酒店審計年終工作總結（共7篇）

酒店審計年末工作總結（共7篇）篇：酒店審計工作

酒店審計工作總結

【篇1：酒店審計心得】

審計工作心得

大家好，近兩年，我通過參加長峰集團下屬子公司鼎繁、鼎榮、鼎富、鼎強、鼎園共5家酒店管理有限公司的年報審計，剛開始并不了解酒店的經營模式，通過詢問侯老師，對酒店行業(yè)的經營特點有了一定的了解，比如營業(yè)收入種類復雜、個人消費比例高導致現金交易比重大……而且這5家公司共用一個酒店管理系統(tǒng)，更是具有特色。在審計的過程中，侯老師告訴我酒店行業(yè)的收入及成本的確認是審計的重點，因此，我將審計工作著重放在防止酒店截留或轉移營業(yè)收入（低估）、虛增營業(yè)總成本（高估）這兩點上。一、酒店行業(yè)的收入

1、酒店行業(yè)收入概念、分類酒店確認營業(yè)收入，必須以酒店各項服務已經提供，同時已經收回相應的足額價款或取得收取價款的合法證據為標志。酒店業(yè)收入一般包含餐飲部、客房部、娛樂部和商品部，其中餐飲部和客房部的收入是重點，營業(yè)收入大，管理也較復雜。2、可能存在的問題、具體作弊的手法

餐飲部主要是截留營業(yè)收入、虛增營業(yè)成本、虛增費用開支；客房部主要是截留營業(yè)收入和虛增費用開支；

娛樂部主要通過轉移營業(yè)收入等方法，偷逃國家稅收、隱瞞利潤。3、鼎繁、鼎榮、鼎富、鼎強、鼎園共5家酒店管理有限公司

是如何確認收入的，特殊的情況是什么（一家收幾家錢，等到月收入報表出來再分）這5家酒店在收到現金或者銀行存款時，并非立刻確認收入，而是貸記在應收賬款賬面上，因為這5家酒店通過一個系統(tǒng)收費，在酒店將收到的現金時，可能是其中一個酒店財務收取了其他酒店的房款，因此賬務處理比較特殊，只有待房客退房結算后，通過每日的系統(tǒng)日報表，將屬于收入的各個項目確認收入，屬于其他酒店的收入通過往來劃賬，余下的押金退還給房客，這5家酒店并不經營餐飲，因此沒有餐飲收入，但是酒店中含會所，因此有會所的收入（健身房）、會員費的收入，比較特殊。4、審計策略、審計方法客房部前臺一般也是每天編制營業(yè)收入日報表作為核算月營業(yè)收入的依據，營業(yè)收入日報表的編制依據為每天的旅客登記表。同時按照公安部門將旅館業(yè)作為特種行業(yè)的管理規(guī)定，客房前臺每天必須將當天住宿的旅客在旅客登記表中進行登記，但是企業(yè)往往對不能提供有效身份證件的旅客、當天深夜或次日凌晨來投宿、第二天上午就退房的旅客不進行登記或者幾個人一同來投宿，但只登記一個人或少登記人數，從而截留部分營業(yè)收入。在審計中，客房內部的服務部(為旅客提供具體服務如整理旅客房間衛(wèi)生的人員的部門)因服務旅客的要求和內部職工交接班手續(xù)的需要，每天要進行旅客住宿記錄。所以說，最有效的審計方法是將服務部登記表與編制營業(yè)收入的日報表進行核對，則可能發(fā)現截留營業(yè)收入問題。另外將開具某個旅客的發(fā)票與該旅客開始投宿時填寫的登記表進行抽查核對，可能發(fā)現發(fā)票開具與實際住宿費用不符的現象。在審計中，我一般采用采用分析性復核程序來發(fā)現營業(yè)收入的截留現象：當月水費、工資加班費費用明顯上升，說明當月業(yè)務量上升，營業(yè)收入應該有所提高；當天的貨幣資金收入遠遠大于當天營業(yè)日報表反映的營業(yè)額，說明可能截留了當天的部分營業(yè)收入。并且查看期后賬面上的應收賬款負數是否及時分清是哪個酒店的收入，然后及時確認收入項目，而不是宕在賬面上，與上年度比較該金額變動是否相差不大，反之說明酒店可能截留了上年度的收入，調節(jié)了審計年度的收入。二、酒店行業(yè)的成本1、概念

酒店成本主要包括餐飲原材料成本和商品進價成本。2、可能存在的問題、具體作弊的手法（在收入的2中已述）

3、鼎繁、鼎榮、鼎富、鼎強、鼎園共5家酒店管理有限公司

特殊的情況是什么（一家買幾家貨，通過資產調撥，有無發(fā)票？成本如何確認入賬？回扣是否符合規(guī)定？）

酒店資產大，項目多，人員流動大，各種物資的需求量和消耗量比較大，因此這5家酒店在降低物資成本上下功夫，往往一家酒店購買幾家酒店的物資，而后進行物資上的調撥，審計時關注5家酒店的成本是否合理，存貨管理是否健全。由于酒店業(yè)之間的競爭激烈，不少酒店支付業(yè)務“回扣”。這5家酒店與不少旅游網或者私人定有業(yè)務協議，規(guī)定業(yè)務回扣，審計需要關注這些回扣的真實性。酒店成本中人事費用較高，但是由于很難對象化，一般作為營業(yè)費用入賬，但是這5家酒店均記在主營業(yè)務成本中，對分項目核對毛利率產生一定困難，在審計時，按照一貫制的原則計算毛利率，與上年度進行比較，確認造成大變動的原因。4、審計策略、審計方法一是毛利率法：將各個項目的毛利率與上年度進行比較，變動較大的需詢問酒店財務，且抽查憑證，證明變動原因；

二是審閱法：通過對各個月份原材料進銷存報表的審閱分析比較，可能發(fā)現明顯的進銷異常品種；

三是核對法：將采購發(fā)票與其對應的每次采購的進貨單或供貨單位的送貨單進行匯總核對，將原材料耗用匯總表與其對應的每次領用的領用單進行總分核對(虛構或虛增原材料采購行為一般不會取得分次的進貨單或送貨單)。酒店行業(yè)審計工作不足的地方1、不了解酒店管理系統(tǒng)

該5家酒店通過酒店管理系統(tǒng)進行確認日常收入支出，而我在審計時只面對財務，并不了解酒店管理系統(tǒng)，無法識別出一些與酒店管理系統(tǒng)相關的風險。2、酒店內部控制是審計的薄弱環(huán)節(jié)

在審計這5家酒店時，我一般只詢問財務部門，由于酒店現場和財務部門并不在一個地方，如無特殊情況，我并不詢問其他部門的人員關于酒店內部控制的問題，了解內控的情況，而且取得的日報表、收發(fā)存報表、實物存放表格等酒店管理報表也是通過財務向其他部門取得，證據的可靠性降低了。3、不與酒店內審人員溝通交流

酒店內審分為日審，夜審，我在審計時，只關注到酒店存在這個機構，但是并不與其交流關于酒店的情況。【篇2：酒店財務審計工作總結】

酒店財務審計工作總結

收入核數工作是在收銀夜審的工作基礎上，再次進行審核、分類、匯總，最終反映到財務賬戶中。它要求收入核數員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內容主要包括：（一）夜審班前準備

班前必須了解日審工作有關交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和賬單分類,主要有三部分:1、前臺客房結賬單及收銀日報表。2、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳、西園餐廳。3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保艦保齡球館、咖啡廳、臺球廳、乒乓球廳、桑拿房、康樂商品、游藝廳、商務中心。（二）夜審工作流程

1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，如果數據有修改，收銀員應說明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數據與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。2、打印出“今日入住客人報告”，根據入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續(xù)是否完整。如有錯誤應立即通知接待員調整，并將情況寫入夜審報告交日審處理。3、打印出“今日非平賬離店報表”，審核非平賬離店的原因，確認責任人。4、打印出“今日調整賬目表”審核調整賬目的原因，調整賬目單需負責人簽字。5、查詢各收費點轉賬是否正確：將每一筆轉賬(未結賬部分)賬單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進行核對，查看是否相同、是否轉錯房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結賬時注意;如果是轉錯房間，則要立刻調整。6、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用)。7、夜審審計資料維護：將當日數據復制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進行做好準備。8、進入夜審數據統(tǒng)計：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點總班結賬表)，完成預審報告，完成自動過費，審核賬務報告兩遍，終審。9、數據整理。10、出具夜審報表：

b、編制“今日非平賬離店報表”、“今日調整報表”各一份。c、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協助處理的要注明清楚，填寫時要認真。11、當班結束：各項工作完成后，將資料進行整理分類后，交到日審辦公室。（三）日審工作流程

