shù)據(jù)應(yīng)針對債務(wù)人的違約風(fēng)險，而不反映債項的特征。94.某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財產(chǎn)品，但該理財產(chǎn)品存在的設(shè)計缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應(yīng)的操作風(fēng)險成因?qū)儆冢ǎ╊悇e。A、外部事件B、內(nèi)部流程C、人員因素D、系統(tǒng)缺陷答案：B解析：內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。95.（）代表了國際先進銀行風(fēng)險管理的最佳實踐,符合巴塞爾新資本協(xié)議和各國監(jiān)管機構(gòu)的要求,已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。A、負(fù)債風(fēng)險管理B、全面風(fēng)險管理C、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理D、資產(chǎn)風(fēng)險管理答案：B解析：商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式大致經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：20世紀(jì)60年代以前，資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段；20世紀(jì)60年代，負(fù)債風(fēng)險管理模式階段；20世紀(jì)70年代，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段；20世紀(jì)80年代以后，全面風(fēng)險管理階段。全面風(fēng)險管理代表了國際先進銀行風(fēng)險管理的最佳實踐，符合巴塞爾新資本協(xié)議和各國監(jiān)管機構(gòu)的要求，已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的重要基石。96.資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng)（）單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。A、大于B、小于C、等于D、無關(guān)答案：B解析：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。正是由于這種相關(guān)性，貸款組合的總體風(fēng)險通常小于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總。97.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于（）。A、25％B、50％C、30％D、20％答案：A解析：商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于25％。98.久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和（）乘積的差額。A、收益率B、資產(chǎn)負(fù)債率C、現(xiàn)金率D、市場利率答案：B解析：久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額，即：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債／總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期。99.（）并不消滅風(fēng)險源，只是風(fēng)險承擔(dān)主體改變。A、風(fēng)險轉(zhuǎn)移B、風(fēng)險規(guī)避C、風(fēng)險分散D、風(fēng)險對沖答案：A解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。100.董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有（）責(zé)任。A、間接B、直接C、最大D、最終答案：D解析：董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南。董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任。101.在商業(yè)銀行國別風(fēng)險管理中，債務(wù)人因所在國發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用而承受的風(fēng)險是（）。A、主權(quán)風(fēng)險B、轉(zhuǎn)移風(fēng)險C、政治風(fēng)險D、貨幣風(fēng)險答案：C解析：國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險傳染風(fēng)險貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類。政治風(fēng)險指債務(wù)人因所在國發(fā)生政治沖突、政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形而承受的風(fēng)險。102.（）假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風(fēng)險因素收益分布方差一協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。A、歷史模擬法B、方差一協(xié)方差法C、壓力測試法D、蒙特卡洛模擬法答案：B解析：方差一協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風(fēng)險因素收益分布方差一協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。在選定時間段里組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)差將由每個風(fēng)險因素的標(biāo)準(zhǔn)差、風(fēng)險因素對組合的敏感度和風(fēng)險因素間的相關(guān)系數(shù)通過矩陣運算求得。103.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為中易造成操作風(fēng)險的是（）。A、設(shè)立專戶核算代理資金B(yǎng)、簽訂書面委托代理合同C、代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核算D、遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務(wù)風(fēng)險進行必要的提示答案：C解析：在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風(fēng)險違規(guī)事項主要包括：（1）業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費，不進入大賬核算（2）內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙取手續(xù)費收入（3）未經(jīng)授權(quán)或超過權(quán)限擅自進行交易（4）內(nèi)部人員盜竊客戶資料謀取私利等104.