第一章風(fēng)險管理與保險

1、第一章風(fēng)險管理與保險本章主要內(nèi)容本章主要內(nèi)容 風(fēng)險概述 風(fēng)險管理 風(fēng)險與保險本章學(xué)習(xí)目標(biāo) 掌握風(fēng)險的概念和種類 風(fēng)險管理的類型 可保風(fēng)險的條件第一節(jié)風(fēng)險概述一、風(fēng)險的含義二、風(fēng)險的組成要素三、風(fēng)險的分類一、風(fēng)險的含義1.含義：風(fēng)險是人們在從事某種活動或決策過程中，預(yù)測未來結(jié)果的隨機不確定性。一、風(fēng)險的含義2.風(fēng)險的特性 客觀性：不以人的意志為轉(zhuǎn)移；無法消滅 不確定性 普遍性 社會性 可變性：性質(zhì)變化、大小變化、種類變化 可測性：預(yù)計產(chǎn)生概率（客觀性決定）一、風(fēng)險的含義3.風(fēng)險的度量風(fēng)險的衡量是風(fēng)險管理過程中非常重要的一環(huán)，即評估組織在一定時期內(nèi)發(fā)生風(fēng)險的頻率以及損失的嚴(yán)重性。方法：經(jīng)驗、定量分

2、析 1.損失概率 大數(shù)法則：通過獨立實驗，隨著試驗次數(shù)的增加，一些隨機事件出現(xiàn)的頻率會越來越接近一個不變值。 2.損失的幅度：損失價值的大小，本書中指風(fēng)險損失價值的平均程度。 期望值/均值 3.損失的波動性 方差：度量對均值的偏離程度。標(biāo)準(zhǔn)差：方差的開方，標(biāo)準(zhǔn)差是常用的風(fēng)險度量指標(biāo)。1niiiXp X21()niiip XX風(fēng)險度量舉例說明損失結(jié)果概率￥00.80￥2,5000.20風(fēng)險度量舉例說明 期望損失=（0.80）（￥0）+（0.20）（￥2,500）=￥500 方差=0.8(￥0-￥500)2+0.2(￥2,500-￥500)2=￥1,000,000 標(biāo)準(zhǔn)差=￥1,000,0001/

3、2=￥1,000二、風(fēng)險的組成要素 1.風(fēng)險因素(Hazard) 也稱風(fēng)險條件，是指引發(fā)風(fēng)險事故或促使危險事故發(fā)生、損失增加或擴大的原因和條件。一個風(fēng)險因素可能導(dǎo)致多個風(fēng)險事故，一個風(fēng)險事故可能由多個風(fēng)險因素導(dǎo)致。如木質(zhì)房屋，人體健康損害 風(fēng)險因素通?？煞譃槿悾?實質(zhì)風(fēng)險因素汽車剎車失靈導(dǎo)致交通事故的發(fā)生。下雨路滑，汽車輪胎打滑，兩車相撞，車毀人亡 道德風(fēng)險因素 心理風(fēng)險因素二、風(fēng)險的組成要素 2.風(fēng)險事故(Peril) 也稱風(fēng)險事件，是引起損失或損失增加的直接原因或外在事件，也即指風(fēng)險由可能變?yōu)楝F(xiàn)實、以至引起損失的結(jié)果。 風(fēng)險因素是損失的間接原因，因為風(fēng)險因素要通過風(fēng)險事故的發(fā)生才能導(dǎo)致?lián)p

4、失。風(fēng)險事故是損失的媒介物。 風(fēng)險事故和風(fēng)險因素的區(qū)分有時并不是絕對的。判定的標(biāo)準(zhǔn)就是看是否直接引起損失。（書7頁） 二、風(fēng)險的組成要素 3. 3.損失損失(Loss)(Loss) 損失作為風(fēng)險管理和保險經(jīng)營的一個重要概念，是指非損失作為風(fēng)險管理和保險經(jīng)營的一個重要概念，是指非故意的故意的(Unintentional)(Unintentional)、非計劃的、非計劃的(unplanned)(unplanned)和非預(yù)期的和非預(yù)期的(Unexpected)(Unexpected)經(jīng)濟(jì)價值經(jīng)濟(jì)價值(Economic value)(Economic value)的減少。的減少。 這一定義包含兩個重要

