關(guān)于成立電子材料公司可行性分析報告（模板參考）

1、泓域咨詢/關(guān)于成立電子材料公司可行性分析報告關(guān)于成立電子材料公司可行性分析報告xxx集團(tuán)有限公司報告說明一直以來，國際貿(mào)易保護(hù)措施的實(shí)施對象主要是在我國生產(chǎn)的光伏電池及組件產(chǎn)品，未直接涉及正面銀漿產(chǎn)品。但正面銀漿作為太陽能電池金屬電極的關(guān)鍵材料，其需求量和光伏電池出貨量緊密相關(guān)。xxx集團(tuán)有限公司主要由xx投資管理公司和xxx有限公司共同出資成立。其中：xx投資管理公司出資594.00萬元，占xxx集團(tuán)有限公司55%股份；xxx有限公司出資486萬元，占xxx集團(tuán)有限公司45%股份。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項(xiàng)目總投資28075.39萬元，其中：建設(shè)投資23070.32萬元，占項(xiàng)目總投資的82.17%

2、；建設(shè)期利息548.87萬元，占項(xiàng)目總投資的1.95%；流動資金4456.20萬元，占項(xiàng)目總投資的15.87%。項(xiàng)目正常運(yùn)營每年?duì)I業(yè)收入46200.00萬元，綜合總成本費(fèi)用37144.89萬元，凈利潤6610.89萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率16.54%，財務(wù)凈現(xiàn)值5019.91萬元，全部投資回收期6.43年。本期項(xiàng)目具有較強(qiáng)的財務(wù)盈利能力，其財務(wù)凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。此項(xiàng)目建設(shè)條件良好，可利用當(dāng)?shù)刎S富的水、電資源以及便利的生產(chǎn)、生活輔助設(shè)施，項(xiàng)目投資省、見效快；此項(xiàng)目貫徹“先進(jìn)適用、穩(wěn)妥可靠、經(jīng)濟(jì)合理、低耗優(yōu)質(zhì)”的原則，技術(shù)先進(jìn)，成熟可靠，投產(chǎn)后可保證達(dá)到預(yù)定的設(shè)計目標(biāo)。本報告基于可信的公開資

3、料，參考行業(yè)研究模型，旨在對項(xiàng)目進(jìn)行合理的邏輯分析研究。本報告僅作為投資參考或作為參考范文模板用途。目錄第一章 擬成立公司基本信息8一、 公司名稱8二、 注冊資本8三、 注冊地址8四、 主要經(jīng)營范圍8五、 主要股東8公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)9公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)9公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)11公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)11六、 項(xiàng)目概況11第二章 市場分析15一、 行業(yè)面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)15二、 光伏行業(yè)發(fā)展情況18三、 正面銀漿市場發(fā)展情況19第三章 公司組建方案22一、 公司經(jīng)營宗旨22二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)22三、 公司組建方式23四、 公司管理體制23五、 部門職責(zé)及權(quán)限24六、 核

4、心人員介紹28七、 財務(wù)會計制度29第四章 項(xiàng)目建設(shè)背景、必要性36一、 正面銀漿市場未來發(fā)展趨勢36二、 電子材料行業(yè)發(fā)展情況38三、 正面銀漿概述39四、 建造“一座現(xiàn)代新城”41第五章 發(fā)展規(guī)劃42一、 公司發(fā)展規(guī)劃42二、 保障措施46第六章 法人治理結(jié)構(gòu)49一、 股東權(quán)利及義務(wù)49二、 董事52三、 高級管理人員58四、 監(jiān)事60第七章 風(fēng)險評估63一、 項(xiàng)目風(fēng)險分析63二、 項(xiàng)目風(fēng)險對策65第八章 環(huán)保方案分析68一、 環(huán)境保護(hù)綜述68二、 建設(shè)期大氣環(huán)境影響分析68三、 建設(shè)期水環(huán)境影響分析69四、 建設(shè)期固體廢棄物環(huán)境影響分析70五、 建設(shè)期聲環(huán)境影響分析71六、 環(huán)境影響綜合

5、評價71第九章 項(xiàng)目選址方案73一、 項(xiàng)目選址原則73二、 建設(shè)區(qū)基本情況73三、 鍛造“一個九龍新商圈”75四、 努力擴(kuò)大有效投資76五、 項(xiàng)目選址綜合評價78第十章 投資估算79一、 投資估算的依據(jù)和說明79二、 建設(shè)投資估算80建設(shè)投資估算表84三、 建設(shè)期利息84建設(shè)期利息估算表84固定資產(chǎn)投資估算表86四、 流動資金86流動資金估算表87五、 項(xiàng)目總投資88總投資及構(gòu)成一覽表88六、 資金籌措與投資計劃89項(xiàng)目投資計劃與資金籌措一覽表89第十一章 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益91一、 基本假設(shè)及基礎(chǔ)參數(shù)選取91二、 經(jīng)濟(jì)評價財務(wù)測算91營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表91綜合總成本費(fèi)用估算表93利

6、潤及利潤分配表95三、 項(xiàng)目盈利能力分析95項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表97四、 財務(wù)生存能力分析98五、 償債能力分析99借款還本付息計劃表100六、 經(jīng)濟(jì)評價結(jié)論100第十二章 進(jìn)度規(guī)劃方案102一、 項(xiàng)目進(jìn)度安排102項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計劃一覽表102二、 項(xiàng)目實(shí)施保障措施103第十三章 總結(jié)說明104第十四章 附表附錄106主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表106建設(shè)投資估算表107建設(shè)期利息估算表108固定資產(chǎn)投資估算表109流動資金估算表110總投資及構(gòu)成一覽表111項(xiàng)目投資計劃與資金籌措一覽表112營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表113綜合總成本費(fèi)用估算表113固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表114無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷

7、估算表115利潤及利潤分配表116項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表117借款還本付息計劃表118建筑工程投資一覽表119項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計劃一覽表120主要設(shè)備購置一覽表121能耗分析一覽表121第一章 擬成立公司基本信息一、 公司名稱xxx集團(tuán)有限公司（以工商登記信息為準(zhǔn)）二、 注冊資本1080萬元三、 注冊地址xxx四、 主要經(jīng)營范圍經(jīng)營范圍：從事電子材料相關(guān)業(yè)務(wù)（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項(xiàng)目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營活動。）五、 主要股東xxx集團(tuán)有限公司主要由xx投資管理公司和xxx有限公司發(fā)起成立。（一）xx投資

