環(huán)博斯騰湖生物治堿一期工程可行性研究報告書

XX集團有限公司設立財務公司可行性研究報告XX集團有限公司設立財務公司可行性研究報告4847-XX集團有限公司設立財務公司可行性研究報告PAGEI目錄第一章概論 -2-第一節(jié)項目名稱 -2-第二節(jié)擬設地 -3-第三節(jié)注冊資本 -3-第四節(jié)出資人及出資方式 -3-第二章XX集團基本情況 -3-第一節(jié)集團成立情況 -3-第二節(jié)成員單位狀況 -4-第三節(jié)組織機構和人員情況 -5-第四節(jié)基本財務狀況和主要財務指標 -7-第五節(jié)產業(yè)整合與改革 -12-第三章我國XX行業(yè)現狀及國家產業(yè)政策 -13-第一節(jié)我國XX行業(yè)發(fā)展現狀 -13-第二節(jié)國家xx產業(yè)政策 -13-第三節(jié)XX集團所屬產業(yè)狀況 -14-第四章XX集團發(fā)展現狀及發(fā)展前景 -14-第一節(jié)XX集團生產經營狀況 -14-第二節(jié)XX集團在同行業(yè)中處于領先地位 -14-第三節(jié)XX集團中長期發(fā)展規(guī)劃 -16-第五章XX集團現金流量分析與預測 -16-第一節(jié)現金流量規(guī)模 -16-第二節(jié)現金流量特點及規(guī)律 -17-第三節(jié)XX集團未來六年的現金流量預測 -18-第六章XX集團財務管理和資金管理經驗 -20-第一節(jié)實行集中統(tǒng)一的集團財務管理體制 -20-第二節(jié)擁有經驗豐富和專業(yè)水平較高的財務管理隊伍 -21-第三節(jié)建立健全了財務管理制度 -21-第四節(jié)加強資金集中管理，提高資金使用效率 -21-第五節(jié)加強籌資管理，降低集團財務成本 -23-第七章XX集團設立財務公司的宗旨、作用 -24-第一節(jié)設立財務公司的必要性 -24-第二節(jié)設立財務公司的宗旨 -27-第三節(jié)設立財務公司的作用 -27-第四節(jié)具備申辦財務公司的條件 -30-第八章財務公司經營與管理 -32-第一節(jié)財務公司機構設置及運行模式 -33-第二節(jié)財務公司的業(yè)務范圍 -37-第三節(jié)財務公司經營目標及工作重點 -38-第四節(jié)財務公司業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略 -39-第五節(jié)財務公司內部控制和風險防范 -40-第六節(jié)財務公司主要業(yè)務量預測及盈利模式 -42-結束語 -47-第一章概論為加強XX集團有限公司（以下簡稱“XX集團”）資金集中管理，提高資金使用效率和效益，為集團成員單位提供財務管理服務，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《企業(yè)集團財務公司管理辦法》、《非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》等有關規(guī)定，XX集團、XX集團有限公司（以下簡稱“XX集團”）、XX股份有限公司（以下簡稱“XX股份”）、XX公司聯合xx擬共同出資申請設立XX集團財務有限公司。第一節(jié)項目名稱擬設財務公司名稱：XX集團財務有限公司。英文名稱：。第二節(jié)擬設地擬設地：XX省XX市。第三節(jié)注冊資本注冊資本：16億元人民幣(含1000萬美元)。第四節(jié)出資人及出資方式股東發(fā)起人共五家，分別是：XX集團、XX集團、XX股份、XX、xx。其中，XX集團、XX集團、XX股份、XX為XX集團成員單位，xx是集團成員單位以外的戰(zhàn)略投資者。各股東均以現金方式出資，出資金額及出資比例見表1-01。表1-01：XX集團財務有限公司股本機構出資單位出資金額（萬元）出資比例XX集團有限公司108,00067.50%XX集團有限公司17,00010.625%XX股份有限公司17,00010.625%XX股份有限公司10,0006.25%xx股份有限公司8,0005%合計160,000100%第二章XX集團基本情況第一節(jié)集團成立情況XX集團成立于……。XX集團作為出資人，與子公司及有關單位建立以產權關系為紐帶的母子公司管理體制。主要子公司XX集團(資料介紹)。第二節(jié)成員單位狀況截止2009年底，XX集團擁有。。。。。等16家一級子公司；。。。。。。均為上市公司。表2-1XX集團子公司列表序號企業(yè)名稱投資比例注冊資本（單位：萬元）企業(yè)類型1100%200,000境內非金融子企業(yè)2100%312,269境內非金融子企業(yè)3100%33,908境內非金融子企業(yè)4100%2,106境內非金融子企業(yè)5100%13,743境內非金融子企業(yè)6100%10,532境內非金融子企業(yè)7100%3,891境內非金融子企業(yè)8100%1,585境內非金融子企業(yè)9100%9,158境內非金融子企業(yè)10100%1,934境內非金融子企業(yè)11100%50境內非金融子企業(yè)12100%600境內非金融子企業(yè)13100%1,010境內非金融子企業(yè)14100%1,943境內非金融子企業(yè)15100%1,000境內非金融子企業(yè)16100%3,000境內非金融子企業(yè)1、XX集團…..。2、XX集團…..。3、XX……。8、所屬股份公司情況：（1）XX股份有限公司。。。。。。。第三節(jié)組織機構和人員情況組織機構XX集團依照《公司法》規(guī)定設立董事會、監(jiān)事會和經理層，不設股東會，由省國資委行使股東會的職權。XX集團的全資子公司保留法人地位，建立以產權為紐帶的母子公司管理體制。董事會董事會總經理監(jiān)事會企業(yè)管理部礦業(yè)部黨群工作部運行協(xié)調中心銷售中心采購中心資金中心資本運營部人力資源部財務部規(guī)劃部辦公室（戰(zhàn)略研究部）XX集團有限公司XX集團設董事會，由7人組成，董事會設董事長1人，副董事長3人，董事長為法定代表人。XX集團設監(jiān)事會，由5人組成，其中監(jiān)事會主席1人，外派監(jiān)事2人，職工監(jiān)事2人。XX集團設總經理1人，副總經理5人，總法律顧問1人。XX集團總經理辦公會由總經理召集和主持，根據公司章程和總經理的職權，研究解決XX集團實際生產經營中的重大問題。二、人員狀況截至2009年末，XX集團擁有員工101,791人。