合力泰科技股份有限公司2018年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

1、合力泰科技股份有限公司2018年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告本報(bào)告以合力泰 2016-2018 年度財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)為分析基礎(chǔ)包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益變動(dòng)表水平、垂直分析財(cái)務(wù)指標(biāo)盈利能力、償債能力、營運(yùn)能力、發(fā)展成長能力、杜邦等分析This report is based on the data of financial statements of Listed Companies in 2016-2018.Including horizontal and vertical analysis of SOFP, profit statement, cash flow statement

2、and owner's equity statementFinancial Indicators Profit, Debt Payment, Operations, Development, DuPont, etc.1 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)1.1 資產(chǎn)負(fù)債表11.2 利潤表41.3 現(xiàn)金流量表51.4 所有者權(quán)益變動(dòng)表62 會(huì)計(jì)報(bào)表分析2.1 資產(chǎn)負(fù)債表分析 82.1.1 水平趨勢分析 82.1.2 垂直結(jié)構(gòu)分析132.2 利潤表分析182.2.1 水平趨勢分析 182.2.2 垂直結(jié)構(gòu)分析202.3 現(xiàn)金流量表分析 232.3.1 水平趨勢分析 232.3.2 垂直結(jié)構(gòu)分析252.4 所有者

3、權(quán)益變動(dòng)表分析 272.4.1 水平趨勢分析272.4.2 垂直結(jié)構(gòu)分析273 財(cái)務(wù)指標(biāo)分析3.1 償債能力分析293.1.1 短期償債能力分析293.1.2 長期償債能力分析 313.2 營運(yùn)能力分析343.2.1 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析343.2.2 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析363.2.3 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析373.3 盈利能力分析373.3.1 資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析.373.3.2 資本經(jīng)營盈利能力分析.383.3.3 商品經(jīng)營盈利能力分析.403.3.4 盈利質(zhì)量分析 463.4 發(fā)展能力分析473.4.1 資產(chǎn)資本成長分析473.4.2 營業(yè)收益成長分析483.4.3 每股凈資產(chǎn)分析 494 杜邦分析

4、4.1 杜邦分析表504.2 杜邦分析圖505 數(shù)據(jù)來源及計(jì)算說明5.1 數(shù)據(jù)來源525.2 計(jì)算說明52合力泰科技股份有限公司 2018年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告1財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)1.1 資產(chǎn)負(fù)債表表格1 2016-2018年度 資產(chǎn)負(fù)債表Table 1 Balance Sheets for 2016-2018項(xiàng)目（萬元）2016 年2017 年2018 年貨幣資金432,394.29358,409.71245,182.85應(yīng)收票據(jù)56,975.05144,872.5680,676.19應(yīng)收賬款297,508.25433,465.92778,849.64預(yù)付款項(xiàng)31,690.7260,613.9163

5、,891.29其他應(yīng)收款5,356.7521,804.9212,484.05存貨278,474.92276,286.18463,339.76一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)3,713.545,675.360.00其他流動(dòng)資產(chǎn)40,045.6835,297.4276,550.84流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1,146,159.191,336,425.981,720,974.61可供出售金融資產(chǎn)0.001,938.401,938.40長期應(yīng)收款7,965.2613,957.3619,936.66長期股權(quán)投資1,623.0835,866.5934,048.90投資性房地產(chǎn)137.98134.041,547.95固定資產(chǎn)214

6、,632.69300,451.68433,917.57在建工程64,841.37148,638.41182,691.03工程物資142.1620.090.0027,411.3528,579.4536,761.99開發(fā)支出0.005,568.779,930.94商譽(yù)221,286.31228,360.94226,762.28長期待攤費(fèi)用10,618.4114,207.4552,973.95遞延所得稅資產(chǎn)4,799.7310,289.1012,774.76其他非流動(dòng)資產(chǎn)0.000.009,083.17非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)553,458.36788,012.281,022,367.62資產(chǎn)總計(jì)1,699,

