2021年農(nóng)行三季度檢查報(bào)告

2022年農(nóng)行三季度檢查報(bào)告概要：省行：根據(jù)20xx年業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化管理工作的部署要求，結(jié)合我行全年財(cái)會(huì)工作方案，我們于10月26日起，對(duì)全市9個(gè)營(yíng)業(yè)單位6月1日至檢查日的財(cái)會(huì)標(biāo)準(zhǔn)化管理情況進(jìn)展檢查輔導(dǎo)。這次檢查根據(jù)??魯農(nóng)發(fā)【20xx】**號(hào)及有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)展。本次檢查時(shí)間緊、任務(wù)重，我們按照突出重點(diǎn)、顧及全面，輔導(dǎo)為主、檢查為附的原那么，主要對(duì)各營(yíng)業(yè)單位新業(yè)務(wù)上線以來的業(yè)務(wù)操作、制度落實(shí)、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)管理、計(jì)算機(jī)信息等方面的內(nèi)容進(jìn)展了檢查。標(biāo)準(zhǔn)分定為100分，各單位得分為：**支行98分、支行97分、**支行97分、**支行96分、**支行96分、**支行95分、**支行93分、**支行90分。一、根本情況從檢查情況看，自新業(yè)務(wù)4月1日上線以來，經(jīng)過近幾個(gè)月的運(yùn)行，全市各營(yíng)業(yè)單位可以較純熟地進(jìn)展各項(xiàng)-業(yè)務(wù)的操作，沒有在-業(yè)務(wù)客戶機(jī)上進(jìn)展非業(yè)務(wù)操作，保證了系統(tǒng)的正常運(yùn)行。同時(shí)，各行都加強(qiáng)了內(nèi)控管理，IC卡和密碼管理都嚴(yán)格按要求管理，人員分工交接根本符合規(guī)定，折舊、稅金等有關(guān)費(fèi)用的提取都嚴(yán)格執(zhí)行了財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)規(guī)定。計(jì)算機(jī)機(jī)房管理、運(yùn)行維護(hù)管理和平安保密管理方面根本上到達(dá)要求。二、存在...

2022年農(nóng)行三季度檢查報(bào)告,省行：

根據(jù)20xx年業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化管理工作的部署要求，結(jié)合我行全年財(cái)會(huì)工作方案，我們于10月26日起，對(duì)全市9個(gè)營(yíng)業(yè)單位6月1日至檢查日的財(cái)會(huì)標(biāo)準(zhǔn)化管理情況進(jìn)展檢查輔導(dǎo)。這次檢查根據(jù)?************?魯農(nóng)發(fā)【20xx】**號(hào)及有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)展。本次檢查時(shí)間緊、任務(wù)重，我們按照突出重點(diǎn)、顧及全面，輔導(dǎo)為主、檢查為附的原那么，主要對(duì)各營(yíng)業(yè)單位新業(yè)務(wù)上線以來的業(yè)務(wù)操作、制度落實(shí)、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)管理、計(jì)算機(jī)信息等方面的內(nèi)容進(jìn)展了檢查。標(biāo)準(zhǔn)分定為100分，各單位得分為：**支行98分、支行97分、**支行97分、**支行96分、**支行96分、**支行95分、**支行93分、**支行90分。

一、根本情況

從檢查情況看，自新業(yè)務(wù)4月1日上線以來，經(jīng)過近幾個(gè)月的運(yùn)行，全市各營(yíng)業(yè)單位可以較純熟地進(jìn)展各項(xiàng)-業(yè)務(wù)的操作，沒有在-業(yè)務(wù)客戶機(jī)上進(jìn)展非業(yè)務(wù)操作，保證了系統(tǒng)的正常運(yùn)行。同時(shí)，各行都加強(qiáng)了內(nèi)控管理，IC卡和密碼管理都嚴(yán)格按要求管理，人員分工交接根本符合規(guī)定，折舊、稅金等有關(guān)費(fèi)用的提取都嚴(yán)格執(zhí)行了財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)規(guī)定。計(jì)算機(jī)機(jī)房管理、運(yùn)行維護(hù)管理和平安保密管理方面根本上到達(dá)要求。

