試析浙江中小企業(yè)融資困境及對(duì)策

PAGE題目試析浙江中小企業(yè)融資困境及對(duì)策學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)院專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)學(xué)

摘要浙江中小企業(yè)屬于浙江經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)中最為活躍的因素，已經(jīng)成為推動(dòng)浙江經(jīng)濟(jì)發(fā)展、保持社會(huì)穩(wěn)定的基礎(chǔ)力量。其生存和發(fā)展關(guān)系到浙江經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行。但是在金融危機(jī)的大背景下，與大企業(yè)相比，中小企業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)群體中的弱勢(shì)尤為突出，在融資方面仍然存在著內(nèi)源融資不足、股權(quán)融資和債券融資難以拓展、銀行信貸融資困難、民間融資需求大且融資成本高等問(wèn)題，長(zhǎng)時(shí)間得不到資金資助或者資金不能持續(xù)供應(yīng)，給浙江中小企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)了諸多困難，成為其前進(jìn)的瓶頸，使浙江中小企業(yè)的發(fā)展陷入困境。本文先從企業(yè)自身狀況和外部環(huán)境兩個(gè)方面先借鑒外國(guó)政府有效的政策，在結(jié)合浙江自身情況，重點(diǎn)是政府對(duì)企業(yè)的政策方面分析，要采用加大政府對(duì)中小企業(yè)的支持，建立健全政府的浙江中小企業(yè)的扶植政策，完善相應(yīng)的法律法規(guī)等浙江民營(yíng)企業(yè)融資難的相關(guān)對(duì)策，提出可行性建議，促進(jìn)浙江中小企業(yè)健康有序發(fā)展，保持社會(huì)的穩(wěn)定運(yùn)行，提升社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的質(zhì)量。關(guān)鍵詞：浙江中小企業(yè)；融資；政策；金融改革 ABSTRACTInsmallandmedium-sizedenterprisesinzhejiangbelongstothefoundationofzhejiangeconomyandsocialeconomyofthemostactivefactors,hasbeenatopromotethedevelopmentofzhejiangeconomyandmaintainsocialstabilityofthebasepower.Itssurvivalanddevelopmentrelatedtothenormaloperationofthezhejiang'seconomy.Butinthebackgroundofthefinancialcrisis,comparedwithbigbusiness,andsmallandmedium-sizedenterprisesinthesocialeconomythevulnerablegroups,particularlyprominentinthefinancingstillexistintheinternalfinancinginsufficiency,theequityfinancinganddebtfinancingdifficulttoexpandandbankcreditfinancingdifficulties,folkfinancingneedsbigandhigherfinancingcosts,foralongtimewithoutfundingorcapitalcan'tcontinuetosupply,tothedevelopmentofsmallandmedium-sizedenterprisesinzhejiangbringsdifficulties,becomethebottleneckoftheprogress,thedevelopmentofsmallandmedium-sizedenterprisesinzhejiangintrouble.Thispaperfirstfromtheenterprise'sstatusandexteriorenvironmentintwoaspectsforreferenceforeigngovernmentfirsteffectivepolicy,incombinationwithzhejiangitsownsituation,thekeyistothegovernmentoftheenterprisepolicyanalysis,mustusetheincreasegovernmentsupporttosmallandmediumenterprises,establishandperfectthegovernmentinsmallandmedium-sizedenterprisesinzhejiangsetofpolicyandimprovethecorrespondinglawsandregulationsforprivateenterprisesinzhejiangoffinancingrelatedcountermeasuresandproposesSuggestions,andpromotethehealthyandorderlydevelopmentinsmallandmedium-sizedenterprisesinzhejiang,maintainsocialstabilityoperation,improvethequalityofsocialeconomicoperation.Keywords：Zhejiangsmallandmedium-sizedenterprise;Financing;Policy;Financialreform目錄引言 1一、中小企業(yè)融資的基本理論 2（一）相關(guān)概念概述 21．中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn) 22.融資的定義 2（二）中小企業(yè)融資的理論基礎(chǔ) 21.信息不對(duì)稱(chēng)理論 22.信貸配給理論 2二、浙江中小企業(yè)融資中存在的問(wèn)題及原因分析 4（一）浙江中小企業(yè)融資的基本情況 41．浙江中小企業(yè)的特點(diǎn) 42．浙江中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀 43．浙江中小企業(yè)的融資需求 44．浙江中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀 4（二）融資中存在的問(wèn)題 51．內(nèi)源融資能力不足 52.股權(quán)融資和債券融資難以拓展 53．銀行信貸融資困難 54．民間融資需求大且融資成本高 6（三）企業(yè)融資問(wèn)題的原因分析 71．中小企業(yè)自身素質(zhì)缺陷阻礙了融資 72．金融體系結(jié)構(gòu)不合理、銀行信貸機(jī)制有缺陷 73．信用評(píng)級(jí)和信用擔(dān)保系統(tǒng)不健全 74．中小企業(yè)融資的管理機(jī)構(gòu)和支持政策系統(tǒng)不健全 75．中小企業(yè)融資的相關(guān)法律法規(guī)不健全 7三、解決浙江中小企業(yè)融資問(wèn)題的對(duì)策 9（一）企業(yè)自身素質(zhì) 91．規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu) 92．提高經(jīng)營(yíng)管理水平，提升中小企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力 93．增強(qiáng)信用觀念，加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè) 94．建立良好的信息披露機(jī)制，提高信息透明度 95．提高中小企業(yè)的融資創(chuàng)新能力 9（二）政府機(jī)構(gòu)對(duì)浙江中小企業(yè)融資的支持力度-浙江金融創(chuàng)新地圖 101、杭州-區(qū)域性金融服務(wù)中心 102．溫州-沿海發(fā)達(dá)地區(qū)金融改革示范區(qū) 103．麗水-山區(qū)農(nóng)村金融改革 114．寧波舟山-海洋金融和離岸金融的試驗(yàn)田 11（三）中小企業(yè)信用體系 121．