反洗錢知識培訓(xùn)營業(yè)部版

反洗錢專題培訓(xùn)2009年4月前言

2007年，共有715家人民銀行分支機(jī)構(gòu)依法對4533家金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)了反洗錢現(xiàn)場檢查。其中：檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)3909家、證券期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)96家、保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)528家。全年共處罰金融機(jī)構(gòu)350家，罰金共計2652萬元。前言現(xiàn)場檢查家數(shù)處罰家數(shù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)3909341保險業(yè)金融機(jī)構(gòu)5285證券期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)964罰款總金額2652.42萬2007年反洗錢現(xiàn)場檢查統(tǒng)計前言

根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》的處罰規(guī)定，最高可對金融機(jī)構(gòu)處罰500萬。中國人民銀行反洗錢局局長唐旭在接受媒體訪問時表示，2009年將加大證券業(yè)反洗錢現(xiàn)場檢查力度。前言主要內(nèi)容反洗錢相關(guān)概念反洗錢法律法規(guī)和制度我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例營業(yè)部反洗錢現(xiàn)場檢查中存在的問題營業(yè)部近期反洗錢工作重點什么是洗錢?一、反洗錢相關(guān)概念

洗錢是通過各種方式轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)移、掩飾、隱瞞、占有和使用上游犯罪所得，以掩飾或隱瞞其收益的真實來源、性質(zhì)、去向、所有權(quán)或其他權(quán)利，使其獲得表面的合法性而進(jìn)行的活動或過程

反洗錢是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照《反洗錢法》規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。洗錢的上游犯罪（7項）一、反洗錢相關(guān)概念什么是反洗錢?

黑錢洗錢表面合法資金洗錢的上游犯罪毒品犯罪黑社會性質(zhì)的組織犯罪恐怖活動犯罪走私犯罪貪污賄賂犯罪破壞金融管理秩序罪金融詐騙犯罪反洗錢所有因犯罪活動獲得的收入都是“黑錢”一、反洗錢相關(guān)概念金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的三道防線1建立健全客戶身份識別制度2建立客戶身份資料和交易記錄保存制度3建立大額交易和可疑交易報告制度一、反洗錢相關(guān)概念反洗錢相關(guān)法律法規(guī)《刑法》2006、《反洗錢法》2006、《中國人民銀行法》2003《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》2006年11月《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》2006年11月《金融機(jī)構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》2007年6月《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》2007年6月（2007年8月1日實施）二、反洗錢法律法規(guī)和制度《中國人民銀行關(guān)于印發(fā)〈反洗錢現(xiàn)場檢查管理辦法〉試行的通知》2006年6月《中國人民銀行關(guān)于印發(fā)〈反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管辦法試行）〉的通知》2007年7月《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的通知》2009年公司制度二、反洗錢法律法規(guī)和制度識別環(huán)節(jié)識別階段業(yè)務(wù)分類業(yè)務(wù)關(guān)系建立環(huán)節(jié)初次識別資金賬戶開戶業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)環(huán)節(jié)持續(xù)識別賬戶協(xié)議類代辦證券賬戶開戶業(yè)務(wù)、代辦基金賬戶開戶業(yè)務(wù)、簽訂交易結(jié)算資金第三方存管協(xié)議代理授權(quán)業(yè)務(wù)開通網(wǎng)上交易、電話交易等非柜面交易方式客戶交易結(jié)算資金第三方存管變更存管銀行、修改銀行賬戶資料資金賬戶、基金賬戶、代辦證券賬戶的掛失證券賬戶、基金賬戶銷戶取消代理授權(quán)業(yè)務(wù)與客戶簽訂融資融券、股指期貨等證券、期貨信用交易合同業(yè)務(wù)類交易密碼、資金密碼的掛失及重置資金存取轉(zhuǎn)托管、指定交易、撤銷指定交易代辦股份確認(rèn)風(fēng)險等級較高客戶或者賬戶客戶身份證件有效期到期及更新重新識別修改客戶身份的基本信息，資金賬戶、基金賬戶、代辦證券賬戶的變更客戶日常交易情況異?？蛻羧粘Ｐ袨楫惓I(yè)務(wù)關(guān)系終止環(huán)節(jié)終止識別資金賬戶銷戶核心制度解讀:證券業(yè)客戶身份識別核心制度解讀:客戶身份資料與交易記錄保存《反洗錢法》和《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》規(guī)定：客戶身份資料和客戶交易記錄：至少5年《證券法》規(guī)定：證券公司的客戶身份資料和交易記錄保存期限不得少于20年。

登記公司規(guī)定：證券賬戶各項業(yè)務(wù)資料保管期為證券賬戶在登記結(jié)算系統(tǒng)注銷后不少于20年。二、反洗錢法律法規(guī)和制度核心制度解讀:大額交易及可疑交易報告管理辦法大額交易標(biāo)準(zhǔn)舉例:

單筆或者當(dāng)日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。二、反洗錢法律法規(guī)和制度核心制度解讀:大額交易及可疑交易報告管理辦法大額交易報送要求

