2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試

1、2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試1.延期稅務(wù)規(guī)劃中，延期納稅的優(yōu)點不包括（ ）。A.節(jié)省利息支出B.有利于資金周轉(zhuǎn)C.減少稅種降低稅率D.降低了實際納稅額【答案】:C【解析】:延期納稅的好處有：有利于資金周轉(zhuǎn)；節(jié)省利息支出；由于通貨膨脹的影響，延期以后繳納的稅款必定下降，從而降低了實際納稅額。2.金融犯罪侵犯的客體是（ ）。A.銀行B.金融管理秩序C.銀行從業(yè)人員D.客戶存款【答案】:B【解析】:金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序，金融管理秩序是銀行管理秩序、貨幣管理秩序、外匯管理秩序、信貸管理秩序、證券管理秩序、票據(jù)管理秩序、保險管理秩序等的總稱，侵犯其中任何一種秩序都屬于侵害金融管理秩序

2、。3.銀行業(yè)消費者的受教育權(quán)可以分為_的教育權(quán)和_的教育權(quán)。（ ）A.銀行消費知識；銀行服務(wù)知識B.銀行消費知識；消費者權(quán)益保護(hù)知識C.銀行產(chǎn)品知識；消費者權(quán)益保護(hù)知識D.銀行產(chǎn)品知識；銀行服務(wù)知識【答案】:B【解析】:銀行業(yè)消費者的受教育權(quán)可以分為兩類：銀行消費知識的教育權(quán)和消費者權(quán)益保護(hù)知識的教育權(quán)。前者指消費者有權(quán)接受關(guān)于銀行產(chǎn)品的種類、特征等有關(guān)知識的教育，后者指消費者有權(quán)接受權(quán)益受到侵害時如何維權(quán)等知識的教育。4.下列關(guān)于項目融資的說法正確的是（ ）。A.對于投資大、回收期長的大型能源開發(fā)、資源開發(fā)類項目可采取項目融資的方式籌措資金B(yǎng).項目融資屬于特殊的固定資產(chǎn)投資C.融資比例較高、

3、金額較大、參與者較少D.還款資金來源除了該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入之外，通常還具備其他還款來源【答案】:A【解析】:B項，項目融資屬于特殊的固定資產(chǎn)貸款；C項，項目融資具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項目的風(fēng)險特征，通常融資比例較高、金額較大、期限較長、成本較高和參與者較多，從而風(fēng)險較大，往往需要多家銀行業(yè)金融機構(gòu)參與，并通過復(fù)雜的融資和擔(dān)保結(jié)構(gòu)以分散和降低風(fēng)險；D項，項目融資的還款資金來源主要依賴該項目產(chǎn)生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。5.下列關(guān)于遺囑的說法，不正確的是（ ）。A.代書遺囑應(yīng)當(dāng)有兩個以上見證人在場見證，由其中一人代書，注明年、月、日，并由代書

4、人、其他見證人和遺囑人簽名B.自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑可以變更公證遺囑C.遺囑人既可用聲明原遺囑無效的方式撤銷原遺囑，也可用立新遺囑的方式撤銷原遺囑D.遺囑人立有數(shù)份遺囑，內(nèi)容相抵觸的，以最后的遺囑為準(zhǔn)【答案】:B【解析】:B項，遺囑人變更自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑，可以通過另立遺囑進(jìn)行。但是，自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑不得變更公證遺囑。若要變更公證遺囑，必須再經(jīng)過公證程序，否則不發(fā)生變更效力。6.下列關(guān)于撤銷權(quán)表述正確的有（ ）。A.債務(wù)人怠于行使到期債權(quán)，對銀行債權(quán)造成損害的，銀行可行使撤銷權(quán)B.請求撤銷的時間為知道撤銷事由起2年內(nèi)C.債務(wù)人無償轉(zhuǎn)讓財

5、產(chǎn)，對銀行債權(quán)造成損害的，銀行可行使撤銷權(quán)D.債務(wù)人與第三人合謀以明顯不合理低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，對銀行債權(quán)造成損害的，銀行可行使撤銷權(quán)E.撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限【答案】:C|D|E【解析】:撤銷權(quán)是指當(dāng)債務(wù)人放棄對第三人的債權(quán)、實施無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)的行為或者債務(wù)人以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，而有損于債權(quán)人的債權(quán)時，債權(quán)人可以依法請求人民法院撤銷債務(wù)人所實施的行為。撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限。A項，代位權(quán)是指當(dāng)債務(wù)人怠于行使其對第三人享有的到期債權(quán)而有損于債權(quán)人債權(quán)時，債權(quán)人可以以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)；B項，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使，自債務(wù)人的行