建立中小企業(yè)征信體系 122．建立完善的信用評(píng)級(jí)制度 123．完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系 12（四）充分發(fā)揮專(zhuān)門(mén)管理機(jī)構(gòu)的職能、形成完善的政策性扶持體系 12（五）完善中小企業(yè)融資的相關(guān)法律法規(guī) 13結(jié)論 15參考文獻(xiàn) 16致謝 18PAGE18引言改革開(kāi)放30多年的實(shí)踐證明，廣大中小企業(yè)是推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，社會(huì)穩(wěn)定的基礎(chǔ)力量，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位和貢獻(xiàn)度不斷提升，已經(jīng)成為不可忽視的群體。我國(guó)目前城市集體企業(yè)、農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)個(gè)體與民營(yíng)企業(yè)等非國(guó)有的中小企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)超過(guò)了1200萬(wàn)家，占全部企業(yè)數(shù)的99%，工業(yè)總產(chǎn)值和利稅分別占到了70%和45%，提供了大約75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機(jī)會(huì)，這說(shuō)明中小企業(yè)已經(jīng)成為推動(dòng)我們經(jīng)濟(jì)高速運(yùn)轉(zhuǎn)的助推器。然而在2008年金融危機(jī)的影響，原材料價(jià)格波動(dòng)、人民幣升值、出口退稅率縮減、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)、地震災(zāi)害等外部因素影響，中小企業(yè)總體抗風(fēng)險(xiǎn)能力大幅削弱，不少中小企業(yè)陷入困境。近幾個(gè)月，關(guān)于中小企業(yè)的壞消息紛至沓來(lái)：廣州的服裝廠因訂單銳減大面積停工；溫州江南皮革、波特曼、三旗集團(tuán)3家企業(yè)因老板出逃或經(jīng)營(yíng)不善瀕臨破產(chǎn)；根據(jù)國(guó)家工信部日前出臺(tái)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，今年前兩個(gè)月，規(guī)模以上中小企業(yè)虧損面達(dá)15.8%，同期增長(zhǎng)0.3%，虧損額度增長(zhǎng)率高達(dá)22.3%。而規(guī)模以下的小企業(yè)，虧損情況可能更加嚴(yán)重。人工漲、匯率漲、原材料價(jià)漲；用工荒、用電荒、資金短缺……國(guó)際金融危機(jī)之后的第二輪危機(jī)，已經(jīng)向中小企業(yè)逼近。

一、中小企業(yè)融資的基本理論（一）相關(guān)概念概述1．中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)不同國(guó)家、不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展的階段、不同行業(yè)對(duì)其界定的標(biāo)準(zhǔn)不盡相同，且隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而動(dòng)態(tài)變化。各國(guó)一般從質(zhì)和量?jī)蓚€(gè)方面對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行定義，質(zhì)的指標(biāo)主要包括企業(yè)的組織形式、融資方式及所處行業(yè)地位等，量的指標(biāo)則主要包括雇員人數(shù)、實(shí)收資本、資產(chǎn)總值等。量的指標(biāo)較質(zhì)的指標(biāo)更為直觀，數(shù)據(jù)選取容易，大多數(shù)國(guó)家都以量的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分，如美國(guó)國(guó)會(huì)2001年出臺(tái)的《美國(guó)小企業(yè)法》對(duì)中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)為雇員人數(shù)不超過(guò)500人，英國(guó)、歐盟等在采取量的指標(biāo)的同時(shí)，也以質(zhì)的指標(biāo)作為輔助。而我國(guó)在2011年6月18日，工業(yè)和信息化部、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、財(cái)政部聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》，規(guī)定各行業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)。按從業(yè)人數(shù)和營(yíng)業(yè)收入兩方面為標(biāo)準(zhǔn)。2.融資的定義指為支付超過(guò)現(xiàn)金的購(gòu)貨款而采取的貨幣交易手段，或?yàn)槿〉觅Y產(chǎn)而集資所采取的貨幣手段。融資通常是指貨幣資金的持有者和需求者之間，直接或間接地進(jìn)行資金融通的活動(dòng)。廣義的融資是指資金在持有者之間流動(dòng)以余補(bǔ)缺的一種經(jīng)濟(jì)行為這是資金雙向互動(dòng)的過(guò)程包括資金的融入（資金的來(lái)源）和融出（資金的運(yùn)用）。狹義的融資只指資金的融入。（二）中小企業(yè)融資的理論基礎(chǔ)1.信息不對(duì)稱(chēng)理論信息不對(duì)稱(chēng)理論是指在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，各類(lèi)人員對(duì)有關(guān)信息的了解是有差異的；掌握信息比較充分的人員，往往處于比較有利的地位，而信息貧乏的人員，則處于比較不利的地位。該理論認(rèn)為：市場(chǎng)中賣(mài)方比買(mǎi)方更了解有關(guān)商品的各種信息；掌握更多信息的一方可以通過(guò)向信息貧乏的一方傳遞可靠信息而在市場(chǎng)中獲益；買(mǎi)賣(mài)雙方中擁有信息較少的一方會(huì)努力從另一方獲取信息；市場(chǎng)信號(hào)顯示在一定程度上可以彌補(bǔ)信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題。2.信貸配給理論信貸配給(creditrationing)的內(nèi)涵可以從宏觀和微觀兩個(gè)角度定義。就宏觀上的信貸配給而言，它是指在確定的利率條件下，信貸市場(chǎng)上的貸款需求大于供給。就微觀角度而言，它又包括兩個(gè)方面：①在所有的貸款申請(qǐng)人當(dāng)中，一部分人的貸款申請(qǐng)被接受，而另一部分人既使愿意支付高利率也得不到貸款；②貸款人的貸款申請(qǐng)只能部分被滿(mǎn)足。信貸配給在中小企業(yè)融資過(guò)程中是十分典型的，因?yàn)橹行∑髽I(yè)自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高、財(cái)務(wù)信息透明度低，信息不對(duì)稱(chēng)現(xiàn)象比上市公司更加嚴(yán)重，因此受到銀行信貸配給的約束更嚴(yán)厲。二、浙江中小企業(yè)融資中存在的問(wèn)題及原因分析（一）浙江中小企業(yè)融資的基本情況1．浙江中小企業(yè)的特點(diǎn)中小企業(yè)量大面廣，是浙江經(jīng)濟(jì)的一大特點(diǎn)。今年以來(lái)，浙江省中小企業(yè)再次遭遇嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。原材料價(jià)格上漲、勞動(dòng)力成本上升，特別是資金供給緊張和融資成本快速上漲使得許多中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)舉步維艱，溫州地區(qū)一些企業(yè)因?yàn)閭鶆?wù)和融資問(wèn)題遭遇前所未有的生存困境。