財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)工作流程圖

1、 財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)工作流程圖借款人填寫借款單（復(fù)寫一式三聯(lián)），寫明借款部門、借款項(xiàng)目號、用途和金額，并由借款人簽字。1.借款業(yè)務(wù)流程（受理部門：會計(jì)核算科）借款人提供接受匯款單位的戶名、開戶銀行和帳號。借款單位（部門）領(lǐng)導(dǎo)或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批不通過，返回審核崗更改或重新辦理復(fù)核通過 審核崗審核借取現(xiàn)金、支票或銀行匯款審核通過，退借款人一聯(lián)借款單（用于還款或報(bào)帳時(shí)使用）。審核不通過，告知原因，重新辦理。復(fù)核崗復(fù)核出納確認(rèn)，支付所借現(xiàn)金，或通過銀行付款。2.報(bào)銷業(yè)務(wù)流程（受理部門：會計(jì)核算科）整理原始憑證（歸類、粘貼發(fā)票、簽字等）報(bào)銷單有：河海大學(xué)常州校區(qū)報(bào)銷單、差旅費(fèi)報(bào)銷單、領(lǐng)款單等填制河海大學(xué)常州校區(qū)報(bào)

2、銷單、差旅費(fèi)報(bào)銷單等單筆金額大于一萬元購買儀器設(shè)備、家具等固定資產(chǎn)或一次性購買3000元以上耗材審批簽字單位（部門）經(jīng)費(fèi)的使用由單位（部門）負(fù)責(zé)人簽批、驗(yàn)收人、經(jīng)辦人、領(lǐng)款人簽名項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員簽名，超過5000元或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人使用經(jīng)費(fèi)還需單位負(fù)責(zé)人簽批單位（部門）第一負(fù)責(zé)人使用使用經(jīng)費(fèi)的需經(jīng)校區(qū)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：一萬元及以上校區(qū)分管領(lǐng)導(dǎo)：一萬元三萬元校區(qū)主任：三萬元以上（含三萬元） 資產(chǎn)部辦理驗(yàn)收登記手續(xù) 報(bào)銷人攜簽批后的原始憑證、經(jīng)費(fèi)本到會計(jì)核算科辦理核算科審核、復(fù)核、報(bào)銷 審核崗審核審核不通過，告知原因，重新辦理審核通過 復(fù)核不通過，返回審核崗更改或重新辦理、出納

3、確認(rèn)，支付現(xiàn)金，或通過銀行付款。復(fù)核崗復(fù)核通過3學(xué)生學(xué)費(fèi)收繳及離校辦理流程（受理部門：會計(jì)核算科） 銀行卡繳費(fèi)學(xué)生畢業(yè)或其他原因離校每學(xué)年開學(xué)前學(xué)生將學(xué)費(fèi)存入指定銀行卡中憑教務(wù)部開具的離校通知單學(xué)費(fèi)收繳系統(tǒng)自動(dòng)扣繳學(xué)費(fèi)管理及審核崗核查學(xué)費(fèi)繳納情況繳清學(xué)費(fèi)學(xué)費(fèi)收繳及系統(tǒng)管理崗工作人員打印學(xué)費(fèi)收據(jù)（已全額繳費(fèi)的學(xué)生）收據(jù)分發(fā)至學(xué)生所在學(xué)院，學(xué)院負(fù)責(zé)發(fā)給每個(gè)學(xué)生學(xué)費(fèi)繳清或者退款學(xué)費(fèi)未繳清蓋財(cái)務(wù)部章清理欠費(fèi)信息，重新催收4.教工辦理離校手續(xù)流程（受理部門：會計(jì)核算科）辦理離校的教工憑組織人事部通知單（會簽單）審核崗核查加蓋財(cái)務(wù)部公章沒有有，歸還欠款核查有無欠款情況加蓋財(cái)務(wù)部公章5. 查閱會計(jì)檔案或查賬

4、、取數(shù)（受理部門：會計(jì)核算科）檔案管理人員辦理登記財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)審批需查閱單位或個(gè)人填寫會計(jì)檔案查閱申請單檔案管理人員幫助查找6. 票據(jù)領(lǐng)用手續(xù)流程（受理部門：財(cái)務(wù)管理科）票據(jù)管理崗辦理登記手續(xù)，領(lǐng)用票據(jù)需領(lǐng)用單位或個(gè)人填寫票據(jù)領(lǐng)用申請單財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)審批用完（或退回）及時(shí)到審核崗辦理結(jié)算手續(xù)票據(jù)管理崗辦理核銷手續(xù)7. 校園一卡通事項(xiàng) （受理部門：會計(jì)核算科）會計(jì)核算科審核及會計(jì)電算化管理崗辦理各單位（部門）一卡通收費(fèi)結(jié)算，具體流程與報(bào)銷業(yè)務(wù)流程相同。8. 工資核算發(fā)放流程（受理部門：會計(jì)核算科）組織人事部提供每月工資變動(dòng)情況工資管理人員核對、編制工資表審核崗審核審核組織人事部進(jìn)行核對、確認(rèn)審核崗進(jìn)行

5、賬務(wù)處理復(fù)核崗復(fù)核通過不通過，返回審核崗更改或重新辦理交銀行代發(fā)9.相關(guān)查詢項(xiàng)目需查詢學(xué)費(fèi)的學(xué)生（1）、學(xué)費(fèi)查詢 直接查詢點(diǎn)擊“學(xué)費(fèi)查詢”框校園信息門戶（2）、工資查詢需查詢工資的教工登陸財(cái)務(wù)部網(wǎng)上查詢系統(tǒng)輸入用戶名、密碼（初始密碼為本人身份證號后6位）選擇“個(gè)人工資”進(jìn)行查詢（3）、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)查詢進(jìn)行查詢登陸財(cái)務(wù)部網(wǎng)上查詢系統(tǒng)輸入用戶名、密碼（初始密碼為本人身份證號后6位）輸入部門編號、項(xiàng)目編號需查詢項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的教工10. 科研項(xiàng)目（科技服務(wù)）事項(xiàng)辦理流程（受理部門：財(cái)務(wù)管理科）科研項(xiàng)目（科技服務(wù)）經(jīng)辦人帶簽訂好的合同涉稅管理崗核對、確認(rèn)開具增值稅專用發(fā)票開具增值稅普通發(fā)票經(jīng)辦人提供對方單位名稱、地址、電話、稅號、賬號等開票資料由涉稅管理崗人員將合同送生產(chǎn)力中心核定是否免稅將生產(chǎn)力中心核定免稅的合同送主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核備案并開票由涉稅管理崗人員到稅務(wù)機(jī)關(guān)開具發(fā)票通知經(jīng)辦人領(lǐng)取發(fā)票，繳納項(xiàng)目稅金，合同款到賬后，憑