1、處理夜間遺留問題，負責落實通知書內容

每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要及時處理;及時填寫審計通知書，通知責任人所在的部門主管，并負責落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯上，最后將通知書編號存檔，月底統(tǒng)計后，注上處理意見報財務送經理處理。2、賬單核銷：接到收銀員的結賬單后，檢查所付的賬單是否齊全，然后按照賬單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號，調整作廢單據手續(xù)不齊，要寫入夜審報告交日審處理。3、核對前臺結賬處的結賬單及收銀員個人報表

客房結賬單是由前臺收銀員為住店客人結賬所打印的賬單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細表是反映當天所結房客賬(包括向客人收取的現金、信用卡、支票、外匯、轉會議賬)的匯總表。4、核對餐廳結賬單：

2)核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數據與收銀員上繳的附件單據中的數據是否一致，核對表中的收銀員填寫的數據與廳面其它相關人員填寫的數據是否一致，如有不符，應立即向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。5、核對其他部門的繳款憑證及收費單：

其他部門(包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、臺球廳，商務中心，咖啡廳等)的收銀員在營業(yè)結束后，根據收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應相符。2)核對商務中心繳款憑證：要查清收費單中各項收費項目金額的正確性，定期到商務中心采集機器上的數據，做到賬實相符。6、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表：

負責檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數據計算有誤，應立即修改，并追究夜間審計員責任。7、審計主管同日審人員要經常到各營業(yè)點進行檢查：

檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作，營業(yè)款是否如實反映，現金是否如實上繳。如果發(fā)現收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應立即糾正，并將情況及處理意見及時反映到部門經理和財務經理及質檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保賓館不受損失。8、報表裝訂：

按日期順序將“收銀員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始賬單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔。（四）賬務處理工作流程

1、每日營業(yè)收入傳票的編制

編制收入傳票的依據是每日銷售總結報告表和試算平衡表。收入憑證的編制方法是：

借：應收賬款——客賬

應收賬款——街賬——明細

應收賬款——團隊

銀行存款

貸：營業(yè)收入

應付賬款——電話費

2、街賬、客賬分配表統(tǒng)計

街賬、客賬包含外單位宴會掛賬、員工私人賬、優(yōu)惠卡及應回而未回賬單等內容，收入核數員每天要填寫街賬、客賬統(tǒng)計表，進行分配。及時準備將費用記錄到每一賬戶中。作到日清月結，為月末填寫街賬、客賬匯總表做準備。3、客人清算應收款后賬務處理客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內向賓館結算應收賬款。當客人付款時，賓館應開正式收據呈交客人，作為結算憑證。收入核數員便根據客人付款內容及金額，每天進行賬務處理：在編制記賬憑證前，首先查明該公司賬號、賬項參考號碼及付款內容，并填寫在每日現金收入記錄表中。4、超60天應收款掛賬催款

根據月結應收款對賬單記錄及賬項，分析報告內容。對凡是超60天以上應收款掛賬客戶，進行再次催款，催款前首先了解尚未付款的賬項具體內容，并將情況向財務經理匯報。由財務經理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時給予答復，協商解決辦法，為盡快清算應收賬款排除障礙。【篇3：酒店財務工作總結】

篇1：華誼飯店財務部工作總結**酒店財務部

二〇一〇年度工作總結

過去的2010年，在**集團公司及酒店領導班子的正確領導下，財務部全體員工，團結一致，緊密配合，比較順利的完成了酒店會計核算、報表報送、財務預算、財務分析和結算等多項工作任務。充分地發(fā)揮了財會工作在企業(yè)管理中的重要作用，回想一年來的工作，主要有以下幾點：

一、酒店運營狀況

（一）2010年度酒店主要經濟指標完成情況

1、營業(yè)收入：累計實現**萬元，其中：餐飲收入**萬元；客房收入**萬元；ktv收入**萬元；其他收入**萬元。2、實現利潤：累計實現**萬元。（二）2010年度酒店經營成果

營業(yè)收入**萬元；營業(yè)成本**萬元；營業(yè)費用**萬元；稅金**萬元；管理費用**萬元；財務費用**萬元；營業(yè)外收支凈額**萬元；利潤總額**萬元。（三）2010年度酒店部分資產、負債狀況

1、貨幣資金**萬元，其中：現金**萬元；銀行存款**萬元。2、應收賬款**萬元，其中：。3、應付賬款**萬元，其中：。4、應付稅金**萬元。5、6、（四）2010年度銷售收入**萬元，其中：收現收入**萬元；會員卡消費**萬元；掛賬收入**萬元。二、主要財務工作

1、2010年財務預算計劃工作。09年初，根據集團公司的工作要求，結合市場情況，在反復研究08年度歷史資料的基礎上，綜合平衡，統(tǒng)籌兼顧，本著計劃指標積極開拓穩(wěn)妥的原則，在反復聽取各方面意見的基礎上，向集團公司上報了09年公司財務預算。并且，根據集團公司下達的酒店09年計劃任務，層層分解落實到各部門計劃任務指標。同時，為了保證財務計劃的順利完成，財務部對各部門計劃任務進行檢查和分析，及時發(fā)現各部門執(zhí)行中存在的問題，為酒店領導制定經營決策提供重要依據。2、對2008年度的賬務整理。2010年初期，查閱大量08年的財務資料與原始憑證，結合本酒店的實際運營情況，重新建立了09年的賬套體系，在對08年賬簿繼續(xù)沿用的基礎上，對2008年基礎數據做了重新整理，并進一步細化了核算項目，增加了核算內容，為企業(yè)管理提供準確和有價值的數據。在數據資料逐步詳細完善的情況下，每月總結各部門的經營情況，與計劃任務及相鄰月份做出比較分析，于每月經營分析會上，及時向各部門反饋，并與經營部門討論，為酒店的經營決策提供有力參考。3、庫房工作。2010年初，重新整理了庫房賬務，修改了賬實不符。在庫管人員沒有增加的情況下，對庫房人員進行業(yè)務培訓，由單一的手工記賬，一人一庫管理，逐步成為，全體庫房人員單據電算化處理，人人可以進行電腦操作，擺脫手工賬，節(jié)約人力物力，加強了庫房人員對庫房物品的保管存放，及對領用部門的管理控制。每月末，匯同各部門對物品進行盤點，并與財務賬核對，確保賬賬相符、賬實相符。4、往來賬款的整理。經過一年多來的運作，酒店在增加營業(yè)收入的同時，應收金額也同時增長，由于**的特殊性，為應收賬款的清理造成了一定的困難。2010年度針對應收賬款集中進行了大量全面的清理工作，進行了細化管理，落實到同一單位下的不同客戶，加強了各部門收銀人員對簽單工作的認識與管理，專人專管。在每月月底整理當月全部欠款，移交營銷部，加速往來回款的催收。5、收銀員的培訓。由于酒店收銀人員不穩(wěn)定，基礎差，在工作中，造成了一定的失誤，針對收銀員工作的特殊性，由原來的出現問題、事后處理，改為每周定期交流與學習，培訓收銀人員的獨立性、靈活性，做到事前預防、事中監(jiān)督、事后糾偏。發(fā)現問題、遇到困難，及時向主管人員反映，以避免造成不必要的損失，為酒店的蒸蒸日上把好第一關。6、財會工作量化管理。2010年，財務部人員進行了較大調整，調整以后財會人員新手增多，如何圍繞財會工作各項工作任務，帶領財務部新老員工又好又快的完成各項工作任務，財務部主要從量化管理入手，對財會工作、會計核算、費用管理、資金調拔、財務計劃、財務分析、報表報送等多項工作任務進行具體量化，根據輕重緩急，具體分工，規(guī)定時間，落實到人，使財務部各項工作落到了實處，既分工，又合作，緊張、規(guī)范、保質保量的按時完成了工作任務，使酒店領導能夠通過財務信息平臺、各種表格及分析，宏觀了解公司的各月財務狀況，為酒店領導制定經營決策提供了重要依據。7、財務人員業(yè)務學習。財務部先后多次組織全體財會人員，結合酒店實際，討論業(yè)務技能，不斷提高財會人員的業(yè)務技術水平。并由原來的會計核算，逐步向財務管理多元化發(fā)展。8、2010年度財務決算工作。財務部根據會計決算工作的要求，高標準、嚴要求、齊心協力、加班加點，認真保質保量地完成了會計決算相關報表的編制及上報工作，完滿地完成了會計決算工作任務。并對2010年全年的經營狀況，作出了系統(tǒng)的分析整理，為新一年各部門的計劃安排提供了翔實可靠的資料。9、員工集資工作。2010年7月，根據集團公司業(yè)務發(fā)展項目急需籌措資金的要求，以及酒店領導班子的決定，組織員工動員集資，半個月內完成集資**萬元，完成了集團公司為發(fā)展項目籌措部分資金的任務。10、資產清查。配合總公司成立，財務部通過大量的工作，在酒店資產清查領導組的安排下，本著“實事求是，全面清查”的原則，與各部門資產清查組長、資產管理人，一同逐一對酒店的實物資產進行檢查、核實，并對賬外資產進行了登記造冊，完成了酒店資產的清查整理。11、配合酒店綜合管理辦公室完成了營業(yè)執(zhí)照的年審工作任務。三、存在的主要問題

