借款協(xié)議的規(guī)定

1、第七條(借款合同訂立形式)借款合同應當采用書面形式訂立。未訂立書面借款合同，但簽訂有要素齊全的借款借據(jù)的，視為采用了書面形式。沒有書面借款合同，也無借款借據(jù)，但當事人各方對合同主要權(quán)利義務內(nèi)容無異議的，合同亦成立。第八條(簽名蓋章)借款合同當事人人約定以簽名名并蓋章為合合同成立的，而而實際簽訂只只有簽名或者者蓋章的，合合同不成立。但但合同一方當當事人已經(jīng)履履行主要義務務，對方接受受的，應認為為合同已經(jīng)成成立；當事人人約定合同簽簽字就成立，各各方又都實際際加蓋公章或或合同章的，以以最后一方簽簽字的時間為為合同成立的的時間。合同同約定簽字即即成立，但只只加蓋個人私私章，應認定定與簽字有同同等效力。

2、對于簽名即成立立的借款合同同，簽名主體體應限于當事事人的法定代代表人、主要要負責人或經(jīng)經(jīng)當事人加蓋蓋公章書面授授權(quán)的其他人人員。借款合同當事人人沒有約定以以加蓋財務專專用章等代替替公章或合同同章簽訂合同同的，但在簽簽訂合同時當當事人加蓋了了財務專用章章并為合同對對方接受的，合合同成立。第九條(借款合合同成立時間間確定)合同簽約一方或或各方未在合合同上簽署簽簽約時間的，應應以借款借據(jù)據(jù)上記載的日日期為合同簽簽訂時間或者者以貸款人依依借款合同發(fā)發(fā)放第一筆貸貸款時間為合合同成立的時時間。如果一一方已在合同同上簽署簽約約日期的，一一方所簽署的的日期為合同同生效日期。第十條(貸款人人審查義務)借款人或擔

3、保人人，其公司章章程對借款或或?qū)ν馓峁鷵Ｊ欠裥枰啥聲蚧蚬蓶|會作出出決議規(guī)定不不明確的，貸貸款人簽訂借借款合同和擔擔保合同之前前，可以責令令借款人和擔擔保人提供董董事會或股東東會的決議。第十一條(借款款金額確定)發(fā)放貸款后，借借款合同與借借款借據(jù)記載載的金額不一一致的，以借借款借據(jù)所記記載的金額為為確認依據(jù)；借款借據(jù)記記載金額與實實際發(fā)放金額額不一致的，以以實際發(fā)放金金額為準。四、借款合同的的效力第十二條(未經(jīng)經(jīng)行政批準的的效力)境內(nèi)機構(gòu)未履行行法定的批準準手續(xù)借用境境外貸款或者者向境外貸款款而簽訂的借借款合同，人人民法院應當當認定為無效效。第十三條(企業(yè)業(yè)借貸效力)企業(yè)之間借貸合合

4、同應當認定定無效。但下下列情形除外外：（一）企業(yè)以自自有的預算外外資金，稅后后留利資金或或企業(yè)財務報報表中“所有者權(quán)益益”項下的資金金為其他企業(yè)業(yè)解決資金困困難或生產(chǎn)急急需，約定利利息不超過國國家法定同期期銀行貸款利利率上限所訂訂立的借款合合同；（二）銀行信譽譽好的企業(yè)接接受銀行信譽譽差的企業(yè)的的委托，從銀銀行貸款進行行轉(zhuǎn)貸，中間間無加息牟利利而簽訂企業(yè)業(yè)間借貸合同同。（另一種觀點主主張，企業(yè)之之間相互借貸貸原則上認定定有效，除外外部分無效。除除外部分列舉舉無效的情形形。）第十四條(提供供虛假情況的的效力)借款人違反中中華人民共和和國合同法第第一百九十九九條規(guī)定提供供與借款有關(guān)關(guān)業(yè)務活動和和財