浙江省擁有的中小企業(yè)數(shù)量不多，據(jù)統(tǒng)計(jì)，遠(yuǎn)低于廣東、山東、江蘇等省市。但是浙江省中小企業(yè)的業(yè)務(wù)非?；钴S，行業(yè)集群化非常明顯。在全國(guó)500家最具成長(zhǎng)性中小企業(yè)中，浙江共有105家企業(yè)入圍，占總數(shù)的21%.浙江省中小企業(yè)電子商務(wù)交易額逐年呈上升趨勢(shì)。2．浙江中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀浙江省統(tǒng)計(jì)局公布的數(shù)據(jù)顯示，上半年，全省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)中虧損企業(yè)4673家，比一季度減少1600余家；虧損企業(yè)虧損額91.5億元，同比增長(zhǎng)23.5%，增幅比一季度回落9.2個(gè)百分點(diǎn)。企業(yè)虧損面和虧損率分別為14.6%和6.0%，比一季度分別回落5.2和3.9個(gè)百分點(diǎn)。尤其要注意的是，小型企業(yè)虧損率最高，但較去年同期和一季度均有所下降。上半年，小型企業(yè)虧損率為9.6%，比去年同期下降1.5個(gè)百分點(diǎn)；大型和中型企業(yè)虧損率分別為0.8%和5.7%，比去年同期上升0.3和0.1個(gè)百分點(diǎn)。與一季度相比，大型、中型和小型企業(yè)的虧損率分別下降1.1、3.5和6.8個(gè)百分點(diǎn)。3．浙江中小企業(yè)的融資需求浙江中小企業(yè)對(duì)信貸的需求很大。在2011年四月末全省中小企業(yè)貸款余額為25135.57億元占全部企業(yè)貸款總額的81.39%,同比提高3.03個(gè)百分點(diǎn)，較2011年年初新增1284.2億元，同比少增787億元，新增占全部貸款增量的80.3%，其中小企業(yè)貸款新增719.58億元占全部企業(yè)貸款增量的45%，同比提高3.4個(gè)百分點(diǎn)。4．浙江中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀義烏民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，中小企業(yè)眾多、發(fā)展?jié)摿Υ?，一直被?dāng)?shù)馗鹘鹑跈C(jī)構(gòu)視為“香餑餑”，爭(zhēng)相發(fā)放貸款和吸收存款。然而，現(xiàn)在幾乎很少有中小企業(yè)能貸到款。按照王永漣的說(shuō)法，“現(xiàn)在找銀行貸款變得不現(xiàn)實(shí)了。”從以往的“香餑餑”到現(xiàn)在的吃“閉門(mén)羹”，義烏中小企業(yè)正遭遇巨大的反差。浙江銀監(jiān)局對(duì)265家小企業(yè)做過(guò)一次樣本調(diào)查顯示今年一季度，小企業(yè)授信戶(hù)數(shù)比年初減少11664戶(hù)，下降3.3%；小企業(yè)貸款余額比年初增加50.06億元，僅為去年全年增量的8.6%。浙江省中小企業(yè)局辦公室提供了兩組數(shù)據(jù)，一是中小企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)中，平均負(fù)債率大約60%，其中流動(dòng)負(fù)債48%，長(zhǎng)期負(fù)債12%；第二組數(shù)據(jù)是，從300多家中小企業(yè)短期融資的來(lái)源調(diào)查看，有40%的企業(yè)需要從銀行貸款，50%靠自籌，7.5%通過(guò)內(nèi)部集資方式籌資，只有2.5%的企業(yè)依靠股票籌資。浙江省中小企業(yè)局中小企業(yè)服務(wù)中心負(fù)責(zé)人分析，從第一組數(shù)據(jù)中能夠看出中小企業(yè)的負(fù)債比例還不錯(cuò)，處于正常范圍(70%以?xún)?nèi)為正常)。從第二組數(shù)據(jù)中則看出目前中小企業(yè)融資的環(huán)境并不樂(lè)觀，主要靠?jī)?nèi)源性融資，如內(nèi)部集資、民間借貸等來(lái)解決問(wèn)題。中小企業(yè)過(guò)分依賴(lài)內(nèi)源性融資，也就是說(shuō)，企業(yè)無(wú)論是日常周轉(zhuǎn)資金，還是固定資產(chǎn)和大規(guī)模投資資金都主要依賴(lài)企業(yè)自身的積累。一邊是日益稀薄的產(chǎn)品利潤(rùn)和日益緊張的資金壓力，一邊是高昂的融資成本，許多企業(yè)特別是中小企業(yè)被逼到了墻角，開(kāi)始嘗試高利貸。而忍受高達(dá)70%以上的年息盤(pán)剝，無(wú)異于飲鴆止渴。針對(duì)中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)高、抗周期能力差等問(wèn)題，各家商業(yè)銀行都相繼推出中小企業(yè)融資產(chǎn)品，但能夠從真正意義上解決小企業(yè)融資問(wèn)題，適合其自身特點(diǎn)的產(chǎn)品仍然是少之又少。（二）融資中存在的問(wèn)題1．內(nèi)源融資能力不足中小企業(yè)整體上對(duì)內(nèi)源融資有較高的依賴(lài)性,而內(nèi)源融資的增長(zhǎng)速度與企業(yè)的發(fā)展基本同步。隨著企業(yè)的成長(zhǎng)與擴(kuò)大,進(jìn)行外部融資的需求逐漸增強(qiáng),外源直接融資和間接融資的發(fā)生比均達(dá)到了1以上,其中商業(yè)銀行貸款發(fā)生比和民間金融機(jī)構(gòu)借款的發(fā)生比尤為顯著。說(shuō)明,不同資金來(lái)源的相對(duì)重要性因企業(yè)規(guī)模的不同而存在著差異,隨著企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大,內(nèi)部資金的重要性隨之下降,進(jìn)行外部融資的需求增強(qiáng)。這與郭斌等人先前關(guān)于溫州的研究結(jié)果相吻合。2.股權(quán)融資和債券融資難以拓展以股權(quán)作為融資方式，上世紀(jì)90年代就開(kāi)始在中國(guó)流行。最早是企業(yè)向內(nèi)部職工募集資金，把公司的一部分法人股轉(zhuǎn)讓給員工，后來(lái)慢慢地就轉(zhuǎn)向了向社會(huì)不特定公眾發(fā)行股票的方式募集資金。新《公司法》確立了合伙企業(yè)制的合法地位,這大大便利了民營(yíng)資本投資股權(quán)。但是這樣的融資方式存在著較大的不確定性，往往受市場(chǎng)環(huán)境的影響。3．銀行信貸融資困難根據(jù)4月8日，中國(guó)企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)發(fā)布的《資本市場(chǎng)與中國(guó)企業(yè)家成長(zhǎng)：現(xiàn)狀與未來(lái)、問(wèn)題與建議——2011?中國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者成長(zhǎng)與發(fā)展專(zhuān)題調(diào)查報(bào)告》的調(diào)查表明，企業(yè)規(guī)模越小，認(rèn)為“銀行貸款能夠滿(mǎn)足企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)”的需要和“銀行貸款能夠滿(mǎn)足企業(yè)外部擴(kuò)張的融資需要”的企業(yè)家比重越低。此外，關(guān)于“企業(yè)從銀行貸款的難易程度”的調(diào)查也發(fā)現(xiàn)，企業(yè)規(guī)模越小，從銀行貸款的難度越大。這在一定程度上表明，相對(duì)于大型企業(yè)，銀行體系對(duì)中小企業(yè)的融資申請(qǐng)存在區(qū)別對(duì)待的現(xiàn)象，中小企業(yè)的銀行信貸融資相對(duì)較難。據(jù)建行義烏支行一位人士告訴記者，從去年下半年開(kāi)始，該行個(gè)貸控制趨緊，必須是省行的VIP客戶(hù)、AA級(jí)客戶(hù)，其次還要求是省級(jí)簽約重點(diǎn)客戶(hù)，并且近幾年信用紀(jì)錄良好才可放貸。僅這些條款就把大量中小企業(yè)拒之門(mén)外。4．民間融資需求大且融資成本高中國(guó)目前的民間融資以高利率為顯著特征，高利率固然反映了資金的市場(chǎng)供求，但更大的一塊是為了補(bǔ)償高風(fēng)險(xiǎn)。另外，融資成本會(huì)隨著融資規(guī)模的增加而下降，因而，銀行業(yè)務(wù)具有十分顯著的規(guī)模特征。