按學歷結構劃分，大專以下71,240人，占比約69.99%；大專及以上30,551人，占比30.01%。按年齡結構劃分，40歲以下62,672人，占比61.57%；40歲以上39,119人，占比38.43%。按技能結構劃分，技術人員64,031人，占全部人數的62.9%；按照職稱結構劃分，擁有職稱人數18,650人，占全部人數的18.32%。表2-2XX集團人員構成表文化結構年齡結構小計小學初中高中技校中專大專大學大學以上35及以下36－4041-4546-5051-5556及以上1017912406216591626214988159251728511587167944127185451337610746104524545技能結構職稱結構合計初級工中級工高級工技師高級技師合計未聘初級中級高級64031443222491292397080789186502002642373672858第四節(jié)基本財務狀況和主要財務指標XX集團近年來主要指標完成情況見下表：表2-32008-2010年合并資產負債表單位：萬元項目行次2010年9月末2009年2008年貨幣資金1交易性金融資產2應收票據3應收賬款4預付款項5應收股利6應收利息7其他應收款8存貨9一年內到期的非流動資產10其他流動資產11流動資產合計12可供出售金融資產13持有至到期投資14長期應收款15長期股權投資16投資性房地產17固定資產18在建工程19工程物資20固定資產清理21生產性生物資產22油氣資產23無形資產24開發(fā)支出25商譽26長期待攤費用27遞延所得稅資產28其他非流動資產29非流動資產合計30資產總計31短期借款32交易性金融負債33應付票據34應付賬款35預收款項36應付職工薪酬37應交稅費38應付利息39應付股利40其他應付款41一年內到期的非流動負債42其他流動負債43流動負債合計44長期借款45應付債券46長期應付款47專項應付款48預計負債49遞延所得稅負債50其他非流動負債51非流動負債合計52負債合計53實收資本（股本）54資本公積55減：庫存股56盈余公積57一般風險準備58未分配利潤59外幣報表折算差額60歸屬于母公司所有者權益合計61少數股東權益62所有者權益合計63負債和所有者權益總計64表2-42008-2010合并利潤表單位：萬元項目行次2010年9月末2009年2008年度一、營業(yè)總收入1二、營業(yè)總成本2營業(yè)成本4營業(yè)稅金及附加7銷售費用8管理費用9財務費用12資產減值損失16其他17加：公允價值變動收益18投資收益19其中：對聯營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益20匯兌收益三、營業(yè)利潤21加：營業(yè)外收入22減：營業(yè)外支出27其中：非流動資產處置損失28四、利潤總額31減：所得稅費用32五、凈利潤34歸屬于母公司所有者的凈利潤36少數股東損益35表2-52008-2010合并現金流量表單位：萬元項目行次2010年9月末2009年2008年度一、經營活動產生的現金流量：1銷售商品、提供勞務收到的現金2收到的稅費返還3收到其他與經營活動有關的現金4經營活動現金流入小計5購買商品、接受勞務支付的現金6支付給職工以及為職工支付的現金7支付的各項稅費8支付其他與經營活動有關的現金9經營活動現金流出小計10經營活動產生的現金流量凈額11二、投資活動產生的現金流量：12收回投資收到的現金13取得投資收益收到的現金14處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額15處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現金凈額16收到其他與投資活動有關的現金17投資活動現金流入小計18購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金19投資支付的現金20取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現金凈額21支付其他與投資活動有關的現金22投資活動現金流出小計23投資活動產生的現金流量凈額24三、籌資活動產生的現金流量：25吸收投資收到的現金26其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金27取得借款收到的現金28收到其他與籌資活動有關的現金29籌資活動現金流入小計30償還債務支付的現金31分配股利、利潤或償付利息支付的現金32其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤33支付其他與籌資活動有關的現金34籌資活動現金流出小計35籌資活動產生的現金流量凈額36四、匯率變動對現金及現金等價物的影響37五、現金及現金等價物凈增加額38加：期初現金及現金等價物余額39六、期末現金及現金等價物余額40第五節(jié)產業(yè)整合與改革XX集團自2008年3月成立以來，積極推進內部整合，2009年7月，實現了人力資源的統(tǒng)一管理；2009年11月，成立了資金中心、采購中心、銷售中心和運行協(xié)調中心，標志著公司進入核心業(yè)務的實質性整合階段。同時，XX集團積極籌劃XX主業(yè)的資產重組事宜，推動內部整合的深化。根據規(guī)劃，XX集團將加快對關鍵資源及核心業(yè)務的整合，包括統(tǒng)一發(fā)展規(guī)劃；統(tǒng)一產業(yè)布局調整、重大產品結構調整、重大投資決策、新業(yè)務領域進入等重大戰(zhàn)略問題；統(tǒng)一創(chuàng)新體系建設與管理，形成集團內統(tǒng)一的制度創(chuàng)新、技術創(chuàng)新和管理創(chuàng)新體系；統(tǒng)一財務和資金管理，組建資金中心，建立了集團現金池；統(tǒng)一營銷體制，整合XX主業(yè)營銷業(yè)務，實現購銷協(xié)同、生產協(xié)同、物流協(xié)同、管理協(xié)同；統(tǒng)一資源掌控，加快礦業(yè)資源整合，培育長期穩(wěn)定的原料基地；統(tǒng)一人力資源配置，制定、實施統(tǒng)一的領導干部管理制度和人力資源開發(fā)管理制度；統(tǒng)一企業(yè)文化，形成統(tǒng)一的企業(yè)核心價值觀、企業(yè)使命、企業(yè)愿景、企業(yè)精神、經營理念。第三章我國XX行業(yè)現狀及國家產業(yè)政策第一節(jié)我國XX行業(yè)發(fā)展現狀……..。第二節(jié)國家xx產業(yè)政策。。。。。。。