信用評分模型是商業(yè)銀行分析借款人信用風(fēng)險的主要方法之一，下列各模型不屬于信用評分模型的是（）。A、死亡率模型B、1ogit模型C、線性概率模型D、線性辨別模型答案：A解析：目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型(LinearProbabi1ityModel)、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型(LinearDiscriminantModel)。A項，死亡率模型屬于違約概率模型。105.以下（）屬于柜面業(yè)務(wù)存在的主要操作風(fēng)險點。A、柜員為實名客戶開立賬戶B、有價單據(jù)實行專人管理、柜員領(lǐng)用C、定期核對賬務(wù)D、管庫員單人出入庫房答案：D解析：ABC三項都是正確的行為。106.（）對金融機構(gòu)的一般事務(wù)及會計事務(wù)進行監(jiān)督，是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)。A、監(jiān)事會B、黨委C、紀(jì)委D、董事會答案：A解析：監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)。除依據(jù)《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責(zé)外，在風(fēng)險管理方面，對本行經(jīng)營決策、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制等進行監(jiān)督檢查并督促整改。107.反洗錢的主要制度不包括（）。A、客戶身份識別制度B、金融教育培訓(xùn)制度C、大額交易與可疑交易報告制度D、客戶身份資料和交易記錄保存制度答案：B解析：商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系主要包括:客戶身份識別制度;大額交易與可疑交易報告制度;客戶身份資料和交易記錄保存制度;客戶洗錢風(fēng)險等級劃分制度;反洗錢宣傳培訓(xùn)制度;反洗錢保密制度;反洗錢協(xié)助調(diào)查制度;反洗錢稽核審計制度;反洗錢崗位職責(zé)制度;反洗錢業(yè)務(wù)操作規(guī)程。其中，處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。108.對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值設(shè)定的限額是（）限額。A、交易B、頭寸C、風(fēng)險價值D、止損答案：C解析：風(fēng)險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額，例如，對采用內(nèi)部模型法計量出的風(fēng)險價值設(shè)定限額。109.（）是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。A、外部欺詐事件B、內(nèi)部欺詐事件C、執(zhí)行、交割和流程管理事件D、就業(yè)制度和工作場所安全事件答案：A解析：外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。110.下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)預(yù)警信號?（）A、存貨周轉(zhuǎn)率變小B、出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)C、總資產(chǎn)中流動資產(chǎn)所占比例大幅下降D、公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變答案：D解析：法人客戶風(fēng)險預(yù)警可分為財務(wù)風(fēng)險預(yù)警和非財務(wù)風(fēng)險預(yù)警兩大類。風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)和非財務(wù)警示信號，對客戶的長短期償債能力高度關(guān)注。D項，業(yè)務(wù)性質(zhì)變化屬于非財務(wù)風(fēng)險的監(jiān)測。111.在單一客戶限額管理中，客戶所有者權(quán)益為2億元，杠桿系數(shù)為0．8，則該客戶最高債務(wù)承受額為()億元。A、2．5B、2．0C、1．6D、0．8答案：C解析：由題可得，客戶最高債務(wù)承受額=客戶所有者權(quán)益×杠桿系數(shù)=2×0．8=1．6(億元)。112.商業(yè)銀行（）的做法簡單地說就是不做業(yè)務(wù)、不承擔(dān)風(fēng)險。A、風(fēng)險轉(zhuǎn)移B、風(fēng)險規(guī)避C、風(fēng)險補償D、風(fēng)險對沖答案：B解析：風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。風(fēng)險規(guī)避策略制定的原則是"沒有風(fēng)險就沒有收益"即在規(guī)避風(fēng)險的同時自然也失去了在這→業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會。風(fēng)險規(guī)避策略的局限性在于這是一種消極的風(fēng)險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主導(dǎo)策略。113.若商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人A、B的一年期違約可能性分別為0．02％和0．04％，則根據(jù)監(jiān)管要求，在該銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系中，A、B的一年期違約概率分別為（）。A、0．03％，0．03％B、0．02％，0．04％C、0．02％，0．03％D、0．03％，0．04％答案：D解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。違約概率一般被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0．03％中的較高者，設(shè)定0．03％的下限是為了給風(fēng)險權(quán)重設(shè)定下限，也是考慮到商業(yè)銀行在檢驗小概率事件時所面臨的困難。114.貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險應(yīng)關(guān)注的因素不包括（）。A、銀行客戶的行業(yè)集中度B、銀行貸款在不同行業(yè)中的分布C、銀行主要客戶所在行業(yè)的特征D、銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境答案：D解析：行業(yè)風(fēng)險是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。D項屬于區(qū)域風(fēng)險應(yīng)關(guān)注的因素。115.