5、務狀況的的虛假情況，從從而使貸款人人違背真實意意志簽訂借款款合同，貸款款人可以申請請人民法院撤撤銷或變更借借款合同。第十五條(迫于于強令簽訂的的借款合同的的效力)任何單位、個人人違反中華華人民共和國國商業(yè)銀行法法第四十一一條規(guī)定強令令商業(yè)銀行發(fā)發(fā)放貸款構(gòu)成成侵權(quán)的，商商業(yè)銀行可以以申請人民法法院撤銷或變變更借款合同同。第十六條(約定定利率的限制制)借款合同當事人人約定的利率率超出了中國國人民銀行公公布的法定利利率的浮動上上下限，超出出部分無效。第十七條(復利利)在金融信貸合同同、資金拆借借合同、委托托貸款合同、信信托貸款合同同中，除根據(jù)據(jù)行政規(guī)章可可以計收復利利的外，復利利不予計算。借借款到期

6、后，借借款人沒有歸歸還應付本金金和利息，對對逾期本金部部分按同期貸貸款的罰息標標準計算違約約金；對逾期期利息不再計計算復利。借借款到期后當當事人簽訂展展期協(xié)議或重重新簽訂借款款合同，約定定將所欠的利利息計入本金金重新計算利利息，予以認認可。復利的計算問題題：附：最高人民法法院關(guān)于信用用卡透支利息息可否計算復復利問題的批批復發(fā)布單位：最高高人民法院 文 號：法復199618號 發(fā)布日期：19996年111月29日 生效日期：19996年111月29日 廣東省高級人民民法院：你院（）粵高高法民第號號請示收悉。關(guān)關(guān)于長城萬事事達信用卡透透支利息是否否可以計算復復利的問題，經(jīng)經(jīng)研究，答復復如下：關(guān)于信

7、用卡卡透支利息的的計算方法，中中國人民銀行行銀發(fā)（）號信用用卡業(yè)務管理理暫行辦法作作了規(guī)定，應應當按該辦法法規(guī)定的方法法計算。該辦辦法對透支利利率的規(guī)定已已含有懲罰性性質(zhì)。所以，信信用卡透支利利息不應當再再計算復利。年月月日中國人民銀行關(guān)關(guān)于人民幣貸貸款利率有關(guān)關(guān)問題的通知知 (銀發(fā)200032511號) 中國人民銀行各各分行、營業(yè)業(yè)管理部，各各政策性銀行行、國有獨資資商業(yè)銀行、股股份制商業(yè)銀銀行：為穩(wěn)步推進利率率市場化改革革，充分發(fā)揮揮利率杠桿的的調(diào)節(jié)作用?，F(xiàn)現(xiàn)就有關(guān)人民民幣貸款利率率及計結(jié)息等等有關(guān)事宜通通知如下： 一、關(guān)于人民幣幣貸款計息和和結(jié)息問題。人人民幣各項貸貸款(不合個個人住房貸

8、款款)的計息和和結(jié)息方式，由由借貸雙方協(xié)協(xié)商確定。 二、關(guān)于在合同同期內(nèi)貸款利利率的調(diào)整問問題。人民幣幣中、長期貸貸款利率由原原來的一年一一定，改為由由借貸雙方按按商業(yè)原則確確定，可在合合同期間按月月、按季、按按年調(diào)整，也也可采用固定定利率的確定定方式。 5年期以上檔次次貸款利率，由由金融機構(gòu)參參照人民銀行行公布的5年年期以上貸款款利率自主確確定。 三、關(guān)于罰息利利率問題。逾逾期貸款(借借款人未按合合同約定日期期還款的借款款)罰息利率率由現(xiàn)行按日日萬分之二點點一計收利息息，改為在借借款合同載明明的貸款利率率水平上加收收30-550；借款款人未按合同同約定用途使使用借款的罰罰息利率，由由現(xiàn)行按日