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過其總部或者由總部指定的一個機(jī)構(gòu)，及時以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易報告。二、反洗錢法律法規(guī)和制度核心制度解讀:大額交易及可疑交易報告管理辦法可疑交易的標(biāo)準(zhǔn)舉例:可疑交易（一）客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現(xiàn)接近于大額現(xiàn)金交易標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)金收付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測。（二）沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉(zhuǎn)到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途。（三）客戶的證券賬戶長期閑置不用，而資金賬戶卻頻繁發(fā)生大額資金收付。二、反洗錢法律法規(guī)和制度核心制度解讀:大額交易及可疑交易報告管理辦法可疑交易：（四）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易。（五）與洗錢高風(fēng)險國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系。（六）開戶后短期內(nèi)大量買賣證券，然后迅速銷戶。（七）客戶要求基金份額非交易過戶且不能提供合法證明文件。證券公司目前上報的典型情況二、反洗錢法律法規(guī)和制度核心制度解讀:大額交易及可疑交易報告管理辦法可疑交易：

（八）客戶頻繁辦理基金份額轉(zhuǎn)托管且無合理理由。（九）客戶要求變更其信息資料但提供的相關(guān)文件資料有偽造、變造嫌疑。（十）其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認(rèn)為涉嫌洗錢的。主動識別，不是信息系統(tǒng)提供的二、反洗錢法律法規(guī)和制度反洗錢內(nèi)控制度體系客戶身份識別制度大額和交易報告制度客戶身份資料和交易記錄保存制度客戶風(fēng)險等級分類制度反洗錢崗位職責(zé)反洗錢業(yè)務(wù)操作規(guī)程反洗錢宣傳制度反洗錢保密制度反洗錢協(xié)助調(diào)查制度二、反洗錢法律法規(guī)和制度公司有關(guān)反洗錢的制度《中國銀河證券股份有限公司反洗錢工作管理辦法》

中銀證股份字［2007］40號《中國銀河證券股份有限公司大額交易和可疑交易報告管理辦法》

中銀證股份字［2008］73號《中國銀河證券股份有限公司報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》

中銀證股份字［2007］83號《中國銀河證券股份有限公司客戶身份識別及洗錢風(fēng)險分類管理辦法》

中銀證股份字［2007］132號關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《中國人民銀行關(guān)于印發(fā)〈反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管辦法（試行）〉的通知》的通知

中銀證股份字［2007］77號關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的通知》及進(jìn)一步落實反洗錢有關(guān)工作的通知

中銀證股份字［2009］21號二、反洗錢法律法規(guī)和制度公司有關(guān)反洗錢的制度關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行《反洗錢現(xiàn)場檢查管理辦法（試行）》及《中國人民銀行反洗錢調(diào)查實施細(xì)則（試行）》的通知中銀證股份字［2007］65號《關(guān)于開展反洗錢信息報送及反洗錢宣傳工作的通知

》

中銀證股份字［2008］93號客戶交易監(jiān)控、自律協(xié)同、糾紛處理、投資者教育、風(fēng)險承受能力分類辦法等5項制度

中銀證股份字2008[237]號賬戶管理質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)

中銀證股份字2008[268]號客戶回訪、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶意見處理辦法等幾項制度

中銀證股份字2008[276]號落實《關(guān)于加強(qiáng)證券公司賬戶規(guī)范日常監(jiān)管的通知》，建立賬戶管理長效機(jī)制。中銀證股份字2008[284]號二、反洗錢法律法規(guī)和制度內(nèi)控制度建設(shè)1客戶身份識別2客戶身份資料和交易記錄保存3大額和可疑交易報告4保密義務(wù)6反洗錢宣傳與培訓(xùn)7配合反洗錢檢查5設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作，制定內(nèi)部操作規(guī)程確定真實身份，了解客戶職業(yè)\國籍等情況真實、完整，符合期限要求向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告人民幣、外幣大額交易和可疑交易配合調(diào)查、如實提供對依法履行反洗錢義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息應(yīng)當(dāng)予以保密做好組織計劃及書面留痕二、反洗錢法律法規(guī)和制度中國銀河證券股份有限公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶資料管理辦法(中銀證股份字［2007］167號)第十三條客戶資料檔案保管年限：（一）客戶開戶期間應(yīng)一直妥善保存其所有客戶資料、委托記錄、交易記錄和與內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營有關(guān)的各項資料，任何人不得隱匿、偽造、篡改或者毀損；（二）紙制客戶資料應(yīng)自客戶銷戶后保管20年以上；（三）電子客戶信息應(yīng)及時更新、備份，并保管20年以上。第十四條客戶資料保密原則：（一）不得隨意放置、丟棄客戶資料；（二）不得隨意透露客戶資料內(nèi)容；（三）不得未經(jīng)批準(zhǔn)，隨意調(diào)閱復(fù)印客戶資料；（四）不得利用客戶信息謀取利益。公司有關(guān)反洗錢的制度解讀二、反洗錢法律法規(guī)和制度證券市場反洗錢現(xiàn)狀普遍看法，我國洗錢活動的規(guī)模相當(dāng)大。我國外逃官員4000人，攜款資金500億美元。中國大陸每年洗錢2000億元人民幣（世界4000億美元）20世紀(jì)80年代以來，我國成為第四大外逃國2007年8月，全行業(yè)實施客戶保證金第三方存管后，利用證券業(yè)洗錢的資金必須先被引入其他金融機(jī)構(gòu)后才能進(jìn)入證券業(yè)。原來在證券市場上出現(xiàn)的支票換現(xiàn)金、化名開立賬戶、個人轉(zhuǎn)托管等洗錢手段實施困難很大。三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例證券市場反洗錢現(xiàn)狀通過證券交易洗錢：洗錢分子通過不斷滲入非法所得資金進(jìn)行證券的自買自賣，借頻繁的交易和轉(zhuǎn)托管等掩蓋資金的最初來來源渠道，以取得收入的表面合法性?？蛻羯矸葑R別。在我國證券市場發(fā)展初期客戶身份識別的目的僅限于預(yù)防所有權(quán)爭議，使證券市場洗錢泛濫。隨著證券業(yè)客戶賬戶規(guī)范工作和客戶資金第三方存管的發(fā)展，犯罪分子通過證券市場洗錢的難度加大。大額和可疑交易的監(jiān)控過度依賴信息化的監(jiān)控。