8、管理公司基本情況1、公司簡介經(jīng)過多年的發(fā)展，公司擁有雄厚的技術(shù)實(shí)力，豐富的生產(chǎn)經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)和可靠的產(chǎn)品質(zhì)量保證體系，綜合實(shí)力進(jìn)一步增強(qiáng)。公司將繼續(xù)提升供應(yīng)鏈構(gòu)建與管理、新技術(shù)新工藝新材料應(yīng)用研發(fā)。集團(tuán)成立至今，始終堅持以人為本、質(zhì)量第一、自主創(chuàng)新、持續(xù)改進(jìn)，以技術(shù)領(lǐng)先求發(fā)展的方針。公司秉承“以人為本、品質(zhì)為本”的發(fā)展理念，倡導(dǎo)“誠信尊重”的企業(yè)情懷；堅持“品質(zhì)營造未來，細(xì)節(jié)決定成敗”為質(zhì)量方針；以“真誠服務(wù)贏得市場，以優(yōu)質(zhì)品質(zhì)謀求發(fā)展”的營銷思路；以科學(xué)發(fā)展觀縱觀全局，爭取實(shí)現(xiàn)行業(yè)領(lǐng)軍、技術(shù)領(lǐng)先、產(chǎn)品領(lǐng)跑的發(fā)展目標(biāo)。 2、主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年12月2019年12

9、月2018年12月資產(chǎn)總額9890.887912.707418.16負(fù)債總額5896.344717.074422.26股東權(quán)益合計3994.543195.632995.90公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入23691.0918952.8717768.32營業(yè)利潤3746.862997.492810.14利潤總額2998.372398.702248.78凈利潤2248.781754.051619.12歸屬于母公司所有者的凈利潤2248.781754.051619.12（二）xxx有限公司基本情況1、公司簡介公司不斷推動企業(yè)品牌建設(shè)，實(shí)施品牌戰(zhàn)略，增強(qiáng)品牌意識，

10、提升品牌管理能力，實(shí)現(xiàn)從產(chǎn)品服務(wù)經(jīng)營向品牌經(jīng)營轉(zhuǎn)變。公司積極申報注冊國家及本區(qū)域著名商標(biāo)等，加強(qiáng)品牌策劃與設(shè)計，豐富品牌內(nèi)涵，不斷提高自主品牌產(chǎn)品和服務(wù)市場份額。推進(jìn)區(qū)域品牌建設(shè)，提高區(qū)域內(nèi)企業(yè)影響力。公司在發(fā)展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進(jìn)研發(fā)設(shè)備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術(shù)等優(yōu)勢，不斷加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度，以實(shí)現(xiàn)公司的永續(xù)經(jīng)營和品牌發(fā)展。2、主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額9890.887912.707418.16負(fù)債總額5896.344717.074422.26股東權(quán)益合計399

11、4.543195.632995.90公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入23691.0918952.8717768.32營業(yè)利潤3746.862997.492810.14利潤總額2998.372398.702248.78凈利潤2248.781754.051619.12歸屬于母公司所有者的凈利潤2248.781754.051619.12六、 項(xiàng)目概況（一）投資路徑xxx集團(tuán)有限公司主要從事關(guān)于成立電子材料公司的投資建設(shè)與運(yùn)營管理。（二）項(xiàng)目提出的理由目前，我國已經(jīng)進(jìn)入全面平價上網(wǎng)階段。2021年6月11日，發(fā)改委發(fā)布的關(guān)于2021年新能源上網(wǎng)電價政策有關(guān)事項(xiàng)的通

12、知，明確了2021年起，新備案集中式光伏電站、工商業(yè)分布式光伏項(xiàng)目（以下簡稱“新建項(xiàng)目”），中央財政不再補(bǔ)貼，實(shí)行平價上網(wǎng)；2021年新建項(xiàng)目上網(wǎng)電價，按當(dāng)?shù)厝济喊l(fā)電基準(zhǔn)價執(zhí)行；新建項(xiàng)目可自愿通過參與市場化交易形成上網(wǎng)電價。（三）項(xiàng)目選址項(xiàng)目選址位于xx（待定），占地面積約80.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。（四）生產(chǎn)規(guī)模項(xiàng)目建成后，形成年產(chǎn)xx噸電子材料的生產(chǎn)能力。（五）建設(shè)規(guī)模項(xiàng)目建筑面積85644.25，其中：生產(chǎn)工程53480.20，倉儲工程14185.51，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施11777.51，公共工

13、程6201.03。（六）項(xiàng)目投資根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項(xiàng)目總投資28075.39萬元，其中：建設(shè)投資23070.32萬元，占項(xiàng)目總投資的82.17%；建設(shè)期利息548.87萬元，占項(xiàng)目總投資的1.95%；流動資金4456.20萬元，占項(xiàng)目總投資的15.87%。（七）經(jīng)濟(jì)效益（正常經(jīng)營年份）1、營業(yè)收入（SP）：46200.00萬元。2、綜合總成本費(fèi)用（TC）：37144.89萬元。3、凈利潤（NP）：6610.89萬元。4、全部投資回收期（Pt）：6.43年。5、財務(wù)內(nèi)部收益率：16.54%。6、財務(wù)凈現(xiàn)值：5019.91萬元。（八）項(xiàng)目進(jìn)度規(guī)劃項(xiàng)目建設(shè)期限規(guī)劃24個月。（九）項(xiàng)目綜合評價本項(xiàng)目生

14、產(chǎn)線設(shè)備技術(shù)先進(jìn)，即提高了產(chǎn)品質(zhì)量，又增加了產(chǎn)品附加值，具有良好的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。本項(xiàng)目生產(chǎn)所需原料立足于本地資源優(yōu)勢，主要原材料從本地市場采購，保證了項(xiàng)目實(shí)施后的正常生產(chǎn)經(jīng)營。綜上所述，項(xiàng)目的實(shí)施將對實(shí)現(xiàn)節(jié)能降耗、環(huán)境保護(hù)具有重要意義，本期項(xiàng)目的建設(shè)，是十分必要和可行的。第二章 市場分析一、 行業(yè)面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)1、行業(yè)面臨的機(jī)遇（1）能源改革勢在必行，光伏行業(yè)市場空間廣闊我國作為全球最大的能源生產(chǎn)國和能源消費(fèi)國卻面臨著常規(guī)能源可持續(xù)供應(yīng)能力不足的困境。一方面，我國目前石油、天然氣的儲產(chǎn)比分別為18.59年和39.54年，低于世界平均水平；另一方面，伴隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國能源需求

