合伙公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度篇1

1、1 合伙公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度篇總則 、 1費(fèi)用審批及報(bào)銷流程。 第一條報(bào)總必須經(jīng)部門經(jīng)理以上人員和財(cái)務(wù)審核后，各項(xiàng)費(fèi)用開支，經(jīng)理批準(zhǔn)，并按以下具體各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷流程辦理：費(fèi)用的報(bào)銷期限。 第二條：每周四前）用于零星購(gòu)物或支付零星費(fèi)用（現(xiàn)金日常費(fèi)用報(bào)銷每周四總經(jīng)理審批辦理報(bào)各分公司交由財(cái)務(wù)部門審核，由各部門、銷手續(xù)，其余時(shí)間不予報(bào)銷。差旅費(fèi) “差旅費(fèi)報(bào)銷：所有人員的差旅費(fèi)報(bào)銷必須填制統(tǒng)一的日 5。公司員工出差回來后一周內(nèi)報(bào)銷，外地人員于每月 ”報(bào)銷單日至月 1 以開票日期為準(zhǔn)，日期范圍為上月（前連同上月報(bào)銷單據(jù)交回總部核銷。 ）末每周 ”, 出差申請(qǐng)報(bào)告 “以及 ”差旅費(fèi)報(bào)銷單“每次核銷都必須附未能

2、按時(shí) ;差旅費(fèi)用報(bào)銷不得跨月，)除特殊情況外 (只允許報(bào)銷一次并接受當(dāng)月的費(fèi)用 ,將報(bào)銷單據(jù)交回總部，則報(bào)銷費(fèi)用累計(jì)到下月指標(biāo)考核 若超過當(dāng)月二十日上交，則不予報(bào)銷。 ,通信補(bǔ)助、市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷及限額報(bào)銷 第三條不足限額的按照實(shí)際發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷。按照級(jí)別規(guī)定的限額報(bào)銷，制。原始憑證有效性的規(guī)定： 第四條以下應(yīng)取得真實(shí)合法的原始憑證。經(jīng)辦人員在費(fèi)用支出時(shí)， (1)憑證視為合法憑證，準(zhǔn)予報(bào)銷：稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的帶防偽水印底紋和全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅; 務(wù)發(fā)票郵政、銀行、鐵; 財(cái)政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù); 路系統(tǒng)的各類帶印戳的收據(jù)、支出證明單否則，應(yīng)按要求規(guī)范填寫，經(jīng)辦人員取得的合

3、法憑證時(shí)， (2) 視為無效憑證，不予報(bào)銷。住宿發(fā)票填;憑證內(nèi)容應(yīng)填寫完整經(jīng)辦人取得報(bào)銷憑證時(shí)， (3)明起止日期及。 )除特殊情況外(天數(shù)，否則不予報(bào)銷報(bào)銷內(nèi)容應(yīng)符合報(bào)銷憑證的使用范經(jīng)辦人報(bào)銷支出費(fèi)用時(shí)， (4)圍及性質(zhì)。本制度適用對(duì)象為公司全體人員。 第五條各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷制度、 2借款報(bào)銷及審批制度2.1公司員工因公出差借款或報(bào)銷，應(yīng)據(jù)實(shí)認(rèn)真填寫借款 第六條單，由各部門經(jīng)理審簽，總經(jīng)理確認(rèn)以后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門審核。借款清帳聯(lián)在報(bào)銷完畢后退還給借款人。，并注明借款事”借款單 “員工出差預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)填寫 第七條由，按規(guī)定程序?qū)徟?，到?cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)清借7 借款人須在公

4、務(wù)完畢后 第八條12 日前，除 31 月 12款，前款不清后款不予辦理借款手續(xù)。每年月下旬借支的款項(xiàng)外其余所有個(gè)人借支的備用金都必須結(jié)清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。公司內(nèi)部采購(gòu)報(bào)銷制度2.2各部門、各分公司應(yīng)該對(duì)生產(chǎn)需要的物資定期編寫采 第九條采購(gòu)發(fā)生的費(fèi)用按照正式發(fā)交由該系統(tǒng)負(fù)責(zé)人組織采購(gòu)。購(gòu)計(jì)劃，票上顯示的金額實(shí)報(bào)實(shí)銷。各部門、各分公司對(duì)于生產(chǎn)急需的物資，由各分公司 第十條負(fù)責(zé)人向公司材料部門提供物資需求申請(qǐng)函，由系統(tǒng)負(fù)責(zé)人根據(jù)公待各分公司返還收到物資的回司倉(cāng)庫(kù)內(nèi)相關(guān)物資的儲(chǔ)備情況決定，回執(zhí)單及相關(guān)費(fèi)用的正由材料部門相關(guān)負(fù)責(zé)人持申請(qǐng)函、執(zhí)單后，式發(fā)票依據(jù)報(bào)銷的程序進(jìn)行報(bào)銷。采

5、取預(yù)付款方式的采購(gòu)物資，由采購(gòu)人員憑采購(gòu)第十一條合同或供應(yīng)商提供的報(bào)價(jià)單，填寫借款單，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理預(yù)付款手續(xù)。第十二條采購(gòu)人員在報(bào)銷時(shí)，需由主管部門經(jīng)理審核，經(jīng)手及物資入庫(kù)單交財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)審核并”報(bào)銷單人將手續(xù)齊全的進(jìn)行賬務(wù)處理，沖銷預(yù)付款項(xiàng)，并開具收據(jù)。采取除預(yù)付款方式之外的方式付款的采購(gòu)物資，在第十三條或供應(yīng)商報(bào)價(jià)單、采購(gòu)合同由采購(gòu)人員憑 采購(gòu)物資到廠入庫(kù)后，物資入庫(kù)驗(yàn)收單以及購(gòu)貨發(fā)票，交由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理報(bào)銷付款手續(xù)。同城采購(gòu)要求采購(gòu)人員自借款日起十個(gè)工作日內(nèi)報(bào) 第十四條異地采購(gòu)要求自借款日起十五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷。;銷采購(gòu)發(fā)生的運(yùn)費(fèi)，由經(jīng)手人填寫報(bào)銷單，部門經(jīng)理第十五條審核，財(cái)務(wù)部門主管會(huì)計(jì)審核后，實(shí)報(bào)實(shí)銷。員工出差費(fèi)用報(bào)銷制度2.3本制度所指出差是指公司員工受公司主管負(fù)責(zé)人派 第十六條出差員工根據(jù)本制遣在公司辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公務(wù)。在公司 ;度的規(guī)定享受相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的住宿補(bǔ)貼、伙食補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼伙食補(bǔ)貼和交通補(bǔ)辦公所在地城市市內(nèi)履行公務(wù)不享受出差補(bǔ)貼、貼。第十七條 兩種，即當(dāng)天往返的 ”短途 “和 ”長(zhǎng)途“員工出差分為。 ”長(zhǎng)途 “，出差時(shí)間在一天以上的為 ”短途 “為公司各部門應(yīng)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任 第十八條逾期出差應(yīng)向上一級(jí)主管負(fù)責(zé)人報(bào)確定合理出差日期，務(wù)的期限，告，對(duì)因公出差人員，按相應(yīng)