9、萬萬分之五計收收利息，改為為在借款合同同載明的貸款款利率水平上上加收50-100。 對逾期或未按合合同約定用途途使用借款的的貸款，從逾逾期或未按合合同約定用途途使用貸款之之日起，按罰罰息利率計收收利息，直至至清償本息為為止。對不能能按時支付的的利息，按罰罰息利率計收收復利。 四、對20044年1月1日日(含20004年1月11日)以后新新發(fā)放的貸款款按本通知執(zhí)執(zhí)行。對20004年1月月1日以前發(fā)發(fā)放的未到期期貸款仍按原原借款合同執(zhí)執(zhí)行，但經(jīng)借借貸雙方當事事人協(xié)商一致致的，也可執(zhí)執(zhí)行本通知。 五、本通知自22004年11月1日起執(zhí)執(zhí)行。此前人人民銀行發(fā)布布的有關(guān)人民民幣貸款利率率的規(guī)定與本本通知

10、不符的的，以本通知知為準。 中國人民銀行 二OO三年十二二月十日 1、借款期內(nèi)利利息能否滾入入本金計算復復利：19999年人民民幣利率管理理規(guī)定持肯肯定見解。對對此計算復利利，應有當事事人的明確約約定，否則不不能計算復利利。2、逾期利息能能否計算罰息息：中國人民民銀行持肯定定態(tài)度，但是是根據(jù)最高院院的上一批復復以及李國光光在全國審判判會議的講話話認為，逾期期本金計收罰罰息利率已經(jīng)經(jīng)體現(xiàn)懲罰性性，不應再對對逾期利息計計收復利。3、罰息與違約約金能否并用用，此時因銀銀行的金融性性質(zhì)，自不能能許其隨便約約定，應按中中銀的規(guī)定執(zhí)執(zhí)行。罰息與與違約金可以以并用，但總總額不能超過過最高罰息。五、借款合同的

11、的履行第十八條(貸款款人知道借款款人未按約使使用借款的責責任)貸款人事先知道道或應當知道道借款人將不不按合同約定定的貸款用途途使用貸款，仍仍將貸款發(fā)放放的，貸款人人解除借款合合同，不予支支持。貸款人發(fā)放貸款款后知道借款款人未按約定定用途使用貸貸款，可以解解除借款合同同。貸款人發(fā)放貸款款后知道或應應當知道借款款人未按約定定用途使用貸貸款，但仍繼繼續(xù)發(fā)放貸款款的，貸款人人解除借款合合同，不予支支持。上述條款，當事事人另有約定定的除外。第十九條(根本本違約實施救救濟的條件)借款人未按約定定歸還本金和和支付利息的的金額達到借借款本金的三三分之一的，貸貸款人有權(quán)停停止發(fā)放貸款款、提前收回回貸款或者解解除

12、合同。第二十條(提前前還款)借款人提前償還還借款的，貸貸款人應當接接受。除當事事人另有約定定外，貸款人人要求借款人人支付還款日日至借款合同同約定期限終終止之日利息息的，不予支支持。第二十一條(拒拒受借款的責責任)借款人在借款合合同生效后拒拒絕接受借款款的，貸款人人應當解除借借款合同。貸貸款人要求借借款人賠償其其由此產(chǎn)生的的利息損失的的，借款人賠賠償金額不超超過履行借款款合同貸款人人應獲利息的的三分之一。第二十二條(拒拒放貸款的責責任)貸款人在借款合合同生效后拒拒絕發(fā)放借款款的，借款人人可以解除借借款合同，并并可要求貸款款人賠償損失失。 有擔保保的借款合同同可以適用前前款規(guī)定。但但借款人要求求貸