第三節(jié)XX集團所屬產業(yè)狀況XX集團是我國特大型XX企業(yè)，…等產品在國內市場享有較高知名度和市場占有率，部分產品已形成了國內領先的優(yōu)勢。一、XX集團肩負著XX產業(yè)由大變強的歷史使命組建XX集團是省委、省政府適應國際、國內XX業(yè)發(fā)展形勢，落實科學發(fā)展觀、解決XX工業(yè)發(fā)展面臨的問題，實現XX工業(yè)可持續(xù)發(fā)展做出的重大戰(zhàn)略決策?！?。二、XX集團符合國家產業(yè)政策有關規(guī)定…….第四章XX集團發(fā)展現狀及發(fā)展前景第一節(jié)XX集團生產經營狀況XX集團是我國特大型XX聯合企業(yè)，……….第二節(jié)XX集團在同行業(yè)中處于領先地位一、XX集團處于我國XX行業(yè)龍頭地位XX集團作為國內特大型XX生產企業(yè)之一，是…..。表4-12009年國內XX企業(yè)集團產量排名表單位：總量排名XX企業(yè)1234567XX集團中XX總產量居國內首位，…..。二、技術創(chuàng)新走在行業(yè)前列XX集團建成了第一套……..。三、產品市場優(yōu)勢突出XX集團作為國內特大型XX生產企業(yè)之一，在產能規(guī)模方面具有比較優(yōu)勢，且產品種類齊全。XX集團的競爭優(yōu)勢在于：一是…..。二是…….。三是…….。四、產業(yè)板塊具有較強的競爭優(yōu)勢XX集團主要分為…..三大業(yè)務板塊。1、XX板塊………。2、XX板塊……..。3、xx板塊………。第三節(jié)XX集團中長期發(fā)展規(guī)劃XX集團規(guī)劃的總體目標是：建設現代化的、具有國際競爭力的世界一流xx強企?！?。XX集團階段的發(fā)展目標：按照邊淘汰、邊發(fā)展、邊提高的規(guī)劃實施步驟，確立了三個發(fā)展階段：第一階段為…..；第二階段為…..；第三階段為……。一、發(fā)展戰(zhàn)略……。二、發(fā)展規(guī)劃。。。。。。。。。。三、主要業(yè)務的經營目標………..。第五章XX集團現金流量分析與預測第一節(jié)現金流量規(guī)模近年來，經過改革和良好的市場化運作，XX集團已初步形成了….三大業(yè)務板塊。XX集團成員單位經濟往來密切，結算范圍廣闊，資金流量非?？捎^。表5-12008-2010XX集團現金流量表單位：萬元年份200820092010年9月末一、現金總流量二、現金流入1、經營活動現金流入2、投資活動現金流入3、籌資活動現金流入三、現金流出1、經營活動產生的現金流出2、投資活動產生的現金流出3、籌資活動產生的現金流出四、現金凈流量第二節(jié)現金流量特點及規(guī)律XX集團的現金流量大，現金流量穩(wěn)定?，F金的流入、流出結構良好，因此，XX集團設立財務公司，能夠進一步提升對集團現金集中管理的力度，提高集團資金管理水平和資金使用效率。1、現金流量巨大、穩(wěn)定根據表5－1可以看出，XX集團自成立以來現金流量大，并保持了穩(wěn)定的規(guī)模。2008－2009年現金總流量均超過3000億元，即使在2009年XX產品受金融危機影響大幅下降的形勢下，資金流量仍然高達3033億元，充分說明XX集團的現金流相對穩(wěn)定。隨著后續(xù)XX行業(yè)的好轉及XX集團業(yè)務量的持續(xù)擴大，XX集團現金流將持續(xù)增長。2、流入結構符合籌建財務公司的要求（1）經營性活動現金流量占比較大，滿足財務公司資金來源的要求。分析XX集團2008－2009年現金流入，71%的現金流入來自經營性活動，說明XX集團主業(yè)經營活動穩(wěn)定。（2）籌資性活動相對較大，為財務公司后續(xù)盈利創(chuàng)造空間。根據現金流量結構圖（見下圖）可以看出，28%的現金流入來自籌資性活動。前期XX集團有較多銀行類資金流入與2008－2009年XX集團所屬成員單位的項目建設有密切關系，期間XX集團建設了較多符合國家產業(yè)政策的XX項目及循環(huán)經濟項目。正是由于這種籌資性活動資金的存在，為XX集團后續(xù)的經營提供了一種模式，可以充分利用財務公司的優(yōu)勢，整合XX集團內部成員的資金，獲取合理的盈利。3、資金結算的貨幣品種及種類多，滿足財務公司多樣化運作的需求。第三節(jié)XX集團未來六年的現金流量預測未來幾年，XX集團的營業(yè)額將呈持續(xù)增長趨勢，公司現金流量將穩(wěn)步增長。日益增長的巨大現金流量，無疑為財務公司提供了很好的資金保證和巨大的資金運作與配置空間。表5-2XX集團現金流量預測表單位：萬元年份2010E2011E2012E2013E2014E2015E一、現金總流量二、現金流入1、經營活動現金流入2、投資活動現金流入3、籌資活動現金流入三、現金流出1、經營活動現金流出2、投資活動現金流出3、籌資活動現金流出四、現金凈流量其中經營性活動凈流量投資性活動凈流量籌資性活動凈流量根據以上預測可以看出，XX集團未來現金流量巨大，并呈現持續(xù)增長的態(tài)勢，其流量結構也符合XX集團經營發(fā)展的實際情況。僅從總流量看，XX集團的現金流將穩(wěn)步增長：現金總流量預測現金總流量預測34,225,00041,225,00045,425,00046,325,00052,725,00058,225,000010,000,00020,000,00030,000,00040,000,00050,000,00060,000,00070,000,0002010E2011E2012E2013E2014E2015E第六章XX集團財務管理和資金管理經驗第一節(jié)實行集中統(tǒng)一的集團財務管理體制XX集團按照現代企業(yè)制度的要求，建立了逐級負責的財務管理和會計核算制度，實行母子公司體制的三級管理模式：集團公司設財務部，一級子公司設財務中心或財務處，5家上市公司設立財務處，其他二級子公司、直屬單位設財務科，車間設專職或兼職核算員。目前，XX集團共有財會人員1332人，全部實行持證上崗。第二節(jié)擁有經驗豐富和專業(yè)水平較高的財務管理隊伍XX集團在XX行業(yè)的經營管理方面有明顯優(yōu)勢，具有較為完善的公司治理結構，……….。第三節(jié)建立健全了財務管理制度為規(guī)范財務管理，加強財務制度建設，XX集團財務部自2008年成立以來，圍繞集團發(fā)展戰(zhàn)略、財務管控體系及財務管理職能，相繼制訂了一系列財務管理規(guī)章制度，形成了符合XX集團實際的財務管理體系，有效促進了財務的標準化、規(guī)范化、制度化，對規(guī)范集團各單位財務及會計行為，強化集團財務管理內部控制與監(jiān)督，嚴肅財務紀律，提高企業(yè)財務管理水平起到了重要作用。