6、為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。7.以死亡為給付保險金條件的合同所簽發(fā)的保險單，未經(jīng)（ ），不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。A.保險人書面同意B.被保險人書面同意C.被保險人口頭同意D.保險人口頭同意【答案】:B【解析】:根據(jù)保險法第三十四條規(guī)定，按照以死亡為給付保險金條件的合同所簽發(fā)的保險單，未經(jīng)被保險人書面同意，不得轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押。8.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的投資范圍不包括（ ）。A.本行信貸資產(chǎn)B.中央銀行票據(jù)C.大額存單D.國債【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以投資于國債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)、政府機構(gòu)債券、金融債券、銀行存款、大額存單、同業(yè)存單、公司信用類債券、在銀行間市場和

7、證券交易所市場發(fā)行的資產(chǎn)支持證券、公募證券投資基金、其他債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)認(rèn)可的其他資產(chǎn)。商業(yè)銀行理財產(chǎn)品不得直接投資于信貸資產(chǎn)，不得直接或間接投資于本行信貸資產(chǎn)。9.保證合同的內(nèi)容應(yīng)包括（ ）。A.被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額B.保證的期間C.債務(wù)人履行債務(wù)的期限D(zhuǎn).保證的方式E.保證擔(dān)保的范圍【答案】:A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)我國擔(dān)保法的規(guī)定，保證合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；保證的方式；保證擔(dān)保的范圍；保證的期間；雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。保證合同不完全具備前款規(guī)定內(nèi)容的，可以補正。10.下列哪些數(shù)據(jù)顯示，甲銀行能夠

8、保持較好流動性？（ ）A.甲商業(yè)銀行流動性覆蓋率為35%B.甲商業(yè)銀行凈穩(wěn)定資金比例為130%C.甲商業(yè)銀行流動性比例為35%D.甲銀行非利息收入占總營業(yè)收入的50%E.甲銀行人均凈利潤超出發(fā)達(dá)國家平均水平【答案】:B|C【解析】:A項，流動性覆蓋率的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于100%；B項，凈穩(wěn)定資金比例的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于100%；C項，流動性比例的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為不低于25%；D項，非利息收入是結(jié)構(gòu)指標(biāo)；E項，人均凈利潤是效率指標(biāo)。11.巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循哪些基本原則？（ ）A.沒有任何境外銀行機構(gòu)可以逃避監(jiān)管B.宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管并重C.根據(jù)不同國家銀行的發(fā)展情況制定不

9、同的標(biāo)準(zhǔn)D.監(jiān)管必須是法律上的E.監(jiān)管必須是充分有效的【答案】:A|E【解析】:巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循著兩個基本原則：沒有任何境外銀行機構(gòu)可以逃避監(jiān)管；監(jiān)管必須是充分有效的。12.下列關(guān)于債務(wù)管理中的主要相關(guān)指標(biāo)，說法錯誤的有（ ）。A.負(fù)債比率總負(fù)債/總資產(chǎn)B.融資比率投資性負(fù)債/總資產(chǎn)C.平均負(fù)債利率應(yīng)低于基準(zhǔn)貸款利率的1.2倍D.“債務(wù)負(fù)擔(dān)率”比“貸款安全比率”更符合客戶家庭的實際情況E.如果不包括房貸，貸款安全比率的合理區(qū)間為30%以下【答案】:B|D【解析】:B項，融資比率投資性負(fù)債/投資性資產(chǎn)；D項，貸款安全比率是債務(wù)負(fù)擔(dān)率的細(xì)分指標(biāo)，從收支管理角度考慮，更加符合客戶家庭

10、的實際情況。13.在貨幣流通規(guī)律中，貨幣需求量M與其他相關(guān)變量的關(guān)系正確的是（ ）。A.與物價水平成正比B.與貨幣流通速度成正比C.與社會商品可供量成正比D.與物價水平成反比E.與貨幣流通速度成反比【答案】:A|C|E【解析】:若以M代表貨幣需求量，P代表物價水平，Q代表社會商品可供量，V代表貨幣流通速度，則根據(jù)貨幣流通規(guī)律有如下公式：MPQ/V?？梢?，物價水平和社會商品可供量同貨幣需求成正比；貨幣流通速度同貨幣需求成反比。14.（ ）是對企業(yè)、家庭或個人正面臨的和潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和對風(fēng)險性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程。A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險估測C.風(fēng)險評價D.評估風(fēng)險管理效果【答案】:A【解析】:

