單據(jù)審批流程及規(guī)定

公司運(yùn)作流程采購根據(jù)物料需求，制作采購訂單，交副總簽字，給一份給財(cái)務(wù)。檢查原材料是否合格，合格貼合格標(biāo)簽，不合格退回供應(yīng)商。倉管將合格產(chǎn)品入庫，開入庫單。物控根據(jù)訂單，給采購下發(fā)物料需求。。銷售跟單收到訂單副總簽字，給一份給財(cái)務(wù)，一份給物控。訂單 物控采購品質(zhì)原材入庫采購根據(jù)物料需求，制作采購訂單，交副總簽字，給一份給財(cái)務(wù)。檢查原材料是否合格，合格貼合格標(biāo)簽，不合格退回供應(yīng)商。倉管將合格產(chǎn)品入庫，開入庫單。物控根據(jù)訂單，給采購下發(fā)物料需求。。銷售跟單收到訂單副總簽字，給一份給財(cái)務(wù)，一份給物控。生產(chǎn)部根據(jù)品質(zhì)檢驗(yàn)結(jié)果，做良品入庫和不良品入庫。產(chǎn)品送品質(zhì)檢驗(yàn)。根據(jù)工程部提供BOM單領(lǐng)料，進(jìn)行生產(chǎn)，材料不足開超領(lǐng)單。產(chǎn)品入庫品質(zhì)生產(chǎn)制造制造部領(lǐng)料生產(chǎn)部根據(jù)品質(zhì)檢驗(yàn)結(jié)果，做良品入庫和不良品入庫。產(chǎn)品送品質(zhì)檢驗(yàn)。根據(jù)工程部提供BOM單領(lǐng)料，進(jìn)行生產(chǎn)，材料不足開超領(lǐng)單。倉管根據(jù)出貨計(jì)劃，開出貨單，交倉管根據(jù)出貨計(jì)劃，開出貨單，交財(cái)務(wù)蓋出貨章出貨。 產(chǎn)品出庫公司采購審流程申請人填寫采購申購單 主管/副總簽字/總經(jīng)理簽字采購員制作采購訂單和付款審批單公司付款審批流程采購員審批單副總簽審核 財(cái)務(wù)審核總經(jīng)理審核董事長審核出納付款采購流程的一般規(guī)定月結(jié)客戶：1）采購員做好付款審批單交副總簽字后交財(cái)務(wù)申請貨款2）貨款申請到財(cái)務(wù)會通知采購員，采購員再通知供應(yīng)商來領(lǐng)款3）月結(jié)日前10天交制作的好的付款單據(jù)交財(cái)務(wù)部.現(xiàn)金客戶：如需現(xiàn)金購買，提前2天知會財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)申請現(xiàn)金，采購做好單據(jù)走完所有流程，客戶送貨時(shí)付款.急需物料/維修零件，可向財(cái)務(wù)申請借款，如財(cái)務(wù)沒有現(xiàn)金，申請人/采購員可預(yù)先墊付，物料買回，補(bǔ)齊流程單據(jù)交財(cái)務(wù)報(bào)銷。購買中單據(jù)有采購制作。單據(jù)制作規(guī)范（采購粘貼/填寫）付款審批單中如少下列單據(jù)，財(cái)務(wù)將退回單據(jù)給采購。付款審批單（原材料）采購訂單送貨單驗(yàn)收單對賬單（月結(jié)供應(yīng)商提供）退貨單（有不良退貨）付款審批單（輔料/機(jī)修配件/辦公用品）部門請購單采購訂單送貨單驗(yàn)收單對賬單（月結(jié)供應(yīng)商提供）退貨單（不良退貨）費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定（一）報(bào)銷人依據(jù)：必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度)，填寫報(bào)銷單；如果有發(fā)票的，發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。（二）填寫報(bào)銷單應(yīng)注意：1、根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；2、嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；3、必須簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。（三）按規(guī)定的審批程序報(bào)批。（四）報(bào)銷1000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。公司費(fèi)用報(bào)銷審批流程報(bào)銷人粘貼報(bào)銷單據(jù)會計(jì)審核簽字副總審批總經(jīng)理審批董事長審批出納付款單據(jù)制作規(guī)范（報(bào)銷人填寫）費(fèi)用報(bào)銷審批單提供出差單報(bào)銷車票（提供乘車發(fā)票）報(bào)銷餐費(fèi)（提供就餐發(fā)票）油費(fèi)/過路費(fèi)報(bào)銷（提供加油發(fā)票/過路費(fèi)發(fā)票）借款管理規(guī)定（一）出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回7個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。