13、款人按照照約定實際履履行借款合同同的，人民法法院可以判決決貸款人按約約提供借款，并并視情況由貸貸款人賠償因因不按時發(fā)放放貸款給借款款人造成的損損失。第二十三條(逾逾期利率)借款合同可以約約定逾期利率率。借款合同沒有約約定逾期利率率的，執(zhí)行國國家法定逾期期利率。借款合同約定的的逾期利率，超超出法定逾期期利率的部分分，人民法院院不予保護。第二十四條(多多筆貸款歸還還認定)借款人對同一貸貸款人有多筆筆借款，借款款人償還的款款項屬于歸還還哪筆貸款，按按借款人與貸貸款人約定。沒沒有約定或約約定不明的，按按貸款到期的的先后順序進進行推定。在在數(shù)宗債務均均已屆滿清償償期或均未屆屆滿情況下，債債務擔保是相相同

14、的，以債債務人因清償償獲益最多者者優(yōu)先抵充；債務擔保并并不相同的，以以無債務擔保?；蛘邆鶆論鷵Ｗ钌僬邇?yōu)優(yōu)先抵充。第二十五條(本本息歸還順序序確定)借款合同對借款款人償還借款款時本息如何何計付沒有約約定的，用款款人償還的款款項應先抵充充費用、次充充利息、最后后抵充本金。第二十六條(私私貸公用的處處理)企業(yè)法人、其他他組織的法定定代表人或負負責人以個人人名義向金融融機構(gòu)借款而而用于所在單單位生產(chǎn)經(jīng)營營，且有會計計帳目記載的的，該單位的的法定代表人人或負責人和和實際用款單單位對金融機機構(gòu)的債務承承擔連帶償還還責任。六、法律責任第二十七條(無無效的責任)借款合同被認定定無效后，借借款人應當返返還借款

15、本金金，并支付按按照銀行同期期活期存款利利率計算的利利息。第二十八條(委委托貸款合同同無效的處理理)委托貸款合同確確認無效后，委委托貸出的款款項及同期活活期存款利息息應由借款人人負責返還。對對于金融機構(gòu)構(gòu)，應根據(jù)其其過錯情況確確定相應承擔擔的責任。第二十九條(收收繳和罰款)借款合同損害國國家、社會公公共利益的，人人民法院對貸貸款方已經(jīng)取取得和尚未取取得的約定利利息與國家法法定同期活期期存款利息之之間的利差部部分，予以收收繳；對借款款方處以相當當于銀行同期期貸款利息的的罰款。收繳、罰款決定定可在判決主主文中列明，也也可單獨采用用決定書形式式。對收繳、罰罰款決定在判判決主文列明明的，當事人人可以就

16、此上上訴。對收繳繳、罰款采用用決定書方式式的，當事人人不服的，可可以向上一級級人民法院申申請復議一次次，復議期間間不停止執(zhí)行行。第三十條(借款款合同撤銷后后的責任)借款合同被被依法撤銷后后，按照合同同法第58條條規(guī)定處理。借借款人應向貸貸款人返還本本金，并支付付銀行同期活活期存款利息息。七、其他第三十一條（已已過訴訟時效效債務的重新新確認）已過訴訟時效借借款債務，債債務人自愿償償還部分利息息后銀行向其其出具欠息單單，債務人在在欠息單上簽簽字的，如該該欠息單除載載有已還利息息、尚欠利息息及本金數(shù)額額等內(nèi)容外，還有催收內(nèi)容的，構(gòu)成債務人對原債務的重新確認；否則不構(gòu)成債務人對原債務的重新確認。第三十

17、二條（訴訴訟時效起算算時間確定）借款合同未約定定還款期限，債債權(quán)人向債務務人主張權(quán)利利遭到拒絕或或表示無力履履行的，則債債權(quán)人主張權(quán)權(quán)利的訴訟時時效自債務人人表示拒絕或或無力履行時時開始計算；如債務人未未表示拒絕或或表示無力履履行的，或者者承諾履行債債務的，應當當給債務人合合理的準備期期。準備期屆屆滿后債務人人仍未履行債債務的，債權(quán)權(quán)人主張權(quán)利利的訴訟時效效自準備期屆屆滿之日開始始計算。當事事人對合理的的準備期達成成一致的，從從其約定；不不能達成約定定的，由人民民法院根據(jù)案案件具體情況況確定，原則則上不利少于于二個月。第三十三條（訴訴訟時效中斷斷方式）債權(quán)人提供以下下證據(jù)證明其其向債務人主主張