11、風(fēng)險識別是對企業(yè)、家庭或個人正面臨的和潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和對風(fēng)險性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程。即對尚未發(fā)生的、潛在的和客觀存在的各種風(fēng)險系統(tǒng)、連續(xù)地進(jìn)行識別和歸類，并分析產(chǎn)生風(fēng)險事故的原因。15.在行業(yè)的市場結(jié)構(gòu)中，（ ）是由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場情形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結(jié)構(gòu)。A.完全競爭的行業(yè)B.寡頭壟斷的行業(yè)C.完全壟斷的行業(yè)D.壟斷競爭的行業(yè)【答案】:A【解析】:完全競爭的行業(yè)，是指由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場情形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結(jié)構(gòu)。在現(xiàn)實生活中這類市場非常罕見，只有初級產(chǎn)品的市場類型如農(nóng)產(chǎn)品市場較為接近。16.抵押合同應(yīng)當(dāng)包含的條款有（

12、 ）。A.債務(wù)人履行債務(wù)的期限B.抵押財產(chǎn)的狀況C.被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額D.擔(dān)保范圍E.不能實現(xiàn)債權(quán)時的受償方式【答案】:A|B|C|D【解析】:抵押合同一般包括下列條款：被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；抵押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬；擔(dān)保的范圍。17.關(guān)于中央銀行的職能，下列說法不正確的是（ ）。A.是發(fā)行的銀行B.主要同商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，集中商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金并對它們提供信用C.代表國家貫徹執(zhí)行金融政策，代為管理財政收支，為國家提供各種金融服務(wù)D.在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，協(xié)助政府發(fā)展經(jīng)濟【答案】:D【解析】:中央銀行的職能主要有：中央銀行是

13、發(fā)行的銀行；中央銀行是銀行的銀行；中央銀行是政府的銀行。D項屬于政策性銀行的職能。18.下列個人所得中應(yīng)該按照勞務(wù)報酬所得征收個人所得稅的是（ ）。A.某大學(xué)設(shè)計系教師為某工程項目設(shè)計圖紙所獲得的收入B.某公司高管受邀為外部機構(gòu)授課所得授課報酬C.某歌星參加演出所得出場費D.某大學(xué)教授將自己文字作品手稿原件公開拍賣（競價）取得的所得E.某人購買社會福利獎券中獎所得獎金【答案】:A|B|C【解析】:勞務(wù)報酬所得是指個人從事設(shè)計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫(yī)療、法律、會計、咨詢、講學(xué)、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務(wù)、介紹服務(wù)、經(jīng)濟服務(wù)、代

14、辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。D項屬于特許權(quán)使用費所得；E項屬于偶然所得。19.商業(yè)銀行的薪酬機制應(yīng)堅持一定的原則，不包括（ ）。A.薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)B.短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)C.基本薪酬與銀行公司治理要求相統(tǒng)一D.薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧【答案】:C【解析】:薪酬機制一般應(yīng)堅持以下原則：薪酬機制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一；薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧；薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)；短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)。C項，基本薪酬只是薪酬中的一種。20.我國民法總則規(guī)定的普通訴訟時效期間為（ ）年。A.1B.2C.3D.5【答

15、案】:C【解析】:訴訟時效分為普通訴訟時效、特別訴訟時效和最長訴訟時效。除了法律有特別規(guī)定外，所有的民事法律關(guān)系都適用于普通訴訟時效。我國民法總則第一百八十八條規(guī)定的普通訴訟時效期間為3年。21.下列行為中，屬于銀行業(yè)從業(yè)人員配合監(jiān)管人員現(xiàn)場檢查工作的是（ ）。A.管理人員之間統(tǒng)一口徑B.提供檢查經(jīng)費C.提供內(nèi)部管理基本情況D.轉(zhuǎn)移相關(guān)賬本【答案】:C【解析】:在接受現(xiàn)場檢查的過程中，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)配合監(jiān)管人員審核所在機構(gòu)賬賬之間、賬表之間、賬實之間的一致性，查閱外部審計報告和內(nèi)部審計報告，了解和掌握業(yè)務(wù)經(jīng)營和內(nèi)部管理的基本情況。銀行業(yè)從業(yè)人員不得無故拒絕或推諉提供有關(guān)賬冊、報表、審計報告以