15、快速增長，能源消耗總量由2006年的28.65億噸標(biāo)準(zhǔn)煤增長至2020年的49.80億噸標(biāo)準(zhǔn)煤。因此，大力發(fā)展光伏發(fā)電、風(fēng)力發(fā)電等可再生清潔能源是改善我國能源供給結(jié)構(gòu)，支撐我國經(jīng)濟(jì)的長期可持續(xù)發(fā)展和保障國家能源安全的重要手段。巴黎協(xié)定的正式生效，開啟了全球氣候治理新時代，可再生能源成為各國重要的能源結(jié)構(gòu)改革方向。光伏發(fā)電以其清潔、安全、易獲取等顯著優(yōu)勢，已成為全球可再生能源開發(fā)與利用的重要構(gòu)成部分。目前，全球可再生能源發(fā)電量僅占全球總發(fā)電量的28.97%，其中光伏發(fā)電量占可再生能源總發(fā)電量的11.27%。全球可再生能源發(fā)電，尤其是光伏發(fā)電比例還有較大的提升空間。根據(jù)IRENA的數(shù)據(jù)預(yù)測，至20

16、50年，光伏發(fā)電量將占全球總發(fā)電量的25.00%，成為全球最大的清潔電力來源之一。大規(guī)模發(fā)展光伏產(chǎn)業(yè)將帶動整條產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，正面銀漿行業(yè)也將因此受益。（2）國家產(chǎn)業(yè)政策支持，推動行業(yè)規(guī)模擴(kuò)大發(fā)展光伏已成為較多國家推進(jìn)能源轉(zhuǎn)型的核心內(nèi)容和應(yīng)對氣候變化的重要途徑，也是我國深入推進(jìn)能源革命、促進(jìn)大氣污染防治的重要手段。近年來，國家相關(guān)部委針對光伏行業(yè)出臺了一系列鼓勵、支持政策，為行業(yè)發(fā)展提供了有力的政策支持。2、行業(yè)面臨的挑戰(zhàn)（1）平價上網(wǎng)時代來臨，要求企業(yè)不斷夯實(shí)技術(shù)實(shí)力目前，我國已經(jīng)進(jìn)入全面平價上網(wǎng)階段。2021年6月11日，發(fā)改委發(fā)布的關(guān)于2021年新能源上網(wǎng)電價政策有關(guān)事項(xiàng)的通知，明確了202

17、1年起，新備案集中式光伏電站、工商業(yè)分布式光伏項(xiàng)目（以下簡稱“新建項(xiàng)目”），中央財政不再補(bǔ)貼，實(shí)行平價上網(wǎng)；2021年新建項(xiàng)目上網(wǎng)電價，按當(dāng)?shù)厝济喊l(fā)電基準(zhǔn)價執(zhí)行；新建項(xiàng)目可自愿通過參與市場化交易形成上網(wǎng)電價。全面平價上網(wǎng)時代的來臨，要求光伏發(fā)電在不依賴于補(bǔ)貼政策的前提下，不斷提高發(fā)電效率、降低發(fā)電成本，對光伏企業(yè)的技術(shù)革新提出挑戰(zhàn)。技術(shù)的迭代升級是提升轉(zhuǎn)換效率的第一驅(qū)動力，正面銀漿作為制備太陽能電池金屬電極的關(guān)鍵材料，其性能的優(yōu)劣、質(zhì)量的高低，直接關(guān)系著電池轉(zhuǎn)換效率，除需根據(jù)下游技術(shù)革新開展同步研發(fā)外，還需不斷優(yōu)化正銀配方，持續(xù)迭代升級產(chǎn)品以幫助下游廠商更好實(shí)現(xiàn)降本增效的目的，對正銀企業(yè)的技術(shù)

18、要求較高。在上述背景下，行業(yè)競爭不斷加劇，產(chǎn)業(yè)將進(jìn)一步整合。對于資金力量不雄厚、技術(shù)實(shí)力不突出的企業(yè)來說，可能會面臨被市場淘汰的風(fēng)險。正銀企業(yè)需不斷提高技術(shù)，以應(yīng)對市場對降本增效的要求。（2）國際貿(mào)易保護(hù)政策不確定性，要求企業(yè)分散市場風(fēng)險2012年以來，我國光伏產(chǎn)業(yè)受到來自美國、歐盟、印度等國家和地區(qū)雙反及貿(mào)易保護(hù)政策的打擊。短期內(nèi)，抑制了我國光伏產(chǎn)品的出口。根據(jù)商務(wù)部統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，因受到貿(mào)易摩擦的影響，2012年我國光伏產(chǎn)品出口額較2011年同比下降35%。但隨著我國光伏企業(yè)實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略，不斷布局海外硅片、電池片及組件產(chǎn)能并積極拓展新型市場，2019年我國光伏產(chǎn)品出口額約為207.8億

19、美元，同比增長29%。一直以來，國際貿(mào)易保護(hù)措施的實(shí)施對象主要是在我國生產(chǎn)的光伏電池及組件產(chǎn)品，未直接涉及正面銀漿產(chǎn)品。但正面銀漿作為太陽能電池金屬電極的關(guān)鍵材料，其需求量和光伏電池出貨量緊密相關(guān)。二、 光伏行業(yè)發(fā)展情況自巴黎協(xié)定簽署以來，全球已有100多個國家提出“碳中和”愿景，綠色發(fā)展理念已逐漸深入人心，可再生能源發(fā)電成為全球能源結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要改革方向。從裝機(jī)容量上看，光伏是全球范圍內(nèi)市場認(rèn)可度最高、發(fā)展最快的可再生能源技術(shù)。根據(jù)國際可再生能源署（IRENA）發(fā)布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，2018年至2020年全球光伏新增裝機(jī)容量分別約為98.52GW、97.88GW和126.74GW，整體呈增長態(tài)勢。

20、從全球市場分布來看，根據(jù)國際可再生能源署（IRENA）數(shù)據(jù)，2020年光伏新增裝機(jī)規(guī)模排名前五的國家分別有中國、美國、越南、日本和德國。其中，中國在光伏產(chǎn)業(yè)上增量尤為顯著。根據(jù)光伏行業(yè)協(xié)會數(shù)據(jù)，2020年我國新增光伏并網(wǎng)裝機(jī)容量為48.2GW，同比上升60.10%。從發(fā)電成本來看，根據(jù)國際可再生能源署（IRENA）數(shù)據(jù)，2019年全球約56%的新增可再生能源項(xiàng)目的發(fā)電成本已低于新建煤電項(xiàng)目。我國光伏業(yè)已進(jìn)入全面平價時代。2021年6月，發(fā)改委發(fā)布關(guān)于2021年新能源上網(wǎng)電價政策有關(guān)事項(xiàng)的通知，明確了自2021年起，新備案集中式光伏電站、工商業(yè)分布式光伏項(xiàng)目，中央財政不再補(bǔ)貼，實(shí)行平價上網(wǎng)。隨著