18、權(quán)利，認認定訴訟時效效中斷：（一）金融機構(gòu)構(gòu)通過特種轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳傳票從債債務人帳戶扣扣收欠款本息息，有銀行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳傳票底單單和原始會計計憑證予以證證實的；（二）公證機關(guān)關(guān)出具的證明明債權(quán)人向債債務人催收債債務等主張權(quán)權(quán)利行為的公公證文書，但但有相反證據(jù)據(jù)推翻公證證證明的除外；（三）債權(quán)人在在債務人所在在地公開發(fā)行行的報紙上刊刊登有催收債債權(quán)內(nèi)容的公公告；（四）債權(quán)人提提供郵政部門門出具的郵寄寄、電報等收收據(jù)以主張其其通過郵寄、電電報方式向債債務人催收債債務；（五）債權(quán)人以以其他合理的的方式向債務務人主張權(quán)利利的。不含有催收內(nèi)容容的債權(quán)轉(zhuǎn)讓讓通知，不構(gòu)構(gòu)成訴訟時效效中斷的依據(jù)據(jù)。第三十四條(解解釋的溯及

19、力力)本司法解釋實施施前的借款合合同糾紛，仍仍適用當時的的法律、法規(guī)規(guī)及相關(guān)司法法解釋；當時時無規(guī)定的，適適用本解釋。第三十五條(生生效) 本規(guī)定自年月日起實實施。（提前還貸的問問題）借款合同的解除除問題關(guān)于借款合同同的解除，合合同法關(guān)于于借款合同的的解除之規(guī)定定了一條即2203條改變變借款用途的的。但借款合合同既然為合合同之一種，自自應受合同法法總則的約束束，因此，下下列情形下貸貸款人應有權(quán)權(quán)解除合同：1、借款人人逾期履行構(gòu)構(gòu)成違約的，支支付利息作為為借款人的主主合同義務，其其逾期履行經(jīng)經(jīng)貸款人催告告后仍不履行行的，可以解解除合同。對對于分期還款款的，借款人人不償還本息息達到一定程程度的。2

20、、借借款人構(gòu)成預預期違約的。33、借款人有有其他違約行行為。 解除合合同根據(jù)合同同法的規(guī)定應應以通知做出出，但向法院院起訴，債務務人接到起訴訴狀副本的，應應認為貸款人人為有效的通通知。對于合合同解除后的的損失如何計計算，亦有爭爭議，借款人人歸還占用借借款期間內(nèi)的的本息自無異異議，但對于于剩余期限的的利息損失，余余意可以確定定合理的范圍圍，蓋全賠或或全不賠均有有失公平。貸貸款人解除合合同后，一般般應確定一定定之期限使借借款人得以償償還本息，期期限過后仍不不償還的，應應按逾期歸還還處理，加罰罰息。廣東省高級人民民法院關(guān)于審審理金融機構(gòu)構(gòu)借貸糾紛案案件的指導意意見第二條非法設立的的金融機構(gòu)吸吸收存款

21、、對對外發(fā)放貸款款形成的借款款關(guān)系，起訴訴到法院的，法院不予受受理，告知當當事人按國務務院非法金金融機構(gòu)和非非法金融業(yè)務務活動取締辦辦法等有關(guān)關(guān)規(guī)定處理，并并將當事人提提交的訴訟材材料移送有關(guān)關(guān)行政主管部部門處理。法法院已經(jīng)受理理的，裁定駁駁回起訴。第十一條在訴訟時效效期間內(nèi)，政政府有關(guān)部門門在審查、清清收金融機構(gòu)構(gòu)資產(chǎn)時為金金融機構(gòu)主張張債權(quán)的，構(gòu)構(gòu)成訴訟時效效中斷。第十十二條借款款合同未采用用書面形式，但但金融機構(gòu)能能夠證明貸款款已經(jīng)發(fā)放或或借款人承認認收到貸款的的，應認定借借款合同成立立，并應認定定金融機構(gòu)履履行了發(fā)放貸貸款的義務，借借款人應承擔擔還本付息的的責任。第十十三條借款款人以未