16、及內(nèi)部管理規(guī)章，不得轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損有關(guān)證明材料。22.當(dāng)事人行使同時履行抗辯權(quán)應(yīng)符合以下哪些條件？（ ）A.當(dāng)事人雙方因同一雙務(wù)合同互負(fù)債務(wù)B.兩個債務(wù)有先后履行順序C.雙方互負(fù)的債務(wù)沒有先后履行順序且均已屆清償期D.對方當(dāng)事人未履行債務(wù)或未按約定履行債務(wù)E.當(dāng)事人一方須有先履行的義務(wù)且已屆履行期【答案】:A|C|D【解析】:同時履行抗辯權(quán)是指雙務(wù)合同的當(dāng)事人沒有先后履行順序的，一方在對方未為對待給付以前，可拒絕履行自己的債務(wù)的權(quán)利。當(dāng)事人行使同時履行抗辯權(quán)應(yīng)符合以下條件：當(dāng)事人雙方因同一雙務(wù)合同互負(fù)債務(wù)；雙方互負(fù)的債務(wù)沒有先后履行順序且均已屆清償期；對方當(dāng)事人未履行債務(wù)或未按約定履行債務(wù)

17、；對方當(dāng)事人的對待給付是可能履行的。B項是先履行抗辯權(quán)應(yīng)該符合的條件；E項是不安抗辯權(quán)應(yīng)符合的條件。23.下列關(guān)于商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)立分支機構(gòu)的表述，正確的是（ ）。A.必須經(jīng)中國人民銀行審查批準(zhǔn)B.可以自行設(shè)立C.必須經(jīng)財政部審查批準(zhǔn)D.必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準(zhǔn)【答案】:D【解析】:商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以在中華人民共和國境內(nèi)外設(shè)立分支機構(gòu)。設(shè)立分支機構(gòu)必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準(zhǔn)。在中華人民共和國境內(nèi)的分支機構(gòu)，不按行政區(qū)劃設(shè)立。24.下列選項中，不屬于銀行信用風(fēng)險的是（ ）。A.信用質(zhì)量發(fā)生惡化B.交易對手未能履行合同C.外部欺詐D.債務(wù)人未能履行合同【答案】

18、:C【解析】:商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險是信用風(fēng)險，即借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性?，F(xiàn)代意義上的信用風(fēng)險不僅包括違約風(fēng)險，而且包括當(dāng)債務(wù)人或交易對手的信用狀況和履約能力不足即信用質(zhì)量下降時，市場上相關(guān)資產(chǎn)價格會隨之降低的風(fēng)險。C項屬于操作風(fēng)險。25.某銀行于2016年4月份購買了A公司五百萬元人民幣應(yīng)收賬款，這屬于（ ）業(yè)務(wù)。A.負(fù)債B.中間C.擔(dān)保D.保理【答案】:D【解析】:保理是貿(mào)易融資方式的一種。保理融資，是指賣方申請由保理銀行購買其與買方因商品賒銷產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，賣方對買方到期付款承擔(dān)連帶保證責(zé)任，在保理銀行要求下還應(yīng)承擔(dān)回購該應(yīng)收賬款的責(zé)任，簡單地說就是指銷售

19、商通過將其合法擁有的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，從而獲得融資的行為。26.下列可以作為遺產(chǎn)的是（ ）。A.公民的收入B.公民的林木、牲畜和家禽C.公民居住地附近的公園D.公立學(xué)校E.公民的房屋、儲蓄和生活用品【答案】:A|B|E【解析】:遺產(chǎn)是指公民死亡時遺留的個人合法財產(chǎn)。根據(jù)繼承法第三條，遺產(chǎn)范圍包括：公民的收入；公民的房屋、儲蓄和生活用品；公民的林木、牲畜和家禽；公民的文物、圖書資料；法律允許公民所有的生產(chǎn)資料；公民的著作權(quán)、專利權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)利；公民的其他合法財產(chǎn)。27.商業(yè)銀行的職能有（ ）。A.充當(dāng)信用中介B.充當(dāng)支付中介C.信用創(chuàng)造D.辦理商業(yè)銀行間的清算E.金融服務(wù)【答案】:A|B|C|