21、能源改革的深化和能源結(jié)構(gòu)的調(diào)整，光伏作為重要的可再生能源，預(yù)計未來有較大增量。光伏行業(yè)健康、穩(wěn)定、可持續(xù)的發(fā)展將推動產(chǎn)業(yè)鏈上游銀漿行業(yè)的發(fā)展。三、 正面銀漿市場發(fā)展情況1、正面銀漿市場規(guī)模正面銀漿主要用于制備晶硅太陽能電池上的金屬電極，太陽能電池的市場規(guī)模決定了正面銀漿的需求量。根據(jù)中國光伏行業(yè)協(xié)會統(tǒng)計，2020年全球太陽能電池產(chǎn)量約163.40GW，同比增長16.60%；我國太陽能電池產(chǎn)量約134.80GW，同比增長22.20%，占全球總產(chǎn)量82.50%；2021年，我國太陽能電池產(chǎn)量約198GW，同比增長46.90%。2020年，全球太陽能電池前十企業(yè)產(chǎn)量約占全球電池總產(chǎn)量的66.20%，

22、我國企業(yè)占據(jù)其中九席，全球太陽能電池產(chǎn)業(yè)持續(xù)向我國集中。隨著太陽能電池行業(yè)市場規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)大，正面銀漿市場的需求逐步擴(kuò)大。根據(jù)中國光伏行業(yè)協(xié)會的數(shù)據(jù)，2016年至2020年，全球及我國光伏銀漿總消耗量呈現(xiàn)波動增長的態(tài)勢，2020年度，全球銀漿總耗量達(dá)2,990噸（其中：正面銀漿耗量2,137噸、背面銀漿耗量853噸），我國光伏銀漿總耗量達(dá)到2,467噸（其中：正面銀漿耗量1,763噸、背面銀漿耗量704噸），較2016年增長了55.65%，占全球需求總量的比例達(dá)到82.51%。2、正面銀漿領(lǐng)域進(jìn)口替代加速在光伏行業(yè)發(fā)展早期，我國正面銀漿市場呈現(xiàn)“兩頭在外”的情形，暨銷售市場和原材料市場均在境外

23、，又因正面銀漿技術(shù)壁壘較高，境內(nèi)極少有廠商涉足該領(lǐng)域，境外廠商壟斷情況嚴(yán)重。隨著我國光伏行業(yè)近年來的迅猛發(fā)展，太陽能電池產(chǎn)能逐步向中國轉(zhuǎn)移，我國正面銀漿需求量激增，僅靠境外正銀廠商已無法滿足我國正銀的需求量，境外廠商又因地域限制等原因，很難第一時間滿足境內(nèi)客戶的技術(shù)要求及對成本持續(xù)下降的需求，導(dǎo)致客戶利潤被壓縮。在此背景下，2013年前后我國涌現(xiàn)出了一批正銀制造商，漸漸開始挑戰(zhàn)境外廠商在正銀領(lǐng)域的壟斷地位。根據(jù)2020-2021年中國光伏產(chǎn)業(yè)年度報告，近年來國產(chǎn)正面銀漿的技術(shù)含量、產(chǎn)品性能及穩(wěn)定性持續(xù)提升，疊加國產(chǎn)漿料企業(yè)與本土電池企業(yè)的緊密合作，國產(chǎn)正面銀漿綜合競爭力不斷加強(qiáng)、進(jìn)口替代步伐提

24、速，國產(chǎn)正面銀漿市場占有率由2015年度的5%左右上升至2020年度的50%左右，預(yù)計2021年有望進(jìn)一步提升至55%。3、“平價上網(wǎng)”政策的推進(jìn)，促進(jìn)正面銀漿行業(yè)技術(shù)革新單位度電成本的持續(xù)下降是全球光伏行業(yè)普適性的發(fā)展趨勢與要求，我國在2018年“531光伏新政”出臺后，加快了光伏行業(yè)“平價上網(wǎng)”的進(jìn)程。平價上網(wǎng)政策的實(shí)施，對光伏企業(yè)提出了持續(xù)降本增效的要求。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)公式，電池轉(zhuǎn)換效率每提升1%，成本可下降7%。隨著行業(yè)技術(shù)含量的不斷提升，電池轉(zhuǎn)換效率持續(xù)提升，光伏發(fā)電成本呈快速下降態(tài)勢。根據(jù)IRENA2020年發(fā)布的報告，全球光伏組件平均轉(zhuǎn)換效率從2010年的14.70%提升至2019年的

25、19.20%，相對應(yīng)的光伏度電成本從2010年0.378USD/kWh下降至2019年的0.068USD/kWh。多年實(shí)踐顯示，技術(shù)是實(shí)現(xiàn)持續(xù)降本增效的終極推動力。就太陽能電池行業(yè)，一方面為了提高發(fā)電效率，不斷研發(fā)出新型高效電池技術(shù)，從傳統(tǒng)的多晶硅電池到單晶PERC電池再到最新的TOPCon電池、HJT電池和IBC電池。下游電池片技術(shù)的快速迭代，對正面銀漿廠商的研發(fā)水平和快速反應(yīng)能力均提出了較高要求。另一方面，為了降低成本，太陽能電池廠要求在不犧牲光電轉(zhuǎn)換效率的情況下，盡可能的降低正面銀漿的單位耗量、加快每片電池的印刷速度，從而促進(jìn)印刷設(shè)備和正面銀漿技術(shù)的提升。在全產(chǎn)業(yè)鏈降本的壓力推動下，研發(fā)

26、水平較高、創(chuàng)新能力較強(qiáng)的正面銀漿企業(yè)將具有更顯著的競爭優(yōu)勢，從而取得更廣闊的發(fā)展契機(jī)。第三章 公司組建方案一、 公司經(jīng)營宗旨自主創(chuàng)新，誠實(shí)守信，讓世界分享中國創(chuàng)造的魅力。二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)（一）目標(biāo)近期目標(biāo)：深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資源配置，加強(qiáng)企業(yè)管理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強(qiáng)企業(yè)市場競爭力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，完善管理制度及運(yùn)營網(wǎng)絡(luò)。遠(yuǎn)期目標(biāo)：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新思路。堅持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競爭力。此外，面向國際、國內(nèi)兩個市場，優(yōu)化資源配置，實(shí)施多元化戰(zhàn)略，向產(chǎn)業(yè)集團(tuán)化發(fā)展，力爭利用3-5年的時間把公司建設(shè)成具有先進(jìn)

27、管理水平和較強(qiáng)市場競爭實(shí)力的大型企業(yè)集團(tuán)。（二）主要職責(zé)1、執(zhí)行國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，在國家宏觀調(diào)控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場需求為導(dǎo)向，依法自主經(jīng)營。2、根據(jù)國家和地方產(chǎn)業(yè)政策、電子材料行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場需求，制定并組織實(shí)施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和重大經(jīng)營決策。3、深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。4、指導(dǎo)和加強(qiáng)企業(yè)思想政治工作和精神文明建設(shè)，統(tǒng)一管理公司的名稱、商標(biāo)、商譽(yù)等無形資產(chǎn)，搞好公司企業(yè)文化建設(shè)。5、在保證股東企業(yè)合法權(quán)益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關(guān)規(guī)定，集中資產(chǎn)收益，用于再投入和結(jié)構(gòu)

