哈爾斯：浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告

浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司ZheJiangHaersVacuumContainersCo.,Ltd.（注冊(cè)地址：永康市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)哈爾斯路1號(hào)）2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告二〇二三年十二月浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告一、本次向特定對(duì)象發(fā)行的背景和目的（一）本次向特定對(duì)象發(fā)行的背景1、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策持續(xù)支持行業(yè)發(fā)展加強(qiáng)數(shù)字營(yíng)銷和產(chǎn)品設(shè)計(jì)；發(fā)揮長(zhǎng)三角、珠三角臨港優(yōu)勢(shì)，擴(kuò)大出口”。浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告2、保溫器皿市場(chǎng)穩(wěn)定增長(zhǎng)、產(chǎn)品趨于高端化為企業(yè)發(fā)展提供更多機(jī)遇和市場(chǎng)空間球市場(chǎng)的穩(wěn)定持續(xù)增長(zhǎng)為我國(guó)保溫杯生產(chǎn)企業(yè)未來的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)提供了廣闊浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告3、市場(chǎng)多樣化、高端化需求推動(dòng)生產(chǎn)企業(yè)加快智能化轉(zhuǎn)型升級(jí)（二）本次向特定對(duì)象發(fā)行的目的浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告實(shí)現(xiàn)智能制造和產(chǎn)業(yè)升級(jí)浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性（一）本次發(fā)行證券的品種（二）本次發(fā)行證券品種選擇的必要性1、滿足本次募集資金投資項(xiàng)目的資金需求2、銀行貸款等債務(wù)融資方式存在局限性3、向特定對(duì)象發(fā)行股票是適合公司現(xiàn)階段的融資方式浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性（一）本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍的適當(dāng)性最終具體發(fā)行對(duì)象將在本次發(fā)行獲得深圳證券交易所審核通過以及中國(guó)證（二）本次發(fā)行對(duì)象數(shù)量的適當(dāng)性浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告（三）本次發(fā)行對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性（一）本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)本次向特定對(duì)象發(fā)行的價(jià)格為不低于定價(jià)基準(zhǔn)日/（1+N）（P00本次向特定對(duì)象發(fā)行的最終發(fā)行價(jià)格將在本次發(fā)行獲得深圳證券交易所審（二）本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序五、本次發(fā)行方式的可行性（一）本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件（1）本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)規(guī)定：非公開發(fā)行證券，不得（2）本次發(fā)行符合《證券法》第十二條的相關(guān)規(guī)定：上市公司發(fā)行2、本次發(fā)行不存在《注冊(cè)管理辦法》第十一條規(guī)定的不得向特定對(duì)象發(fā)行股票的情形（2）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告（4）上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)（5）控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法3、本次發(fā)行的募集資金使用符合《注冊(cè)管理辦法》第十二條的規(guī)定（2）除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財(cái)務(wù)性投資，不（3）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他4、本次發(fā)行符合《注冊(cè)管理辦法》第四十條的規(guī)定證券期貨法律適用意見第18號(hào)》的相關(guān)規(guī)定（2）公司控股股東、實(shí)際控制人最近三年不存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告（3）公司本次申請(qǐng)向特定對(duì)象發(fā)行股票，擬發(fā)行的股份數(shù)量不超過本次發(fā)（6）公司本次募集資金用于補(bǔ)充流動(dòng)資金和償還債務(wù)的‘、公司不屬于《關(guān)于對(duì)失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)（二）本次發(fā)行程序合法合規(guī)綜上所述，公司不存在不得發(fā)行證券的情形，本次發(fā)行符合相關(guān)法律法規(guī)，六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告七、本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)的影響及公司采取的措施（一）本次向特定對(duì)象發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響1、分析的主要假設(shè)和前提（1）假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)品市場(chǎng)情況等方面）；（3）假設(shè)不考慮本次向特定對(duì)象發