20、E【解析】:D項，辦理商業(yè)銀行間的清算屬于中央銀行的職能。28.按照國際通行的標(biāo)準(zhǔn)，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^_或_，即可看作是達(dá)到了人口老齡化。（ ）A.10%；7%B.15%；8%C.5%；5%D.15%；10%【答案】:A【解析】:人口老齡化是指老年人在總?cè)丝谥械南鄬Ρ壤仙?，按照國際通行的標(biāo)準(zhǔn)，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^10%或7%，即可看作是達(dá)到了人口老齡化。29.折價出售的債券的到期收益率與該債券的票面利率之間的關(guān)系是（ ）。A.到期收益率大于票面利率B.到期收益率小于票面利率C.長期債券的到期收益率大于其票面

21、利率，短期債券的票面利率大于到期收益率D.到期收益率等于票面利率【答案】:A【解析】:當(dāng)債券價格等于面值（平價）的時候，票面利率即期收益率到期收益率；當(dāng)債券價格大于面值（溢價）的時候，票面利率即期收益率到期收益率；當(dāng)債券價格小于面值（折價）的時候，票面利率即期收益率到期收益率。30.下列不屬于客戶忠誠度衡量指標(biāo)的是（ ）。A.對公司和產(chǎn)品的滿意程度B.為公司介紹新客戶C.重復(fù)購買次數(shù)D.客戶本年為公司創(chuàng)造的利潤【答案】:D【解析】:一般而言，忠誠客戶包含下面三個特點：非常滿意；重復(fù)購買；介紹別人。客戶必須具備上述三個特質(zhì)才能稱為忠誠客戶。31.在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、后果及嚴(yán)重

22、程度進(jìn)行充分分析和評估，從而確定風(fēng)險水平的過程是（ ）。A.風(fēng)險報告B.風(fēng)險控制C.風(fēng)險監(jiān)測D.風(fēng)險計量【答案】:D【解析】:風(fēng)險計量是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分分析和評估，從而確定風(fēng)險水平的過程。風(fēng)險計量是提升銀行精細(xì)化管理水平、優(yōu)化資源配置的基礎(chǔ)。32.下列選項中，（ ）不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員對客戶授信盡職的內(nèi)容。A.客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境B.會計分錄C.信用記錄D.所處行業(yè)情況以及財務(wù)狀況【答案】:B【解析】:授信盡職原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和所在機構(gòu)風(fēng)險控制的要求，對客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境、所處行業(yè)情況以及財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、擔(dān)保物的情況

23、、信用記錄等進(jìn)行盡職調(diào)查、審查和授信后管理。33.關(guān)于情景分析，下列說法錯誤的是（ ）。A.情景可以人為設(shè)定B.是一種多因素分析方法C.也稱為持續(xù)期分析D.情景可以從對市場風(fēng)險要素歷史數(shù)據(jù)變動的統(tǒng)計分析中得到【答案】:C【解析】:久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。34.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對象和內(nèi)涵呈現(xiàn)出（ ）的趨勢。A.表內(nèi)、本幣、單一制B.表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化C.表內(nèi)外、本外幣、單一制D.表內(nèi)、本幣、集團(tuán)化【答案】:B【解析】:在新的社會經(jīng)濟環(huán)境、新金融市場環(huán)境以及新的全球監(jiān)管要求下，隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務(wù)的推進(jìn)，

24、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對象和內(nèi)涵也在不斷擴充，呈現(xiàn)出“表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化”的趨勢。35.高利轉(zhuǎn)貸罪侵犯的客體是（ ）。A.國家的銀行業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入管理制度B.國家對存款業(yè)務(wù)的管理制度C.國家對貸款業(yè)務(wù)的管理制度D.國家對金融機構(gòu)的準(zhǔn)入制度【答案】:C【解析】:高利轉(zhuǎn)貸罪侵犯的客體是國家對貸款的管理制度。行為對象是金融機構(gòu)的信貸資金。36.按照國際貨幣基金組織的分類，金融危機包括（ ）。A.貨幣危機B.銀行危機C.金融機構(gòu)危機D.外債危機E.系統(tǒng)性金融危機【答案】:A|B|D|E【解析】:金融危機是指一個或幾個國家與地區(qū)的全部或大部分金融指標(biāo)的急劇和超周期的惡化，其結(jié)果是金融市場不能有效地提供資