財務工作是酒店的全員性工作，它需要各個部門和各級領導、?每個員工的共同努力，群策群力，才能上水平，出效益。?從目前來講，在酒店內部，財務管理意識尚需加強，節(jié)流措施尚需大家的配合和理解。財務管理內容有待補充，財務監(jiān)管力度有待加強，財務管理模式有待推陳出新。只有這樣，才能適應企業(yè)競爭環(huán)境的變化，適應時代的發(fā)展。四、2010年財會工作要點

1、配合酒店綜合管理辦公室，逐步完善各部門績效考評體系。酒店年末審計工作總結范文(一)

收入核數工作是在收銀夜審的工作基礎上，再次進行審核、分類、匯總，最終反映到財務賬戶中。它要求收入核數員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內容主要包括：(一)夜審班前準備班前必須了解日審工作有關交班事宜，檢查打印機和電腦是否正常，從審箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和賬單分類，主要有三部分：

1、前臺客房結賬單及收銀日報表。2、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳、西園餐廳。3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保艦保齡球館、咖啡廳、臺球廳、乒乓球廳、桑拿房、康樂商品、游藝廳、商務中心。(二)夜審工作流程

1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，如果數據有修改，收銀員應說明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數據與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。2、打印出“今日入住客人報告”，根據入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續(xù)是否完整。如有錯誤應立即通知接待員調整，并將情況寫入夜審報告交日審處理。3、打印出“今日非平賬離店報表”，審核非平賬離店的原因，確認責任人。4、打印出“今日調整賬目表”審核調整賬目的原因，調整賬目單需負責人簽字。5、查詢各收費點轉賬是否正確：將每一筆轉賬(未結賬部分)賬單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進行核對，查看是否相同、是否轉錯房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結賬時注意;如果是轉錯房間，則要立刻調整。6、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用)。7、夜審審計資料維護：將當日數據復制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進行做好準備。8、進入夜審數據統(tǒng)計：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點總班結賬表)，完成預審報告，完成自動過費，審核賬務報告兩遍，終審。9、數據整理。10、出具夜審報表：

(1)編制“××賓館營業(yè)日報表”。(2)編制“今日非平賬離店報表”、“今日調整報表”各一份。(3)填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協助處理的要注明清楚，填寫時要認真。11、當班結束：各項工作完成后，將資料進行整理分類后，交到日審辦公室。(三)日審工作流程

1、處理夜間遺留問題，負責落實通知書內容。每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要及時處理;及時填寫審計通知書，通知責任人所在的部門主管，并負責落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯上，最后將通知書編號存檔，月底統(tǒng)計后，注上處理意見報財務送經理處理。2、賬單核銷：接到收銀員的結賬單后，檢查所付的賬單是否齊全，然后按照賬單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號，調整作廢單據手續(xù)不齊，要寫入夜審報告交日審處理。3、核對前臺結賬處的結賬單及收銀員個人報表?？头拷Y賬單是由前臺收銀員為住店客人結賬所打印的賬單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細表是反映當天所結房客賬(包括向客人收取的現金、信用卡、支票、外匯、轉會議賬)的匯總表。4、核對餐廳結賬單：

(1)核對餐廳結賬單時應注意;賬單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結賬單相核對，如果不符，要找收銀員查明原因，并進行處理。附件單如有修改，應由修改人在單上說明修改原因，并由廳面管理人員簽名證實，收銀員應起監(jiān)督作用。(2)核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數據與收銀員上繳的附件單據中的數據是否一致，核對表中的收銀員填寫的數據與廳面其它相關人員填寫的數據是否一致，如有不符，應立即向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。(3)打折手續(xù)應完整：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在賬單上注明卡號及客人簽名;如果是賓館管理人員為客人打折的，要有管理人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，如果不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。(4)免費接待是否符合標準：各級管理人員在賓館免費接待，簽單的權限應對照各級管理人員權限表。查看各級管理人員是否在權限范圍內簽單接待，如果發(fā)現接待超標，應立即找其補辦手續(xù)，否則上報財務經理處理。5、核對其他部門的繳款憑證及收費單：

其他部門(包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、臺球廳，商務中心，咖啡廳等)的收銀員在營業(yè)結束后，根據收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應相符。(1)收費單的核銷及管理：收費單必須按號順序使用，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現不聯碼使用的，應向收費單使用人查詢原因，及時催交。作廢單必須有領班以上人員簽字方可。(2)核對商務中心繳款憑證：要查清收費單中各項收費項目金額的正確性，定期到商務中心采集機器上的數據，做到賬實相符。6、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表：

負責檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數據計算有誤，應立即修改，并追究夜間審計員責任。7、審計主管同日審人員要經常到各營業(yè)點進行檢查：

檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作，營業(yè)款是否如實反映，現金是否如實上繳。如果發(fā)現收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應立即糾正，并將情況及處理意見及時反映到部門經理和財務經理及質檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保賓館不受損失。8、報表裝訂：

按日期順序將“收銀員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始賬單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔。(四)賬務處理工作流程

1、每日營業(yè)收入傳票的編制。編制收入傳票的依據是每日銷售總結報告表和試算平衡表。收入憑證的編制方法是：

(1)借：應收賬款——客賬

應收賬款——街賬——明細

應收賬款——團隊

銀行存款

(2)貸：營業(yè)收入

應付賬款——電話費

2、街賬、客賬分配表統(tǒng)計。街賬、客賬包含外單位宴會掛賬、員工私人賬、優(yōu)惠卡及應回而未回賬單等內容，收入核數員每天要填寫街賬、客賬統(tǒng)計表，進行分配。及時準備將費用記錄到每一賬戶中。作到日清月結，為月末填寫街賬、客賬匯總表做準備。3、客人清算應收款后賬務處理。客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內向賓館結算應收賬款。當客人付款時，賓館應開正式收據呈交客人，作為結算憑證。收入核數員便根據客人付款內容及金額，每天進行賬務處理：在編制記賬憑證前，首先查明該公司賬號、賬項參考號碼及付款內容，并填寫在每日現金收入記錄表中。4、超60天應收款掛賬催款。根據月結應收款對賬單記錄及賬項，分析報告內容。對凡是超60天以上應收款掛賬客戶，進行再次催款，催款前首先了解尚未付款的賬項具體內容，并將情況向財務經理匯報。由財務經理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時給予答復，協商解決辦法，為盡快清算應收賬款排除障礙。酒店年末審計工作總結范文(二)

過去的2023年，是極不平凡的一年，在公司董事會及經營領導班子的正確領導下，財務部全體員工，團結一致，緊密配合，比較順利的完成了公司會計核算、報表報送、財務計劃、財務分析、費用管理、資金籌措和結算多項工作任務。充分地發(fā)揮了財會工作在企業(yè)管理中的重要作用，回想一年來的工作，主要有以下幾點：

