存貨管理制度模板

1、存貨管理制度模板存貨管理制度第一章總則第一條 為了加強(qiáng)對(duì)公司存貨的管理和控制，保證存貨的安全完 整，提高存貨運(yùn)營效率，保證合理確認(rèn)存貨價(jià)值，防止并及時(shí)發(fā) 現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務(wù)中的各種差錯(cuò)和舞弊，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī) 和企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范，制定本制度。第二條 本制度所稱存貨，是指公司在日?；顒?dòng)中持有以備出售的 產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞 務(wù)過程中耗用的材料和物料，主要包括各類原材料、在產(chǎn)品、半 成品、產(chǎn)成品、商品、周轉(zhuǎn)材料、五金配件等。公司代銷、代管存貨，委托加工、代修存貨也適用于本制度。第三條庫存物資內(nèi)部控制中的不相容職務(wù)應(yīng)當(dāng)分離，其中包括：（一）物資入庫和出庫經(jīng)辦

2、者與審批者應(yīng)分離；（二）實(shí)物的驗(yàn)收保管與采購應(yīng)分離；（三）審批發(fā)料的計(jì)劃員與存貨保管員相分離；（四）存貨盤點(diǎn)應(yīng)由保管、記賬及獨(dú)立于這些職務(wù)的其它人員共同進(jìn)行；（五）若某職位空缺或相關(guān)人員臨時(shí)外出，應(yīng)指定替代人員 或臨時(shí)人員負(fù)責(zé)，避免暫時(shí)的職務(wù)重疊。第二章崗位分工與授權(quán)第四條職責(zé)分工：（一）物控部倉管負(fù)責(zé)辦理物資的驗(yàn)收入庫、存儲(chǔ)保管和物資出 庫業(yè)務(wù)，審核相關(guān)表單并及時(shí)錄入系統(tǒng)，妥善保管所有存貨收發(fā) 憑證并裝訂成冊(cè)，定期盤點(diǎn)庫存物資，保證庫存物資達(dá)到賬證相 符、賬實(shí)相符、賬賬相符；（二）財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)存貨核算業(yè)務(wù)及對(duì)相關(guān)存貨管理的監(jiān)督；（三）營銷部負(fù)責(zé)成品發(fā)貨、銷售退換貨業(yè)務(wù)指令的下達(dá)、起始表單的

3、填制；（四）采購部負(fù)責(zé)外購品入庫業(yè)務(wù)指令的下達(dá)、起始表單的填制 和報(bào)賬、付款事宜；（五）質(zhì)保部負(fù)責(zé)相關(guān)物資出入庫的質(zhì)量檢測(cè)事宜。第五條公司對(duì)存貨業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)審批制度，明確審批人對(duì) 存貨業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施， 規(guī)定經(jīng)辦人辦理存貨業(yè)務(wù)的職責(zé)范圍和工作要求。第六條 各部門領(lǐng)用與本部門職責(zé)相關(guān)的消耗性庫存物資由本部門 負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)，本單位以書面形式指定由某部門負(fù)責(zé)實(shí)施某項(xiàng) 工作（獲得授權(quán)），該項(xiàng)工作實(shí)施部門負(fù)責(zé)人才有權(quán)批準(zhǔn)領(lǐng)用與 指定實(shí)施工作有關(guān)的庫存物資。第七條審批人應(yīng)當(dāng)根據(jù)存貨授權(quán)批準(zhǔn)規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審 批，不得超越審批權(quán)限。經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)在職責(zé)范圍內(nèi)，按照