22、經(jīng)登登記備案的印印章簽訂借款款合同，金融融機構(gòu)已實際際向借款人發(fā)發(fā)放貸款的，應應認定借款合合同成立和金金融機構(gòu)履行行了發(fā)放貸款款的義務。第第十四條借借款人以借款款合同約定或或在實際履行行中以新貸償償還舊貸為由由，或以金融融機構(gòu)違反中中華人民共和和國商業(yè)銀行行法第三十十九條有關(guān)資資產(chǎn)負債比例例管理的規(guī)定定為由，主張張借款合同無無效的，不予予支持。最高人民法院關(guān)關(guān)于信用社違違反商業(yè)銀行行法有關(guān)規(guī)定定所簽借款合合同是否有效效的答復文 號：法經(jīng)20000277號函河北省高級人民民法院：你院19999冀經(jīng)經(jīng)請字第3號號關(guān)于信用用社違反商業(yè)業(yè)銀行法有關(guān)關(guān)規(guī)定所簽借借款合同是否否有效的請示示收悉。經(jīng)經(jīng)研究，

23、答復復如下：中華人民民共和國商業(yè)業(yè)銀行法第第三十九條是是關(guān)于商業(yè)銀銀行資產(chǎn)負債債比例管理方方面的規(guī)定。它它體現(xiàn)中國人人民銀行更有有效地強化對對商業(yè)銀行（包包括信用社）的的審慎監(jiān)管，商商業(yè)銀行（包包括信用社）應應當依據(jù)該條條規(guī)定對自身身的資產(chǎn)負債債比例進行內(nèi)內(nèi)部控制，以以實現(xiàn)盈利性性、安全性和和流動性的經(jīng)經(jīng)營原則。商商業(yè)銀行（包包括信用社）所所進行的民事事活動如違反反該條規(guī)定的的，人民銀行行應按照商業(yè)業(yè)銀行法的規(guī)規(guī)定進行處罰罰，但不影響響其從事民事事活動的主體體資格，也不不影響其所簽簽訂的借款合合同的效力。此復強制規(guī)范是國家家意志對行為為的強制干預預，體現(xiàn)在法法律條文上是是用禁止、不不得、應當、

24、必必須等詞語來來表述。但還還是要區(qū)分效效力性強制性性規(guī)范和管理理性強制規(guī)范范。違反兩種種規(guī)范產(chǎn)生的的效果分別為為合同無效和和行政處罰，但但管理性規(guī)范范的違反并不不能使得合同同無效。第十五條借款款人以新貸償償還舊貸，金金融機構(gòu)以借借款人未按照照借款合同約約定的貸款用用途使用借款款為由要求解解除合同的，不不予支持。第第十六條借借款人違反中中華人民共和和國合同法第第一百九十九九條規(guī)定，提提供與借款有有關(guān)的業(yè)務活活動和財務狀狀況的虛假情情況，金融機機構(gòu)據(jù)此依照照中華人民民共和國合同同法第七七十五條規(guī)定定申請撤銷借借款合同的，應應予支持。金融機構(gòu)請請求借款人賠賠償損失的，借借款人賠償?shù)牡慕痤~不應超超過依