1、2023年財務預算計劃工作。今年1月份，根據總公司及公司領導班子的工作要求，結合市場情況，在反復研究歷史資料的基礎上，綜合帄衡，統(tǒng)籌兼顧，本著計劃指標積極開拓穩(wěn)妥的原則，在反復聽取各方面意見的基礎上，向總公司上報了2023年公司財務計劃。并且，根據總公司下達公司的2023年計劃任務，層層分解落實，下達了有關部門2023年計劃任務指標。同時，為了保證財務計劃的順利完成，財務部對各部計劃任務進行逐月檢查和分析，及時發(fā)現各部門計劃任務指標執(zhí)行中存在的問題，為公司領導制定經營決策提供重要依據。2、2023年財務決算工作。2023年財務決算工作，是公司會計報表第一次上報總公司，這對會計決算工作提出了更高的要求。財務部根據會計決算工作的要求，高標準、嚴要求、齊心協力，加班加點不計報酬，認真保質保量地完成了會計決算幾十個報表的編制及上報工作，并對會計報表編寫了詳細的報表說明，完滿地完成了會計決算工作任務。3、員工集資工作。為了減少利息支出，減支增效。今年4月初，根據總公司業(yè)務發(fā)展項目急需籌措資金的要求，以及公司領導班子的決定，財務部組織員工動員集資，半個月內完成集資萬元，完成了公司為中陜總公司發(fā)展項目籌措部分資金的任務。6月份，經過多方努力，從工行支行取得貸款萬元，緩解了資金短缺壓力，歸還了員工集資借款項萬元，為公司節(jié)約利息支出萬元。今年11月至12月，公司先后有三筆銀行貸款到歸還期限，按照銀行規(guī)定，如不能按期歸還貸款，一方面加罰息%，一方面取消公司貸款萬元額度，直接影響公司信貸信譽。對此，公司領導十分著急。公司領導與財務部采取多種方案，千方百計籌措貸款到期周轉資金，經過動員員工退住房公積金后集資等辦法，籌措資金多萬元，按期歸還了銀行到期貸款，維護了公司信形象，防止了借款逾期增加罰息，為公司節(jié)約利息支出萬元。4、中小企業(yè)融資工作。公司從去年4月份整體劃轉總公司管理以來，按照總公司要求，努力把企業(yè)做大做強，保證企業(yè)又快又好的向前發(fā)展，如何搞好資產運作，發(fā)揮現有資產的效益，已是公司經濟工作的重要環(huán)節(jié)。為此，2023年財務部在資產抵押貸款中小企業(yè)融資方面，做了大量工作。1至3月份，多次向銀行報送貸款資料，銀行開戶、結算、轉移員工工資發(fā)放賬號，拓展公司中小企業(yè)融資渠道，為企業(yè)尋求貸款支持。4月份向建行報送貸款資料，5月份多次向支行報送貸款資料，多次接受貸款調查。經過公司領導和財務部的多次努力，6月份從支行取得貸款萬元。進入9月份后，公司先后有工商行支行x筆貸款萬元到期，財務部全力以赴，公司領導大力協調，通過員工集資等辦法籌措資金，借新還舊，為公司節(jié)約了財務費用支出。2023年先后為中陜總公司解決中小企業(yè)融資萬元，財務部代表公司為總公司業(yè)務發(fā)展解決急需資金問題，作出了顯著成績。5、財會工作量化管理。2023年，財務?'咳嗽苯?辛私洗蟮髡??髡?院蟛蘋崛嗽斃率衷齠啵?綰撾?撇蘋峁ぷ鞲饗罟ぷ魅撾瘢??觳莆癲啃呂顯憊び趾糜摯斕耐瓿篩饗罟ぷ魅撾瘢?莆癲恐饕?恿炕?芾砣朧鄭?圓蘋峁ぷ鰲⒒峒坪慫?、费用管缿虎资禁R靼巍⒉莆竇蘋?⒉莆穹治?、报表报送、?鈧行∑笠等謐實認罟ぷ魅撾窠?芯嚀辶炕???萸嶂鼗杭保?嚀宸止ぃ?娑ㄊ奔洌?涫檔餃耍?魯跫蘋??輪屑觳椋?履┛己耍?共莆癲扛饗罟ぷ髀淶攪聳蕩Γ?確止ぃ?趾獻鰨?粽擰⒐娣侗Ｖ時Ａ康陌詞蓖瓿閃斯ぷ魅撾瘢?構?玖斕寄芄煌ü?莆裥畔?娞?、各种贝X竇胺治觶?旯哿私夤?鏡母髟虜莆褡純觶???玖斕賈貧ň??霾嚀峁┝酥匾?讕蕁?/p>

6、財務人員業(yè)務學習。為了認真貫徹執(zhí)行財政部新頒布的38個會計準則，新的企業(yè)所得稅法實施細則。財務部先后多次組織全體財會人員，學習新會計準則，學習新企業(yè)所得稅法，對照新準則，新所得稅法，結合公司實際，充分利用會計政策，開展會計核算。不斷提高財會人員的業(yè)務技術水帄。7、會計檔案的歸檔整理工作。今年3月份，財務部對2023年各種會計憑證、報表、帳本進行了認真登記，按照會計檔案工作要求完成了2023年會計檔案整理工作。8、配合總公司集團成立，財務部通過大量的工作，配合總公司審計組完成了企業(yè)改制審計任務。9、配合公司總經理辦公室完成了營業(yè)執(zhí)照的年審工作任務。10、完成2023年各種稅務清算工作任務。11、2023年貸款證年檢及企業(yè)信貸等以及評審工作。12、配合公司人事部完成公司理順工資方案的測算工作任務。明年財會工作要點：

1、公司已4年沒有接受日常稅務檢查了，明年估計稅務檢查將是財務工作的重點。2、組織財會人員繼續(xù)學習新會計準則，提高財會人員業(yè)務技術水帄。3、搞好資金結算，加強與銀行的聯系，準備多次辦理萬元貸款的分批到期轉貸工作任務。4、進一步搞好財務部財會量化工作管理。5、提高會計電算化工作質量

酒店年末審計工作總結范文(三)

一年來，在公司領導的親切關懷和指導下，我在審計部經理的崗位上，帶領審計部的全體同仁嚴格按照年初制定的審計計劃，緊緊圍繞公司提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實"這一工作目標，用心主動地在公司內部開展了審計工作。經過全體同志們的共同努力，取得了必須成績，主要表此刻：

1、從公司內審工作的開展上實現了由原先的淺層次、窄領域的簡單審計向多方位、寬領域的綜合審計的轉變，實現了從建立到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。2、從個人的工作潛力發(fā)面，實現了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹慎留意，甚至有些領域不敢介入，到此刻能大膽的、全面的開展工作的轉變。能夠說經過一年的努力，我此刻已經全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領導對我的期望和要求還存有較大的差距。但是我相信有公司領導的信任，有在座的各位部門經理的大力支持，再加上我們全體審計人員的勤奮工作，公司的內審工作必須能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領導和同志們的認可及歡迎。下方我從三個方面匯報工作：

一、2023年的主要工作

1、嚴格審計的紀律和制度

審計部是一個新設部室，領導寄予我們厚望，同志們也關注著我們的發(fā)展，我深知職責重大。為了使內部審計工作在公司管理中得以順利開展，審計部在成立后的第一次全體會議上，就根據制定的年度工作總結計劃，并結合內部人員的具體業(yè)務潛力，本著既要明確各自崗位職責，還要堅持分工不分家的原則，進行了內部分工。并從工作紀律、工作作風、工作態(tài)度、工作形象和工作結果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎工作的進行，為我們全年工作的順利展開打下了扎實的基礎。2、用心開展對駐外分公司財務管理的監(jiān)督和評價

臨沂獅瑪公司是我公司至今一家對外獨立開展經營業(yè)務的駐外分公司，年生產各種復合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥料，年銷售收入已經突破了一億元，公司的資產總額也到達了1000多萬元。但是由于種種原因，該公司一向沒有建立起完整、嚴密的內部核算管理制度，從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性，也給總公司的財務管理帶來了必須的風險性。根據公司領導的要求，我們在對其會計核算進行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該公司的財務管理進行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關制度，幫忙該公司制定其內部的財務管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計核算的賬簿體系，規(guī)范會計核算程序，建立嚴格的、定期的會計報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計核算制度，實施正常的審計檢查，透過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時，也教育了會計人員，增強了他們做好工作的職責心，起到了很好的效果。3、嚴格費用報銷規(guī)定，嚴格費用審核

