內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查辦法

第第頁內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查辦法目的為驗證公司各項制度、流程的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營管理過程中存在的問題并采取措施，形成完善的內(nèi)控機制，保證各項經(jīng)營管理活動有序開展，有效管控風(fēng)險，特制定本辦法。使用范圍本辦法適用于公司下發(fā)的各項管理制度、通知以及內(nèi)部控制管理規(guī)定的具體執(zhí)行和落實情況。職責(zé)與權(quán)限公司各部門就內(nèi)控制度執(zhí)行承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。風(fēng)控合規(guī)部負責(zé)對本辦法執(zhí)行情況的總結(jié)和監(jiān)督。風(fēng)控合規(guī)部對公司內(nèi)控實施和制度執(zhí)行檢查負總責(zé)，其他部門對該部門相關(guān)制度的落實和執(zhí)行負總責(zé)。風(fēng)控合規(guī)部根據(jù)內(nèi)控實施和制度執(zhí)行檢查情況，評估內(nèi)控存在的瑕疵、風(fēng)險，并進行處理。檢查流程風(fēng)控合規(guī)部每年初應(yīng)當(dāng)制定年度檢查計劃，年度檢查計劃包括定期檢查和不定期檢查。定期檢查每年度不少于2次。定期檢查應(yīng)當(dāng)覆蓋公司所有管理制度、通知以及內(nèi)部控制管理規(guī)定，不定期檢查以抽查方式針對部分制度執(zhí)行情況進行檢查。風(fēng)控合規(guī)部開展檢查工作的，應(yīng)當(dāng)提前2天通知被檢查的部門，被檢查部門應(yīng)當(dāng)按照通知要求準備資料并積極配合檢查工作。風(fēng)控合規(guī)部在開展檢查過程中可通過檢查記錄、流程單、現(xiàn)場核實、詢問、訪談等方式展開，如檢查的制度涉及多個部門的，按照業(yè)務(wù)流程進行全過程檢查，相關(guān)部門須予以配合。檢查人員應(yīng)當(dāng)熟悉已經(jīng)發(fā)布和實施的管理制度、通知以及內(nèi)部控制管理規(guī)定，在檢查前應(yīng)當(dāng)梳理出檢查的重點，在檢查過程中應(yīng)填寫檢查表，對檢查的情況做好記錄。風(fēng)控合規(guī)部應(yīng)當(dāng)在檢查完成后5日內(nèi)整理并形成檢查報告，認真分析管理制度、通知以及內(nèi)部控制管理規(guī)定執(zhí)行情況和存在的問題以及改進辦法。檢查結(jié)果應(yīng)用對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，責(zé)任部門應(yīng)當(dāng)采取措施進行整改，風(fēng)控合規(guī)部負責(zé)跟進整改落實情況。經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)制度存在不適宜、有漏洞等問題的，責(zé)任部門應(yīng)當(dāng)及時進行修訂，風(fēng)控合規(guī)部負責(zé)跟進修訂落實情況。處罰對未按照制度執(zhí)行或執(zhí)行不徹底的部門，發(fā)現(xiàn)一次直接責(zé)任人罰款50元，部門負責(zé)人罰款100元。對經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，責(zé)任部門不積極整改的，發(fā)現(xiàn)一次部門負責(zé)人罰款200元。

附件1.年度檢查計劃定期檢查，每年度不少于2次。最遲分別在每年6月和12月完成。期數(shù)計劃時間責(zé)任部門檢查范圍涉及部門涉及制度第一期年月日-年月日風(fēng)控合規(guī)部全公司、全部門、全員。屆時有效的所有制度。第二期年月日-年月日風(fēng)控合規(guī)部全公司、全部門、全員。屆時有效的所有制度。不定期檢查根據(jù)公司安排