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公（4）假設(shè)本次發(fā)行在預(yù)案簽署日至發(fā)行日期間，公司不進(jìn)行分紅浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告導(dǎo)致公司總股本發(fā)生變化的情形；假設(shè)發(fā)行的股票數(shù)量為發(fā)行上限，即以139,942,899股進(jìn)行測(cè)算（本次發(fā)行股票的數(shù)量以監(jiān)管部門最終核準(zhǔn)發(fā)行的股票利潤(rùn)為20,590.66萬元，歸屬于母公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)為（8）在預(yù)測(cè)公司發(fā)行前后總股本時(shí)，未考慮除本次向特定對(duì)象發(fā)行股票之2、對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響項(xiàng)目2022年度/2022.12.312023年度/2023.12.312024年度/2024.12.31發(fā)行前發(fā)行后總股本（股）466,901,732466,476,332466,476,332606,419,231項(xiàng)目2022年度/2022.12.312023年度/2023.12.312024年度/2024.12.31發(fā)行前發(fā)行后扣非前歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)（萬元）20,590.6620,590.6620,590.6620,590.66扣非后歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)（萬元）19,735.1719,735.1719,735.1719,735.17基本每股收益（元/股）0.500.450.450.35稀釋每股收益（元/股）0.500.450.450.35扣除非經(jīng)常性損益基本每股收益（元/股）0.480.430.430.33扣除非經(jīng)常性損益稀釋每股收益（元/股）0.480.430.430.33情形2：假設(shè)2023年凈利潤(rùn)較2022年增長(zhǎng)10%，2024年凈利潤(rùn)較2023年增長(zhǎng)10%扣非前歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)（萬元）20,590.6622,649.7324,914.7024,914.70扣非后歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)（萬元）19,735.1721,708.6923,879.5623,879.56基本每股收益（元/股）0.500.490.550.42稀釋每股收益（元/股）0.500.490.550.42扣除非經(jīng)常性損益基本每股收益（元/股）0.480.470.520.40扣除非經(jīng)常性損益稀釋每股收益（元/股）0.480.470.520.40情形3：假設(shè)2023年凈利潤(rùn)較2022年減少10%，2024年凈利潤(rùn)較2023年減少10%扣非前歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)（萬元）20,590.6618,531.5916,678.4316,678.43扣非后歸屬于母公司股東凈利潤(rùn)（萬元）19,735.1717,761.6515,985.4915,985.49基本每股收益（元/股）0.500.400.370.28稀釋每股收益（元/股）0.500.400.370.28扣除非經(jīng)常性損益基本每股收益（元/股）0.480.380.350.27扣除非經(jīng)常性損益稀釋每股收益（元/股）0.480.380.350.27注1：截至本報(bào)告出具日，公司總股本為466,476,332計(jì)算，同時(shí)扣除非經(jīng)常性損益的影響。浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告（二）本次向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示（三）本次向特定對(duì)象發(fā)行的必要性和合理性紹以及“第二章董事會(huì)關(guān)于本次募集資金使用的可行性分析”中關(guān)于各募集資（四）本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系、公司從事募投項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況1、本次募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告智能化和標(biāo)準(zhǔn)化工廠，加速推進(jìn)“OEM+ODM”雙輪驅(qū)本次募集資金投資項(xiàng)目能夠抓住不銹鋼保溫器皿從“耐用品”向“消費(fèi)品”2、公司從事募投項(xiàng)目在人員、技術(shù)、市場(chǎng)等方面的儲(chǔ)備情況（1）人員儲(chǔ)備（2）技術(shù)儲(chǔ)備浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告（3）市場(chǎng)儲(chǔ)備制造與銷售。歷經(jīng)20余年發(fā)展，公司已成為國(guó)內(nèi)最浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告（五）公司應(yīng)對(duì)本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)采取的措施浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告（六）相關(guān)主體出具的承諾1、公司控股股東、實(shí)際控制人出具的關(guān)于填補(bǔ)措施的承諾2、切實(shí)履行發(fā)行人制定的與本人相關(guān)的填補(bǔ)回報(bào)措施以及本人對(duì)此作出的3、自本承諾出具日至發(fā)行人本次發(fā)行實(shí)施完畢前，若中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出關(guān)于本人同意按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所等證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)按照其制定或發(fā)布浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告2、公司董事、高級(jí)管理人員出具的關(guān)于填補(bǔ)措施的承諾“1、