今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標準對審計工作影響很大，突出反映在人們的認識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計人員就是把這個關口的，將不貼合規(guī)定的支出堵在這個關口之外，是我們審計人員的職責。我們從一開始的單純的業(yè)務費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質量，我們利用可利用的一切時間，組織學習公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自我的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務管理工作。4、利用一切可利用的機會，為領導帶給市場監(jiān)管信息

根據公司領導的安排，今年，我先后到河南和省內的幾個市場。針對市場反映出的問題，進行了核查，并結合核查進行了市場調研，這也是審計部2023年工作總結計劃的一項基本資料。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調研準確，每到一處都用心地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，構成了近萬字的報告，把問題找準了，推薦提對了，得到了公司領導的肯定和客戶、業(yè)務人員的好評。5、工業(yè)園區(qū)建設項目的結算工作已接近尾聲

根據工作總結計劃，并經公司領導批準后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設項目施工單位報價的核對及園區(qū)設備計價等工作。園區(qū)項目建設跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們透過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項工作已基本結束。此項工作的順利開展，既較好的維護了我們金正大公司的對外形象，也為公司取得了可觀的經濟效益。6、應收賬款的回收工作進展順利按照工作總結計劃，組織了應收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效，在公司財務部的通力配合下，首先對截止到年12月31日之前的應收賬款進行了梳理，并根據內部的落實狀況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款176390元，較好的維護了公司的合法權益。二、工作中存在的不足

1、審計工作還存在盲點，如對經濟合同的審查。在企業(yè)經營活動中產生的各類經濟合同是企業(yè)經營管理的一項重要資料。實施有效的經濟合同審核也是內部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機制的工作總結計劃，提出了要全程參與施工合同、大型設備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的推薦和目標，并要求與有關科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審、會簽，以到達簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對合同的執(zhí)行狀況進行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因，個性是我自身的努力不夠，這項工作至今也沒有開展起來，構成了審計工作的一個盲點。(今年我向公司提出了要成立合同管理領導小組的推薦)2、審計工作還不夠深入、細致

審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。在內部審計工作當中，既要本部門用心主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進行。但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距，導致了我們工作中經常表現出依靠性大、主動性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三性，我又詳細的找出了工作中存在的二十個問題。3、審計的職能有待加強

回顧一年來我們的審計工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計評價的成分少。之所以出現這種現象與我的思想認識有關，更與我開拓意識不強有關。我一向認為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠用心

審計部成立之初，從對公司內開展內部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度思考，組架不大?？蛇@樣一來，在保證正常的費用審核和工資審核的前提下，再應對其他活動時，人員就顯得緊張了。個性是下半年園區(qū)建設工程結算核對工作開展以來，審計部內每名成員的工作都無形中加重了，再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了，所以對公司下半年個性是進入三季度后組織的活動，我表現得不是很用心，或多或少的影響了整體的活動效果。三、20年的工作總結計劃2023年審計部的總體工作目標是：在2023年審計工作在公司經營管理中取得了重大突破的基礎上，用心主動地開展企業(yè)的效益審計，加強對公司財務管理及會計資料的審計，評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中，進一步調整工作思路，重點是要把審計工作的重心前移，將事后審計同事前、事中審計并重，努力使審計的批判性、保護性和建設性的作用得到程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標的實現做出應有的貢獻。具體的工作有以下六個方面：

1、繼續(xù)做好費用及工資的審核

這項工作做好了，就體現了審計是企業(yè)經濟衛(wèi)士的作用。20年由于我們十分注重與財務部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。個性是對車間及裝卸隊工資的審核結果上墻制度，既體現了審計的公正、公開、公平，也從某種程度上對管理者起到了警示作用。2、重點對公司基建項目進行審計

企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照2023三季度以來我們進行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作，雖然過程很順利，也維護了公司的合法權益，但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核，并不能很好的體現內部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。20年我們要保證不僅僅從形式上，還要在資料上對基建項目進行全方位的整體監(jiān)督審計，用心爭取總公司及相關部室的配合，努力做到從項目立項、工程投標、施工隊伍選取及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計工作能深入細致的開展打下基礎，絕不只做最后收方工作的隨從者。酒店年末審計工作總結范文(四)

本人于今年調至分公司從事審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領導的關心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現將在分公司借調一年期間的工作情況小結如下：

一、加強學習，培養(yǎng)提高自身綜合素質

為了進一步提高自身綜合素質，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強學習，加強自身的思想道德建設，在實際工作中端正思想，認真學習貫徹鄧小平理論和“三個代表”重要思想，進一步堅定社會主義信念，自覺抑制不正之風和腐敗現象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質和能力，做一個合格的審計人員。二、強化技能，努力提高工作能力和水平在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作，隨著經濟結構及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業(yè)務學習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質量和效率。三、履行職責，圓滿完成各項工作任務

通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務平臺等現代信息系統(tǒng)進行審計、不太了解生產方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進一步加強學習，努力拓展業(yè)務范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。第3篇：酒店財務審計工作總結

酒店財務審計工作總結

收入核數工作是在收銀夜審的工作基礎上，再次進行審核、分類、匯總，最終反映到財務賬戶中。它要求收入核數員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內容主要包括：（一）夜審班前準備

班前必須了解日審工作有關交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和賬單分類,主要有三部分:

1、前臺客房結賬單及收銀日報表。2、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳、西園餐廳。3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保艦保齡球館、咖啡廳、臺球廳、乒乓球廳、桑拿房、康樂商品、游藝廳、商務中心。（二）夜審工作流程

1、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，如果數據有修改，收銀員應說明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數據與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。2、打印出“今日入住客人報告”，根據入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續(xù)是否完整。如有錯誤應立即通知接待員調整，并將情況寫入夜審報告交日審處理。3、打印出“今日非平賬離店報表”，審核非平賬離店的原因，確認責任人。4、打印出“今日調整賬目表”審核調整賬目的原因，調整賬目單需負責人簽字。5、查詢各收費點轉賬是否正確：將每一筆轉賬(未結賬部分)賬單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進行核對，查看是否相同、是否轉錯房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結賬時注意;如果是轉錯房間，則要立刻調整。6、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用)。7、夜審審計資料維護：將當日數據復制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進行做好準備。8、進入夜審數據統(tǒng)計：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點總班結賬表)，完成預審報告，完成自動過費，審核賬務報告兩遍，終審。9、數據整理。10、出具夜審報表：

A、編制“××賓館營業(yè)日報表”。B、編制“今日非平賬離店報表”、“今日調整報表”各一份。C、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協助處理的要注明清楚，填寫時要認真。11、當班結束：各項工作完成后，將資料進行整理分類后，交到日審辦公室。（三）日審工作流程

1、處理夜間遺留問題，負責落實通知書內容

每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要及時處理;及時填寫審計通知書，通知責任人所在的部門主管，并負責落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯上，最后將通知書編號存檔，月底統(tǒng)計后，注上處理意見報財務送經理處理。2、賬單核銷：接到收銀員的結賬單后，檢查所付的賬單是否齊全，然后按照賬單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號，調整作廢單據手續(xù)不齊，要寫入夜審報告交日審處理。3、核對前臺結賬處的結賬單及收銀員個人報表

客房結賬單是由前臺收銀員為住店客人結賬所打印的賬單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細表是反映當天所結房客賬(包括向客人收取的現金、信用卡、支票、外匯、轉會議賬)的匯總表。4、核對餐廳結賬單：

1)核對餐廳結賬單時應注意;賬單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結賬單相核對，如果不符，要找收銀員查明原因，并進行處理。附件單如有修改，應由修改人在單上說明修改原因，并由廳面guǎnlǐ人員簽名證實，收銀員應起監(jiān)督作用。2)核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數據與收銀員上繳的附件單據中的數據是否一致，核對表中的收銀員填寫的數據與廳面其它相關人員填寫的數據是否一致，如有不符，應立即向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。3)打折手續(xù)應完整：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在賬單上注明卡號及客人簽名;如果是賓館guǎnlǐ人員為客人打折的，要有guǎnlǐ人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，如果不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。4)免費接待是否符合標準：各級guǎnlǐ人員在賓館免費接待，簽單的權限應對照各級guǎnlǐ人員權限表。查看各級guǎnlǐ人員是否在權限范圍內簽單接待，如果發(fā)現接待超標，應立即找其補辦手續(xù)，否則上報財務經理處理。5、核對其他部門的繳款憑證及收費單：