28、調(diào)整。三、 公司組建方式xxx集團(tuán)有限公司主要由xx投資管理公司和xxx有限公司共同出資成立。其中：xx投資管理公司出資594.00萬元，占xxx集團(tuán)有限公司55%股份；xxx有限公司出資486萬元，占xxx集團(tuán)有限公司45%股份。四、 公司管理體制xxx集團(tuán)有限公司實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務(wù)職能，而且直接對總經(jīng)理負(fù)責(zé)；公司建立完善的營銷、供應(yīng)、生產(chǎn)和品質(zhì)管理體系，確立各部門相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任目標(biāo)，加強(qiáng)產(chǎn)品質(zhì)量和定額目標(biāo)管理，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運(yùn)行，有力促進(jìn)企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展?？偨?jīng)理的主要職責(zé)如下：1、全面領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)

29、的日常工作；對企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量負(fù)責(zé)；向本公司職工傳達(dá)滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要性；2、制定并正式批準(zhǔn)頒布本公司的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，采取有效措施，保證各級人員理解質(zhì)量方針并堅持貫徹執(zhí)行；3、負(fù)責(zé)策劃、建立本公司的質(zhì)量管理體系，批準(zhǔn)發(fā)布本公司的質(zhì)量手冊；4、明確所有與質(zhì)量有關(guān)的職能部門和人員的職責(zé)權(quán)限和相互關(guān)系；5、確保質(zhì)量管理體系運(yùn)行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質(zhì)量管理體系的管理評審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責(zé)及權(quán)限（一）綜合管理部1、協(xié)助管理者代表組織建立文件化質(zhì)量體系，并使其有效運(yùn)行和持續(xù)改進(jìn)。2、協(xié)助管理

30、者代表，組織內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核。3、負(fù)責(zé)本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負(fù)責(zé)本公司員工培訓(xùn)的管理，制訂并實(shí)施員工培訓(xùn)計劃。5、參與識別并確定為實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品符合性所需的工作環(huán)境，并對工作環(huán)境中與產(chǎn)品符合性有關(guān)的條件加以管理。（二）財務(wù)部1、參與制定本公司財務(wù)制度及相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。2、參與本公司的工程項(xiàng)目可信性研究和項(xiàng)目評估中的財務(wù)分析工作。3、負(fù)責(zé)董事會及總經(jīng)理所需的財務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報。4、負(fù)責(zé)對財務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門，如稅務(wù)局、財政局、銀行、會計事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。5、負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財務(wù)情況說明分析，向公司領(lǐng)導(dǎo)報告公司經(jīng)營情況。6、負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計、復(fù)核工

31、作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負(fù)責(zé)銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負(fù)責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負(fù)責(zé)公司總長及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)。9、協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負(fù)責(zé)公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負(fù)責(zé)銀行財務(wù)管理，負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購買、領(lǐng)用及保管，辦理銀行收付業(yè)務(wù)。12、負(fù)責(zé)先進(jìn)管理，審核收付原始憑證。13、負(fù)責(zé)編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，

32、并編制余額調(diào)節(jié)表。14、負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。（三）投資發(fā)展部1、調(diào)查、搜集、整理有關(guān)市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的儲備、篩選、投資項(xiàng)目的可行性研究工作。4、負(fù)責(zé)經(jīng)董事會批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目的籌建工作。5、按照國家產(chǎn)業(yè)政策，負(fù)責(zé)公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、投資結(jié)構(gòu)的調(diào)整。6、及時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。（四）銷售部1、協(xié)助總經(jīng)理制定和分解年度銷售目標(biāo)和銷售成本控制指標(biāo)，并負(fù)責(zé)具體落實(shí)。2、依據(jù)公司年度銷售指標(biāo)，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網(wǎng)絡(luò)，并對任務(wù)進(jìn)行分解，策劃組織實(shí)施銷售工作，確保實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。3、負(fù)責(zé)收集市場信息，分析市場

33、動向、銷售動態(tài)、市場競爭發(fā)展?fàn)顩r等，并定期將信息報送商務(wù)發(fā)展部。4、負(fù)責(zé)按產(chǎn)品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關(guān)收款情況報送商務(wù)發(fā)展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進(jìn)行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統(tǒng)計報表，并將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送商務(wù)發(fā)展部總經(jīng)理。7、負(fù)責(zé)市場物資信息的收集和調(diào)查預(yù)測，建立起牢固可靠的物資供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)，不斷開辟和優(yōu)化物資供應(yīng)渠道。8、負(fù)責(zé)收集產(chǎn)品供應(yīng)商信息，并對供應(yīng)商進(jìn)行質(zhì)量、技術(shù)和供就能力進(jìn)行評估，根據(jù)公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進(jìn)行采購談判和產(chǎn)品采購，保證產(chǎn)品供應(yīng)及時，確保產(chǎn)品價格合理、質(zhì)量符合要求。9、建立發(fā)運(yùn)流程，設(shè)計最佳

34、運(yùn)輸路線、運(yùn)輸工具，選擇合格的運(yùn)輸商，嚴(yán)格按公司下達(dá)的發(fā)運(yùn)成本預(yù)算進(jìn)行有效管理，定期分析費(fèi)用開支，查找超支、節(jié)支原因并實(shí)施控制。10、負(fù)責(zé)對部門員工進(jìn)行業(yè)務(wù)素質(zhì)、產(chǎn)品知識培訓(xùn)和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進(jìn)銷售人才，建設(shè)高素質(zhì)的銷售隊(duì)伍。六、 核心人員介紹1、廖xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1959年出生，大專學(xué)歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術(shù)顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。2、程xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1970年出生，碩士研究生學(xué)歷。2012年4月

35、至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨(dú)立董事。3、蘇xx，1974年出生，研究生學(xué)歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責(zé)任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責(zé)任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。4、湯xx，中國國籍，1978年出生，本科學(xué)歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨(dú)立董事。5、馬xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1958年出生，本科學(xué)歷，高級經(jīng)濟(jì)師職稱。1994年6月至2002年6月

36、任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。6、宋xx，中國國籍，1976年出生，本科學(xué)歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至今任公司董事長、總經(jīng)理。7、袁xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1971年出生，本科學(xué)歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。200