（二）工作臨時(shí)借款：業(yè)務(wù)費(fèi)、購買零星設(shè)備等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，在工作事項(xiàng)完成后的7日內(nèi)必須辦理報(bào)銷手續(xù)，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。(三)工人借用生活費(fèi)用：當(dāng)月借款，當(dāng)月領(lǐng)取工資時(shí)歸還。（四）各項(xiàng)借款金額超過1000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。（五）借款銷賬規(guī)定：1.借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；2.借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從當(dāng)月工資中扣回。審批流程（誰簽批，誰承擔(dān)連帶責(zé)任）主管部門審核簽字財(cái)務(wù)部門復(fù)核副總審批公司總經(jīng)理審批 董事長審批出納付款單據(jù)制作規(guī)范借款審批單填寫借款審批單工資核算工薪福利等支出范圍

包括工資、臨時(shí)工資、社會保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。工薪福利支付流程(一)職工工薪收入支付流程：1、每月10日前，由生產(chǎn)技術(shù)部統(tǒng)計(jì)完成員工的生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行情況、計(jì)件（完成生產(chǎn)任務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量）情況匯總表→物資主管審核→財(cái)務(wù)部。2、每月10日前，由人力資源部將本月職工《出勤考核情況統(tǒng)計(jì)表》→財(cái)務(wù)部。3、每月10日前，由人力資源部將本月職工工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會保險(xiǎn)及住房公積金等信息）→財(cái)務(wù)部4、每月10日前，各部門進(jìn)行考核獎(jiǎng)懲，經(jīng)副總審批后編制《獎(jiǎng)懲兌現(xiàn)統(tǒng)計(jì)表》→財(cái)務(wù)部。5、每月10日前，財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門交來的統(tǒng)計(jì)表及支付標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行復(fù)核審計(jì)，抽查原始單據(jù)，編制標(biāo)準(zhǔn)格式的本月《職工工資表》。6、每月10-12日，審批復(fù)核：財(cái)務(wù)部編制的《職工收入發(fā)放花名表》→副總審核簽字→公司總經(jīng)理審批董事長簽字7、每月25日左右由財(cái)務(wù)部發(fā)放現(xiàn)金或通過銀行代發(fā)形式支付工資；8、每月末之前員工到財(cái)務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實(shí)。（二）臨時(shí)工資支付流程：1、試用期工資或臨時(shí)工資支付流程：由生產(chǎn)技術(shù)部將其工作情況統(tǒng)計(jì)表→副總審核→財(cái)務(wù)部。2、由人力資源部將其《出勤考核情況統(tǒng)計(jì)表》、工資定額標(biāo)準(zhǔn)→財(cái)務(wù)部。3、財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門交來的統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行復(fù)核審計(jì)，抽查原始單據(jù)，編制其臨時(shí)工資表→總經(jīng)理審批→到出納處發(fā)放.倉庫管理倉庫管理有關(guān)規(guī)定一、物資入庫、出庫管理1、凡購買的物資必須驗(yàn)收合格后方可入庫，2、采購的物資入庫后方能領(lǐng)用。3、物資出庫必須有經(jīng)批準(zhǔn)的領(lǐng)用部門開據(jù)的領(lǐng)料單或物資出庫單，倉庫照單發(fā)貨。4、執(zhí)行先入先出原則。5、對不按入庫、出庫手續(xù)的事件要追查處理。二、物資保管1、倉儲物必須保證無霉變、無損壞。2、倉儲物資應(yīng)按規(guī)格型號，按品種分類保管，不準(zhǔn)