5、的要素：一是這一定義包含兩個重要的要素：一是“非故意的、非計非故意的、非計劃的、非預(yù)期的劃的、非預(yù)期的”；二是；二是“經(jīng)濟(jì)價值的減少經(jīng)濟(jì)價值的減少”。兩者缺一不。兩者缺一不可，否則就不構(gòu)成損失。可，否則就不構(gòu)成損失。 損失通常分為兩種形態(tài)，即直接損失與間接損失。前者指損失通常分為兩種形態(tài)，即直接損失與間接損失。前者指風(fēng)險事故直接造成的有形損失，即實質(zhì)損失風(fēng)險事故直接造成的有形損失，即實質(zhì)損失(Physical loss)(Physical loss)；后者是由直接損失進(jìn)一步引發(fā)或帶后者是由直接損失進(jìn)一步引發(fā)或帶 來的損失，又稱關(guān)聯(lián)損失或費用損失，包括額外費用損失來的損失，又稱關(guān)聯(lián)損失或費用損失

6、，包括額外費用損失(Extra (Extra expenses loss)expenses loss)、收入損失、收入損失(Income loss) (Income loss) 。二、風(fēng)險的組成要素 4.風(fēng)險因素、風(fēng)險事故與損失三間之間的關(guān)系 三者之間存在因果關(guān)系，即風(fēng)險因素引發(fā)風(fēng)險事故，而風(fēng)險事故導(dǎo)致?lián)p失 。風(fēng)險因素風(fēng)險事故損失的可能風(fēng)險損失三、風(fēng)險的分類 1 1、按風(fēng)險的性質(zhì)分類、按風(fēng)險的性質(zhì)分類 1）純粹風(fēng)險：是指那些只有損失機會而無獲利可能的風(fēng)險。 2）投機風(fēng)險：是指那些既有損失機會，又有獲利可能的風(fēng)險。 純粹風(fēng)險與投機風(fēng)險相比，前者因只有凈損失的可能性，人們必然避而遠(yuǎn)之。而后者卻有獲

7、利的可能，甚至獲利頗豐，人們必為求其利甘冒風(fēng)險而為之。 三、風(fēng)險的分類 2 2、按風(fēng)險的對象分類、按風(fēng)險的對象分類1）財產(chǎn)風(fēng)險：是指導(dǎo)致一切有形財產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風(fēng)險。2）責(zé)任風(fēng)險：是指個人或團(tuán)體因行為上的疏忽或過失，造成他人的財產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、合同應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險，也稱為第三者責(zé)任風(fēng)險。 三鹿 高壓鍋3）信用風(fēng)險：是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法行為給對方造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。4）人身風(fēng)險：是指可能導(dǎo)致人的傷殘死亡或損失勞力的風(fēng)險。 三、風(fēng)險的分類3 3、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類 1）自然風(fēng)險 因自然力的不規(guī)則變化引起的種種現(xiàn)象

8、，所導(dǎo)致的對人們的經(jīng)濟(jì)生活和物質(zhì)生產(chǎn)及生命造成的損失和損害，就是自然風(fēng)險事故。 2）社會風(fēng)險 社會風(fēng)險是指由于個人或團(tuán)體的行為，包括過失行為、不當(dāng)行為及故意行為對社會生產(chǎn)及人們生活造成的損失的可能性，有政治、經(jīng)濟(jì)、法律風(fēng)險。三、風(fēng)險的分類3 3、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類、按風(fēng)險產(chǎn)生的原因分類 a 政治風(fēng)險又稱為國家風(fēng)險，它是指在對外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng)險。b 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動中由于受各種市場供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易條件等因素變化的影響，或經(jīng)營者決策失誤，對前景預(yù)期出現(xiàn)偏差等，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)上遭受損失的風(fēng)險。 c 法律風(fēng)險是指由于法律

9、的修改和變更等原因?qū)е氯藗兘?jīng)濟(jì)損失。d 技術(shù)風(fēng)險 4根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的形態(tài) 靜態(tài)風(fēng)險與動態(tài)風(fēng)險 靜態(tài)風(fēng)險：在社會經(jīng)濟(jì)正常情形下，由于自然里的不規(guī)則運動和人們的過失行為所造成的危險 動態(tài)風(fēng)險：以社會、經(jīng)濟(jì)政治變動為直接原因的危險，難于尋找其發(fā)生的規(guī)律性。 動態(tài)風(fēng)險與靜態(tài)風(fēng)險的主要區(qū)別：社會經(jīng)濟(jì)政治是否發(fā)生變異 5.按照涉及和影響的范圍 基本危險與特殊危險 基本危險：特定的個體所不能控制的危險，通常涉及范圍大。失業(yè)、戰(zhàn)爭、通脹 特定危險：特定的個體有因果關(guān)系的風(fēng)險。火災(zāi)、盜竊 企業(yè)風(fēng)險分類（企業(yè)風(fēng)險分類（1 1）內(nèi)部內(nèi)部外部外部戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險新技術(shù)，新產(chǎn)品，購并風(fēng)險，新技術(shù)，新產(chǎn)品，購并風(fēng)險，品牌建