超額備付金率計算公式中的各項存款不包括下列哪項（）A、財政性存款B、保證金C、活期存款D、應(yīng)解匯款答案：A解析：根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，人民幣超額備付金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／人民幣各項存款期末余額×100％。公式中各項存款包括人民幣的活期存款、定期存款、應(yīng)解匯款、保證金，不含財政性存款和委托存款。116.某金融產(chǎn)品的收益率為20％的概率是0.8，收益率為10％的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，則該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率為()。A、17％B、7％C、10％D、15％答案：B解析：由于投資風(fēng)險的不確定性，資產(chǎn)或投資組合的未來收益往往也是不確定的。在風(fēng)險管理實踐中，為了對這種不確定的收益進行計量和評估，通常需要計算資產(chǎn)或投資組合未來的預(yù)期收益率(或期望收益率)，以便于比較和決策。因此該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率=E(R)=P1r1+P2r2+…+Pnrn=20％×0.8+10％×0.1-100％×0.1=7％。117.下列關(guān)于風(fēng)險管理信息傳遞的說法，不正確的是（）。A、先進的企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)一般采用瀏覽器和服務(wù)器結(jié)構(gòu)B、風(fēng)險分析人員在報告發(fā)送給外界之前要核準(zhǔn)風(fēng)險報告結(jié)果準(zhǔn)確無誤C、風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)在最短的時間將所有正確的信息傳遞給商業(yè)銀行所有人員D、風(fēng)險監(jiān)測人員在發(fā)布信息時要確保適當(dāng)?shù)娜藛T得到他們所應(yīng)當(dāng)看到的風(fēng)險信息答案：C解析：C項，高效的風(fēng)險管理流程應(yīng)當(dāng)能夠確保正確的風(fēng)險信息，在正確的時間傳遞給正確的人。118.關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）。A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每月至少重估一次價值B、商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值C、商業(yè)銀行進行市值重估的方法有盯市和盯模D、盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值答案：C解析：A項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。B項，商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用兩種方法：①盯市，商業(yè)銀行必須盡可能按照市場價格計值；②盯模，當(dāng)按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價值計值。D項，盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值。119.下列各項中，屬于違反用工法的是（）。A、咨詢業(yè)務(wù)B、不良的業(yè)務(wù)或市場行為C、產(chǎn)品瑕疵D、性別及種族歧視事件答案：D解析：違反用工法是指商業(yè)銀行因違反勞動合同法、就業(yè)、健康或安全方面的法規(guī)或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇事件導(dǎo)致的損失，表現(xiàn)在勞資關(guān)系、環(huán)境安全性、歧視及差別待遇事件三個方面。120.下列關(guān)于信用風(fēng)險組合模型，說法正確的是（）。A、CreditPortfolioView模型直接將轉(zhuǎn)移概率與微觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入微觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。B、CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型，目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產(chǎn)組合在無期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。C、reditRisk+模型是根據(jù)針對火險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。D、CreditPortfolioView模型比較適用于沖動類型的借款人，因為該類借款人對宏觀經(jīng)濟因素的變化更敏感。答案：C解析：選項A，CreditPortfolioView模型是直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值，而不是微觀因素。選項B，CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型，目的是為了計算出在一定的置信水平下，一個信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。選項D，CreditPortfolioView模型比較適用于投機類型而不是沖動類型的借款人，因為投機類借款人對宏觀經(jīng)濟因素的變化更敏感。121.2011年6月發(fā)布《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，首次提出對商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求，該辦法規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于（）%，比巴塞爾委員會的要求高（）個百分點。A、2,1B、2,2C、4,1D、4,2答案：C解析：2011年6月，銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，首次提出對商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求，該辦法全面采用了巴塞爾協(xié)議Ⅲ規(guī)定的杠桿率計量方法，井對杠桿率提出了更加嚴(yán)格的監(jiān)管要求。該辦法規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%，比巴塞爾委員會的要求高1個百分點，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行整體杠桿率情況進行持續(xù)監(jiān)測，加強對銀行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險的分析與防范。122.下列關(guān)于聲譽風(fēng)險管理的說法，不正確的是（）。