25、金向最佳投資機會轉(zhuǎn)移的渠道，從而對整個經(jīng)濟造成嚴(yán)重破壞。國際貨幣基金組織將金融危機分為四大類：貨幣危機；銀行危機；外債危機；系統(tǒng)性金融危機。37.資產(chǎn)配置方面，下列指標(biāo)中可以反映資產(chǎn)實際變現(xiàn)能力的是（ ）。A.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)B.可配置投資性資產(chǎn)比率C.融資率D.資產(chǎn)配置狀況【答案】:B【解析】:B項，可配置的投資性資產(chǎn)是客戶家庭已經(jīng)擁有的可貴的財務(wù)資源，有效利用將會對未來改善家庭財務(wù)狀況產(chǎn)生重要的影響。可配置投資性資產(chǎn)比率將讓客戶清楚地看到資產(chǎn)的實際變現(xiàn)能力，以及可用于投資的資產(chǎn)情況。38.下列關(guān)于法人的表述中，正確的是（ ）。A.只具有民事權(quán)利能力，不一定具有民事行為能力B.既具有民事權(quán)利能力

26、，也具有民事行為能力C.只具有民事行為能力，不一定具有民事權(quán)利能力D.既不具有民事權(quán)利能力，也不具有民事行為能力【答案】:B【解析】:根據(jù)民法總則第五十七條的規(guī)定，法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。39.關(guān)于兩種資產(chǎn)收益率的協(xié)方差和相關(guān)系數(shù)，下列說法正確的有（ ）。A.協(xié)方差為正，說明兩種資產(chǎn)收益率變動方向相同B.相關(guān)系數(shù)為正，說明兩種資產(chǎn)收益率變動方向相同C.相關(guān)系數(shù)為負(fù)，說明兩種資產(chǎn)收益率變動方向相同D.相關(guān)系數(shù)為零，說明兩種資產(chǎn)收益率變動方向無關(guān)E.協(xié)方差為負(fù)，說明兩種資產(chǎn)收益率變動方向相同【答案】:A|B|D【解析】:協(xié)方差為正，投資組合中

27、的兩種資產(chǎn)的收益呈同向變動趨勢；協(xié)方差為負(fù)，投資組合中兩種資產(chǎn)的收益具有反向變動的關(guān)系。相關(guān)系數(shù)為正，兩種資產(chǎn)的收益正相關(guān)；相關(guān)系數(shù)為負(fù)，兩種資產(chǎn)的收益負(fù)相關(guān)；相關(guān)系數(shù)為零，兩種資產(chǎn)的收益之間沒有相關(guān)性。40.關(guān)于家庭收入支出表，說法錯誤的是（ ）。A.通常以月度為單位B.需有表頭C.金額和占比分別標(biāo)明單位“元”，或者“萬元”和百分比D.可對家庭財務(wù)信息中的收支管理信息進(jìn)行分類和整理【答案】:A【解析】:收入支出表通常以年度為單位（也可以用季度、月度）。41.下列屬于銀行可以進(jìn)行的代理業(yè)務(wù)的有（ ）。A.代理國債買賣B.代理保險C.委托貸款D.銀行保函E.信用證【答案】:A|B|C【解析】:銀

28、行的代理業(yè)務(wù)包括：代收代付業(yè)務(wù)；代理銀行業(yè)務(wù)；代理證券業(yè)務(wù)；代理保險業(yè)務(wù)；其他代理業(yè)務(wù)。代理國債買賣和委托貸款均屬于其他代理業(yè)務(wù)。42.李林的兒子李金于2010年去世，且去世前未留有遺囑，依照法定繼承順序，對于李金的遺產(chǎn)，下列能夠成為第一順序繼承人的有（ ）。A.李林的妻子B.李金的兒子C.李林的養(yǎng)子D.李林的哥哥E.李林的女兒【答案】:A|B【解析】:我國繼承法依據(jù)國情和繼承法的原則，將法定繼承人的繼承順序分為了兩個順序。第一順序：配偶、子女及其晚輩直系血親、父母以及對公婆、岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務(wù)的喪偶兒媳和喪偶女婿。A項屬于李金的父母；B項屬于李金的子女；CDE三項都不屬于李金遺產(chǎn)的第一順