同時，集團加強了資本運營管理控制及集團的投資功能，在“以XX為依托，大力發(fā)展XX產業(yè)，積極穩(wěn)妥地進行資本運營”的發(fā)展戰(zhàn)略指導下，………。第四節(jié)加強資金集中管理，提高資金使用效率XX集團自成立之初，即把資金集中管理列為核心工作，于2009年11月成立了資金中心，全面負責集團內部資金的統(tǒng)一管理及運作。目前資金中心已經按照集團公司資金統(tǒng)一管理的要求，有條不紊地開展業(yè)務，從資金統(tǒng)一管理制度的制定和完善、資金管理系統(tǒng)平臺的建設及財務公司的籌建等方面著手，積極深入推進集團的資金統(tǒng)管工作。一是加強了管理制度建設。資金中心按照資金統(tǒng)一管理的要求，建立和完善了關于資金管理各項工作的具體辦法，包括賬戶的管理、結算資金的歸集管理、資金預算的管理、融資管理、票據管理、結算管理等一系列規(guī)章制度，使成員單位可以按照集團要求進行資金的集中。從2010年4月1日起，集團內資金預算及授信融資業(yè)務全部納入集團資金中心審批范圍，即月度資金預算及周資金預算要通過資金中心審批后方可執(zhí)行；集團內所有授信、融資業(yè)務全面納入集團資金中心審批范圍，成員單位的融資業(yè)務必須獲得資金中心審批，并由資金中心根據集團資金情況做出安排。二是加強了資金統(tǒng)一管理系統(tǒng)的建設。委托XX公司開發(fā)了XX集團資金管理系統(tǒng)，XX、XX及XX已經實現資金歸集，完成了主要金融機構的銀企直聯，構建了集團三級賬戶管理體系：資金中心在銀行開立一級賬戶，一級子公司開立二級賬戶，各二級子公司開立三級賬戶，通過一級賬戶歸集二級賬戶、二級賬戶歸集三級賬戶的層級賬戶關聯，實現資金中心對集團資金和銀行賬戶的集中統(tǒng)一管理，形成集團現金池。目前包括建行、工行、農行在內的各家金融機構的銀企直聯協(xié)議與賬戶管理協(xié)議已簽署完畢。2010年5月1日系統(tǒng)正式運行，XX集團成員單位的資金實現了當日上劃，資金支出按照預算撥付，集團公司現金池開始正常運營。資金中心通過資金管理系統(tǒng)，定時歸集資金，實施對整個集團的資金統(tǒng)管，有效地實現了資金的調劑，控制了成員單位在投資、融資、擔保、拆借等方面的資金風險；同時對票據實行了集中管理，由資金中心統(tǒng)一控制，可有效提高集團對票據使用效率，降低財務成本。資金歸集后實行預算控制，實施資金預算的三級編制、兩級審批，將成員單位的資金收支預算全部納入系統(tǒng)管理，資金中心在資金的流向、流量、時間、安排以及資金的平衡與調整等方面做出安排、計劃，確保滿足成員單位支付需求。在股份公司方面，XX集團資金中心與股份公司的資金中心復合設置，股份公司的資金集中到股份公司資金中心，形成股份公司現金池，按照證監(jiān)會的要求分賬核算、互不占用。隨著財務公司籌建工作的開展，財務公司將是解決股份公司資金集中問題的最有利方式。第五節(jié)加強籌資管理，降低集團財務成本XX集團資金中心依托集團強大的資金實力、良好的信譽，逐步實行對集團籌資的統(tǒng)一管理，逐步實現融資成本最小、融資風險最低、融資結構合理。2009年底，資金中心通過金融機構辦理的借款，價格全部在基準利率的基礎上下浮10%，陸續(xù)置換了成員單位高成本貸款28.9億元，有效降低了財務成本。2009年9月，XX集團發(fā)行了50億元、3年期固定利率中期票據，年化利率為4.3%；2010年3月發(fā)行了20億元、5年期浮動利率的中期票據，年化利率為4.08%；2010年6月發(fā)行了22億元、固定利率的短期融資券，年化利率為3.28%，在銀行信貸規(guī)模緊張的情況下，及時有效地解決了成員單位融資難的問題，同時節(jié)約了大量的財務成本。目前，XX集團資金中心的機構設置、管控模式、制度建設、網絡系統(tǒng)、人員選拔均按照未來財務公司的模式及要求精心準備，為申請設立財務公司打下了良好的基礎。由于XX集團擁有5個上市公司，受當前國家有關法律、法規(guī)的限制，上市公司的資金還無法完全納入資金中心管理，而上市公司的資金量在集團的比重較大，使XX集團的資金無法達到高度集中，因此，XX集團有必要通過設立財務公司，加強集團資金高度集中的專業(yè)化管理，提高集團資金的運營效率。第七章XX集團設立財務公司的宗旨、作用第一節(jié)設立財務公司的必要性XX集團在“以XX產業(yè)為主導，注重發(fā)展XX資源產業(yè)，適度發(fā)展金融等相關產業(yè)，加快建設現代化的、具有國際競爭力的世界一流XX強企”的進程中，需要一個專業(yè)化的內部金融機構，對集團成員單位的資金實施高度集中管理，以整合集團資金資源，保障XX集團健康、可持續(xù)發(fā)展，而資金結算中心已不能滿足其要求。XX集團設立財務公司，是實現XX集團戰(zhàn)略規(guī)劃和科學發(fā)展的必然要求和戰(zhàn)略選擇。一、設立財務公司是優(yōu)化XX集團現金流的需要隨著XX集團戰(zhàn)略規(guī)劃的逐步實施，XX集團的現金流量規(guī)模進一步增大，為XX集團資金有效管理和金融運作提供了廣闊的空間，XX集團有對資金進行集中、專業(yè)優(yōu)化管理的迫切需要?，F有的資金管理信息系統(tǒng)資金集中度僅為40%，尚有60%的資金未能歸集，現有的“現金池”作用受限。財務公司作為現代企業(yè)集團實施資金集中管理的最佳工具和平臺，可使XX集團資金集中度大幅度提高，專業(yè)化地服務于集團現金流量的改善，優(yōu)化集團資金的配置結構和來源構成，為XX集團重要投資項目和各成員單位生產經營所需資金進行統(tǒng)籌規(guī)劃，提高資金流動性和資金運營效率，降低財務成本，做到比資金結算中心更為合法、規(guī)范，為集團各成員單位提供更專業(yè)的金融和財務管理，實現資金的低成本、高效率、高效益運轉，使XX集團的凝聚力、協(xié)調力和競爭力得到顯著提升。二、設立財務公司是XX集團克服資金結算中心制度性缺陷的需要XX集團自2008年成立以來，加強了資金的集中統(tǒng)一管理，集團資金中心管理制度逐步完善，取得了一定的成效，但由于資金中心只是企業(yè)集團資金管理和金融運作初級階段的產物，而不能進入金融市場運作，只能比照商業(yè)銀行的運作機制和方法模擬內部市場運作；另外，資金中心也缺乏與外部市場的動態(tài)聯系，即使把集團成員單位的資金集中起來，由于缺乏合法的資金與金融運作資格和渠道，也會造成集中后資金的閑置，導致整體效率不高，在相關業(yè)務方面受到一定的限制。