上海石化關(guān)于與中國(guó)石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

1與中國(guó)石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告中國(guó)石化上海石油化工股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)按照《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第5號(hào)——交易與關(guān)聯(lián)交易》的要求，通過(guò)查驗(yàn)中國(guó)石化財(cái)務(wù)有限責(zé)業(yè)執(zhí)照》等證件資料，并審閱中石化財(cái)務(wù)公司的定期財(cái)務(wù)報(bào)告，對(duì)中石化財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行了評(píng)估，結(jié)合公司實(shí)際業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，報(bào)告如下：一、中石化財(cái)務(wù)公司基本情況中石化財(cái)務(wù)公司是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的非銀行金融機(jī)構(gòu)，由原中國(guó)石化總公司獨(dú)家發(fā)起，于1988年7月8日正式成立。中石化財(cái)務(wù)公司法定代表人蔣永富，成立時(shí)注冊(cè)資本為3億元，其后經(jīng)過(guò)7次增資，現(xiàn)注冊(cè)資本為180億元，股東為中國(guó)石油化工集團(tuán)有限公司(出資占51％)和中國(guó)石油化工股份有限公司(出資占49％)。中石化財(cái)務(wù)公司總部設(shè)在北京，設(shè)有上海、南京、廣州、山東、鄭州、武漢、成都、新疆、天津等9家分公司。經(jīng)營(yíng)范圍為對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問(wèn)、信用鑒證及相關(guān)的咨詢(xún)、代理業(yè)務(wù)；協(xié)助2成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；對(duì)成員單位提供擔(dān)保；辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)；吸收成員單位的存款；對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃；從事同業(yè)拆借；經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行財(cái)務(wù)公司債券；承銷(xiāo)成員單位的企業(yè)債券；對(duì)金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資；有價(jià)證券投資；成員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸、買(mǎi)方信貸及融資租賃；經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)。二、中石化財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)管理及風(fēng)險(xiǎn)管理情況經(jīng)查驗(yàn)，中石化財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格按照《中華人民共和國(guó)公國(guó)家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)截至2022年6月30日，中石化財(cái)務(wù)公司貨幣資金491.23億元，吸收存款及同業(yè)存放1561.25億元；2022年截止6月末實(shí)現(xiàn)利息收入24.07億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額15.95億元，實(shí)現(xiàn)稅后凈利潤(rùn)11.95億元(上述數(shù)據(jù)未經(jīng)審計(jì))。中石化財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)狀況良好，穩(wěn)步發(fā)展。根據(jù)對(duì)中石化財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的了解和評(píng)價(jià)，截至2022年10月31日，未發(fā)現(xiàn)與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的資金、信貸、稽核、信息管理等方面的風(fēng)險(xiǎn)控制體系存在重大缺陷。根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》規(guī)定，截至2022年310月31日，中石化財(cái)務(wù)公司的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)均符合規(guī)定要經(jīng)評(píng)估，公司認(rèn)為中石化財(cái)務(wù)公司2022年風(fēng)險(xiǎn)管理制度健全、內(nèi)部控制制度完善，執(zhí)行有效。在資金管理方面中石化財(cái)務(wù)公司較好地控制了資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)；在信貸業(yè)務(wù)方面中石化財(cái)務(wù)公司建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序，整體風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的水平。三、報(bào)告期內(nèi)公司整體資金收支情況截至2022年10月31日，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-53.50億元，凈流出同比增加72.60億元；投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為51.60億元，同比增加109.44億元；籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為13.04億元，同比增加18.00億元。公司現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為62.38億元，較年初增加11.26億元。四、報(bào)告期內(nèi)公司貨幣資金及貸款等情況億元，均存放于外部銀行。按照內(nèi)控制度有關(guān)規(guī)定，公司對(duì)存放于中石化財(cái)務(wù)公司的資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)估，認(rèn)為在日常運(yùn)行過(guò)程中，公司存放于中石化財(cái)務(wù)公司資金主要用于保障流動(dòng)性，均可全額提取使用。通常情況下，公司在中石化財(cái)務(wù)公司的資金利率不低于主要商業(yè)銀行同類(lèi)同期存款利率，資金余額合理受控。公司無(wú)對(duì)外投資理財(cái)。4中國(guó)石油化工股份有限公司通過(guò)中石化財(cái)務(wù)公司對(duì)公司發(fā)放的委托貸款7.00億元，委托貸款業(yè)務(wù)未發(fā)現(xiàn)異常。(三)授信業(yè)務(wù)或其他金融業(yè)務(wù)。報(bào)告期內(nèi)，中石化財(cái)務(wù)公司為公司及其控股子公司提供資金結(jié)算服務(wù)、商業(yè)匯票業(yè)務(wù)，費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)不高于主要商業(yè)銀行同類(lèi)業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。中石化財(cái)務(wù)最終控股公司屬0上述的業(yè)務(wù)往來(lái)均按照公司與中國(guó)石油化工集團(tuán)有限公司簽訂的《綜合服務(wù)框架協(xié)議》執(zhí)行，關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公允，交易發(fā)生額及余額均符合公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要。五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)基于以上分析與判斷，公司認(rèn)為：(一)中石化財(cái)務(wù)公司具有合法有效的《金融許可證》(二)未發(fā)現(xiàn)中石化財(cái)務(wù)公司存在違反中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布的《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》規(guī)定的情形，中石化財(cái)務(wù)公司的資產(chǎn)負(fù)債比例符合該辦法的要求規(guī)(三)未發(fā)現(xiàn)公司與中石化財(cái)務(wù)公司之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易存在異常，未發(fā)現(xiàn)中石化財(cái)務(wù)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理存在重大缺5陷，未發(fā)現(xiàn)可能導(dǎo)致公司存在重大風(fēng)險(xiǎn)的情形；(四)中石化財(cái)務(wù)公司成立至今嚴(yán)格按照《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》之規(guī)定經(jīng)營(yíng)，中石化財(cái)務(wù)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理不存在重大缺陷。本公司與中石化財(cái)務(wù)公司之間發(fā)生的金融業(yè)務(wù)目前風(fēng)險(xiǎn)可控；(五)公司與中石化財(cái)