25、法可保保護的借款利利息款額。第第十八條借借款人與金融融機構(gòu)約定將將借款合同展展期，并將前前期利息計入入展期合同本本金的，該約約定有效。第第二十條金金融機構(gòu)在借借款合同中約約定除收取利利息之外另外外收取費用或或變相收取費費用的，應認認定無效，但但金融管理部部門批準可以以收取的費用用除外。前前款規(guī)定不能能收取的費用用，金融機構(gòu)構(gòu)在發(fā)放貸款款時即予收取取的，應作沖沖抵借款本金金處理。借款款發(fā)放后收取取的費用，應應先抵扣收取取費用時借款款人所欠的利利息，超出的的部分抵扣借借款本金。第第二十一條借款合同約約定計算復息息，金融機構(gòu)構(gòu)請求借款人人支付復息的的，應予支持持，但約定的的復息超出中中國人民銀行行規(guī)

26、定的部分分除外。借借款合同沒有有約定計算復復息，金融機機構(gòu)請求借款款人支付復息息的，不予支支持，但借款款人明確同意意的除外。借款到期后后，借款人沒沒有歸還應付付本金和利息息，對逾期本本金部分按同同期貸款的罰罰息標準計收收逾期罰息；對逾期罰息息不再計收復復息。第二十十二條借款款合同約定借借款人不得提提前還款的不不予支持，應應準許借款人人提前還款。借款合同約約定借款人提提前還款須支支付合同期內(nèi)內(nèi)利息，借款款人提前還款款并請求變更更計算利息期期間的，借款款人按實際借借款期間計算算利息，但借借款人應對提提前還款給金金融機構(gòu)造成成的損失給予予合理補償。借款合同沒沒有約定借款款人提前還款款須支付合同同期內(nèi)

27、利息的的，按照實際際借款期間計計算利息。借款合同條例例第16條條規(guī)定，借款款人提前還款款的，應按照照銀行規(guī)定減減收利息。貸貸款通則332條規(guī)定借借款人提前還還款應予貸款款人協(xié)商，對對此做出限制制，但合同同法第2008條，借款款人提前還款款的，除當事事人另有約定定的以外，應應當按照實際際借款期間計計算利息。合合同法只是規(guī)規(guī)定提前還貸貸的利息如何何計算的兩種種方式，但并并未排斥提前前還款的行為為。對于沒有有約定的，合合同法似乎排排斥貸款人可可以要求利息息的損失，但但如臺灣、日日本法律均有有應予適當賠賠償?shù)囊?guī)定。第二十三條金金融機構(gòu)向借借款人發(fā)放多多筆貸款，借借款人還款時時沒有明確歸歸還哪一筆借借款

28、，且還款款數(shù)額不足清清償全部借款款，需要認定定歸還哪一筆筆借款的，應應按照雙方的的約定認定；沒有約定或或約定不明的的，按照借款款到期的時間間順序認定償償還先到期的的借款；多筆筆借款均到期期或均未到期期，且借款均均有同樣擔保保的，按照有有利于借款人人的原則認定定償還哪一筆筆借款；借款款擔保不相同同的，認定為為先清償沒有有擔保的借款款或者擔保數(shù)數(shù)額最少的借借款。第二十十四條借款款人償還的款款項不能確定定是償還本金金還是利息的的，應先抵扣扣利息，剩余余部分抵扣本本金。第二十十五條第三三人書面向金金融機構(gòu)表示示愿意代借款款人清償債務務，金融機構(gòu)構(gòu)要求第三人人對借款債務務承擔連帶清清償責任的，應應予支持

29、。但但金融機構(gòu)、借借款人、第三三人達成債務務轉(zhuǎn)移合同的的除外。金金融機構(gòu)與借借款人約定由由第三人清償償借款債務，第第三人末書面面明確表示同同意的，該約約定對第三人人不具有法律律約束力。第第二十六條借款合同約約定逾期還款款同時計付罰罰息和違約金金的，金融機機構(gòu)可以選擇擇主張適用罰罰息條款或適適用違約金條條款。金融機機構(gòu)堅持主張張同時適用的的，不予支持持。由金融融機構(gòu)選擇一一個條款處理理。金融機構(gòu)構(gòu)不予選擇的的，由法院決決定。第二十十七條保證證合同無效，金金融機構(gòu)作為為債權(quán)人未在在保證合同約約定或法律規(guī)規(guī)定的保證期期間內(nèi)向保證證人主張權(quán)利利的，保證人人不再承擔賠賠償責任。第第二十九條抵押合同無無效