設立財務公司，可以通過更專業(yè)的金融渠道和資金管理方式，實現資金的高效率、高效益運轉，同時，通過建立有效的金融風險規(guī)避機制，采用有效的風險防范手段，可以有效地克服資金中心的制度性缺陷。三、設立財務公司是XX集團提高國際競爭力的需要企業(yè)集團發(fā)展到一定規(guī)模后，現金流量規(guī)模也隨之增大，如不能很好地利用金融平臺，走產融結合的道路，企業(yè)集團只能陷入低水平、低效率的簡單重復，現金流量的結構和規(guī)模也不能得到有效改善。產業(yè)資本與金融資本的融合是企業(yè)集團加快國際化發(fā)展的最佳途徑，目前，全球500強企業(yè)中有三分之二以上擁有自己的財務公司。XX集團要實現在2020年躋身國際XX企業(yè)前10強，綜合指標達到國際一流XX企業(yè)水平的目標，需要不斷提高集團公司的經營管理集約化水平，在更高的層次上參與國際競爭，相應地對金融服務的需求提高到國際化、多元化、專業(yè)化的層面上。這就需要一個現代化、專業(yè)化、商業(yè)化的獨立運作法人，在國際化的視野上維護和擴大XX集團的外部信用環(huán)境，幫助XX集團進行資金籌劃、與銀行開展合作，為成員單位量身定做金融產品，提供集成化的金融支持，實現金融同業(yè)合作的雙贏。財務公司無疑能夠擔當以上重任，其設立必將為XX集團在國際化進程中構筑專業(yè)化金融運作平臺，為XX集團的國際化戰(zhàn)略插上雙翼。四、設立財務公司是XX集團控制資金風險的需要對一個企業(yè)集團來說，現金流量規(guī)模越大，對其風險控制的要求越高。資金中心在實現企業(yè)集團資金風險管理的力度和范圍上極為有限。而財務公司通過“現金池”管理和統(tǒng)一對外收付，可以獨立地幫助XX集團了解各成員單位的支付風險變化、現金流量變化，并分析、判斷各成員單位的客戶發(fā)展、市場營銷、售后服務等方面的風險管理，提高XX集團風險防范和風險控制的能力，有效規(guī)避各成員單位違法違規(guī)問題，最終實現XX集團的全面風險管理。第二節(jié)設立財務公司的宗旨XX集團設立財務公司的宗旨是通過構建以財務公司為中心的內部結算網絡，發(fā)揮財務公司資金集中控制管理的核心職能，建立統(tǒng)一的集團資金管理體系，強化對全資、控股子公司資金的監(jiān)督和控制，提升集團財務管理水平，有效地降低集團資金的使用成本和交易成本，提高集團資金使用效率和效益；以財務公司資金管理控制為杠桿，輔之以一定的投資手段和融資功能，促進集團生產要素配置的集約化、合理化和產出效益最大化，最終形成集團快速發(fā)展的合力，服務XX集團“加快建設現代化的、具有國際競爭力的世界一流XX強企”的發(fā)展戰(zhàn)略。第三節(jié)設立財務公司的作用財務公司的核心功能是企業(yè)集團資金集中管理，它不僅是企業(yè)集團財務部的升華，而且是服務于企業(yè)集團內部現金流量改善和資源優(yōu)化的金融專業(yè)法人。通過財務公司可以實現企業(yè)集團資金的統(tǒng)籌管理，提高資金的營運效率和風險控制水平，為企業(yè)集團的運營和發(fā)展提供支持和服務。一、搭建以財務公司為中心的內部結算平臺，加快集團資金的周轉速度，有效地降低集團內部交易成本XX集團成員單位數量眾多，廣泛分布在XX、XX、金融等產業(yè)鏈上，相互關聯和配套，構成了龐大的產業(yè)網絡，內部資金結算有著結算環(huán)節(jié)多、資金往來頻繁、交易金額大的特點。在目前情況下，XX集團內部大部分交易需要借助商業(yè)銀行結算系統(tǒng)來完成，無形中增加了資金的在途時間，延緩了資金周轉速度，加大了內部交易成本，既不經濟也不合理。2009年，XX集團結算總量已達3033億元，隨著XX集團進一步發(fā)展，結算量的絕對數和相對數都將繼續(xù)增長。設立財務公司，可充分發(fā)揮財務公司的結算功能，把XX集團成員單位之間的交易結算內部化，既可以縮短資金在途時間，加快資金周轉速度，還可以有效地降低資金的在途時間、在途成本和交易成本。二、發(fā)揮財務公司資金整合功能，調劑資金余缺，優(yōu)化財務資源配置，提高XX集團協(xié)同價值，服務XX集團的發(fā)展戰(zhàn)略成立XX集團財務有限公司，可以綜合利用相關金融手段，加強集團資金集中管理，調劑集團成員單位之間的資金盈缺，挖掘集團內部資金潛力，合法、合理、有效、經濟地調配財務資源，優(yōu)化資源配置結構，實現集團價值最大化，服務于集團的戰(zhàn)略發(fā)展。2008-2009年，XX集團內部成員單位的日均未集中銀行存款超過50億元，而另一方面，XX集團并表的日均短期貸款則超過250億元，正是由于缺乏財務公司所具有的資金調劑手段，無法合理、合法、有效地配置集團內部資源。財務公司設立后，可以有效地集中集團內部的沉淀資金，搞活資金融通，每年減少外部銀行貸款約30億元，減少利息支出1.5億元。按照《XX集團中長期發(fā)展規(guī)劃》，大力扶持集團內的重點企業(yè)、高技術企業(yè)和具有良好前景的企業(yè)，推動XX集團產業(yè)升級，繼續(xù)做大作強核心主業(yè)。在保證集團核心產業(yè)穩(wěn)步增長的同時，按照效率優(yōu)先原則，適當扶持集團XX產業(yè)的發(fā)展，以局部多元化提升集團整體市場競爭力和抗風險能力，為集團戰(zhàn)略調整服務，為集團產業(yè)升級服務。三、發(fā)揮財務公司資金控制作用，提高集團財務管控水平，降低集團運營風險2009年，XX集團現金流量達到3033億元，隨著《XX集團中長期發(fā)展規(guī)劃》的實施，預計未來6年內發(fā)展項目總投資1000億元。初步測算，2011年集團現金流量將達到4,122億元，2015年現金流量可達到5,823億元?？梢?，XX集團的現金流是穩(wěn)定并逐年增長的。伴隨著新項目的達產，現金流量規(guī)模大幅度增加，集團在資金流轉環(huán)節(jié)上面臨的風險也同步加大。迫切需要改變以往過多地依賴單一行政控制手段，憑借現代金融風險管理的方式，提高財務管控水平。成立XX集團財務有限公司，可以改變XX集團目前上下交錯的分管模式，通過運用現代金融和市場控制手段，對集團內部巨大的現金流和諸多環(huán)節(jié)進行有效的控制，建立起“統(tǒng)收統(tǒng)支”、“收支兩條線”的高度集約的資金管理體系，實現資金的統(tǒng)一調配，靈活融通，有效地降低和規(guī)避運營風險。