工程成本分析報告

工程本錢分析報告工程本錢分析報告10/16工程本錢分析報告日 期： 2023年09月25日本錢分析報告審批表工程名稱： 2023年05月工程經(jīng)理工程經(jīng)理編制人員事業(yè)部商務(wù)合約部審核意見事業(yè)局部管領(lǐng)導(dǎo)意見公司商務(wù)治理部審核意見公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核意見工程本錢分析報告名目二、合同主要條款三、本次本錢分析節(jié)點四、工程效益與本錢費用狀況〔一〕收入、本錢費用確實認(rèn)原則〔二〕工程效益狀況與本錢費用狀況〔三〕預(yù)算本錢與實際本錢比照費用節(jié)超分析1、人工費分析2、材料費分析3、機械費分析4、間接費分析五、工程本錢掌握存在的風(fēng)險六、工程估量索賠利潤分析七、存在的問題與缺乏八、改進措施工程根本狀況工程工程位，工程為A03、A05、A07、A0930型：框架、框剪、剪力墻；層數(shù)：高層、小高層、多層。建設(shè)單位為雞西恒祥房地產(chǎn)開發(fā)，監(jiān)理單位為雞西銀建工程建設(shè)監(jiān)理工期：20230925---------20230630造價暫定：480，000，000.00〔大寫：肆億捌仟萬元整〕二、合同主要條款(1)人工費人工費工日單價按2023年定額53元/工日的計算,同時依據(jù)《關(guān)于公布二O一O年建筑安裝等工程結(jié)算指導(dǎo)意見的通知》(黑建筑價［2023］12號)調(diào)增人工費價差。調(diào)增裝飾工程22元/12元/工日。施工期內(nèi)造價相關(guān)文件對定額人工費做出調(diào)整的，按文件規(guī)定調(diào)整人工費。通用措施費通用措施費按下表系數(shù)計取： 單位：%通用通用工程工程園林綠建筑 裝飾 設(shè)備市政費用工程化安裝夜間施工費不計取二次搬運費不計取已完工程與設(shè)備保護費0.140.180.210.110.11工程定位、復(fù)測、點交、清理費0.180.140.140.140.11生產(chǎn)工具用具使用費0.140.140.140.140.14雨季施工費0.140.110.110.140.11冬季施工費

監(jiān)理人批準(zhǔn)的冬施方案賜予簽證檢驗試驗費 2.67 2.00 2.00 2.00 1.14企業(yè)治理費企業(yè)治理費的計取不超過下表系數(shù)： 單位：%通用通用工程工程費園林綠建筑 裝飾 設(shè)備市政用工程化安裝企業(yè)治理費161116148利潤通用工程工程園林通用工程工程園林建筑 裝飾 設(shè)備市政費用工程綠化安裝利潤1811〔二、付款條件付款方式：單體建筑完成地上二層頂板混凝土澆筑，發(fā)包人支付該單體首次工程進度款，承包人報送該單體工程進度款拔付申請并附形象進度工程量清單，發(fā)包人在7日內(nèi)審核完成，按應(yīng)拔付工程進度款的80%支付。撥付過首次工程進度款的單體工程，以后進度款按月支付，每月25780%支付。單體工程竣工驗收合格、辦完工程與檔案向建設(shè)單位移交手續(xù)后，發(fā)85%；承包人提出竣工結(jié)算申請，提交結(jié)算書和相關(guān)結(jié)算資料，并協(xié)作發(fā)包人開頭竣工結(jié)算，發(fā)包人的竣工結(jié)算審查在60日內(nèi)完成。20973%工程款轉(zhuǎn)為質(zhì)量保證金。三、本次本錢分析節(jié)點本次本錢分析的時間節(jié)點：截止到20230925本次本錢分析的形象進度：見“A07地塊預(yù)算收入含量統(tǒng)計表”四、工程效益與本錢費用狀況〔一〕收入、本錢費用確實認(rèn)原則1、收入以業(yè)主批復(fù)金額為準(zhǔn)，本錢以現(xiàn)場實際發(fā)生的全部費用為準(zhǔn)。209253、本工程承受擴大勞務(wù)分包模式，勞務(wù)分包單價中包含木方、模板價格與鋼管、扣件周轉(zhuǎn)料具租賃費；勞務(wù)分包單價中不包含塔吊、施工電梯機械租賃費。〔二〕工程效益與本錢費用狀況1、工程效益狀況20230925日，累計確認(rèn)收入為6499.44A07地塊土建工程確認(rèn)收入為4851.01萬元，A07地塊土建局部發(fā)生實際本錢5664.93202309253327.06為80%09月末業(yè)主尚欠進度款1872.49萬元。2、本錢費用狀況填報單位：雞西利民居住區(qū)一期工程

