融資管理辦法

1、海南華錦旅業(yè)集團股份有限公司 融資管理制度第一章 總 則險， 提高資金利用效益,依據(jù)國家有關財經(jīng)法規(guī)規(guī)定，并結合海南華錦旅 業(yè)集團股份有限公司(以下簡稱“公司”)具體情況制定本辦法.第二條融資定義 本制度所指的融資，包括權益資本融資和債 務資本融資兩種方式.權益性融資是指融資結束后增加了企業(yè)權益資 本的融資,如增發(fā)及配股(上市之后)等；債務性融資是指融資結束 短期債務性融資，是指負債期限不超過一年(含一年)的債務性融 長期債務性融資，是指負債期限超過一年(不含一年)的債務性融 原則4.根據(jù)公司戰(zhàn)略和業(yè)務發(fā)展的需要以及資本市場的情況在不同時期 5.綜合權衡，降低成本,合理確定公司資本結構.第四條

2、適用范圍 本辦法適用于本公司的融資行為，公司所屬 融資組織與決策第五條根據(jù)融資方案的不同,按照公司章程的規(guī)定，在授權范圍 . 的長期負債融資方案. 七條融資的申請及審批權限 項目時一并審批其融資方案。項目實施階段,融資方案或融資規(guī)模需 第八條融資政策的選擇 融資政策應結合公司發(fā)展狀況、資金 求、經(jīng)營業(yè)績、風險因素、外部資金市場供給情況、國家相關政策 資政策，盡可能減少銀行借款等 權益資本融資 第十條在注冊或增資擴股時,財務部應督促所有股東遵照國家有 關法規(guī)和董事會要求,及時、足額交付資本金，對未按時或足額交付 。 債務資本融資二條債務資本融資方式第十三條公司短期借款融資程序 2。按照融資規(guī)模大

3、小，分別由財務總監(jiān)、總裁和董事會審批融資計 容包括借款人、借款金額、利息率、借款期限、利息及本金的償還方 短期借款的管理 1.財務部在短期借款到位當日按照借款類別在短期借款臺賬中登 2.財務部負責監(jiān)督借款資金的使用,原則上應按照借款計劃使用該項 金臺賬以詳細記錄各項資金的籌集、運用和本息 式.第十六條長期借款融資程序及管理 長期借款計劃使用書，包括項目可行性研究報 告、項目批復、公司批準文件、借款金額、用款時間與計劃、還款期 限與計劃等.務總監(jiān)、執(zhí)行總裁和董事會依其職權范圍審批該項長期借款計 劃. 。 無法計量的，則應該選擇資金成本最低的籌資方案.第十九條發(fā)行企業(yè)債券融資程序 。根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展和資金需求狀況，由財務總監(jiān)組織財務部擬訂 意向書應包括公司發(fā)行債券的條件、發(fā)行方式、發(fā)行價格、數(shù)量、籌 3.發(fā)行企業(yè)債券的相關程序按照國家有關規(guī)定執(zhí)行. 率、償還期限等事項，并由董事長簽名、公司蓋章. 第二十二條公司對發(fā)行的債券應置備企業(yè)債券存根簿予以登 三條企業(yè)債券的管理 融資風險管理第二十五條公司融資風險的評價原則 公司的償還能力，全面地衡量收益情況和償還能力，做 系數(shù)越大，公司融資風險也越大.財務杠桿系數(shù)DFL=每股稅后利潤變動率/息稅前利