A、聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價值B、努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不是聲譽風(fēng)險管理體系的內(nèi)容之一C、聲譽風(fēng)險通常與信用、市場、操作、流動性等風(fēng)險交叉存在、相互作用D、保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理的操作實踐答案：B解析：B項，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正是有效的聲譽風(fēng)險管理體系的內(nèi)容之一。123.商業(yè)銀行已經(jīng)持有的或者是必須持有的符合監(jiān)管當(dāng)局要求的資本是（）。A、經(jīng)濟資本B、監(jiān)管資本C、會計資本D、實收資本答案：B解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失出現(xiàn)時隨時可用，故其強調(diào)的是抵御風(fēng)險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不強調(diào)其所有權(quán)歸屬。124.在單一法人客戶的非財務(wù)因素分析中，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析應(yīng)關(guān)注（）。A、行業(yè)成熟期分析B、行業(yè)周期性分析C、人口老齡化D、行業(yè)競爭力及替代性分析答案：C解析：ABD三項屬于行業(yè)風(fēng)險分析的主要內(nèi)容。宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析包括：經(jīng)濟／法律環(huán)境、技術(shù)進步、環(huán)保意識增強、人口老齡化、自然災(zāi)害等外部因素的發(fā)展變化。C項屬于宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境的分析。125.某商業(yè)銀行在期末對企業(yè)客戶評級進行分析時發(fā)現(xiàn)，年初被評為AA級的1000個客戶中，年內(nèi)發(fā)生違約的客戶有5個，則下列表述中正確的是（）。A、該行AA級客戶的違約頻率為0．5％B、該行AA級客戶的貸款不良率為0．5％C、該行AA級客戶的違約概率為0．5％D、該行AA級客戶的違約損失率為0．5％答案：A解析：1000個客戶中發(fā)現(xiàn)有5個客戶違約，則違約頻率=5／1000×100％=0．5％。126.在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應(yīng)商工作人員的過錯造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運行而造成嚴(yán)重?fù)p失，此事件對應(yīng)的操作風(fēng)險成因是（）。A、違反內(nèi)部流程B、人員因素C、外部事件D、系統(tǒng)缺陷答案：C解析：操作風(fēng)險在外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。題目中屬于外部事件引起的操作風(fēng)險。127.風(fēng)險管理部門在（）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體系。A、監(jiān)事會B、高管層C、經(jīng)營部門D、董事會答案：B解析：風(fēng)險管理部門在高管層（首席風(fēng)險官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體系，組織開展各項風(fēng)險管理工作，對銀行承擔(dān)的風(fēng)險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風(fēng)險敞口的報告，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。128.在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險對沖策略對管理（）最為有效。A、聲譽風(fēng)險B、信息系統(tǒng)失效風(fēng)險C、貸款違約風(fēng)險D、商品價格風(fēng)險答案：D解析：風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險（利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。129.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行在使用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，（）的資本要求系數(shù)β最低。A、公司金融業(yè)務(wù)B、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)C、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)D、代理服務(wù)答案：C解析：公司金融業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、代理服務(wù)的資本要求系數(shù)β分別為18％、15％、12％、15％。130.（）是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類和性質(zhì)。A、識別風(fēng)險B、制作風(fēng)險清單C、感知風(fēng)險D、分析風(fēng)險答案：C解析：風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)：①感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類和性質(zhì)；②分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險的成因及變化規(guī)律。131.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款損失核銷的表述中，錯誤的是（）。A、核銷是指對無法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進行減值準(zhǔn)備核銷B、核銷后銀行應(yīng)移交對貸款的追索權(quán)C、核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷后不再進行會計確認(rèn)和計量D、核銷后銀行的債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案答案：B解析：核銷是指對無法回收的、認(rèn)定為損失的貸款進行減值準(zhǔn)備核銷。貸款損失的核銷要建立嚴(yán)格的審核、審批制度，核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷后不再進行會計確認(rèn)和計量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案，即“賬銷案存”，銀行應(yīng)繼續(xù)保留對貸款的追索權(quán)。132.一家銀行1年期的浮動利率貸款與1年期的浮動利率存款同時發(fā)生，貸款按月根據(jù)美國聯(lián)邦債券利率浮動，存款