37、3年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司財務(wù)經(jīng)理。2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)。8、任xx，中國國籍，1977年出生，本科學(xué)歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。七、 財務(wù)會計制度（一）財務(wù)會計制度1、公司依照法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)部門的規(guī)定，制定公司的財務(wù)會計制度。上述財務(wù)會計報告按照有關(guān)法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的規(guī)定進(jìn)行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產(chǎn)，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，

38、可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤彌補(bǔ)虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規(guī)定，在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補(bǔ)公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項(xiàng)

39、公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項(xiàng)。6、公司利潤分配政策為：公司采取積極的現(xiàn)金方式分配利潤，即公司當(dāng)年度實(shí)現(xiàn)盈利，在依法提取法定公積金、盈余公積金后進(jìn)行利潤分配。（1）利潤分配原則公司的利潤分配應(yīng)重視對投資者的合理回報并兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展。利潤分配政策應(yīng)保持連續(xù)性和穩(wěn)定性，并符合法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。（2）具體利潤分配政策利潤分配形式及間隔期：公司可以采取現(xiàn)金方式分配股利，公司優(yōu)先采用現(xiàn)金方式分配利潤，現(xiàn)金分配的比例不低于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤的10%。公司當(dāng)年如實(shí)現(xiàn)盈利并有可供分

40、配利潤時，應(yīng)每年度進(jìn)行利潤分配。董事會可以根據(jù)公司盈利狀況及資金需求狀況提議公司進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。除非經(jīng)董事會論證同意，且經(jīng)獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見、監(jiān)事會決議通過，兩次分紅間隔時間原則上不少于六個月?，F(xiàn)金分紅的具體條件：公司在當(dāng)年盈利且累計未分配利潤為正，現(xiàn)金流滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和未來發(fā)展的前提下，最近三個會計年度內(nèi)，公司以現(xiàn)金形式分配的利潤不少于最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤的30%。公司董事會應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段、自身經(jīng)營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，提出具體現(xiàn)金分紅政策：公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次

41、利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到80%；公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到40%；公司發(fā)展階段屬成長期且無重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到20%。本章程中的“重大資金支出安排”是指公司未來十二個月內(nèi)擬對外投資、收購資產(chǎn)或購買資產(chǎn)累計支出達(dá)到或超過公司最近一次經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%。出現(xiàn)以下情形之一的，公司可不進(jìn)行現(xiàn)金分紅：合并報表或母公司報表當(dāng)年度未實(shí)現(xiàn)盈利；合并報表或母公司報表當(dāng)年度經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額或者現(xiàn)金流量凈額為負(fù)數(shù)；合并報表或母公司報表期末資產(chǎn)負(fù)債率超過70%（包括70%）；合

42、并報表或母公司報表期末可供分配的利潤余額為負(fù)數(shù)；公司財務(wù)報告被審計機(jī)構(gòu)出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見；公司在可預(yù)見的未來一定時期內(nèi)存在重大資金支出安排，進(jìn)行現(xiàn)金分紅可能導(dǎo)致公司現(xiàn)金流無法滿足公司經(jīng)營或投資需要。（3）利潤分配的決策程序和機(jī)制公司利潤分配方案由董事會根據(jù)公司經(jīng)營狀況和有關(guān)規(guī)定擬定，并在征詢監(jiān)事會意見后提交股東大會審議批準(zhǔn)，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確意見。獨(dú)立董事可以征集中小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會審議。股東大會對現(xiàn)金分紅具體方案進(jìn)行審議時，應(yīng)當(dāng)通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流（包括但不限于提供網(wǎng)絡(luò)投票表決、邀請中小股東參會等方式），充分聽取中小股東的意見和訴求

43、，并及時答復(fù)中小股東關(guān)心的問題。公司在年度報告中詳細(xì)披露現(xiàn)金分紅政策的制定及執(zhí)行情況。公司董事會應(yīng)在年度報告中披露利潤分配方案及留存的未分配利潤的使用計劃安排或原則，公司當(dāng)年利潤分配完成后留存的未分配利潤應(yīng)用于發(fā)展公司經(jīng)營業(yè)務(wù)。公司當(dāng)年盈利但董事會未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的，應(yīng)在年度報告中披露未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的原因及未用于分紅的資金留存公司的用途，獨(dú)立董事發(fā)表的獨(dú)立意見。公司如遇借殼上市、重大資產(chǎn)重組、合并分立或者因收購導(dǎo)致公司控制權(quán)發(fā)生變更的，應(yīng)在重大資產(chǎn)重組報告書、權(quán)益變動報告書或者收購報告書中詳細(xì)披露重組或者控制權(quán)發(fā)生變更后上市公司的現(xiàn)金分紅政策及相應(yīng)的規(guī)劃安排、董事會的情況說明等信息。（4

44、）利潤分配政策調(diào)整的條件、決策程序和機(jī)制（5）利潤分配方案的實(shí)施公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，董事會須在股東大會召開后兩個月內(nèi)完成現(xiàn)金分紅或股利的派發(fā)事項(xiàng)。如存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金。（二）內(nèi)部審計1、公司實(shí)行內(nèi)部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。2、公司內(nèi)部審計制度和審計人員的職責(zé)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)后實(shí)施。審計負(fù)責(zé)人向董事會負(fù)責(zé)并報告工作。（三）會計師事務(wù)所的聘任1、公司聘用會計師事務(wù)所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務(wù)所。2、公司保證向聘用的會計師事務(wù)所提供真

45、實(shí)、完整的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。3、會計師事務(wù)所的審計費(fèi)用由股東大會決定。4、公司解聘或者不再續(xù)聘會計師事務(wù)所時，提前30天事先通知會計師事務(wù)所，公司股東大會就解聘會計師事務(wù)所進(jìn)行表決時，允許會計師事務(wù)所陳述意見。會計師事務(wù)所提出辭聘的，應(yīng)當(dāng)向股東大會說明公司有無不當(dāng)情形。第四章 項(xiàng)目建設(shè)背景、必要性一、 正面銀漿市場未來發(fā)展趨勢1、N型硅電池用銀漿需求有望進(jìn)一步提升目前，晶體硅電池在全球太陽能電池市場中依然占據(jù)主導(dǎo)地位。根據(jù)使用硅襯底材料的不同，晶體硅電池可分為P型硅電池和N型硅電池。根據(jù)中國光伏行業(yè)協(xié)會數(shù)據(jù)，2021年N型電池中TOPCon電