地下金融由于分布零散，難以整合重組，因而無(wú)法達(dá)到最小有效規(guī)模，融資成本也就居高不下。中小企業(yè)融資一方面要一次性支付各項(xiàng)費(fèi)用，如貸款的承諾費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)、代理費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)、公證費(fèi)、評(píng)估費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、抵押費(fèi)等；另一方面因使用資金而發(fā)生經(jīng)常性費(fèi)用，如債務(wù)融資利息、權(quán)益資本融資股息。融資成本很高，據(jù)杭州中心支行檢測(cè)，一季度監(jiān)測(cè)樣本借貸總額及加權(quán)平均利率分別為58.59億元和23.58%，環(huán)比上升4.8和2.44個(gè)百分點(diǎn)。最新數(shù)據(jù)顯示，溫州民間借貸綜合利率為24.6%，前三個(gè)月為24.14%、24.81%、24.43%。具體見(jiàn)圖一（數(shù)據(jù)來(lái)自2011年6月1日，國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心主要負(fù)責(zé)人在浙江調(diào)研“中小企業(yè)融資情況”的調(diào)查數(shù)據(jù)）圖1浙江省民間借貸檢測(cè)情況（發(fā)生額-左加權(quán)平均利率-右）監(jiān)測(cè)顯示,用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)民間借貸額同比增長(zhǎng)13.4%，占總借貸額的比重為74.73%，同比下降3.1%百分點(diǎn)，用于“其他投資”用它的占22.5%，與環(huán)比持平。同比上升3.56個(gè)百分點(diǎn)。從期限看一個(gè)月和1-6個(gè)月借貸比占20.94%和20.8%，環(huán)比分別提高1.62和1.35個(gè)百分點(diǎn)，6個(gè)月的到1年的借貸比占40.29%環(huán)比下降3.07個(gè)百分點(diǎn)。據(jù)了解，民間借貸對(duì)企業(yè)貸款的周轉(zhuǎn)和過(guò)渡作用更加明顯。（三）企業(yè)融資問(wèn)題的原因分析1．中小企業(yè)自身素質(zhì)缺陷阻礙了融資民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)融資難，有很大原因是“企業(yè)對(duì)資本的認(rèn)知水平過(guò)低”，像在中小企業(yè)融資期間不懂得資本運(yùn)作的操作規(guī)程，也不知如何與銀行或投資方打交道，這樣可能會(huì)讓中小企業(yè)融資機(jī)會(huì)流走。所以，能有一位懂行的財(cái)務(wù)人員把企業(yè)的投資價(jià)值推薦給投資方，就顯得非常重要。寶供物流財(cái)務(wù)總監(jiān)于贊文表示，體制和機(jī)制是企業(yè)活力的前提，有了“活力”才能贏得“信任”和“中小企業(yè)融資”，最終才會(huì)產(chǎn)生“服務(wù)”和“效益”。對(duì)于債權(quán)中小企業(yè)融資，他認(rèn)為，企業(yè)找銀行貸款只是“錦上添花”，而不是對(duì)企業(yè)的“雪中送炭”。如果自己的企業(yè)還不是“錦”，就不要找銀行貸款，先應(yīng)把企業(yè)的基礎(chǔ)打好。2．金融體系結(jié)構(gòu)不合理、銀行信貸機(jī)制有缺陷最近青島企業(yè)100強(qiáng)名單出爐，其中國(guó)企就占53家，這個(gè)數(shù)據(jù)其實(shí)就是一個(gè)很直接的證明，國(guó)企壟斷問(wèn)題已經(jīng)成為當(dāng)前阻礙民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和市場(chǎng)化進(jìn)程的一大障礙，在一些交通、能源等重要的領(lǐng)域，國(guó)有企業(yè)的確把持著主要的資源和資金。佘學(xué)彬認(rèn)為在國(guó)企與民企之間，發(fā)展空間主要得看行業(yè)的特點(diǎn)。很多國(guó)家的銀行體系、資源性企業(yè)，還有很多其他偏向于保護(hù)性行業(yè)里國(guó)企比較多，他們有很多戰(zhàn)略性的資源和政策，但是民企還是有很大的發(fā)展空間，比如零售產(chǎn)業(yè)發(fā)展空間就不小。3．信用評(píng)級(jí)和信用擔(dān)保系統(tǒng)不健全中小企業(yè)信用擔(dān)保是一項(xiàng)政策性和業(yè)余性很強(qiáng)的工作，因此即使是政府出資建立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也應(yīng)當(dāng)實(shí)行企業(yè)化經(jīng)營(yíng)，按照市場(chǎng)規(guī)則進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。特別是擔(dān)保項(xiàng)目的選擇，要經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的評(píng)估，擔(dān)保的企業(yè)必須具備償還能力，否則就要代償，如果項(xiàng)目過(guò)多，就會(huì)降低擔(dān)保效益，增加經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，也使應(yīng)當(dāng)獲得貸款的經(jīng)濟(jì)效益好的項(xiàng)目因沒(méi)有獲得貸款不能發(fā)展起來(lái)，不利于促進(jìn)中小企業(yè)振興?？墒?，目前普遍存在政府干預(yù)擔(dān)保項(xiàng)目選擇的現(xiàn)象，有些地方政府選定擔(dān)保項(xiàng)目，因而造成擔(dān)保失誤，代償率較高。但是目前我國(guó)市場(chǎng)上存在的信用中介機(jī)構(gòu)有大約500家，其中60%是信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，35%是信用咨詢(xún)公司，只有約5%是信用評(píng)級(jí)公司。4．中小企業(yè)融資的管理機(jī)構(gòu)和支持政策系統(tǒng)不健全現(xiàn)有的由政府出資的擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理和工作人員大多是由政府指派的，沒(méi)有進(jìn)行培訓(xùn)而缺少相關(guān)知識(shí)。擔(dān)保業(yè)務(wù)要求知識(shí)面廣，既涉及到市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、行業(yè)發(fā)展的知識(shí)，又涉及金融、企業(yè)管理等方面的知識(shí)。尤其應(yīng)當(dāng)指出的是，目前我國(guó)對(duì)擔(dān)保方面的理論研究不足，與擔(dān)保相關(guān)知識(shí)的出版物不足以滿(mǎn)足擔(dān)保業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)的要求。5．中小企業(yè)融資的相關(guān)法律法規(guī)不健全信用立法的滯后導(dǎo)致信用體系的不健全。比如現(xiàn)行《公平使用信息法》、《公平交易法》、《信用中介機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》等與信用制度建設(shè)密切相關(guān)的法律法規(guī)尚未出臺(tái)。嚴(yán)重阻礙了我國(guó)社會(huì)信用體系的建設(shè)，直接影響了企業(yè)信用評(píng)估機(jī)構(gòu)的生存和發(fā)展。法律法規(guī)滯后，必然與會(huì)帶來(lái)許多經(jīng)營(yíng)者為謀求發(fā)展而“無(wú)奈”違法。作為新生事物的企業(yè)信用評(píng)估業(yè)務(wù)，在實(shí)際操作中明顯感覺(jué)法律滯后的“難處”。三、解決浙江中小企業(yè)融資問(wèn)題的對(duì)策（一）企業(yè)自身素質(zhì)1．規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)公司治理是企業(yè)制度的核心，為了促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展、鞏固企業(yè)金融地位，中小企業(yè)需要建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)。