30、，金融機機構(gòu)在主債權(quán)權(quán)訴訟時效期期滿后兩年內(nèi)內(nèi)向抵押人主主張權(quán)利，請請求抵押人賠賠償?shù)?，應予予支持。第三三十條借款款合同有效而而抵押合同無無效，金融機機構(gòu)無過錯的的，抵押人在在抵押物價值值范圍內(nèi)對金金融機構(gòu)承擔擔賠償責任。金金融機構(gòu)、抵抵押人有過錯錯的，抵押人人在抵押物價價值范圍內(nèi)對對借款人不能能清償部分的的債務承擔二二分之一為限限的賠償責任任。第三十一一條國家機機關(guān)以用于商商業(yè)經(jīng)營的財財產(chǎn)設定抵押押的可認定抵抵押有效。上海高院 關(guān)于于審理借款合合同糾紛案件件若干問題的的解答上海市高級人民民法院關(guān)于印印發(fā)關(guān)于審審理借款合同同糾紛案件若若干問題的解解答的通知知滬高法民二二2006612號市市第一

31、、第二二中級法院民民三庭、民四四庭，各區(qū)、縣縣法院民二庭庭： 針對目目前本市法院院在審理借款款合同糾紛案案件中存在的的若干問題，高高院民二庭在在調(diào)研的基礎礎上形成了傾傾向性觀點?，F(xiàn)現(xiàn)將關(guān)于審審理借款合同同糾紛案件若若干問題的解解答印發(fā)給給你庭，供你你庭在民商事事審判工作中中參考。在審審判中如遇到到新情況和新新問題，請及及時報告高院院民二庭。 附件：關(guān)于審理理借款合同糾糾紛案件若干干問題的解答答 20006年6月223日 關(guān)于于審理借款合合同糾紛案件件若干問題的的解答 為正確確審理借款合合同糾紛案件件，進一步統(tǒng)統(tǒng)一本市法院院的審理與裁裁判思路，規(guī)規(guī)范法律適用用，針對本市市法院在審理理此類案件中中

32、遇到的若干干問題，高院院民二庭在調(diào)調(diào)研的基礎上上，就相關(guān)問問題解答如下下： 一、 借款人逾期期還款應承擔擔的違約責任任，在裁判文文書中應如何何規(guī)范表述的的問題 目前對借款款人逾期還款款應承擔的違違約責任，法法院在裁判文文書中往往存存在多種表述述，如支付“逾逾期利息”、“逾逾期罰息”、“違違約利息”、“遲遲延利息”、“逾逾期還款的違違約金”等，不夠規(guī)范。根據(jù)中華人民共和國合同法（以下簡稱合同法）第二百零七條的規(guī)定，借款人未按照約定的期限返還借款的，應當按照約定或者國家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。因此，法院在裁判文書中，應按照該條規(guī)定，統(tǒng)一表述為“支付逾期利息”。 二、當事人在借款合同中對逾期還款、違反借款合同用途等違約行為約定支付違約金而不是約定計收利息，應如何認定其效力的問題 在借款合同中，對逾期還款、違反借款合同用途使用借款等違約行為約定支付違約金，與約定計收利息均是對違約責任承擔方式的約定，該約定不違反合同法的強制性規(guī)定，應屬有效。 鑒于銀行貸款業(yè)務屬于銀行專營業(yè)務，中國人民銀行對商業(yè)銀行貸款利率、違約情形下的利息計收均有相關(guān)規(guī)定，法院在審理中應執(zhí)行相關(guān)規(guī)定。根據(jù)銀發(fā)2003251號中國人民銀行關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問題的通知規(guī)定，借款人未按合同約定日期還款，