29、序繼承人范疇。43.以人民幣為面值、外幣為認(rèn)購和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（ ）股票。A.A股B.B股C.H股D.F股【答案】:B【解析】:B股又稱為人民幣特種股票，是指以人民幣標(biāo)明面值、以外幣認(rèn)購和進(jìn)行交易、專供外國和我國香港、澳門、臺灣地區(qū)的投資者買賣的股票。44.在正常情況下，利息率與貨幣需求（ ）。A.正相關(guān)B.負(fù)相關(guān)C.無關(guān)D.不確定【答案】:B【解析】:在正常情況下，利息率上升，貨幣需求減少；利息率下降，貨幣需求增加，利息率與貨幣需求呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。這是因為：利息收入可以看做持有貨幣的機會成本，利息率提高，意味著人們持有貨幣的機會成本上升（因持有貨幣而放棄的

30、利息收入），會帶來貨幣持有的減少，因此，貨幣需求趨于減少。45.在我國，公司債的監(jiān)督管理主體是（ ）。A.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)B.國家發(fā)展和改革委員會C.中國證券監(jiān)督管理委員會D.中國人民銀行【答案】:C【解析】:在國外，沒有企業(yè)債和公司債的劃分，統(tǒng)稱為公司債。在我國，企業(yè)債券是按照企業(yè)債券管理條例規(guī)定發(fā)行與交易、由國家發(fā)展和改革委員會監(jiān)督管理的債券；公司債券管理機構(gòu)為中國證券監(jiān)督管理委員會，發(fā)債主體為按照中華人民共和國公司法設(shè)立的公司法人。46.公司章程作為公司的自治規(guī)范，是由以下哪些內(nèi)容所決定的？（ ）A.公司章程作為一種行為規(guī)范，不是由國家，而是由公司股東依據(jù)公司法自行制定的B.公司

31、章程一經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，并經(jīng)公司登記機關(guān)核準(zhǔn)即對外產(chǎn)生法律效力C.公司章程規(guī)定了公司的組織和活動原則及其細(xì)則，包括經(jīng)營目的、財產(chǎn)狀況、權(quán)利與義務(wù)關(guān)系等D.公司章程是一種法律外的行為規(guī)范，由公司自己來執(zhí)行，無須國家強制力保障實施E.公司章程作為公司內(nèi)部的行為規(guī)范，其效力僅及于公司和相關(guān)當(dāng)事人，而不具有普遍的效力【答案】:A|D|E【解析】:BC兩項是公司章程的作用。47.商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括（ ）三個方面。A.監(jiān)管資本管理B.資產(chǎn)組合管理C.經(jīng)濟資本管理D.資產(chǎn)負(fù)債總量計劃E.賬面資本管理【答案】:A|C|E【解析】:商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括監(jiān)管資本管理、經(jīng)濟資本管理和賬面資本管理

32、三個方面。B項，資產(chǎn)負(fù)債組合管理包括資產(chǎn)組合管理、負(fù)債組合管理和資產(chǎn)負(fù)債匹配管理三個部分；D項，資產(chǎn)負(fù)債計劃是資產(chǎn)負(fù)債管理的重要手段，主要包括資產(chǎn)負(fù)債總量計劃和結(jié)構(gòu)計劃。48.當(dāng)存在商品和勞務(wù)銷售的完全競爭市場時，不可能產(chǎn)生的是（ ）。A.需求拉上型通貨膨脹B.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹C.工資推進(jìn)型通貨膨脹D.利潤推進(jìn)型通貨膨脹【答案】:D【解析】:利潤推進(jìn)的通貨膨脹，其前提條件是存在著商品和勞務(wù)銷售的不完全競爭市場。49.信托的基本特征包括（ ）。A.以信任為基礎(chǔ)，受托人應(yīng)具有良好的信譽B.信托成立的前提是委托人要將自有財產(chǎn)委托給受托人C.信托財產(chǎn)具有獨立性D.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務(wù)E