財務公司既可以作為集團的金融代理人，受命對集團的現金流進行控制，又可以在集團內部作為貸款人對成員單位實施債權控制，利益關聯度強，信息充分共享，決策及時有效，比銀行等外部金融機構具有明顯的優(yōu)勢。四、充分利用財務公司成熟的金融技術和手段，為XX集團提供其他多樣化的中介服務，滿足集團多樣化的金融需求按照《XX集團中長期發(fā)展規(guī)劃》，XX集團已經確立了“以XX產業(yè)為主導，注重發(fā)展XX資源產業(yè)，適度發(fā)展金融等相關產業(yè)”和“突出沿海、優(yōu)化內陸，精品與規(guī)模并重”的發(fā)展戰(zhàn)略。隨著戰(zhàn)略的逐步實施，XX集團的金融服務需求也將更趨多元化。成立XX集團財務有限公司，充分利用財務公司成熟的金融技術和手段，通過開展委托貸款、委托投資、資產管理、消費信貸、財務融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢代理等一系列業(yè)務，為XX集團及成員單位提供多樣化的金融中介服務，靈活及時地協(xié)助集團密切聯合商業(yè)銀行開展金融服務，起到商業(yè)銀行難以替代的功能和作用，滿足集團成員單位多樣化的金融需求。第四節(jié)具備申辦財務公司的條件一、XX集團具備申請設立財務公司的資格條件XX集團目前符合中國銀監(jiān)會規(guī)定中設立企業(yè)集團財務公司的全部條件：——符合國家的產業(yè)政策，XX集團規(guī)模優(yōu)勢突出，….。正在推進中的并購重組符合國家產業(yè)政策導向和要求?！猉X集團2009年的注冊資本100億元，符合《辦法》中注冊資本金不低于8億元的要求?！猉X集團2009年資產總額為1,208.10億元，凈資產率為30.11%，符合《辦法》中資產總額不低于50億元，凈資產率不低于30%的要求?！猉X集團2008年、2009年合并報表后的營業(yè)收入分別為1,205.05億元和870.26億元，利潤總額分別為28.60億元和42.34億元，符合《辦法》中兩年營業(yè)收入不低于40億元，兩年利潤總額不低于2億元的要求?！猉X集團設立財務公司確屬集中管理企業(yè)集團資金的需要,并經合理預測能夠達到一定的業(yè)務規(guī)模?！獢M設立的XX集團財務有限公司注冊資本人民幣16億元,超過了《辦法》規(guī)定的最低限額注冊資本金為1億元人民幣的要求。二、XX集團內部資金管理現狀基本達到成立財務公司的要求為加強資金統(tǒng)一管理，2009年12月8日，XX集團成立了資金中心，負責對集團內資金的統(tǒng)一管理及運作，目前資金中心主要從建立和完善資金統(tǒng)一管理制度、資金管理系統(tǒng)平臺的建設及模擬財務公司運作等方面積極推進資金集約化管理工作。在制度建設方面，資金中心按照資金統(tǒng)一管理的要求，制訂和完善了資金管理各項制度和操作辦法，包括賬戶的管理、結算資金歸集管理、資金預算管理、融資管理、票據管理、結算管理等一系列規(guī)章制度，使成員單位可以按照集團要求進行資金的集中。2010年4月1日起，集團內資金預算及授信融資業(yè)務全部納入集團資金中心審批范圍，即月度資金預算及周資金預算要通過資金中心審批后方可執(zhí)行；集團內所有授信、融資業(yè)務全面納入集團資金中心審批范圍，成員單位的融資業(yè)務必須獲得資金中心審批，并由資金中心根據集團資金情況做出安排。完善資金統(tǒng)一管理系統(tǒng)，委托XX公司開發(fā)了XX集團資金管理系統(tǒng)，完成了各金融機構的銀企直聯以及主要成員的初步上線運作。2010年5月，XX集團實現了成員單位的資金當日上劃，資金支出按照預算撥付，集團公司現金池正式建立。XX集團資金中心與股份資金中心復合設置，股份公司的資金也將集中到股份公司資金中心，形成股份公司現金池，該現金池實際意義也是由集團資金中心統(tǒng)一運作，但按照證監(jiān)會的要求分賬核算、互不占用。隨著財務公司籌建工作的開展，財務公司將是解決股份公司資金集中問題的最有利方式。第八章財務公司經營與管理XX集團財務有限公司以“依托集團、服務集團、實現集團戰(zhàn)略協(xié)同和價值最大化”為經營宗旨，以集團資金集中管理為核心，以存貸款業(yè)務為主要盈利模式，堅持集團存貸款業(yè)務和增值服務并重，根據集團發(fā)展需要積極拓展金融中間業(yè)務，滿足集團及成員單位各項金融服務需要，建立和完善各項風險管理機制，實現財務公司穩(wěn)健經營、健康發(fā)展。第一節(jié)財務公司機構設置及運行模式一、公司組織機構設置XX集團將嚴格按照《公司法》和《企業(yè)集團財務公司管理辦法》及有關法律法規(guī)的規(guī)定設立財務公司，制訂財務公司章程，健全法人組織機構。將吸收境內外金融機構先進的管理理念、管理經驗和管理技術，建立健全各項業(yè)務操作、內部控制、風險防范等管理制度，規(guī)范財務公司經營行為。財務公司注冊資本暫定為人民幣16億元(含1000萬美元)，將根據集團業(yè)務發(fā)展的需要，進行增資擴股。（一）財務公司組織機構分為決策機構、執(zhí)行機構和監(jiān)督機構三個層次財務公司建立以董事會、經營管理層及監(jiān)事會為主體的治理機構,并在財務公司董事會下設資產負債管理委員會、風險管理委員會，監(jiān)事會下設審計稽核委員會。決策機構即公司董事會以及董事會領導下的資產負債管理委員會和風險管理委員會；執(zhí)行機構包括總經理及其領導下的信貸審查委員會、各業(yè)務職能部門；監(jiān)督機構包括監(jiān)事會以及監(jiān)事會領導下的審計稽核委員會。公司制訂了詳細的董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則和決策程序以及經營管理層的工作規(guī)則和規(guī)程。各專業(yè)委員會組織擬訂和審議所負責的議案，提交董事會決策并提供相關的咨詢、建議。（二）財務公司實行董事會領導下的總經理負責制財務公司設置分工合理、職責明確、相互制衡、精簡高效、報告關系清晰的組織機構，具體運作財務公司各類業(yè)務。設立資金計劃部、信貸業(yè)務部、營業(yè)部、投資銀行部、國際業(yè)務部、風險管理部、審計稽核部、綜合管理部8個部門,在總經理領導下，履行各自的業(yè)務職能。（三）財務公司資產負債管理委員會、風險管理委員會、信貸審查委員會、審計稽核委員會的職責為：資產負債管理委員會負責制定經營戰(zhàn)略目標、制定年度經營計劃、監(jiān)督、檢查年度經營計劃的執(zhí)行情況。風險管理委員會負責制定財務公司風險管理戰(zhàn)略和政策，監(jiān)督檢查財務公司建立、健全可持續(xù)發(fā)展的風險控制體系和管理機制。