那些采取家族式管理模式的中小企業(yè)，要改變所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)高度統(tǒng)一的現(xiàn)狀，吸收現(xiàn)代企業(yè)制度要素，依照公司法的規(guī)定建立起董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層之間的協(xié)作與制衡機(jī)制，合理配置企業(yè)內(nèi)部的權(quán)、責(zé)、利關(guān)系。兩權(quán)分離后，再適當(dāng)建立對(duì)管理者的激勵(lì)機(jī)制。2．提高經(jīng)營(yíng)管理水平，提升中小企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力對(duì)于廣大中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，提高中小企業(yè)應(yīng)對(duì)危機(jī)能力，在很大程度上需要通過(guò)加強(qiáng)管理來(lái)實(shí)現(xiàn)。在堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)沖擊的一攬子計(jì)劃，著力優(yōu)化企業(yè)發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境的同時(shí)，切實(shí)把加強(qiáng)中小企業(yè)的管理作為解決當(dāng)前中小企業(yè)困難的緊要措施，作為實(shí)現(xiàn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步、提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力、推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級(jí)的有效途徑，抓緊、抓好。3．增強(qiáng)信用觀念，加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)必須加快中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革。這是中小企業(yè)信用建設(shè)的根本所在。明晰的產(chǎn)權(quán)關(guān)系是履約的基本保證。中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革，包括建立所有者對(duì)企業(yè)和銀行經(jīng)營(yíng)的監(jiān)督約束機(jī)制，將中小企業(yè)改造成為產(chǎn)權(quán)明晰的市場(chǎng)主體，使信用交易的授信方有清晰的產(chǎn)權(quán)邊界，能夠獨(dú)立地承擔(dān)起相應(yīng)的責(zé)任。中小企業(yè)是否守信。往往取決于其經(jīng)營(yíng)者是否守信，建立經(jīng)營(yíng)者誠(chéng)實(shí)守信教育制度，形成誠(chéng)實(shí)守信意識(shí)，是可持續(xù)守信的前提。經(jīng)營(yíng)者必須明白"守信是企業(yè)的生命，沒(méi)有信用的企業(yè)是不可能持續(xù)發(fā)展的"這一道理，企業(yè)才能夠形成一種自覺(jué)守信的內(nèi)在動(dòng)力。4．建立良好的信息披露機(jī)制，提高信息透明度中小企業(yè)的產(chǎn)品市場(chǎng)不確定性，帶來(lái)贏利和成長(zhǎng)的不確定性，其投資風(fēng)險(xiǎn)必然大于主板市場(chǎng)上市的普通企業(yè)，業(yè)績(jī)風(fēng)險(xiǎn)必然較高，而強(qiáng)化信息披露制度可以使得投資者能夠充分把握上市公司的發(fā)展?fàn)顩r，以便作出在自己風(fēng)險(xiǎn)承受能力以?xún)?nèi)的選擇，避免由于上市公司的經(jīng)營(yíng)狀況不良或破產(chǎn)等引起一些社會(huì)問(wèn)題，也使得監(jiān)管部門(mén)處于比較客觀和超脫的地位。強(qiáng)化信息披露是防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。市場(chǎng)透明度提高的結(jié)果將抑制市場(chǎng)的黑箱操作和制造題材的惡性炒作行為，起到降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。5．提高中小企業(yè)的融資創(chuàng)新能力我國(guó)的融資方式比較單一，根據(jù)我國(guó)的國(guó)情、國(guó)外的研究成果及從中小企業(yè)自身考慮，也可以嘗試?yán)脟?guó)外先進(jìn)的動(dòng)產(chǎn)融資、典當(dāng)融資、天使投資和供應(yīng)鏈融資來(lái)緩解中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。從動(dòng)產(chǎn)融資考慮，拓寬中小企業(yè)融資渠道，金融租賃解決了中小企業(yè)資金短缺而又急需相關(guān)物資設(shè)備的難題。通過(guò)金融租賃，中小企業(yè)可以在沒(méi)有足夠資金的條件下獲得所需的物資設(shè)備而投產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，再利用所得收入支付租金。這樣，中小企業(yè)可以在資金匱乏的初創(chuàng)期有更新設(shè)備的能力，并且將有限的資金用于其他所需之處，提高資金的使用率。還有存貨融資、應(yīng)收賬款融資、知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資、典當(dāng)融資、天使投資等多種融資方式。（二）政府機(jī)構(gòu)對(duì)浙江中小企業(yè)融資的支持力度-浙江金融創(chuàng)新地圖近期我國(guó)對(duì)策接二連三出臺(tái)，官方經(jīng)過(guò)調(diào)研與考察順勢(shì)推出許多對(duì)策，試圖通過(guò)市場(chǎng)化進(jìn)程促進(jìn)我國(guó)金融改革與開(kāi)放，其宗旨和本意是為經(jīng)濟(jì)保駕護(hù)航，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、保障金融安全。企業(yè)需要回歸理性和常態(tài)，正確理解現(xiàn)狀與對(duì)策，以便把握未來(lái)改革的方向。浙江金融創(chuàng)新地圖，大致可以描繪為：以溫州的金融綜合改革為樣本，形成沿海發(fā)達(dá)地區(qū)的“溫州標(biāo)準(zhǔn)”；以麗水農(nóng)村金融改革為樣本，形成山區(qū)農(nóng)村的“麗水標(biāo)準(zhǔn)”；杭州打造為長(zhǎng)三角區(qū)域性金融服務(wù)中心；寧波和舟山則定位為海洋金融和離岸金融機(jī)構(gòu)集聚區(qū)。1、杭州-區(qū)域性金融服務(wù)中心杭州的金融改革發(fā)展目標(biāo)，在《長(zhǎng)江三角洲地區(qū)區(qū)域規(guī)劃》中就已明確，即定位為“區(qū)域性金融服務(wù)中心”，建設(shè)有全國(guó)影響力的中小金融機(jī)構(gòu)總部集聚區(qū)、資產(chǎn)(財(cái)富)管理投資機(jī)構(gòu)集聚區(qū)、金融后臺(tái)服務(wù)和金融服務(wù)外包基地。目前，杭州正在極力吸引各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)落戶(hù)。全國(guó)性總部金融機(jī)構(gòu)、區(qū)域性專(zhuān)營(yíng)金融機(jī)構(gòu)入駐以后，當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén)將給予一次性開(kāi)辦補(bǔ)貼。鼓勵(lì)銀行、證券、保險(xiǎn)、期貨、信托及金融租賃和資產(chǎn)管理等來(lái)浙江設(shè)立業(yè)務(wù)總部、營(yíng)運(yùn)總部、研發(fā)中心等。