33、.具有一定的連續(xù)性和穩(wěn)定性【答案】:A|B|C|D|E【解析】:信托的基本特征有：以信任為基礎(chǔ)，受托人應(yīng)具有良好的信譽；成立的前提是委托人要將自有財產(chǎn)委托給受托人；信托財產(chǎn)具有獨立性，信托依法成立后，信托財產(chǎn)即從委托人、受托人以及受益人的自有財產(chǎn)中分離出來，成為獨立運作的財產(chǎn)；受托人要為受益人的最大利益管理信托事務(wù)；不因委托人或者受托人的死亡、喪失民事行為能力、依法解散、被依法撤銷或者被宣告破產(chǎn)而終止，也不因受托人的辭任而終止，具有一定的連續(xù)性和穩(wěn)定性。50.對于金融市場，下列說法正確的有（ ）。A.外匯市場由外匯需求者、外匯供給者、買賣中介機構(gòu)等構(gòu)成B.同業(yè)拆借市場可以解決借款者短期資金周轉(zhuǎn)

34、不足的需要C.票據(jù)市場是專門辦理大額定期存單轉(zhuǎn)讓的市場D.黃金市場只進(jìn)行黃金現(xiàn)貨交易E.保險市場是投保人與承保人進(jìn)行保險業(yè)務(wù)交易的場所【答案】:A|B|E【解析】:C項，票據(jù)市場指由具有高信用等級的大企業(yè)和財務(wù)公司發(fā)行的短期無擔(dān)保債券籌措資金的短期融資場所，而大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場是專門辦理大額定期存單發(fā)行和轉(zhuǎn)讓的市場；D項，黃金市場是進(jìn)行黃金交易的場所，不僅包括現(xiàn)貨交易，還包括期貨等其他形式的交易。51.與非零售風(fēng)險暴露相比，零售風(fēng)險暴露具有（ ）的特點。A.筆數(shù)小B.筆數(shù)大C.單筆風(fēng)險暴露較大D.單筆風(fēng)險暴露較小E.風(fēng)險分散【答案】:B|D|E【解析】:與非零售風(fēng)險暴露相比，零售風(fēng)險暴露具

35、有筆數(shù)大、單筆風(fēng)險暴露較小、風(fēng)險分散的顯著特點，這一特點決定了商業(yè)銀行普遍采用組合的方式對零售業(yè)務(wù)進(jìn)行管理。52.在保險合同關(guān)系中，對當(dāng)事人要求遵循的（ ）原則遠(yuǎn)比一般民事活動嚴(yán)格。A.保險利益B.補償C.近因D.誠信【答案】:D【解析】:保險合同當(dāng)事人訂立合同及在合同有效期內(nèi)，應(yīng)依法向?qū)Ψ教峁┳阋杂绊憣Ψ阶鞒鲇喖s與履約決定的全部實質(zhì)性重要事實，同時信守合同訂立的約定與承諾。否則，受到損害的一方，按民事立法規(guī)定可以此為由宣布合同無效，或解除合同，或不履行合同約定的義務(wù)或責(zé)任，甚至對因此而受到的損害還可要求對方予以賠償。由于保險信息的不對稱性和保險合同的特殊性，保險活動中對誠信原則的要求更為嚴(yán)格

36、，要求做到最大誠信。53.下列關(guān)于金融市場的表述，正確的有（ ）。A.金融市場的參與者既可以是資金的供給者，也可以是資金的需求者B.融資行為包括間接融資行為C.參與者一般包括工商企業(yè)、金融機構(gòu)、中央銀行、居民個人與家庭、政府、海外投資者等D.融資行為包括直接融資行為E.金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體【答案】:A|B|C|D|E【解析】:金融市場是指貨幣資金融通和金融工具交易的場所。金融市場的融資行為既包括以銀行等金融機構(gòu)為信用媒介的間接融資行為，也包括各類交易主體之間的直接融資行為。金融市場的主體是各類融資活動的參與者，它們既是資金的供應(yīng)者，也是資金的需求者，一般包括工商企業(yè)、金融機構(gòu)、中央銀行、居民個人與家庭、政府、海外投資者等。金融市場的客體是金融交易對象。金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體。54.銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)規(guī)范的現(xiàn)場檢查階段包括（ ）。A.檢查回訪B.檢查準(zhǔn)備C.檢查處理D.檢查預(yù)案E.檢查報告【答案】:B|C|E【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員要積極配合監(jiān)管人員的現(xiàn)場檢查工作。規(guī)范的現(xiàn)場檢查包括檢查準(zhǔn)備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段。55.當(dāng)商業(yè)銀行向中央銀行借款時，對全社會的基礎(chǔ)貨幣產(chǎn)生的影響是（ ）。A.對基礎(chǔ)貨幣沒有影響B(tài).基礎(chǔ)貨幣擴張C.與基