二、存在的問題

通過這次檢查督導(dǎo)也反映了一些行存在不少的問題，主要表如今：一是因?yàn)榭傂?會(huì)計(jì)應(yīng)用系統(tǒng)操作規(guī)程?下發(fā)較晚，部分行學(xué)習(xí)不夠深化，沒有嚴(yán)格按照新下發(fā)的操作規(guī)程要求進(jìn)展各種會(huì)計(jì)資料的打印、裝訂和保管。二是個(gè)別行新的?會(huì)計(jì)坐班主任管理方法?沒有全面落實(shí)，再加上老的工作日志有許多與新業(yè)務(wù)不匹配之處，導(dǎo)致個(gè)別行-業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)沒有在工作日志中登記。三是個(gè)別企業(yè)開戶手續(xù)不齊全，沒有按人行和總行今年新下發(fā)的?人民幣結(jié)算帳戶管理方法?進(jìn)展辦理，開戶情況與通過人行帳戶管理系統(tǒng)備案情況不一致，漏簽帳戶管理協(xié)議等。四是個(gè)別會(huì)計(jì)憑證缺少會(huì)計(jì)人員的簽章，業(yè)務(wù)用章使用錯(cuò)誤，繼續(xù)使用作廢的會(huì)計(jì)憑證。五是由于程序原因，新業(yè)務(wù)自動(dòng)計(jì)息應(yīng)該加罰息的沒有加罰，再加上操作人員對(duì)-業(yè)務(wù)自動(dòng)計(jì)息和原來遷移的貸款信息核對(duì)不認(rèn)真，以致于應(yīng)該加罰的利息沒有加罰，應(yīng)計(jì)復(fù)利的沒有計(jì)算。六是計(jì)算機(jī)管理方面，主要是部分行沒有自己的辦公樓，無法到達(dá)省行要求標(biāo)準(zhǔn)；個(gè)別有辦公樓的行也存在漏登相關(guān)登記簿，個(gè)別密碼設(shè)置或軟件安裝有不符和規(guī)定的情況。

三、產(chǎn)生以上問題的主要原因

1、對(duì)上級(jí)行的文件精神不重視、不學(xué)習(xí)、不落實(shí)。我行在10月份召開了內(nèi)勤主任會(huì)議，安排了組織學(xué)習(xí)新的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，為了讓每一位操作人員學(xué)習(xí)，還通過郵件下發(fā)通知，要求在組織學(xué)習(xí)的同時(shí)，每一位操作人員進(jìn)展自命題，匯總市分行搞競(jìng)賽活動(dòng)。然而在檢查中卻發(fā)現(xiàn)個(gè)別行不按操作規(guī)程進(jìn)展操作，導(dǎo)致出現(xiàn)過失。

2、標(biāo)準(zhǔn)化管理有放松的思想。由于今年把工作重點(diǎn)放在了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上，個(gè)別行指導(dǎo)無視了標(biāo)準(zhǔn)化管理，同時(shí)，由于新標(biāo)準(zhǔn)化管理考核標(biāo)準(zhǔn)籠統(tǒng)，可操作性差，扣分標(biāo)準(zhǔn)不明確，導(dǎo)致了業(yè)務(wù)人員對(duì)有些規(guī)定不執(zhí)行，或執(zhí)行規(guī)定的不嚴(yán)格，降低了工作標(biāo)準(zhǔn)。

3、對(duì)-業(yè)務(wù)操作規(guī)程不熟悉。由于會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作的系統(tǒng)變了，標(biāo)準(zhǔn)化管理的標(biāo)準(zhǔn)變了，大家對(duì)新的規(guī)定有個(gè)認(rèn)識(shí)過程，如今還不能熟悉靈敏地運(yùn)用，導(dǎo)致工作中出現(xiàn)過失。