其他部門(包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、臺球廳，商務中心，咖啡廳等)的收銀員在營業(yè)結束后，根據收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應相符。1)收費單的核銷及guǎnlǐ：收費單必須按號順序使用，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現不聯碼使用的，應向收費單使用人查詢原因，及時催交。作廢單必須有領班以上人員簽字方可。2)核對商務中心繳款憑證：要查清收費單中各項收費項目金額的正確性，定期到商務中心采集機器上的數據，做到賬實相符。6、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表：

負責檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數據計算有誤，應立即修改，并追究夜間審計員責任。7、審計主管同日審人員要經常到各營業(yè)點進行檢查：

檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按規(guī)范程序操作，營業(yè)款是否如實反映，現金是否如實上繳。如果發(fā)現收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應立即糾正，并將情況及處理意見及時反映到部門經理和財務經理及質檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保賓館不受損失。8、報表裝訂：

按日期順序將“收銀員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始賬單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔。（四）賬務處理工作流程

1、每日營業(yè)收入傳票的編制

編制收入傳票的依據是每日銷售總結報告表和試算平衡表。收入憑證的編制方法是：借：應收賬款——客賬應收賬款——街賬——明細應收賬款——團隊銀行存款貸：營業(yè)收入應付賬款——電話費

2、街賬、客賬分配表統(tǒng)計街賬、客賬包含外單位宴會掛賬、員工私人賬、優(yōu)惠卡及應回而未回賬單等內容，收入核數員每天要填寫街賬、客賬統(tǒng)計表，進行分配。及時準備將費用記錄到每一賬戶中。作到日清月結，為月末填寫街賬、客賬匯總表做準備。3、客人清算應收款后賬務處理客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內向賓館結算應收賬款。當客人付款時，賓館應開正式收據呈交客人，作為結算憑證。收入核數員便根據客人付款內容及金額，每天進行賬務處理：在編制記賬憑證前，首先查明該公司賬號、賬項參考號碼及付款內容，并填寫在每日現金收入記錄表中。4、超60天應收款掛賬催款

根據月結應收款對賬單記錄及賬項，分析報告內容。對凡是超60天以上應收款掛賬客戶，進行再次催款，催款前首先了解尚未付款的賬項具體內容，并將情況向財務經理匯報。由財務經理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時給予答復，協商解決辦法，為盡快清算應收賬款排除障礙。第4篇：酒店財務審計工作總結

酒店財務審計工作總結

【篇1：2015酒店財務部工作總結】

2015酒店財務部工作總結

總結一：酒店財務部工作總結

回顧20xx年的財務工作，財務部在酒店老總的直接領導及集團財務部的指導下，認真遵守財務管理相關條例，按集團財務部要求實事求是，嚴以律己，圓滿完成了2015年酒店的財務核算工作及各項經營指標的完成。積極有效地為酒店的生產經營提供了有力的數據保證。促進了生產經營的順利完成，為經營管理提供了依據。主要有以下幾個方面：

一、會計基礎工作方面

為了確保財務核算在單位的各項工作中發(fā)揮準確的指導作用，我們在遵守財務制度的前提下，認真履行財務工作要求，正確地發(fā)揮會計工作的重要性?？偨Y各方面工作的特點，制定財務工作總結計劃，扎實地做好財務基礎工作，年初以來，我們把會計基礎學習及集團下達的各項計劃、制度相結合，真實有效地把會計核算、會計檔案管理等幾項重要基礎工作放到了重要工作日程上來，并按照每月份工作總結計劃，組織本部門人員按月對會計憑證進行了裝訂歸檔，按時完成了憑證的裝訂工作。嚴格按照會計基礎工作達標的要求，認真登記各類賬簿及臺帳，部門內部、部門之間及時對帳，做到帳帳相符、帳實相符。二、會計管理方面1、資產管理：酒店20xx年8月試開業(yè)，資產眾多，價值極大。針對這種情況，我們在按會計制度要求進行資產管理的基礎上，更加有條不紊地堅持集團的各項制度，嚴格執(zhí)行集團財務部下發(fā)的資產管理辦法及內部資產調撥程序。認真設置整體資產賬簿，對帳外資產設置備查登記，要求各部門建立資產管理卡片建全在用資產臺帳，并將責任落實到個人，堅持每月盤點制度，對盤虧資產查明原因從責任人當月工資中扣回。在人員辦理辭職手續(xù)時，認真對其所經營的資產進行審核，做到萬無一失。2、債權債務管理：對酒店債權債務認真清理，每月及時收回各項應收款項，對員工賠償物品及電話費超支等個人掛帳均在當月工資中扣回，做到清理及時，為公司減少損失。3、監(jiān)督職能：加大監(jiān)控力度，主要表現在如下幾個方面：（1）財務監(jiān)控從第一環(huán)節(jié)做起，即從前臺收銀到日夜審、出納，每個環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)控，發(fā)現問題，及時上報。（2）對日常采購價格進行監(jiān)督，制定了每月原材料采購及定價制度（菜價、肉價、干調、冰鮮），酒水及物料購入均采用簽訂合同的方式議定價格。對供應商的進貨價格進行嚴格控制，同時加強采購的審批報帳環(huán)節(jié)及程序管理，從而及時控制和掌握了購進物品的質量與價格，及時了解市場情況及動態(tài)。（3）加強客房部成本控制：一、要求客房部加強對回收物品及客房酒水的管理，對未用的一次性用品及時回收，建立二次回收臺帳；

二、對客房酒水銷售要求編制酒水銷售日報，及時了解酒水進銷存情況，從而控制成本并最終降低成本。4、貨幣資金管理：財務部嚴格遵守集團財務規(guī)定，由會計人員監(jiān)督，定期對出納庫存現金進行抽盤，并由日審定期對前臺收銀員庫存現金進行抽盤，現金收支能嚴格遵守財務制度，做到現金管理無差錯。三、對內、對外協調方面

1、對內：協助領導班子控制成本費用開支，一、編制費用預算，為各部門確定費用使用上限，督促各部門從一點一滴節(jié)省費用開支；二、合理制定經營部門收入、成本、毛利率各項經營指標，及時準確地向各級領導提供所需要的經營數據資料，為領導決策提供了依據。協助各部門建帳立卡，提供經營部門所需數據資料及后勤部門的費用資料。對本部門所屬的收銀及電腦維護員認真教育，督促其盡力配合經營部門的工作。2、對外：及時了解稅收及各項法規(guī)新動向，主動咨詢稅收疑難問題。與稅務人員多了解，多溝通，為酒店為個人提供合理避稅的依據。四、其他工作：

1、在酒店籌備階段，為使開業(yè)后部門工作順利進行，財務部編寫了本部門各崗位工作職責及有關部門業(yè)務配合工作流程。規(guī)范會計內部各崗位工作程序及步驟，起草各種管理制度，并監(jiān)督檢查落實。對本部門所屬收銀進行了系統(tǒng)全面的理論知識及實際業(yè)務培訓，同時督促電腦維護員積極對前臺接待及收銀進行酒店管理軟件的使用培訓，為試營業(yè)的順利開展奠定了堅實的基礎。2、團隊建設：熟悉和掌握員工的思想狀況、工作表現和業(yè)務水平。定期召開部門協調會議。每月評選優(yōu)秀員工，組織員工參加各項活動。3、及時填制酒店的納稅申報表，按時申報納稅，遇到問題及時與集團財務部進行溝通并解決。4、按時參加集團召開的財務例會，根據集團財務部召開的財務工作會議的工作布署，及時安排對往來的清理及固定資產的清理工作。5、積極配團財務部及審計部聯合檢查工作，做好各項解釋工作。6、按照集團貨幣資金管理辦法，按時上報資金收支計劃，合理使用資金。并按時上報資金日報表，定時將款項送存銀行。7、及時按照集團的要求，審核工資表，并及時發(fā)放。對于人員變動情況，及時與人事部溝通并解決。8、對收據及發(fā)票的領、用、存進行登記，并認真復核管理。9、參加集團組織的會計人員繼續(xù)教育的培訓，不斷提高自身的業(yè)務素質，更好的為企業(yè)服務。10、完成并運行部門的運行手冊，按月對員工進行績效考核，提高部門人員的素質，每月評比本部門形象大使1名。11、做好200xx年收入、費用計劃及經營計劃。五、工作心得及存在的不足