10、立，收益變化品牌建立，收益變化市場需求變化，法律改變，市場需求變化，法律改變，訴訟，失去主要客戶或供應(yīng)訴訟，失去主要客戶或供應(yīng)商，競爭對手商，競爭對手財務(wù)風(fēng)險財務(wù)風(fēng)險現(xiàn)金流，資產(chǎn)流動性，現(xiàn)金流，資產(chǎn)流動性，經(jīng)濟(jì)周期，股票市場，價格經(jīng)濟(jì)周期，股票市場，價格風(fēng)險，利率風(fēng)險，匯率風(fēng)險，風(fēng)險，利率風(fēng)險，匯率風(fēng)險，信用風(fēng)險信用風(fēng)險運營風(fēng)險運營風(fēng)險安全生產(chǎn)，知識產(chǎn)權(quán)，網(wǎng)絡(luò)安安全生產(chǎn)，知識產(chǎn)權(quán)，網(wǎng)絡(luò)安全，環(huán)境保護(hù)，人力資源，賠全，環(huán)境保護(hù)，人力資源，賠償責(zé)任償責(zé)任管理責(zé)任，合規(guī)，供應(yīng)鏈管理責(zé)任，合規(guī)，供應(yīng)鏈危害性風(fēng)險危害性風(fēng)險火災(zāi)，車船事故，人身傷亡火災(zāi)，車船事故，人身傷亡自然災(zāi)害，偷竊，恐怖襲擊自然災(zāi)害，

11、偷竊，恐怖襲擊中國國資委在中國國資委在中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引中對風(fēng)險的分類中對風(fēng)險的分類第二節(jié)風(fēng)險管理一、風(fēng)險管理的概念二、風(fēng)險管理的過程三、風(fēng)險管理的基本方法一、風(fēng)險管理的概念一、風(fēng)險管理的概念 1.含義： 風(fēng)險管理是指風(fēng)險主體通過對風(fēng)險進(jìn)行識別和度量，并選擇有效的手段，有計劃有目的地處理風(fēng)險，以期用最小的成本獲得最大的安全保障。 作為獨立的管理系統(tǒng)而成為一門新興的學(xué)科，到了上世紀(jì)50年代才在美國開始發(fā)展，迄今風(fēng)險管理的科學(xué)方法尚未充分發(fā)展。一、風(fēng)險管理的概念一、風(fēng)險管理的概念2.風(fēng)險成本：是指為了預(yù)防和控制風(fēng)險的發(fā)生所有必須支出的費用及風(fēng)險事故發(fā)生后，經(jīng)濟(jì)利益及社

12、會福利的減少。 第一，風(fēng)險損失的實際成本。風(fēng)險損失的實際成本由風(fēng)險造成的直接損失成本和間接損失成本共同構(gòu)成。 第二，風(fēng)險損失的無形成本。風(fēng)險損失的無形成本是指風(fēng)險對社會經(jīng)濟(jì)福利、社會生產(chǎn)率、社會資源配置以及社會再生產(chǎn)等諸方面的破壞后果。 第三，預(yù)防或控制風(fēng)險損失的成本。為預(yù)防和控制風(fēng)險損失，必須采取各種措施而支付的費用費。3. 3. 風(fēng)險管理在企業(yè)管理中的位置風(fēng)險管理在企業(yè)管理中的位置經(jīng)營經(jīng)營管理管理戰(zhàn)略戰(zhàn)略管理管理風(fēng)險風(fēng)險管理管理戰(zhàn)略管理戰(zhàn)略管理: : 創(chuàng)造創(chuàng)造企業(yè)明天的價值企業(yè)明天的價值風(fēng)險管理風(fēng)險管理: : 通過減少風(fēng)險成本，保護(hù)企業(yè)今天和明天的價值；通過減少風(fēng)險成本，保護(hù)企業(yè)今天和明天