金額單位：預(yù)算收入與實際本錢比照節(jié)預(yù)算收入預(yù)算收入與實際本錢比照節(jié)預(yù)算收入實際本錢超〔+-)序本錢費用項節(jié)超率備注號目〔%〕(1) (2) /〔1〕實際本錢為1人工費17,127,654.2718,882,639.66-1,754,985.39-10.25%擴大勞務(wù)成本2材料費20,481,951.6423,743,649.79-3,261,698.15-15.92%擴大勞務(wù)，3周轉(zhuǎn)料具0.000.000.000.00%不含周轉(zhuǎn)料具4機械使用費1,863,724.871,938,654.00-74,929.13-4.02%含塔吊司機工資5其他直接費2,271,909.172,257,618.1714,291.000.63%6專業(yè)分包成2,370,334.362,108,823.00261,511.3611.03%本7間接費用2,773,208.065,990,920.65-3,217,712.59-116.03%8稅金1,621,383.441,726,961.90-105,578.46-6.51%合計〔1~8〕48,510,165.8056,649,267.17-8,139,101.37-16.78%說明：1、本次本錢分析中僅含A07地塊土建局部；說明：1、本次本錢分析中僅含A07地塊土建局部；220239256499.44A031266.67萬元，水電安裝為381.76萬元。2023925A07192021#、22#、23#、16#、17#、18#樓降水工程；現(xiàn)場彩板房安裝；19#、20#樓主體21#樓主體、二次構(gòu)造、屋面保溫、粗裝修；16253-823#樓24層以下主體、2-1011-15171622#樓18層以下主體；18#樓16層以下主體；16#、17#、18#、22#、23#樓地下室外墻與筏板防水保溫工程。1、人工費本錢分析為了與擴大勞務(wù)分包內(nèi)容對應(yīng)，預(yù)算收入中人工費為進度款中依據(jù)擴大勞務(wù)分包合同施工內(nèi)容列項，包含人工費，除鋼筋、商混、砌塊、擠塑業(yè)主確認(rèn)人工費預(yù)算收入為1712.76萬元，實際本錢1888.26萬元，175.510.25%。緣由為：實際本錢中主體勞務(wù)本錢依據(jù)業(yè)主確認(rèn)人工費預(yù)算收入為1712.76萬元，實際本錢1888.26萬元，175.510.25%。緣由為：實際本錢中主體勞務(wù)本錢依據(jù)320/㎡進展預(yù)結(jié)算，主體工程占整個工程本錢比例較高〔主體工程+砌筑工程+粗裝修工程勞務(wù)分包單價450元/㎡，主體所占比例71.11%，假設(shè)依據(jù)擴大勞務(wù)分包合同單價組成表中建筑面積單價〔主體局部約280/㎡〕進展預(yù)結(jié)算，則預(yù)算收入與本錢根本持平。2、材料費分析材料分析只包括勞務(wù)擴大分包合同中由總包單位擔(dān)當(dāng)?shù)闹鞑姆治?，為了與擴大勞務(wù)分包內(nèi)容對應(yīng)，預(yù)算收入中的其他關(guān)心材料包含在人工本錢中分析。全部預(yù)算材料用量中包含材料損耗，損耗率依據(jù)定額規(guī)定計算，其中鋼筋損耗為2%，商混損耗為1.5%。各種材料的預(yù)算收入單價=預(yù)算收入金額/預(yù)算收入中材料用量，實際本錢單價=實際支出金額/實際用量。業(yè)主確認(rèn)材料局部收入為2048.19萬元，實際本錢2374.36萬元，虧326.1715.92%。預(yù)算收入中鋼筋、商混建筑面積單方含量如下表所示A07A07地塊預(yù)算含量統(tǒng)計含量含量序樓構(gòu)造進度狀況建筑面積/㎡鋼筋量/T〔kg/商混/m3〔m3/號號形式㎡〕㎡〕剪力25116#墻結(jié)體，3-88978.76394.1043.89構(gòu)砌筑217#剪力墻結(jié)167006.81378.5254.02構(gòu)體318#剪力墻結(jié)165635.81271.6048.19構(gòu)體剪力主體工程、419#墻結(jié)8044.22376.4846.80構(gòu)內(nèi)外墻抹灰520#框架主體工程、4081.06145.4435.64構(gòu)造內(nèi)外墻抹灰621#框架主體工程、2729.70120.5344.16構(gòu)造砌筑722#剪力墻結(jié)187876.67402.3651.08構(gòu)體823#剪力248006.52414.8251.81墻結(jié)體構(gòu)構(gòu)合計45548.786810.762503.8647.8222846.490.44實際本錢中鋼筋、商混建筑面積單方含量如下表所示A07A07地塊實際本錢含量統(tǒng)計含量〔m3/備建筑面積/㎡鋼筋量/T〔kg/㎡〕/m3㎡〕注52359.543031.9357.91234610.45鋼筋：2546T〔由于業(yè)主審核進度款中未包括馬凳筋用量，此局部用量臨時依據(jù)20t計入三級鋼中，筏板馬凳筋計入三級鋼直徑10以上，樓板中馬凳筋計入三級鋼直徑10以下3031.93T485.78T19.08%。1一級鋼直徑10以下預(yù)算收入用量為520.82T，實際用量463.41T，57.41T11.02%。緣由為：。2三級鋼直徑10以下預(yù)算收入用量為790.65T1149.73T，359.08T，量超45.41%。緣由為：。3三級鋼直徑10以上預(yù)算收入用量為1234.67TT184.12T14.91%。緣由為：。商品混凝土：預(yù)算收入中商混總量為23428.9m3，實際用量為23461m3，量超32.1m3，量超0.14%，預(yù)算收入中金額為8819317.64元，實際本錢為9082840263522.362.99%；主要緣由為：。1C15+C20混凝土預(yù)算收入用量為506.29m31041m3534.71m3，105.61%。緣由為：。2C25混凝土預(yù)算收入用量為7669.03m3，實際用量為7163m3，結(jié)余506.03m3，6.6%，緣由為：。3C30混凝土預(yù)收入算用量為9799.96m311343m31543.04m3，15.74%,緣由為：。4C35混凝土預(yù)算收入用量為2128.94m3，實際用量為1137.5m3，結(jié)991.44m3，46.57%，。5C40混凝土預(yù)算用量為2742.28m3，實際用量為2776.5m3，虧損34.22m3，1.25%，緣由為：。水泥：標(biāo)號32.5的水泥預(yù)算收入用量為721.15tt199.6727.69%。緣由為：。地材：1一般粘土磚與小青磚預(yù)算收入用量為455.29千塊，實際用量為801.15355.8678.16%。緣由為：。2砂子預(yù)算收入用量為1606.85m3，現(xiàn)場實際用量2241m3，量超634.15m3，39.46%,緣由為：。3碎石預(yù)算收入用量為148.530148.5m3100%，緣由為：。4砌塊預(yù)算收入用量為2893.38m3，實際用量為3342.55m3，量超449.17m3，15.52%，緣由為：。其他材料1擠塑板預(yù)算收入用量為199.78m3169m33，15.4%。緣由為：。2風(fēng)帽預(yù)算收入用量為24個，實際用量為24個，結(jié)余0。3因勞務(wù)施工屋面瓦工程驗收不合格，無法向業(yè)主報送屋面掛瓦工程，水泥瓦暫不分析。44其他材料收入用量包含在人工本錢分析中統(tǒng)計，材料收入量為0，實際其他材料本錢820608820608100%，緣由為：。機械費分析為了與現(xiàn)場機械實際本錢所包含的內(nèi)容相對應(yīng)，機械局部的責(zé)任本錢只包括擴大勞務(wù)分包合同中商定的由我方供給的機械〔塔吊、施工電梯〕與預(yù)算收入定額中包含的卷揚機〔實際現(xiàn)場沒有〕，其他機械預(yù)算本錢已包含在人工費收入當(dāng)中。現(xiàn)場實際土方機械包含在另行租賃中，預(yù)算收入無法區(qū)分此局部，此局部列入總收入中。機械費預(yù)算收入為1863724.87元，實際本錢為1938654元，虧損74929.134.02%。緣由為：。專業(yè)分包比照分析各項專業(yè)分包預(yù)算收入為2370334.36元，實際本錢為2108823元，261511.3611.03%。1保溫工程預(yù)算收入為1277221.51元，實際本錢為1148188，盈利129033.5110.1%。緣由為：。2防水工程預(yù)算收入為265112.85元，實際本錢為279810元，虧損14697.155.54%。緣由為：。3降水工程預(yù)算收入為82800068082517.77%。