總結20xx年財務部所做的工作，基本完成了集團下達的各項工作目標，在日常工作中也順利完成了酒店領導交辦的各項任務。尤其是在資產管理及付款審核環(huán)節(jié)做得較好，原因主要在于認真執(zhí)行了資產管理制度及付款審批制度。但是在很多方面有所欠缺，主要表現在監(jiān)督力度還需加強，與部門之間的配合尚欠默契。在明年的工作中，財務部將更加堅持在2015年實際工作中證明行之有效的工作方法，同時在工作方法上進行改進，繼續(xù)完善進貨及采購環(huán)節(jié)的工作流程，減少紕漏，嚴格把關，更好的控制酒店的成本及費用。加大業(yè)務學習力度，加強對本部門人員的業(yè)務培訓，提高工作效率，及時與各部門溝通，做到即要能解決細節(jié)問題又能促進工作的全面開展。對于各部門的臺帳勤檢查、勤監(jiān)督，及時核對，多配合，相互協作，給領導當好參謀，使財務工作在明年更上一個臺階?？偨Y二：酒店財務部工作總結

20xx年，是酒店穩(wěn)步成長的一年，是酒店提升管理服務的一年，也是成績輝煌的一年。在這個即將過去的年度里，財務部緊緊圍繞強化經營能力、拓展營銷渠道、完善制度流程、控制成本能耗、提升服務水平的經營思路，遵照王總關于嚴格制度、完善流程、加強監(jiān)督、提高質量的要求，在成長中努力拼搏，內部管理緊抓工作難點、重點，不斷提高員工自身素質和服務技能，克服種種困難，完成了各項工作任務，取得了一年更比一年好的驕人戰(zhàn)績。一、主要經營指標完成情況

二、經營管理方面20xx年，在王總和楊總的關心指導下，財務部員工基本能夠完成各項工作任務，按月進行財務核算，堅持完成各項日常工作，服從酒店工作安排，配合完成酒店新員工入職培訓，積極組織參與酒店各次各項活動，隨做好各種財務保障工作，全年無安全事故發(fā)生，保證了酒店全年整體安全生產的順利進行，總體來說主要完成以下幾方面工作：1、制度建設和流程管理：

一年來，我們對酒店財務制度和工作流程進行了重新修訂，明確了各自崗位職責，完善各種流程工作，加強各流程的可操作性，并根據崗位需求設計、制作、印刷各類經營用表單，使部門內部、部門之間、部門與監(jiān)管部門的流程運作順暢，為經營決策提供了準確、詳實的依據。2、補充完善酒店薪酬制度：通過服務銷售獎的制定、核算、執(zhí)行發(fā)放，體現同崗不同酬，多勞多得的競爭薪酬制度，合理地配合了酒店工資薪酬改革。3、會計賬務的規(guī)范和整理：

借助中支內審查賬的時機，財務部首先進行了問題自查，后又針對內審查出的問題及時認真地進行處理和改正，拼棄原有的問題和存在的不足，而達到整體賬務的規(guī)范性;并結合經營的需要制定了新的更適用的會計科目，逐月進行賬務規(guī)范，以更好地完整地核算經營狀況。4、經營報表的分析和變動：根據經營需要，合理改變報表格式及內容，以便更明確反映各種收入項目;對各季度經營情況進行總結和分析，了解處理存在的問題，為以后經營提供有力借鑒和參考依據。5、加快往來資金運轉：制定完善相應的應收應付賬款歸集和傳遞程序及加以表格規(guī)范，理清每月應收賬款數量，防止死賬、呆賬發(fā)生，加快資金回籠;加強與供應商的聯系和協作，保障酒店物資供應，提供后備經營需求。6、加強賬務審核監(jiān)督：嚴格監(jiān)督控制酒店財務政策和財務程序的執(zhí)行情況，對任何違反酒店財務制度并使酒店遭受損失的任何行為及時堅決予以制止，切實保證酒店利益不受損害。7、建立合理物資流轉程序：合理節(jié)能降耗，管理各種材料物資，有效控制成本，合理核算各種收入成本，監(jiān)督各種材料物資的購進、發(fā)出和保管，建立起各種相關流程和明細臺賬及記錄，加強倉庫物資清理整頓和管理，加強出入庫手續(xù)管理，建立物品存放、使用等程序。8、加強安全檢查監(jiān)督：樹立安全防范意識，安全事故無大小，件件危害皆大，增強安全檢查力度，防范各類安全隱患，做到季季大查、月月小查、處處細查、各方面盤查，涉及財物、食品、衛(wèi)生、辦公、操作、環(huán)境、人身等各種安全，防患于未然，制定了部門安全檢查規(guī)范，保證了財務部安全經營，全年無安全事故發(fā)生。9、提高科技操作程度，拓展酒店新業(yè)務：依靠本酒店有利辦公條件，加強系統(tǒng)操作，加強日常經營系統(tǒng)審核監(jiān)督，嚴格監(jiān)管酒店管理系統(tǒng)的操作及流程操作，認真執(zhí)行各種表單的操作規(guī)程，審查各種收入支出賬單，嚴格按照財務制度要求進行監(jiān)控和審查原始憑證、現金和物資的出入等;規(guī)范系統(tǒng)賬戶設置，為開展貴賓卡業(yè)務和其它新業(yè)務奠定基礎，使酒店操作、管理再上新臺階。三、今后努力的方向其一要發(fā)揚團隊精神，公司經營不是個人行為，個人能力必竟有限，如果大家擰成一股繩，就能做到事半功倍。其二要學會與部門、領導之間的溝通，財務部牽帶著酒店每一個點和面，日常業(yè)務和每個部門打交道。多聽聽部門意見與建議，及時發(fā)現糾正問題，充分有效發(fā)揮會計的監(jiān)督職能，及時反饋信息給領導層，變被動為主動。其三還要不斷學習業(yè)務，多方學習會計新涉及的金融、稅務、計算機應用、公司法、企業(yè)管理等諸多領域，才能更利于今后的工作。總的來說，我們財務部做為酒店的后勤部門，我們積極并刻配合著酒店的各種工作。雖然我們進行了很多方面工作，但由于有些制度流程還在探索使用中，有些流程雖然建立了但操作還不夠順暢，還有些流程還要順應經營進行適時調整，雖然我們也在不斷地開展民主評議和員工座談會，促進企業(yè)民主管理，但我們還有許多地方做得不到位，所以在以后新的年度里，我們會繼續(xù)加強學習，努力地不斷完善理順基礎制度流程，加大監(jiān)管力度，合理控制成本能耗，不斷提高我們的服務質量，增強管理參與力度，提高我們的管理水平，制定崗位量化考核標準，體現各崗位實時工作狀態(tài)，督促崗位盡職盡責地投入工作當中去，讓我們緊密團結起來，共同努力，讓我們的酒店蒸蒸日上地持續(xù)發(fā)展，永遠立于不敗之地?？偨Y三：酒店財務部工作總結