吸引部分全國(guó)性銀行總行將IT系統(tǒng)研發(fā)、數(shù)據(jù)備份中心以及網(wǎng)絡(luò)融資等專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)中心落戶(hù)杭州。金融業(yè)被列入杭州市重點(diǎn)發(fā)展的十大產(chǎn)業(yè)之一，2011年全市金融業(yè)增加值達(dá)到731.49億元，占全市GDP的10.4%。創(chuàng)投和股權(quán)投資機(jī)構(gòu)達(dá)403家，小額貸款公司28家，產(chǎn)業(yè)發(fā)展母基金、金融投資集團(tuán)等相繼成立。2．溫州-沿海發(fā)達(dá)地區(qū)金融改革示范區(qū)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)溫州金融改革后，已經(jīng)確定了十二項(xiàng)主要任務(wù)。而其中民間資金多、投資難，小微企業(yè)多、融資難這“兩多兩難”問(wèn)題是此次金融改革要破解的核心問(wèn)題。溫州市委書(shū)記陳德容在會(huì)上表示，將把金融體制改革與農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革結(jié)合起來(lái)，彰顯民營(yíng)特色。接下來(lái)，溫州金改將在4個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域取得突破：其一逐步形成多層次、廣覆蓋，互為補(bǔ)充、良性競(jìng)爭(zhēng)的金融組織體系。主要目標(biāo)是：今年新增小額貸款公司30家，2013年總數(shù)達(dá)到100家，實(shí)現(xiàn)都市功能區(qū)和中心鎮(zhèn)全覆蓋；今年銀行金融機(jī)構(gòu)市級(jí)分行基本設(shè)立小企業(yè)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)，完成農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股份制改造；明年村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)縣(市、區(qū))全覆蓋。其二推進(jìn)溫州產(chǎn)權(quán)(資產(chǎn))交易市場(chǎng)試點(diǎn)建設(shè)，推進(jìn)企業(yè)股權(quán)、技術(shù)產(chǎn)權(quán)、文化產(chǎn)權(quán)、排污產(chǎn)權(quán)、水權(quán)、碳排放權(quán)、農(nóng)村土地承包權(quán)等產(chǎn)權(quán)交易，開(kāi)展中小企業(yè)私募債試點(diǎn)。其三創(chuàng)新各類(lèi)面向中小企業(yè)和“三農(nóng)”的金融產(chǎn)品和服務(wù)。其四組建涉嫌金融犯罪偵查大隊(duì)，金融仲裁院和金融法庭。國(guó)務(wù)院確定12項(xiàng)任務(wù)后，溫州還將進(jìn)一步細(xì)化金改實(shí)施方案。目前各種準(zhǔn)備工作正緊鑼密鼓地進(jìn)行。比如，溫州民間借貸登記服務(wù)中心將于今天正式揭牌，該平臺(tái)集聚了民間融資中介服務(wù)、備案管理及監(jiān)測(cè)體系等功能。3．麗水-山區(qū)農(nóng)村金融改革麗水是屬于欠發(fā)達(dá)地區(qū)，很多金融機(jī)構(gòu)此前都不愿在鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)設(shè)點(diǎn)。在2010年7月前，麗水全市有43個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒(méi)有金融機(jī)構(gòu)固定營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、123個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒(méi)有任何金融服務(wù)自助設(shè)施，農(nóng)村信用合作社在農(nóng)村地區(qū)“一家獨(dú)大”。郵儲(chǔ)銀行看到了農(nóng)村市場(chǎng)的巨大潛力，率先在麗水設(shè)立助農(nóng)取款點(diǎn)，隨后，各家金融機(jī)構(gòu)紛紛加入，目前在全市有超過(guò)2000個(gè)助農(nóng)取款點(diǎn)。而隨著村郵站、國(guó)債宣傳點(diǎn)、農(nóng)村反假工作站等功能的加入，原本單一的銀行卡助農(nóng)取款點(diǎn)正在逐步擴(kuò)展成一個(gè)綜合性的金融服務(wù)站。近年來(lái)，麗水還在林權(quán)抵押貸款、農(nóng)村信用體系建設(shè)及保險(xiǎn)服務(wù)地方民生等方面作了有益的探索和創(chuàng)新，形成山區(qū)農(nóng)村金融改革的“麗水模式”。近期，人民銀行和浙江省政府決定在麗水開(kāi)展農(nóng)村金融改革試點(diǎn)，采取人民銀行和浙江省政府“行省共建”模式，屬全國(guó)首例。4．寧波舟山-海洋金融和離岸金融的試驗(yàn)田在《意見(jiàn)》中，寧波被定位為海洋金融、航運(yùn)金融、貿(mào)易金融、離岸金融機(jī)構(gòu)集聚區(qū)；舟山則側(cè)重海洋金融創(chuàng)新，重點(diǎn)發(fā)展船舶融資、航運(yùn)租賃、離岸金融等服務(wù)業(yè)態(tài)。近年來(lái)，寧波先后改制重組了通商銀行、東海銀行、昆侖信托3家地方法人金融機(jī)構(gòu)，成立國(guó)內(nèi)首家保險(xiǎn)互助社，首家以海洋產(chǎn)業(yè)為投資方向的專(zhuān)業(yè)基金公司。未來(lái)，寧波將籌建東海航運(yùn)保險(xiǎn)，加快海洋金融、航運(yùn)金融等集聚區(qū)建設(shè)。浙江省委相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)表示，將推進(jìn)海洋金融創(chuàng)新，在舟山設(shè)立海洋銀行，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)在舟山設(shè)立金融租賃、航運(yùn)保險(xiǎn)等專(zhuān)業(yè)性機(jī)構(gòu)或開(kāi)展離岸金融業(yè)務(wù)。支持與義烏國(guó)際貿(mào)易綜合改革試點(diǎn)相適應(yīng)的金融創(chuàng)新，推動(dòng)義烏建設(shè)區(qū)域性跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算中心，推動(dòng)國(guó)際貿(mào)易便利化的外匯管理創(chuàng)新。（三）中小企業(yè)信用體系1．建立中小企業(yè)征信體系信用擔(dān)保是一種信譽(yù)證明和資產(chǎn)責(zé)任保證結(jié)合在一起的中介服務(wù)活動(dòng)，它介于商業(yè)銀行和企業(yè)之間，擔(dān)保人對(duì)商業(yè)銀行作出承諾，為企業(yè)提供擔(dān)保，從而提高企業(yè)的資信等級(jí)。通過(guò)構(gòu)建中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，可以建立中小企業(yè)與銀行之間良好的關(guān)系，提高中小企業(yè)的信用程度，推動(dòng)我國(guó)信用制度的改革與發(fā)展。同時(shí)，作為我國(guó)中小企業(yè)服務(wù)體系的一個(gè)重要組成部分，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系近期內(nèi)主要是解決中小企業(yè)融資困難的問(wèn)題，長(zhǎng)期目標(biāo)是促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展，充分發(fā)揮中小企業(yè)在擴(kuò)大就業(yè)、增加財(cái)政收入、促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新以及推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展等各方面的作用。2．建立完善的信用評(píng)級(jí)制度建立和完善相關(guān)法律法規(guī)，以保證信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的\o""可持續(xù)發(fā)展。