信貸審查委員會主要對具體信貸業(yè)務進行集體評估審核，做出決策，核定客戶授信額度，督促有關部門落實審批的各類信貸等事項。審計稽核委員會負責檢查公司風險及合規(guī)狀況，開展公司年度審計工作。（四）財務公司引進戰(zhàn)略投資者，提高經營、內控與風險管理水平，推動集團管理體制的改革優(yōu)化通過引進戰(zhàn)略投資者——XX股份有限公司參股XX集團財務有限公司，借鑒其先進的金融管理經驗，特別是統(tǒng)籌運作XX行業(yè)資金和資本運營的豐富經驗，迅速提高財務公司內控與風險防范水平，保證財務公司穩(wěn)健經營，全面提升市場競爭力，建立完善的公司法人治理結構，促進集團整體戰(zhàn)略的實現。XX是中國最大的金融資產管理公司，…….。二、選聘符合任職資格的高級管理人員和從業(yè)人員根據XX集團財務有限公司經營管理的需要和中國銀監(jiān)會的要求，從金融機構招聘一名高級管理人員，一名高級風險管理人員。招聘一批風險管理、資金管理等關鍵崗位專業(yè)管理人員，其中從事金融或財務工作3年和5年以上人員，分別達到總人數的三分之二以上和三分之一以上。采取“請進來，走出去”的辦法，進一步加強財務公司人員的在職教育和職業(yè)道德教育，提高員工的整體素質。財務公司人員暫定員為45-60人，通過公開向社會和集團公司考核招聘。三、將資金結算中心的業(yè)務通過整合，平穩(wěn)過渡到財務公司XX集團資金中心的預算業(yè)務轉到資金計劃部，負責制定經營計劃、資金預算、資金管理、財務核算及統(tǒng)計等工作；結算業(yè)務轉到營業(yè)部，負責原結算部的結算業(yè)務、存款等工作；信貸部的業(yè)務轉到信貸業(yè)務部，負責財務公司的信貸工作，包括貸款、貿易融資、票據等業(yè)務；新設立投資銀行部，負責投資業(yè)務、對接資本市場融資業(yè)務、企業(yè)理財、資產管理、中間業(yè)務；新設立國際業(yè)務部，負責外匯業(yè)務；新設審計稽核部，負責稽核監(jiān)督、內部審計等工作；新設立風險管理部，負責擬定并實施識別、評估、計量、監(jiān)測和控制風險的制度、程序和方法；新設立綜合管理部，負責文秘、人事、外事、信息管理、檔案管理、黨務、紀檢、后勤服務等方面的工作。各部門的職責參見“財務公司籌建方案”。四、構筑XX集團成員單位資金高度集中的平臺第一步，采取必要的行政手段，通過網絡技術的支持，將原來納入資金中心的成員單位全部納入財務公司資金管控范圍；將資金集中管理信息系統(tǒng)平臺平穩(wěn)過渡到財務公司，構筑一個集中、統(tǒng)一、高效的資金運作平臺，提高結算速度和質量，確保集中資金比例達到90%以上。第二步，將XX集團國外分支機構和公司資金納入財務公司資金管控范圍。第三步，建立“票據池”，構筑XX集團財務公司全面的“資金池”，將集團成員單位的票據納入財務公司“資金池”管控范圍。五、資金管理運行模式財務公司實行“統(tǒng)收統(tǒng)支，收支兩條線”的資金管理運行模式和賬戶“零余額”或“基本零余額”的清算體系，對駐地成員單位實行“統(tǒng)收統(tǒng)支”，對異地成員單位實行“收支兩條線”的資金管理模式，建立銀行存款賬戶管理的長效機制，嚴格按照預算安排資金支出。六、實行全面預算管理與資金集中控制相互制衡機制財務公司繼續(xù)執(zhí)行XX集團全面預算管理、限額以上資金的支付審批制度，切實把財務公司“統(tǒng)收統(tǒng)支，收支兩條線”的運作模式與以現金流為中心的全面預算管理相結合，使資金的占用與整個集團的資源整合相結合，使資金的執(zhí)行與資金的預算動態(tài)相結合，使財務公司對資金管理和集中控制的發(fā)展方向與整個集團的戰(zhàn)略導向相一致，進一步提高資金的周轉速度和使用效率。七、建立風險預警機制，加強資金的全程監(jiān)控力度，提高成員單位的滿意度在健全財務公司風險控制的同時，以現金流量為主線，對各成員單位資金的流入流出實行全程實時監(jiān)控，實現資金流與信息流的有效統(tǒng)一。財務公司通過提供優(yōu)質的服務，幫助成員單位加強資金管理，使成員單位自動自發(fā)地將資金存放在財務公司，并享受財務公司提供的金融和財務管理服務，從而提高資金的規(guī)模效應，使資金在快速周轉中實現增值。八、XX集團對財務公司的政策保障XX集團通過對成員單位的內部考核制度等體系，從行政管理和制度上來保證資金集中的到位，加大資金的集中力度，確保財務公司資金集中度達到90%以上。XX集團保證財務公司獨立運作，杜絕行政干預，同時授權財務公司對成員單位的財務活動進行監(jiān)督，以防止給財務公司經營帶來不利影響；在財務公司出現支付困難或需要補充資本時，將及時增加資本金，或者給予財務公司資金和政策上的特別支持。第二節(jié)財務公司的業(yè)務范圍根據《企業(yè)集團財務公司管理辦法》的規(guī)定，擬申請開展的業(yè)務范圍為：一、對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業(yè)務；二、協(xié)助成員單位實現交易款項的收付；三、經批準的保險代理業(yè)務；四、對成員單位提供擔保；五、辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；六、對成員單位辦理票據承兌與貼現；七、辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計；八、吸收成員單位的存款；九、對成員單位辦理貸款；十、從事同業(yè)拆借；十一、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務。財務公司最終開展的業(yè)務范圍，以中國銀監(jiān)會批準并在工商行政管理機關登記的業(yè)務范圍為準。第三節(jié)財務公司經營目標及工作重點經營目標財務公司的近期經營目標是：打牢基礎，鍛煉隊伍，不斷豐富金融產品，完善服務功能，建立和完善風險管理制度，保障成員單位資金周轉安全、快捷和高效，協(xié)助XX集團形成內部集中統(tǒng)一的資金管理體系，實現集團內部資金的集約化管理，成為集團整合內外資源的金融平臺。財務公司的遠期經營目標是：壯大資金實力，樹立品牌形象，緊密地服務于集團的發(fā)展戰(zhàn)略，成為集團中樞作用的金融機構。