4、審批人文檔僅供參考，不當(dāng)之處，請(qǐng)聯(lián)系改正。的批準(zhǔn)意見辦理存貨業(yè)務(wù)。第八條 庫存物資的盤盈、盤虧的處理決定權(quán)由公司物控部門與財(cái) 務(wù)部門行使，并報(bào)公司負(fù)責(zé)物資管理的分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審核批 準(zhǔn)，金額較大還須經(jīng)董事長和董事會(huì)批準(zhǔn)。庫存物資的變質(zhì)老化、報(bào)廢毀損的處理決定權(quán)由公司物控部 門、財(cái)務(wù)部門行使，并報(bào)公司負(fù)責(zé)物資管理的分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理 審核批準(zhǔn)，金額較大還須經(jīng)董事長和董事會(huì)批準(zhǔn)。公司的庫存物資如出現(xiàn)上述情形，應(yīng)及時(shí)組織清點(diǎn)造冊(cè)，查 明原因，由主管負(fù)責(zé)人向公司報(bào)告，公司物資管理部門與財(cái)務(wù)部 門共同協(xié)商，根據(jù)相關(guān)法規(guī)制度的規(guī)定作出處理決定并進(jìn)行會(huì)計(jì) 核算。第三章請(qǐng)購、采購、驗(yàn)收與保管第九條 公司的原材

5、料請(qǐng)購采購業(yè)務(wù)必須依照公司采購控制程 序執(zhí)行，由采購部根據(jù)生產(chǎn)部下達(dá)的物控部審核的原料需求計(jì) 劃進(jìn)行采購。對(duì)于原料需求計(jì)劃外的采購需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管 領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理的批準(zhǔn)。公司五金配件采購由工程設(shè)備部填寫“五金備品備件采購申請(qǐng) 單，由物控部審核，分管領(lǐng)導(dǎo)準(zhǔn)后由采購部執(zhí)行。第十條物控部倉管、質(zhì)保部分別對(duì)入庫原材及產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì) 量、技術(shù)規(guī)格等方面進(jìn)行檢查與驗(yàn)收，保證存貨符合采購要求。物控部倉管、工程設(shè)備分別對(duì)入庫五金配件的數(shù)量、質(zhì)量、技 術(shù)規(guī)格等方面進(jìn)行檢查與驗(yàn)收，保證存貨符合采購要求。第十一條外購原材料驗(yàn)收由倉管員通知質(zhì)保部進(jìn)行檢驗(yàn)，具體程 序依照公司進(jìn)料檢驗(yàn)控制程序執(zhí)行，經(jīng)檢驗(yàn)合格的原料，倉

6、 管員方可辦理入庫手續(xù)。對(duì)供應(yīng)商錯(cuò)發(fā)、少發(fā)或不合格原材料， 倉儲(chǔ)處通知采購部予以退貨或補(bǔ)貨。第十二條擬入庫的自制存貨，按“生產(chǎn)入庫通知單”及入庫檢驗(yàn) 的相關(guān)規(guī)定和要求由質(zhì)保部組織專人對(duì)其進(jìn)行檢驗(yàn)并予以標(biāo)識(shí)， 只有檢驗(yàn)合格的半成品、產(chǎn)成品，生產(chǎn)部、倉庫才能夠作為存貨 辦理入庫相關(guān)手續(xù)。（入庫流程）第十三條由生產(chǎn)車間發(fā)出至客戶、實(shí)物不入庫的產(chǎn)成品，以及采 購后實(shí)物不入庫而直接發(fā)至使用現(xiàn)場的外購存貨，必須采取適當(dāng) 方法辦理出、入庫手續(xù)。第十四條倉管必須定期對(duì)存貨進(jìn)行檢查，加強(qiáng)存貨的日常保管工 作。（一）因業(yè)務(wù)需要分設(shè)倉庫之情形，應(yīng)當(dāng)對(duì)不同倉庫之間的存貨 流動(dòng)辦理出入庫手續(xù)。（二）倉庫應(yīng)按材料名稱及規(guī)