緣由為：。其他直接費分析其他直接費預(yù)算收入包括業(yè)主確認(rèn)的安全文明施工費和水電費，實際本錢包括水電費、臨時設(shè)施攤銷、檢測費、低值易耗品攤銷、安全嘉獎基金、CI形象費用、零星人工費、零星直接人工、零星機械使用費和其他列項。預(yù)算收入為2271909.17元，實際本錢為2257618.17元，盈利142910.63%。間接費分析間接費預(yù)算收入包括業(yè)主確認(rèn)的規(guī)費和治理費，實際本錢中包括辦公費、差旅費、業(yè)務(wù)招待費、職工工資、勞動保護費、根本養(yǎng)老保險、上交治理費、折舊費、職工福利、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費、職工醫(yī)療保險費、資金使用費〔利息支出、住房公積金、車輛使用費、水費〔一次性印花稅、物業(yè)費〔含房租、水電、排污費等、宣傳費、其他列項。間接費預(yù)算收入金額為2773208.6元，實際本錢為5990925.65元，3217712.59116.03%，緣由為：。稅金分析業(yè)主確認(rèn)的稅金為1621383.44元，實際本錢為1726961.9元，虧損105578.466.5%，緣由為：。五、工程估量索賠利潤分析20230525292810由于：。目前發(fā)生工程索賠一份，于2023年718日上報業(yè)主，未批復(fù)，第二份正在收集資料，著手辦理。六、工程本錢掌握存在的風(fēng)險1、由于業(yè)主內(nèi)部各部門之間人員頻繁調(diào)換，舊人員工作流程不統(tǒng)一，業(yè)主內(nèi)部各部門對我工程現(xiàn)場簽證內(nèi)容述寫內(nèi)容、方式與現(xiàn)場工程量確實認(rèn)要求也有所不同，導(dǎo)致我工程部發(fā)生的簽證工作開展比較困難，目前全部簽證已報送業(yè)主，但是27號至31號簽證與A07-2023-01至A07-2023-03現(xiàn)在審批停滯。2、鋼筋是集中選購從外地運至現(xiàn)場，增加了運輸費；工程選購的地材因資金問題，單價會增加，這樣的狀況對于我方與甲方認(rèn)價不利。由于：。目前發(fā)生工程索賠一份，于2023年718日上報業(yè)主，未批復(fù)，第二份正在收集資料，著手辦理。六、工程本錢掌握存在的風(fēng)險1、由于業(yè)主內(nèi)部各部門之間人員頻繁調(diào)換，舊人員工作流程不統(tǒng)一，業(yè)主內(nèi)部各部門對我工程現(xiàn)場簽證內(nèi)容述寫內(nèi)容、方式與現(xiàn)場工程量確實認(rèn)要求也有所不同，導(dǎo)致我工程部發(fā)生的簽證工作開展比較困難，目前全部簽證已報送業(yè)主，但是27號至31號簽證與A07-2023-01至A07-2023-03現(xiàn)在審批停滯。2、鋼筋是集中選購從外地運至現(xiàn)場，增加了運輸費；工程選購的地材因資金問題，單價會增加，這樣的狀況對于我方與甲方認(rèn)價不利。七、存在的問題與缺乏：1、對材料的選購打算與月度消耗量不能準(zhǔn)確把握，不利于本錢分析與本錢掌握；各部門供給的現(xiàn)場消耗材料所用位置不明確，導(dǎo)致本錢分析無法具體分析出材料虧損的位置與具體緣由。2、現(xiàn)場簽證方面技術(shù)人員的供給資料不夠與時，導(dǎo)致有些簽證內(nèi)容理解不同，某些簽證無法供給現(xiàn)場有力資料，對算量與價款確實認(rèn)有肯定影響。3、現(xiàn)場鋼筋、砌塊、小青磚使用治理不嚴(yán)謹(jǐn)，存在不同型號、種類的材料的替換使用狀況，導(dǎo)致本錢的增加，給本錢分析帶來了肯定困難。4、現(xiàn)場材料使用狀況混亂，所以局部材料節(jié)超率較高，不利于制作4、現(xiàn)場材料使用狀況混亂，所以局部材料節(jié)超率較高，不利于制作當(dāng)月的本錢分析。5、現(xiàn)場施工員施工日志記錄太粗略，無法作為簽證或者結(jié)算依據(jù)。6、因總承包合同中結(jié)算以清單結(jié)算為準(zhǔn)，而業(yè)主沒有供給任何清單，我方也沒有進展清單報價；但是合同中商定材料單價可調(diào)，人工費依據(jù)黑龍江省當(dāng)期結(jié)算文件執(zhí)行，無法確定清單單價，須上級領(lǐng)導(dǎo)與業(yè)主溝通，確定計量與結(jié)算方