二、工作重點近期工作重點是：建立適合自身發(fā)展的管理體系，正確處理好與集團及成員單位之間的關系；建立健全各項規(guī)章制度，保證各項工作有章可循，有序開展；在監(jiān)管部門允許的范圍內，擴大和創(chuàng)新業(yè)務品種，完善服務功能；以風險控制為核心，正確處理資金的安全性、流動性、服務性和盈利性四者關系；建立對自身及集團成員單位的分析、控制、預警及突發(fā)事件的處理機制，以相互依托，控制和防范風險，共同健康發(fā)展；打造一支“高素質、高效率”、忠誠、負責的職工隊伍，加強企業(yè)文化建設。遠期工作重點是：擴大資產規(guī)模，壯大資金實力，自我約束，健康發(fā)展，聘請國內外信用評估機構對財務公司進行評估，信用等級達到并保持“AAA”級；在監(jiān)管部門允許的范圍內開展發(fā)行財務公司債券、承銷成員單位的企業(yè)債券、對金融機構的股權投資、有價證券投資、買方信貸等業(yè)務；樹立品牌形象，走向國際金融市場，支持集團國際化戰(zhàn)略的實施；培養(yǎng)和建立金融專家隊伍，為集團的發(fā)展當好參謀；不斷地進行業(yè)務創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、制度創(chuàng)新，促進集團的發(fā)展。第四節(jié)財務公司業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略XX集團財務有限公司的業(yè)務發(fā)展策略：以“依托集團、服務集團、實現集團戰(zhàn)略協(xié)同和價值最大化”為經營宗旨，根據集團發(fā)展需要，積極創(chuàng)新業(yè)務品種，滿足集團的金融服務需要，使負債業(yè)務、資產業(yè)務、中間業(yè)務朝著專業(yè)化、特色化、規(guī)范化發(fā)展。一、財務公司負債業(yè)務發(fā)展策略認真扎實地做好存款業(yè)務，充分挖掘集團資金潛力，依托商業(yè)銀行建立集團財務公司的“現金池”，集中各成員單位的資金，從法律層面解決公司治理的要求，實現與集團公司之間的風險隔離，使集團的資源得到有效地聚集。同時，加強與其他金融機構的合作，創(chuàng)新負債業(yè)務品種，加大中長期負債業(yè)務規(guī)模，積極拓展多元化融資渠道，為公司健康和可持續(xù)發(fā)展打下堅實基礎。二、財務公司資產業(yè)務發(fā)展策略以安全性、流動性為核心，兼顧盈利性，發(fā)展集團成員單位貸款、票據承兌和貼現、融資租賃，適度發(fā)展同業(yè)拆出、證券投資及股權投資等業(yè)務。在風險可控的前提下，對成員單位擴大生產規(guī)模、增加適銷對路產品生產線的技術改造貸款及經營中的流動資金貸款需求予以支持，長短期放貸資金控制在2：8的比例，保證集團成員單位正常經營資金需要，同時，積極創(chuàng)造條件開發(fā)消費信貸和買方信貸業(yè)務，支持集團成員單位拓展市場，提高市場占有率。三、財務公司中間業(yè)務發(fā)展策略根據集團成員單位的需要，充分發(fā)揮財務公司的金融專業(yè)優(yōu)勢，大力發(fā)展公司理財、融資顧問、信用鑒證、委托投資、委托貸款、保險代理、債券承銷等業(yè)務，為集團及成員單位提供全方位、多層次、多樣化的金融配套服務，增加中間業(yè)務收入。第五節(jié)財務公司內部控制和風險防范一、內控目標確保全面貫徹落實國家的法律法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)章與規(guī)范性文件及財務公司的內控和管理制度要求；將財務公司的各項財務指標控制在中國銀監(jiān)會規(guī)定的比例范圍內，有效控制各項風險；科學預警、防范和化解風險，確保各項業(yè)務平穩(wěn)運行；保障經營目標和工作任務的完成。二、內控原則穩(wěn)健審慎，合規(guī)經營；權力制衡，程序制約；預防與控制相結合。三、內控措施建立科學的決策機制；建立健全各項規(guī)章制度，實行崗位目標責任制；實行授權制度，嚴禁越權辦事；建立完善的信息網絡；加強審計稽核工作；建立預警及突發(fā)事件處理機制；獨立運作，與集團運作相對隔離。如：健全業(yè)務管理和安全防范制度，按中國人民銀行的規(guī)定繳存存款準備金，嚴格遵守中國人民銀行有關利率管理的規(guī)定。建立對各項業(yè)務的稽核、檢查制度；依照國家有關規(guī)定，建立和健全本公司的財務、會計制度，遵循審慎的會計原則，真實記錄并全面反映其業(yè)務活動和財務狀況。建立和健全授權審批制度、計算機系統(tǒng)風險評估與計算機風險控制系統(tǒng)；加強內控制度運行機制建設，包括：構筑三道監(jiān)控防線、責任分離與崗位管理、預警預報與應急應變、檢查監(jiān)督、內部控制制度的貫徹、管理與監(jiān)督等。尤其在主營業(yè)務即信貸業(yè)務上，建立整套有效的內部控制制度，優(yōu)化信貸資產結構，預防、分散信貸風險，確保信貸資產質量。四、風險防范不斷完善公司的治理結構、業(yè)務操作規(guī)程、內部控制體系及風險防范制度，以管理信息系統(tǒng)及風險控制系統(tǒng)為支撐手段，正確處理防范風險與支持集團發(fā)展的關系。第六節(jié)財務公司主要業(yè)務量預測及盈利模式假定XX集團財務有限公司2010年被批準，2011年正式營業(yè)，將主要開展以下業(yè)務：一、提供優(yōu)質高效的結算服務，有效整合集團資金來源為集團及成員單位提供優(yōu)質高效的“銀企直聯”網絡結算服務，強化結算流程管理和結算制度的約束，在辦理成員單位交易款項的收付業(yè)務和內部結算業(yè)務時。在集團內部建立資金管理型的結算體系，通過賬戶的集中規(guī)范管理，實現結算集中，將成員單位的資金自動歸集到財務公司的“資金池”，有效整合集團資金資源。二、加強資金集中管理，扎扎實實搞好存款業(yè)務努力發(fā)揮集團優(yōu)勢，切實做好存款業(yè)務，實現集團內部資金高度統(tǒng)一和集約管理，提高資金的使用效率，形成一個規(guī)模較大的現金池，確保信貸資金來源的穩(wěn)定和盈利能力的穩(wěn)定。三、積極開展融資業(yè)務，為成員企業(yè)發(fā)展提供充沛的資金來源在保證安全性和流動性的前提下，積極辦好內部短期信貸、長期信貸業(yè)務，同時，拓寬融資渠道，探索多元化融資方式，發(fā)展短期融資券、中期票據、企業(yè)債券、資產支持票據、融資租賃等成本低、風險可控的融資業(yè)務，積極為集團發(fā)展提供充沛的資金來源。四、穩(wěn)步開展票據承兌和貼現及再（轉）貼現業(yè)務與商業(yè)銀行相比，財務公司開展票據承兌與貼現業(yè)務，具有天然優(yōu)勢。財務公司比較及時和詳細了解集團及成員單位經營情況，對各成員單位的流動資