客戶身份識別和賬戶資料規(guī)范互為表里三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例案例未履行身份識別義務(wù)營業(yè)部現(xiàn)場檢查被處罰案可疑交易識別案三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例200×年10月20日,×客戶(剛滿18歲)到該證券公司開立了證券資金賬戶。次日通過銀行轉(zhuǎn)入1000萬款項申購新股，之后購買了少量證券次年1月，該客戶將900多萬元的款項劃回銀行賬戶該交易金額和行為與其年齡身份和經(jīng)濟(jì)狀況明顯不符。經(jīng)查閱開戶資料，發(fā)現(xiàn)該客戶未提供其職業(yè)信息，且無法證明該客戶的資金來源是否為該客戶本人的收入或有合理來源的解釋。未按規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)案例一三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例

C國的一股票經(jīng)紀(jì)人不斷接受一個客戶的現(xiàn)金存款，從7

000美元

至18

000美元不等。資金存入該客戶姐姐的貨幣市場賬戶，通過簽發(fā)支票提取。

該經(jīng)紀(jì)人因與此無關(guān)的侵吞罪被捕后，執(zhí)法機(jī)構(gòu)得知該客戶的身份。警察對該客戶進(jìn)行背景調(diào)查，發(fā)現(xiàn)該股票經(jīng)紀(jì)人的客戶是一個已知的毒販。案例二按照我國法律，因為洗錢主體其洗錢罪往往被主罪吸收了，所以洗錢罪可以說是給協(xié)助洗錢的人的準(zhǔn)備的罪名。三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例案例三

200×年，新加坡人羅某到上海某銀行辦理業(yè)務(wù)時，一直躲避銀行監(jiān)控鏡頭，銀行工作人員向其詢問資金用途時，羅某開始不愿回答，而后又聲稱是在做外貿(mào)生意。之后羅某立即通過電話將其賬戶內(nèi)的資金全部轉(zhuǎn)至該行另一客戶陳某的賬戶。三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例案例三

由于陳某賬戶資金交易比較大，該銀行希望為陳某辦理一張VIP卡，陳某欣然應(yīng)允。而此時在旁的羅某立即進(jìn)行了阻止。此舉引起銀行懷疑，立即向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行遞交了可疑交易報告。根據(jù)這一線索，當(dāng)?shù)厝嗣胥y行配合警方一舉破獲了這起我國最大的地下錢莊案，經(jīng)司法認(rèn)定該案的涉案金額超過50億元。三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例案例四（未嚴(yán)格履行反洗錢義務(wù)）

·2007年11月，中國人民銀行某派出機(jī)構(gòu)對某證券營業(yè)部進(jìn)行現(xiàn)場檢查未按規(guī)定保存機(jī)構(gòu)客戶組織機(jī)構(gòu)代碼證及稅務(wù)登記證復(fù)印件等未對在校學(xué)生客戶的大額資金交易進(jìn)行分析并報送可疑交易個別客戶未登記住址信息、個別客戶的登記住址與職業(yè)存在不符未按反洗錢規(guī)定進(jìn)行客戶身份識別未按規(guī)定保存客戶身份資料未按規(guī)定上報可疑交易報告三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例案例四（未嚴(yán)格履行反洗錢義務(wù)）

營業(yè)部申辯，但無書面記錄最終被實施行政處罰罰款48萬三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例案例給我們的啟示關(guān)注內(nèi)幕交易、對敲等行為了解大資金、異常資金來源關(guān)注異常交易、如大宗交易認(rèn)真履行反洗錢義務(wù)不為身份不明的人提供金融服務(wù)三、我國證券市場反洗錢現(xiàn)狀及案例反洗錢法行政處罰之一條款違法情形涉及處罰31金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度的、未按照