7、格型號(hào)一物一卡準(zhǔn)確標(biāo)識(shí)，存卡應(yīng) 逐筆登記材料的收、發(fā)、存，各項(xiàng)內(nèi)容應(yīng)填寫齊全、準(zhǔn)確。（三）上架保管的材料，應(yīng)做到分門別類按行次一層次一位置排 序擺放，標(biāo)志明顯，易于存取和保管。（四）同種牌號(hào)的庫位應(yīng)集中設(shè)置，不得混堆；（五）物資存放，進(jìn)出環(huán)節(jié)注意防止?jié)B、漏、變質(zhì)等浪費(fèi)行為， 并保持材料倉庫現(xiàn)場整潔整齊；（六）易燃物品的包裝容器應(yīng)牢固密封，安全可靠，如有破損、 殘缺、變形或物品分解變質(zhì)等情況，應(yīng)立即進(jìn)行安全處理消除事 故隱患，材料倉庫不能自行處理的應(yīng)立即報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)；（七）經(jīng)常巡視材料倉庫物資，注意防潮、防變質(zhì)等防護(hù)措施， 發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)告；（八）為保證材料物資的安全，材料倉庫人員應(yīng)注

8、意防火、防 盜，并掌握基本消防知識(shí)，嚴(yán)禁有火險(xiǎn)隱患存在，如明火、吸 煙、非法用電，易燃易爆品、燒焊維修火花等，由本倉庫經(jīng)理定 時(shí)安排檢查消防器材設(shè)施；（九）倉管員每日下班前應(yīng)認(rèn)真檢查，確認(rèn)無人滯留材料倉庫 后，關(guān)好水源、電源、門窗，方可離開，以確保材料倉庫材料物 資安全；（十）發(fā)料時(shí)，根據(jù)先進(jìn)先出的原則發(fā)料，先到先發(fā)，應(yīng)先集中 發(fā)同一批次的物料，發(fā)完后再發(fā)另一批次的物料；發(fā)貨時(shí)，同一 生產(chǎn)批號(hào)所需原材料集中發(fā)出，集中放置。第十五條倉庫必須對(duì)入庫的存貨建立存貨明細(xì)賬，詳細(xì)登記存貨 類別、編號(hào)、名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、計(jì)量單位等內(nèi)容，并定期 與財(cái)務(wù)管理部就存貨品種、數(shù)量等進(jìn)行核對(duì)。第十六條對(duì)于已售商

9、品退貨的入庫，倉庫應(yīng)根據(jù)銷售部門填寫的 產(chǎn)品退貨憑證辦理入庫手續(xù)，經(jīng)銷售部門經(jīng)理、總經(jīng)理或分管銷 售副總批準(zhǔn)后，對(duì)擬入庫的商品進(jìn)行驗(yàn)收。因產(chǎn)品質(zhì)量問題發(fā)生 的退貨，應(yīng)分清責(zé)任，由質(zhì)保部門確定處理方法。第十七條物控部必須根據(jù)自身的生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)制定倉儲(chǔ)的總體計(jì) 劃，并考慮工廠布局、工藝流程、設(shè)備擺放等因素，相應(yīng)制定人 員分工、實(shí)物流動(dòng)、信息傳遞等具體管理制度。存貨的存放和管理應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)并進(jìn)行分類編目，嚴(yán)格限制 其它無關(guān)人員接觸存貨，出入庫存貨應(yīng)及時(shí)登記入賬或存貨卡 片。第十八條 建立和健全出入庫人員登記制度，入庫人員均須經(jīng)過倉 管員的同意，并經(jīng)過登記之后，方可在倉管員的陪同下進(jìn)入倉 庫，進(jìn)入倉庫的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在庫房 內(nèi)吸煙。第十九條 公司內(nèi)部除存貨管理部門及倉儲(chǔ)人員外，原則上不得進(jìn) 入倉庫，其它部門和人員在下列情況下可進(jìn)入倉庫：.開展存貨的年度盤點(diǎn)、月度盤點(diǎn)和不定期盤點(diǎn)。.企業(yè)副總級(jí)以上管理人員對(duì)倉庫工作進(jìn)行檢查。.倉儲(chǔ)部