46、池、HJT電池平均轉(zhuǎn)換效率分別為24.0%和24.2%，要高于目前市場主流的P型PERC電池的轉(zhuǎn)換效率23.1%。由于成本、技術(shù)等原因的限制，N型硅電池2021年度的市場占有率僅約為3%左右，較2020年基本持平。如未來N型硅電池生產(chǎn)成本下降、產(chǎn)品良率提升，其市場占有率預(yù)計將持續(xù)提升。根據(jù)中國光伏行業(yè)協(xié)會預(yù)測，到2025年，N型硅電池的市場占有率將超過25.50%。著眼于未來N型硅電池市場，正銀企業(yè)均開始在N型硅電池配套用銀漿產(chǎn)品上發(fā)力，部分優(yōu)秀的企業(yè)已經(jīng)具備了生產(chǎn)TOPCon成套銀漿和HJT銀漿產(chǎn)品的能力，但限于下游市場的限制，未能量產(chǎn)供貨。隨著N型硅電池市場規(guī)模的擴(kuò)大，與之配套的N型硅電池

47、用銀漿市場也將隨之增長。2、各類型正面銀漿單位耗量隨著技術(shù)革新，將保持一定程度下降正面銀漿直接關(guān)系著太陽能電池片的轉(zhuǎn)換效率，有著用量大、價格昂貴、技術(shù)門檻高等特點(diǎn)，其成本約占太陽能電池片非硅成本的50%-60%，是太陽能電池片廠商實(shí)現(xiàn)降本增效的關(guān)鍵因素。如何通過技術(shù)革新，在不犧牲電池轉(zhuǎn)換效率的同時降低銀漿單耗顯得至關(guān)重要。太陽能電池金屬電極主要包括主柵和細(xì)柵，主柵用于匯流、串聯(lián)，細(xì)柵用于收集光生載流子，在不增加串聯(lián)電阻的前提下，減小細(xì)柵寬度，可以降低遮光損失，提升入射光線的利用率的同時降低銀漿用量。在不影響遮光面積及串聯(lián)工藝的前提下，增加主柵數(shù)目有利于縮短電池片內(nèi)電流橫向收集路徑，減少電池功率

48、損失降，提高導(dǎo)電性。因此多主柵技術(shù)得到快速發(fā)展，在增加主柵數(shù)目的同時減小主柵和細(xì)柵寬度，盡量在不犧牲電池轉(zhuǎn)換效率、增加組件可靠性的同時，降低銀漿用量。根據(jù)光伏行業(yè)報告顯示，2021年市場主流的主柵數(shù)量是9BB及以上，細(xì)柵寬度控制在平均32.5m左右，隨著銀漿技術(shù)的創(chuàng)新和印刷技術(shù)的提升，預(yù)計細(xì)柵寬度還會保持一定幅度的下降，到2030年底，細(xì)柵寬度或?qū)⑾陆抵?1.8m左右。3、正面銀漿市場規(guī)模受多因素影響，未來市場規(guī)模預(yù)計將保持穩(wěn)中有升正面銀漿是應(yīng)用型產(chǎn)品，其市場規(guī)模與下游太陽能電池片的產(chǎn)量、技術(shù)革新以及不同技術(shù)的市場份額占比息息相關(guān)。與正銀耗量有關(guān)的下游技術(shù)可以大致分為電池技術(shù)和印刷技術(shù)。多主柵

49、技術(shù)可歸類為柵線印刷技術(shù)，其快速發(fā)展一定程度上降低了各類型電池片單位銀漿的使用量，但不同類型電池本身單位銀漿耗量也不盡相同。以N型晶硅太陽能電池技術(shù)為例，其是天然的雙面電池，N型硅基體的背光面亦需要通過銀漿來實(shí)現(xiàn)如P型晶硅電池正面的電極結(jié)構(gòu)；同時，N型晶硅電池的正面P型發(fā)射極需要使用相對P型晶硅電池更多的銀漿，才能實(shí)現(xiàn)量產(chǎn)可接受的導(dǎo)電性能。因此，N型電池除轉(zhuǎn)換效率要顯著高于P型晶硅電池外，對銀漿的需求量也要高于P型晶硅電池。根據(jù)中國光伏行業(yè)協(xié)會數(shù)據(jù)，N型電池中HJT電池對銀漿的單位耗量（mg/片）是普通P型電池的2倍左右，從每瓦銀漿耗量的角度上來說，N型電池每瓦耗量仍高于P型電池，隨著N型硅電

50、池的未來市場占有率增加，正面銀漿市場需求量有望進(jìn)一步增加。綜上，雖然以多主柵為代表的印刷技術(shù)不斷革新，短期內(nèi)降低了正面銀漿的需求量，但隨著全球能源改革不斷深化，太陽能電池產(chǎn)量將保持快速增長，結(jié)合N型電池技術(shù)的市場占有率不斷提升，長期來看，未來太陽能電池用正面銀漿的市場規(guī)模將保持穩(wěn)步增長的態(tài)勢。二、 電子材料行業(yè)發(fā)展情況電子材料是指電子技術(shù)中使用的具有特定要求的材料，其涵蓋范圍非常廣泛，主要用于電子器件的制造，目前主要應(yīng)用在通信技術(shù)、計算機(jī)技術(shù)、太陽能電池等眾多前沿領(lǐng)域。近年來，國家政策鼓勵支持電子材料行業(yè)發(fā)展，以夯實(shí)電子信息產(chǎn)業(yè)基石?！笆濉逼陂g，我國電子材料呈現(xiàn)高速增長態(tài)勢，市場規(guī)模持續(xù)擴(kuò)

51、大。2021年3月，十三屆全國人大四次會議審過通過了中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要，聚焦新一代信息技術(shù)、新材料等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，加快關(guān)鍵核心技術(shù)創(chuàng)新應(yīng)用，增強(qiáng)要素保障能力，培育壯大產(chǎn)業(yè)發(fā)展新動能。在國家政策大力推動的背景下，預(yù)計電子材料行業(yè)在“十四五”期間將迎來新一輪增長。三、 正面銀漿概述目前，光伏發(fā)電的主要原理是半導(dǎo)體的光生伏特效應(yīng)，即當(dāng)硅片受到光照時，體內(nèi)的電荷分布狀態(tài)發(fā)生變化從而產(chǎn)生電動勢，將光子轉(zhuǎn)化為電子、光能轉(zhuǎn)換為電能，從而形成了以硅材料的應(yīng)用開發(fā)為內(nèi)容的產(chǎn)業(yè)鏈。正面銀漿則是太陽能電池中重要的電極材料，位于產(chǎn)業(yè)鏈的上游。太陽能電池是典型的二