建立法律法規(guī)有助于強(qiáng)化對(duì)信用評(píng)級(jí)行為的規(guī)范作用，明確指出信用評(píng)級(jí)中當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)等法律地位，使信用評(píng)級(jí)中的各項(xiàng)權(quán)利義務(wù)都有相應(yīng)的法律依據(jù)。3．完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)主要可歸納為五大方面：理念、政策、體系、機(jī)構(gòu)和隊(duì)伍。主要圍繞三項(xiàng)工作：一是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的能力提升；二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的體系建設(shè)；三是政策環(huán)境營(yíng)造。完善信用擔(dān)保體系，必須依靠政府的力量，盡快地建立起以中小企業(yè)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)者、中介機(jī)構(gòu)為主體，以信用登記、信用征集、信用評(píng)估和信用發(fā)布為主要內(nèi)容的信用制度，提高社會(huì)公眾的信任和信息可信度，以滿(mǎn)足日益增長(zhǎng)的信用服務(wù)市場(chǎng)的需求（四）充分發(fā)揮專(zhuān)門(mén)管理機(jī)構(gòu)的職能、形成完善的政策性扶持體系目前建立的中小企業(yè)管理的官方機(jī)構(gòu)主要是國(guó)家經(jīng)貿(mào)委，存在于各級(jí)政府經(jīng)貿(mào)委內(nèi)的中小企業(yè)處、科等。我國(guó)為統(tǒng)一職能，加強(qiáng)對(duì)包括非公有制在內(nèi)的各類(lèi)中小企業(yè)的宏觀指導(dǎo)，國(guó)家經(jīng)貿(mào)委新設(shè)立了專(zhuān)司的高度重視。主要職責(zé)是是提出中小企業(yè)的扶持政策，知道中小企業(yè)改革與發(fā)展，組織中小企業(yè)對(duì)外合作，促進(jìn)和健全中小企業(yè)服務(wù)體系。從第一次在1999年6月14日，原國(guó)家經(jīng)貿(mào)委下發(fā)《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（國(guó)經(jīng)貿(mào)中小企【1999】540號(hào)），第一次明確提出試點(diǎn)的指導(dǎo)原則、體系框架、基本內(nèi)容、模式機(jī)制、資金來(lái)源及結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)及程序、監(jiān)督管理及組織實(shí)施等內(nèi)容。在2010年4月30日，財(cái)政部、工信部聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于中小企業(yè)信用擔(dān)保資金管理暫行辦法》（財(cái)企【2010】72號(hào)）。文件對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金設(shè)立依據(jù)、用途、對(duì)象、原則、支持方式和額度、申請(qǐng)要件及程序、資金申請(qǐng)、審核及撥付、監(jiān)督檢查等都作了規(guī)定。該文首次明確了中小企業(yè)信用擔(dān)保設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)資金予以扶持，并明確“四補(bǔ)”政策，即資本金補(bǔ)充、業(yè)務(wù)補(bǔ)助、保費(fèi)補(bǔ)貼、損失補(bǔ)償?shù)确绞?，政策適用于擔(dān)保與再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也是迄今為止對(duì)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)支持力度最強(qiáng)的文件。中國(guó)擔(dān)保業(yè)初步制定了行業(yè)準(zhǔn)入制度和扶持政策專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為保證人，其資信能力要高于一般的企業(yè)，否則無(wú)法取信于被擔(dān)保人和銀行。專(zhuān)業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的特殊性決定了擔(dān)保行業(yè)應(yīng)有相應(yīng)的行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。為促進(jìn)擔(dān)保業(yè)的健康發(fā)展，控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)政府初步制定了擔(dān)保行業(yè)準(zhǔn)入制度，并將逐步完善。專(zhuān)業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供的擔(dān)保服務(wù)具有公共產(chǎn)品的特性，政府部門(mén)根據(jù)法律和經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，在必要范圍內(nèi)，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在稅收、后續(xù)資金注入、信息、擔(dān)保登記等方面給予必要扶持政策。政策扶持在國(guó)際上具有可行性的，像歐盟及各成員國(guó)政府近些年來(lái)對(duì)中小企業(yè)提供各種資助，包括稅收減免、投資補(bǔ)貼、就業(yè)補(bǔ)助、創(chuàng)新津附帶有政府建議的補(bǔ)貼、企業(yè)發(fā)展資助等，保障了行業(yè)內(nèi)中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。拓展多種融資渠道，開(kāi)展CIP（競(jìng)爭(zhēng)力與創(chuàng)新框架計(jì)劃）即一系列用以幫助權(quán)歐盟的SME接受貸款和股權(quán)融資的扶助計(jì)劃。典型的例子是美國(guó)中小企業(yè)局（SBA），它的主要任務(wù)就是以擔(dān)保方式誘使銀行向中小企業(yè)提供貸款。具體做法有：一是一般擔(dān)保貸款。SBA對(duì)75萬(wàn)美元以下的貸款提供總貸款額75％的擔(dān)保；對(duì)10萬(wàn)美元的貸款提供80％的擔(dān)保，貸款償還期最長(zhǎng)可達(dá)25年。二是少數(shù)民族和婦女所辦中小企業(yè)的貸款擔(dān)保。SBA對(duì)它們可提供25萬(wàn)美元以下的90％額度比重的擔(dān)保。三是少量的“快速車(chē)道”貸款擔(dān)保。對(duì)中小企業(yè)急需的少數(shù)"快速"貸款提供50％額度比重的擔(dān)保。四是出口及國(guó)際貿(mào)易企業(yè)的貸款擔(dān)保，做法與一般擔(dān)?；鞠嗤?。近幾年，美國(guó)小企業(yè)局又直接承辦了一些不足2.5萬(wàn)美元的小額貸款業(yè)務(wù)，通過(guò)中間人如商會(huì)和其他商業(yè)機(jī)構(gòu)等，由他們出面再貸給小企業(yè)主。日本政府和民間組織中還建立了專(zhuān)門(mén)管理和促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的官方和民間機(jī)構(gòu)，形成了以政府中小企業(yè)廳為主導(dǎo)、地方政府為基礎(chǔ)，民間團(tuán)體為補(bǔ)充的官民結(jié)合的扶持機(jī)構(gòu)體系。比如：日本政府全額出資的中小企業(yè)事業(yè)團(tuán)，其主要職責(zé)就是幫助中小企業(yè)發(fā)展高新技術(shù)；設(shè)立中小企業(yè)大學(xué)校，培養(yǎng)對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行指導(dǎo)、診斷的專(zhuān)家；建立情報(bào)信息網(wǎng)；防止中小企業(yè)破產(chǎn)而進(jìn)行資金援助等。