20xx年，是及不平凡的一年，在公司董事會及經營班子的下，財務部全體員工，團結，緊密，的了公司會計核算、報表報送、財務計劃、財務分析、費用管理、資金籌措和結算多項工作任務。地了財會工作在企業(yè)管理中的作用，回想一年來的工作，主要有幾點：1、20xx年財務預算計劃工作。今年1月份，xx總公司及公司班子的工作要求，市場情況，在反復歷史資料的基礎上，綜合平衡，統(tǒng)籌兼顧，本著計劃指標開拓穩(wěn)妥的原則，在反復各意見的基礎上，向xx總公司上報了2015年公司財務計劃。并且，xx總公司下達公司的2015年計劃任務，層層分解，下達了2015年計劃任務指標。財務計劃的，財務部對各部計劃任務逐月檢查和分析，各計劃任務指標中的問題，為公司制定經營決策依據。2、xx年年財務決算工作。xx年年財務決算工作，是xx公司會計報表次上報xx總公司，這對會計決算工作了更高的要求。財務部會計決算工作的要求，高標準、嚴要求、齊心協力，加班加點不計報酬，保質保量地了會計決算幾十個報表的編制及上報工作，并對會計報表編寫了詳細的報表說明，完滿地了會計決算工作任務。3、員工集資工作。利息支出，減支增效。今年4月初，xx總公司發(fā)展項目急需籌措資金的要求，公司班子的決定，財務部組織員工動員集資，半個月內集資xx萬元，了公司為中陜總公司發(fā)展項目籌措資金的任務。6月份，多方努力，從xx工行xx支行貸款xx萬元，了資金短缺，歸還了員工集資借款項xx萬元，為公司節(jié)約利息支出xx萬元。今年11月至12月，公司有三筆銀行貸款到歸還期限，銀行規(guī)定，如按期歸還貸款，一加罰息xx，一取消公司貸款xx萬元額度，直接公司信貸信譽。對此，公司著急。公司與財務部多種方案，千方百計籌措貸款到期周轉資金，動員員工退住房公積金后集資等辦法，籌措資金xx多萬元，按期歸還了銀行到期貸款，了公司信貸形象，防止了借款逾期罰息，為公司節(jié)約利息支出xx萬元。4、中小企業(yè)融資工作。xx公司從去年4月份整體劃轉xx總公司管理，總公司要求，努力把企業(yè)做大做強，企業(yè)又快又好的向前發(fā)展，如何搞好資產運作，現有資產的最大效益，已是公司經濟工作的環(huán)節(jié)。為此，2015年財務部在資產抵押貸款中小企業(yè)融資，做了工作。1至3月份，多次向xx銀行報送貸款資料，銀行開戶、結算、轉移員工工資發(fā)放賬號，拓展公司中小企業(yè)融資渠道，為企業(yè)尋求貸款支持。4月份向建行報送貸款資料，5月份多次向xx支行報送貸款資料，多次貸款調查。公司和財務部的多次努力，6月份從xx支行貸款xx萬元。9月份后，公司有工商行xx支行x筆貸款xx萬元到期，財務部全力以赴，公司，員工集資等辦法籌措資金，借新還舊，為公司節(jié)約了財務費用支出。2015年為中陜總公司解決中小企業(yè)融資xx萬元，財務部代表公司為xx總公司發(fā)展解決急需資金問題，了成績。5、財會工作量化管理。20xx年，財務部人員了，以后財會人員新手增多，如何財會工作工作任務，帶領財務部新老員工又好又快的工作任務，財務部主要從量化管理入手，對財會工作、會計核算、費用管理、資金調拔、財務計劃、財務分析、報表報送、貸款中小企業(yè)融資等項工作任務量化，輕重緩急，分工，規(guī)定，到人，月初計劃，月中檢查，月末考核，使財務部工作落到了實處，既分工，又合作，緊張、規(guī)范保質保量的按時了工作任務，使公司能夠財務信息平臺、表格及分析，宏觀公司的各月財務狀況，為公司制定經營決策了依據。6、財務人員學習。財政部新頒布的38個會計準則，新的企業(yè)所得稅法實施細則。財務部多次組織全體財會人員，學習新會計準則，學習新企業(yè)所得稅法，對照新準則，新所得稅法，公司，會計政策，會計核算。財會人員的技術。7、會計檔案的歸檔整理工作。今年3月份，財務部對xx年年會計憑證、報表、帳本了登記，會計檔案工作要求了xx年年會計檔案整理工作。8、總公司xx集團成立，財務部的工作，總公司審計組了企業(yè)改制審計任務。9、公司總經理辦公室了營業(yè)執(zhí)照的年審工作任務。10、xx年年稅務清算工作任務。11、xx年年貸款證年檢及企業(yè)信貸等評審工作。12、公司人事部公司理順工資方案的測算工作任務。明年財會工作要點：

1、公司已4年日常稅務檢查了，明年估計稅務檢查將是財務工作的。2、組織財會人員學習新會計準則，財會人員技術。3、搞好資金結算，與銀行的，多次辦理xx萬元貸款的分批到期轉貸工作任務。4、搞好財務部財會量化工作管理。5、會計電算化工作質量?！酒?：酒店財務年末工作總結】

煤鄉(xiāng)酒店財務部2010年工作總結

回顧2010年的財務工作，財務部在酒店老總的直接

一、會計基礎工作方面

為了確保財務核算在單位的各項工作中發(fā)揮準確的指導作用，我們在遵守財務制度的前提下，認真履行財務工作要求，正確地發(fā)揮會計工作的重要性?？偨Y各方面工作的特點，制定財務工作總結計劃，扎實地做好財務基礎工作，年初以來，我們把會計基礎學習及集團下達的各項計劃、制度相結合，真實有效地把會計核算、會計檔案管理等幾項重要基礎工作放到了重要工作日程上來，并按照每月份工作總結計劃，組織本部門人員按月對會計憑證進行了裝訂歸檔，按時完成了憑證的裝訂工作。嚴格按照會計基礎工作達標的要求，認真登記各類賬簿及臺帳，部門內部、部門之間及時對帳，做到帳帳相符、帳實相符。二、會計管理方面

1、資產管理：我們在按會計制度要求進行資產管理的基礎

上，更加有條不紊地堅持集團的各項制度，嚴格執(zhí)行集團財資管理處部下發(fā)的資產管理辦法及內部資產調撥程序。認真設置整體資產賬簿，對帳外資產設置備查登記，要求各部門建立資產管理卡片建全在用資產臺帳，并將責任落實到個人，堅持每月盤點制度，在人員辦理辭職手續(xù)時，認真對其所經營的資產進行審核，做到萬無一失。2、債權債務管理：對酒店債權債務認真清理，每月及時催促營銷部收回各項應收款項。3、監(jiān)督職能：加大監(jiān)控力度，主要表現在如下幾個方面：（1）財務監(jiān)控從第一環(huán)節(jié)做起，即從前臺收銀到日夜審、出納，每個環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)控，發(fā)現問題，及時上報。（2）對日常采購價格進行監(jiān)督，制定了每月原材料采購及定價制度（菜價、肉價、干調、冰鮮），酒水及物料購入均采用簽訂合同的方式議定價格。對供應商的進貨價格進行嚴格控制，同時加強采購的審批報帳環(huán)節(jié)及程序管理，從而及時控制和掌握了購進物品的質量與價格，及時了解市場情況及動態(tài)。（3）加強客房部成本控制：要求客房部加強對回收物品及客房酒水的管理，對未用的一次性用品及時回收，建立二次回收臺帳。4、貨幣資金管理：財務部嚴格遵守集團財務規(guī)定，由會計人員監(jiān)督，定期對出納庫存現金進行抽盤，并由日審定期對前臺收銀員庫存現金進行抽盤，現金收支能嚴格遵守財務制度，做到現金管理無差錯。三、對內、對外協調方面

1、對內：協助領導班子控制成本費用開支，一、編制費用預算，為各部門確定費用使用上限，督促各部門從一點一滴節(jié)省費用開支；二、合理制定經營部門收入、成本、毛利率各項經營指標，及時準確地向各級領導提供所需要的經營數據資料，為領導決策提供了依據。對本部門所屬的收銀員認真教育，督促其盡力配合經營部門的工作。2、對外：及時了解稅收及各項法規(guī)新動向，主動咨詢稅收疑難問題。3、及時填制酒店的納稅申報表，按時申報納稅，遇到問題及時與集團財資管理處進行溝通并解決。4、按時參加集團召開的季度例會，根據集團財資管理處召開的財務工作會議的工作布署，及時安排對往來的清理及固定資產的管理工作。5、積極配團財資管理處及法規(guī)審核處的聯合檢查工作，做好各項解釋工作。6、對收據及發(fā)票的領、用、存進行登記，并認真復核管理。7、參加集團組織的會計人員繼續(xù)教育的培訓，不斷提高自身的業(yè)務素質，更好的為企業(yè)服務。2011年是“十二五”的第一年，也是酒店發(fā)展的關鍵一

年，我們將已嶄新的面貌迎接一年的工作，在總經理的領導

下，結合三星標準，圍繞“竭盡全力為酒店前勤服務，保證酒店正常運轉”的宗旨，齊心協力，團結一致，為酒店的美好明天共同努力。在2011年，財務部將：

1、2011年財務預算計劃工作。根據集團公司及酒店領導班子的工作要求，結合市場情況，在反復研究歷史資料的基礎上，綜合帄衡，統(tǒng)籌兼顧，本著計劃指標積極開拓穩(wěn)妥的原則，編制酒店2011年財務預算。并且，根據集團公司下達的2011年任務指標，層層分解落實，下達到各部門。同時，為了保證任務