52、端器件，由硅片、鈍化膜和金屬電極組成，其中：光伏銀漿是制備太陽能電池金屬電極的關(guān)鍵材料。太陽能電池片生產(chǎn)商通過絲網(wǎng)印刷工藝將光伏銀漿分別印刷在硅片的兩面，烘干后經(jīng)過燒結(jié)，形成太陽能電池的兩端電極。根據(jù)位置及功能的不同，光伏銀漿可分為正面銀漿和背面銀漿。正面銀漿主要起到匯集、導(dǎo)出光生載流子的作用，常用在P型電池的受光面以及N型電池的雙面；背面銀漿主要起到粘連作用，對導(dǎo)電性能的要求相對較低，常用在P型電池的背光面。相對于背面銀漿，正面銀漿需要實(shí)現(xiàn)更多的功能和效用，對產(chǎn)品的技術(shù)要求更高。正面銀漿主要由高純度的銀粉、玻璃粉、有機(jī)原料等成分組成，其組成物質(zhì)的化學(xué)價態(tài)、品質(zhì)、含量、形狀、微納米結(jié)構(gòu)等參數(shù)均

53、可能對銀漿的性能產(chǎn)生影響，因此正面銀漿的研發(fā)和制備對組成物質(zhì)的要求十分嚴(yán)格。其中：銀粉作為導(dǎo)電材料，是正面銀漿的主要成分，與太陽能電池的導(dǎo)電性能直接相關(guān)。銀粉質(zhì)量的優(yōu)劣性直接影響到電極材料的體電阻、接觸電阻等，因此，銀漿配方中銀粉的選樣至關(guān)重要；玻璃粉作為銀漿中的傳輸媒介，其含量和成分比例對銀漿性能有著重要影響，含量過高會導(dǎo)致銀漿導(dǎo)電性能變差，但當(dāng)含量過低時銀漿則無法滲透入鈍化層與硅襯底形成歐姆接觸，需通過反復(fù)試驗(yàn)尋求最優(yōu)配方；有機(jī)原料作為承載銀粉和玻璃氧化物的關(guān)鍵組成，其含量和配比對銀漿的印刷性能、印刷質(zhì)量具有較大影響。正面銀漿的制備過程中，除了對原材料品質(zhì)、選型要求較高以外，漿料的配料方案

54、、制作工藝、量產(chǎn)穩(wěn)定性需經(jīng)過長期的研發(fā)攻關(guān)、持續(xù)優(yōu)化，以確定適用于不同下游產(chǎn)品的最優(yōu)配方，從而達(dá)到預(yù)期的導(dǎo)電和應(yīng)用效果。四、 建造“一座現(xiàn)代新城”圍繞科學(xué)城“科學(xué)之城、創(chuàng)新高地”發(fā)展定位，堅持城鄉(xiāng)融合、產(chǎn)城融合、科技人文融合，與江津雙福新區(qū)統(tǒng)籌規(guī)劃、聯(lián)動建設(shè)，在陶家高標(biāo)準(zhǔn)建造10平方公里、輻射100萬人口的科學(xué)城城市綜合服務(wù)中心。嚴(yán)格保護(hù)和合理利用中梁山、大溪河等山水資源，高品質(zhì)建設(shè)生態(tài)綠地、綠色建筑，著力塑造“居產(chǎn)城景”和諧統(tǒng)一的公園化城市形態(tài)。打造以渝昆高鐵九龍坡站綜合樞紐和3條軌道線交匯樞紐為支撐的智慧交通體系，全面建設(shè)智慧商業(yè)、智慧教育、智慧醫(yī)療、智慧社區(qū)，推動基礎(chǔ)設(shè)施互聯(lián)互通、城市治

55、理全網(wǎng)覆蓋、智慧生活共建共享，建成科學(xué)城重要的智慧公共服務(wù)和公共活動中心。充分挖掘利用紅色文化、工業(yè)文化、驛站文化，建設(shè)一批文化館、體育館、博物館、影劇院，打造中國西部國際影視科技文化城等一批具有地域文化標(biāo)識的特色街區(qū)、特色景區(qū)、特色建筑，積極發(fā)展文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)，塑造獨(dú)具魅力的城市精神和靈魂。第五章 發(fā)展規(guī)劃一、 公司發(fā)展規(guī)劃（一）公司未來發(fā)展戰(zhàn)略公司秉承“不斷超越、追求完美、誠信為本、創(chuàng)新為魂”的經(jīng)營理念，貫徹“安全、現(xiàn)代、可靠、穩(wěn)定”的核心價值觀，為客戶提供高性能、高品質(zhì)、高技術(shù)含量的產(chǎn)品和服務(wù)，致力于發(fā)展成為行業(yè)內(nèi)領(lǐng)先的供應(yīng)商。未來公司將通過持續(xù)的研發(fā)投入和市場營銷網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)進(jìn)一步鞏固公司

56、在相關(guān)領(lǐng)域的領(lǐng)先地位，擴(kuò)大市場份額；另一方面公司將緊密契合市場需求和技術(shù)發(fā)展方向進(jìn)一步拓展公司產(chǎn)品類別，加大研發(fā)推廣力度，進(jìn)一步提升公司綜合實(shí)力以及市場地位。（二）擴(kuò)產(chǎn)計劃經(jīng)過多年的發(fā)展，公司在相關(guān)領(lǐng)域領(lǐng)域積累了豐富的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)優(yōu)勢，隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模逐年增長，產(chǎn)能瓶頸日益顯現(xiàn)。因此，產(chǎn)能提升計劃是實(shí)現(xiàn)公司整體發(fā)展戰(zhàn)略的重要環(huán)節(jié)。公司將以全球行業(yè)持續(xù)發(fā)展及逐漸向中國轉(zhuǎn)移為依托，提高公司生產(chǎn)能力和生產(chǎn)效率，滿足不斷增長的客戶需求，鞏固并擴(kuò)大公司在行業(yè)中的競爭優(yōu)勢，提高市場占有率和公司影響力。在產(chǎn)品拓展方面，公司計劃在擴(kuò)寬現(xiàn)有產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域的同時，不斷豐富產(chǎn)品類型，持續(xù)提升產(chǎn)品質(zhì)量和附加值，保持公司產(chǎn)品在行業(yè)中的競爭地位。（三）技術(shù)研發(fā)計劃公司未來將繼續(xù)加大技術(shù)開發(fā)和自主創(chuàng)新力度，在現(xiàn)有技術(shù)研發(fā)資源的基礎(chǔ)上完善技術(shù)中心功能，規(guī)范技術(shù)研究和產(chǎn)品開發(fā)流程，引進(jìn)先進(jìn)的設(shè)計、測試等軟硬件設(shè)備，提高公司技術(shù)成果轉(zhuǎn)化能力和產(chǎn)品開發(fā)效率，提升公司新產(chǎn)品開發(fā)能力和技術(shù)競爭實(shí)力，為公司的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展提供源源不斷的技術(shù)動力。公司將本著中長期規(guī)劃和近期目標(biāo)相結(jié)合、前瞻性技術(shù)研究和產(chǎn)品應(yīng)用開發(fā)相結(jié)合的原則，以研發(fā)中心為平臺，以市場為導(dǎo)向，進(jìn)行技術(shù)開