4、對(duì)新業(yè)務(wù)新知識(shí)沒有深化鉆研的精神，對(duì)文件中的新要求，不能認(rèn)真鉆研，深化領(lǐng)會(huì)，而是等待上級(jí)行現(xiàn)成的東西。業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)不深化，流于形式，實(shí)際操作不認(rèn)真，理解文件有偏向，文件的要求把握不準(zhǔn)，導(dǎo)致在操作的時(shí)候造成過失。

四、需要明確的幾點(diǎn)問題

1、企業(yè)結(jié)算帳戶的開立、變更、撤消要與人行帳戶管理系統(tǒng)一致，對(duì)于同一個(gè)企業(yè)的根本、一般和專用帳戶要分別建立一套復(fù)印件齊全的資料，每次開戶都要與企業(yè)簽定帳戶管理協(xié)議書。

2、貸款五級(jí)分類調(diào)整通知書、申請(qǐng)開具單位定期存單委托書、分戶帳目錄、登記簿目錄、會(huì)計(jì)帳簿封面封底、會(huì)計(jì)報(bào)表封面封底要按照農(nóng)發(fā)[20xx]16號(hào)文件附表自行打印使用。

3、對(duì)于-業(yè)務(wù)檔案方面需要強(qiáng)調(diào)的以下幾個(gè)方面：一是會(huì)計(jì)憑證的裝訂應(yīng)伴隨憑證一起裝訂的一定要入憑證裝訂的范圍，如重要單證往入往出單、結(jié)息清單、系統(tǒng)自動(dòng)沖轉(zhuǎn)利息清單、系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提折舊清單等；操作員憑證一定要與其憑證整理單相符，不得出現(xiàn)缺憑證或多憑證的現(xiàn)象。二是會(huì)計(jì)憑證中印有會(huì)計(jì)分錄項(xiàng)一定要填全分錄，應(yīng)加蓋企業(yè)印鑒的不得漏蓋印鑒等。三是帳簿的裝訂歸檔方面要按操作規(guī)程中的規(guī)定，帳頁封面、帳首、帳頁目錄或保管年限裝訂。

五、下一步工作思路

1、加強(qiáng)-業(yè)務(wù)相關(guān)制度、規(guī)定和方法的學(xué)習(xí)，真正領(lǐng)會(huì)其精神，以努力進(jìn)步財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)操作程度。在辦理業(yè)務(wù)中，要認(rèn)真執(zhí)行操作規(guī)程，每一筆業(yè)務(wù)都要嚴(yán)格按照規(guī)定的程序辦理，認(rèn)真履行監(jiān)視職能，對(duì)不合規(guī)、合法的會(huì)計(jì)憑證及會(huì)計(jì)事項(xiàng)應(yīng)回絕辦理或按照職權(quán)敢于糾正，實(shí)行嚴(yán)格的會(huì)計(jì)監(jiān)視，確保各項(xiàng)制度有效施行。

2、統(tǒng)一思想，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)化財(cái)會(huì)管理。省行制定的標(biāo)準(zhǔn)管理標(biāo)準(zhǔn)雖然籠統(tǒng)，扣分標(biāo)準(zhǔn)不明確，但它對(duì)總的制度進(jìn)展了概括，不能因?yàn)椴豢鄯郑头潘闪藢?duì)規(guī)定的執(zhí)行，上級(jí)行的規(guī)章制度、操作規(guī)程、根本要求必須認(rèn)真執(zhí)行，我們將促使各縣支行進(jìn)步對(duì)范化管理工作的認(rèn)識(shí)，真正做到思想上高度重視，行動(dòng)上狠抓落實(shí)，增強(qiáng)全體員工執(zhí)行制度的嚴(yán)肅性。進(jìn)一步加強(qiáng)相關(guān)制度、規(guī)定和方法的學(xué)習(xí)，真