2023年預(yù)算績效管理工作計劃

2023年預(yù)算績效管理工作計劃為強化財政“大績效”管理理念，推進我區(qū)財政高質(zhì)量發(fā)展，確保2023年財政“績效管理提升年”行動順利開展，在2022年基礎(chǔ)上，我區(qū)樹牢績效理念，強化績效導(dǎo)向，按照高質(zhì)量發(fā)展要求，進一步加強預(yù)算績效管理，提高財政資源配置效率和資金使用效益，具體思路如下：（一）健全工作機制，蓄積推動績效管理根據(jù)中央、省、市的相關(guān)文件精神，結(jié)合我區(qū)實際，在原有制度的基礎(chǔ)上，將進一步建立健全預(yù)算績效管理相關(guān)制度，同時指導(dǎo)各部門研究制定符合本部門特點的預(yù)算績效管理規(guī)劃和實施方案，促進預(yù)算績效管理工作的制度化、規(guī)范化、科學(xué)化。（二）加強目標管理，優(yōu)化源頭績效管理根據(jù)2023年預(yù)算編制要求，將績效目標設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，加強績效目標審核，將預(yù)算績效目標報送同級人大審議。原則上，除“人員類項目”和“公用經(jīng)費項目”外，“其他運轉(zhuǎn)類項目”和“特定目標類項目”均需設(shè)定績效目標，未按要求設(shè)定績效目標或者績效目標審核未通過的，不予安排預(yù)算資金。預(yù)算單位申報預(yù)算時需明確：申請資金做什么？具體做哪些事？達到什么標準？什么時間完成？績效目標要與預(yù)算單位任務(wù)數(shù)相對應(yīng)，與預(yù)算確定的資金量相匹配。同時做好各預(yù)算單位預(yù)算績效管理指導(dǎo)工作，引導(dǎo)預(yù)算單位細化績效目標。（三）強化績效運行監(jiān)控，加強全過程監(jiān)督績效監(jiān)控繼續(xù)采取預(yù)算單位自行監(jiān)控和財政重點跟蹤監(jiān)控相結(jié)合的方式，對績效目標實現(xiàn)程度與預(yù)算執(zhí)行進度有機結(jié)合實行“雙監(jiān)控”，確?？冃繕巳缙诒Ｙ|(zhì)保量實現(xiàn)。重點加強對重大政策和項目的績效監(jiān)控，監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)執(zhí)行偏差及時采取措施進行糾正。（四）做好績效評價，提高資金使用效益1、繼續(xù)完善事前績效評估機制將績效關(guān)口前移，對新出臺的重大政策、項目，結(jié)合預(yù)算評審、項目審批等，開展事前績效評估，對立項必要性、投入經(jīng)濟性、績效目標合理性、實施方案可行性及籌資合規(guī)性進行深入評估，從源頭上防止資金閑置沉淀，防止“拍腦袋決策”，避免“事后被動買單”。2、繼續(xù)組織預(yù)算單位開展績效自評認真組織指導(dǎo)各預(yù)算單位開展項目支出和部門整體支出績效自評，并要求部門整體支出績效評價報告掛網(wǎng)對外公開，以增強部門責(zé)任意識，強化財政資金管理，共同提高資金使用效益。3、繼續(xù)抓好財政支出重點績效評價工作（1）篩選重點評價項目。根據(jù)指示和2023年預(yù)算安排情況，我區(qū)將精心篩選重點評價項目，提高精準度和針對性，將民生資金、服務(wù)外包、社會關(guān)注度高的項目等列入重點評價范圍。（2）進一步提高評價報告質(zhì)量。績效評價報告繼續(xù)采取區(qū)財政局業(yè)務(wù)科室、業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、績效評價科、績效評價分管領(lǐng)導(dǎo)、局長審核的五級復(fù)核機制，提高評價報告質(zhì)量。（五）強化結(jié)果應(yīng)用，提升績效評價權(quán)威性繼續(xù)采取反饋整改、掛網(wǎng)公開、將績效評價結(jié)果匯報區(qū)委、區(qū)政府并紅頭文件