這些機(jī)構(gòu)和組織對(duì)維護(hù)中小企業(yè)的合法權(quán)益，調(diào)動(dòng)中小企業(yè)的生產(chǎn)積極性，促進(jìn)中小企業(yè)現(xiàn)代化，從而保障日本國(guó)民經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展，起到了非常重要的作用。所以能給我國(guó)提供良好的借鑒意義。（五）完善中小企業(yè)融資的相關(guān)法律法規(guī)在歐洲，與消費(fèi)者信用數(shù)據(jù)傳播有關(guān)的法律是“數(shù)據(jù)保護(hù)”類(lèi)的法律，建立這種法律的目的是：為避免從事消費(fèi)者信用調(diào)查服務(wù)的業(yè)者侵犯?jìng)€(gè)人隱私權(quán)，同時(shí)又促進(jìn)個(gè)人信用資料的合理利用。在歐洲，率先訂立《個(gè)人數(shù)據(jù)保護(hù)法》的是德國(guó)(1970年)。在1977年，德國(guó)又頒布了《聯(lián)邦信息保護(hù)法》，該法主要規(guī)范私有征信機(jī)構(gòu)的操作。該法在1990年做過(guò)一次修改。以后又有瑞典、法國(guó)、丹麥、挪威、盧森堡等國(guó)制訂了類(lèi)似的法律。在1980年以后，冰島、以色列、英國(guó)、荷蘭、芬蘭、愛(ài)爾蘭、澳大利亞、葡萄牙、西班牙、比利時(shí)、意大利先后立法。英國(guó)的《信息保護(hù)法》是在1984年頒布實(shí)施的，在1998年做過(guò)一次修改。該法同時(shí)適用于公共性質(zhì)征信機(jī)構(gòu)和私有的征信機(jī)構(gòu)。在1980年，國(guó)際經(jīng)合組織(OECD)通過(guò)《個(gè)人隱私保護(hù)及個(gè)人數(shù)據(jù)國(guó)際交流準(zhǔn)則》，歐洲議會(huì)于1995年10月通過(guò)《歐盟國(guó)家數(shù)據(jù)保護(hù)綱領(lǐng)》。像在日本也通過(guò)完善相關(guān)的法律法規(guī)來(lái)為中小企業(yè)融資提供保證，像其《分期付款銷(xiāo)售法》于1961年開(kāi)始生效，并在1980年對(duì)該法進(jìn)行了大幅度修改。該法規(guī)定了利用個(gè)人信用信息的方法；在1988年12月，日本還頒布了《行政機(jī)關(guān)信息部門(mén)掌握的個(gè)人信息保護(hù)法》。近年來(lái)，我國(guó)有關(guān)部門(mén)已在積極研究制定支持中小企業(yè)（主要是私營(yíng)企業(yè)）參與經(jīng)濟(jì)全球化的相關(guān)政策。如在2000年8月，國(guó)務(wù)院轉(zhuǎn)發(fā)《國(guó)家經(jīng)貿(mào)委關(guān)于鼓勵(lì)和扶持中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見(jiàn)》；中國(guó)人民銀行、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委、財(cái)政部等相繼發(fā)布了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系方面的扶持政策；財(cái)政部和外貿(mào)部制定了《中小企業(yè)國(guó)際市場(chǎng)開(kāi)拓資金管理（試行）辦法》。2002年6月29日，第九屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十八次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》，為包括私營(yíng)企業(yè)在內(nèi)的中小企業(yè)的健康發(fā)展，提供了強(qiáng)有力的法律保障。現(xiàn)行我國(guó)對(duì)中小企業(yè)的扶植政策。一是放寬和規(guī)范中小企業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入，改善創(chuàng)業(yè)環(huán)境，加快壟斷行業(yè)改革，鼓勵(lì)、支持和引導(dǎo)中小企業(yè)參與國(guó)有企業(yè)改革，進(jìn)入金融服務(wù)、公用事業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域。一些重要的礦產(chǎn)資源開(kāi)采領(lǐng)域，允許中小企業(yè)、社會(huì)資金以資本形式進(jìn)入。二是改進(jìn)金融服務(wù)，推進(jìn)中小企業(yè)信用制度建設(shè)，辦好證券市場(chǎng)中的中小企業(yè)板塊，拓寬中小企業(yè)直接融資渠道。三是加大技術(shù)創(chuàng)新和人才開(kāi)發(fā)支持力度，完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)體制，提高中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的積極性。四是健全中小企業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系，逐步建立中小企業(yè)監(jiān)測(cè)體系，及時(shí)發(fā)布有關(guān)中小企業(yè)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)展規(guī)劃、投資重點(diǎn)和市場(chǎng)需求等方面的信息，引導(dǎo)中小企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。在剛剛閉幕的2012年年會(huì)后，全國(guó)人大常委、民建中央副主席、經(jīng)濟(jì)學(xué)家辜勝阻在接受中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào)記者采訪時(shí)指出，建立浙江中小企業(yè)金融改革試驗(yàn)區(qū)，為中小企業(yè)的發(fā)展提供了良好的環(huán)境。結(jié)論本文針對(duì)浙江省中小企業(yè)融資難問(wèn)題，從內(nèi)源融資不足、股權(quán)融資和債券融資難以拓展、銀行信貸融資困難、民間融資需求大且融資成本高等問(wèn)題出發(fā)，收集了大量的文獻(xiàn)資料和數(shù)據(jù)?？偨Y(jié)這些文獻(xiàn)和數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)目前浙江中小企業(yè)融資現(xiàn)狀和主要困境表現(xiàn)為:首先，內(nèi)源融資仍為最主要的融資方式，但中小企業(yè)的自身積累、自身發(fā)展的能力仍然較弱;其次，企業(yè)在進(jìn)行外部籌資時(shí)，銀行是主要的融資渠道，但在后金融危機(jī)下中小企業(yè)通過(guò)銀行貸款存在諸多困惑;再次，由于金融體系結(jié)構(gòu)的不合理，企業(yè)融資成本也日益加大;再次民間借貸成了中小企業(yè)的重要融資渠道;最后，銀行信貸機(jī)制缺陷，信用擔(dān)保體系不完善。深入分析了浙江省中小企業(yè)融資困難的影響因素。從企業(yè)來(lái)看主要表現(xiàn)為企業(yè)自身存在不利于融資的困素中如中小企業(yè)自身的競(jìng)爭(zhēng)力和管理能力的不足，財(cái)力管理人才的缺失，公司治理不夠完善，民營(yíng)企業(yè)規(guī)模一般較小、資本實(shí)力不足以及企業(yè)家素質(zhì)相對(duì)偏低等。從外部因素來(lái)看主要在于政策支持力度不夠，銀行與企業(yè)的信息不對(duì)稱(chēng)，商業(yè)銀行信貸管理還有薄弱環(huán)節(jié)，信用及擔(dān)保環(huán)境不完善，民間金融地位的缺失和發(fā)展的不規(guī)范等因素。根據(jù)所分析的原因，借鑒外國(guó)相關(guān)成功的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，結(jié)合浙江中小企業(yè)自身的特點(diǎn)實(shí)際情況，提出了浙江中小企業(yè)融資政府扶植及金融改革的相關(guān)措施。企業(yè)自身要拓寬融資思路，提高企業(yè)家的素質(zhì)、增強(qiáng)企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)和管理水平、規(guī)范公司內(nèi)部財(cái)務(wù)制度。從政