13、的價值； 通過抓住風(fēng)險機遇，創(chuàng)造企業(yè)今天和明天的價值通過抓住風(fēng)險機遇，創(chuàng)造企業(yè)今天和明天的價值 經(jīng)營管理經(jīng)營管理: : 創(chuàng)造企創(chuàng)造企業(yè)今天的價值業(yè)今天的價值二、風(fēng)險管理的過程二、風(fēng)險管理的過程1.確定風(fēng)險管理的目標(biāo)2.風(fēng)險識別3.風(fēng)險衡量4.選擇風(fēng)險管理方法5.檢查和評估二、風(fēng)險管理的過程二、風(fēng)險管理的過程1.確定風(fēng)險管理的目標(biāo) 損失發(fā)生前的風(fēng)險管理目標(biāo)(1)減少或避免損失的發(fā)生。(2)減輕和消除精神壓力。 損失發(fā)生后的風(fēng)險管理目標(biāo)(1)維持企業(yè)的生存。(2)生產(chǎn)能力的保持與利潤計劃的實現(xiàn)。(3)保持企業(yè)的服務(wù)能力。(4)履行社會責(zé)任。二、風(fēng)險管理的過程二、風(fēng)險管理的過程2.風(fēng)險識別(Risk

14、Identification)是經(jīng)濟(jì)單位和個人對所面臨的以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類整理并對風(fēng)險的性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程。經(jīng)驗法、專家法、調(diào)查法、財務(wù)報表分析、流程圖分析3.風(fēng)險的估測(RiskMeasurement，RiskEvaluation)風(fēng)險的估測是指在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量的詳細(xì)損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的概率和損失程度。1962年生，安徽懷遠(yuǎn)人。1984年本科畢業(yè)于浙江大學(xué)數(shù)學(xué)系，1989年1月研究生畢業(yè)于深圳大學(xué)軟科學(xué)管理系，隨即下海創(chuàng)業(yè)。1989年，推出桌面中文電腦軟件M-6401，4個月后營業(yè)收入即超過100萬元。隨后推出M-640

15、2漢卡。1991年，巨人公司成立。推出M-6403，實現(xiàn)利潤3500萬元。38層的巨人大廈設(shè)計方案出臺，后因頭腦發(fā)熱一改再改，從38層躥至70層，號稱當(dāng)時中國第一高樓。1993年巨人成為位居四通之后的中國第二大民營高科技企業(yè)。1995年，巨人推出12種保健品，投放廣告1個億。史玉柱被福布斯列為大陸富豪第8位。1996年巨人大廈資金告急1997年 只建至地面三層的巨人大廈停工。巨人集團(tuán)名存實亡，但一直未破產(chǎn)。2000年，史玉柱“從人間蒸發(fā)”兩年后，又在媒體露面。他一再表示：“老百姓的錢，我一定要還?！?2001年，新巨人在上海注冊成立。 2004年11月18日，上海征途網(wǎng)絡(luò)科技有限公司正式成立。

16、2007年上海征途網(wǎng)絡(luò)科技有限公司正式更名為上海巨人網(wǎng)絡(luò)科技有限公司。在美國上市。2009年3月12日，福布斯全球富豪排行榜，史玉柱以15億美元居468位，在大陸位居14位！三、風(fēng)險管理的基本方法（一）風(fēng)險規(guī)避（二）損失控制（三）損失融資（一）風(fēng)險規(guī)避（回避）1、風(fēng)險規(guī)避是指放棄活動以消除某一特定風(fēng)險帶來的損失，是最簡單、最消極的方法。2、風(fēng)險規(guī)避存在的問題（1）回避某一類風(fēng)險可能面臨另一類風(fēng)險，如不坐船，有汽車火車飛機的風(fēng)險（2）放棄了利益，可能造成利益受損，如新產(chǎn)品（新藥）研制（二）損失控制 通過降低損失發(fā)生頻率和/或損失嚴(yán)重程度來降低損失的期望成本的行為，稱為損失控制。 損失控制的兩種方法1、防損(損失預(yù)防)主要影響損失發(fā)生頻率，如，飛機機械故障定期檢修，建筑工地，體檢2、減損（損失抑制）：主要影響損失嚴(yán)重程度，如，自動滅火系統(tǒng)，汽車安全氣囊（三）損失（風(fēng)險）融資 為了償付或沖抵損失而采取的資金融通的措施，稱為損失融資。 損失融資的兩種方法1、自留2、轉(zhuǎn)移1、自留 當(dāng)損失是由個人或組織的自有基金來支付時，那么這些損失就是通過自留來融資的。 自留往往有三種情況（1）現(xiàn)收現(xiàn)付式（2）專用資金式（3）專業(yè)自保公司中海石油總公司2、轉(zhuǎn)移（1）保險 保險購買者向保險公司繳納保費，保險公司接受保費，建立基金以賠付特定損失（實際上