7、617.552,124,438.262,743,342.23短期借款187,914.13356,960.61555,120.38應(yīng)付票據(jù)94,152.48171,732.60648,011.88應(yīng)付賬款244,831.71273,721.330.00預(yù)收款項(xiàng)12,531.677,675.736,521.94應(yīng)付職，薪酬19,694.2016,205.9924,494.84應(yīng)交稅費(fèi)15,069.8018,576.9520,755.74應(yīng)付利息354.41818.130.00其他應(yīng)付款20,933.0511,266.968,311.25一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債36,379.8159,591.0316

8、3,701.62流動(dòng)負(fù)債合計(jì)631,861.25916,549.351,426,917.67長期借款52,549.2044,019.22106,516.00應(yīng)付債券79,397.2279,603.890.00長期應(yīng)付款27,191.5648,068.3666,887.17長期負(fù)債合計(jì)159,137.98171,691.47173,403.17遞延所得稅負(fù)債3,770.533,414.213,056.07遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債5,344.4827,318.8819,762.92非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)168,252.99202,424.56196,222.16負(fù)債合計(jì)800,114.251,118,973.

9、911,623,139.83實(shí)收資本（或股本）156,415.53312,831.07311,641.62資本公積604,302.71447,887.18445,481.03盈余公積11,045.4317,996.2726,311.84未分配利潤127,175.89225,034.49340,667.57專項(xiàng)儲(chǔ)備59.0363.0019.64其他綜合收益178.36706.38502.40歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)899,176.951,004,518.391,124,624.10少數(shù)股東權(quán)益326.35945.96-4,421.70所有者權(quán)益合計(jì)899,503.311,005,464.351

10、,120,202.40負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)1,699,617.552,124,438.262,743,342.23合力泰科技股份有限公司，簡稱合力泰，所屬的行業(yè)是光電子器件，公司總部位于山東省。2018年，合力泰的資產(chǎn)總計(jì)是 2,743,342.23萬元，負(fù)債合計(jì)是1,623,139.83萬元，所 有者權(quán)益合計(jì)是1,120,202.40萬元。68資產(chǎn)構(gòu)成負(fù)債 所有者權(quán)益從資產(chǎn)的角度看合力泰的資產(chǎn)負(fù)債表,2016-2018年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是1,699,617.55 萬元、2,124,438.26 萬元、2,743,342.23 萬元，其中，2018年的流動(dòng)資產(chǎn)合 計(jì)為1,720,974.

11、61萬元，包括245,182.85萬元的貨幣資金和463,339.76萬元的存貨；非流 動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為1,022,367.62萬元，其中的固定資產(chǎn)占到了 433,917.57萬元。資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢3,000,000.002,500,000.002,000,000.001,500,000.001,000,000.00500,000.000.00 2016 年2017 年2018 年負(fù)債方面，合力泰最近三年的負(fù)債總額分別是800,114.25萬元、1,118,973.91萬元、1,623,139.83 萬元，其中， 2018年的流動(dòng)負(fù)債是 1,426,917.67 萬元，非流動(dòng) 負(fù)債是 196,22

12、2.16 萬元。所有者權(quán)益方面，2016-2018年合力泰的所有者權(quán)益總額分別為899,503.31萬元、1,005,464.35 萬元、1,120,202.40 萬元，2018 年的股本為 311,641.62 萬元。1.2 利潤表表格2 2016-2018 年度利潤表Table 2 Income Sheets for 2016-2018項(xiàng)目（萬元）2016 年2017 年2018 年?duì)I業(yè)總收入1,184,484.781,511,091.061,690,435.33營業(yè)收入1,184,484.781,511,091.061,690,435.33營業(yè)總成本1,097,298.021,406,3

13、81.411,586,785.75宮業(yè)成本983,917.021,252,268.231,365,039.89營業(yè)稅金及附加5,305.267,122.486,938.85銷售費(fèi)用10,425.8714,486.1916,373.63管理費(fèi)用69,888.9595,165.71127,505.16財(cái)務(wù)費(fèi)用18,239.7617,734.4345,570.02資產(chǎn)減值損失9,521.1819,604.3825,358.20投資收益124.61236.573,002.98其他業(yè)務(wù)利潤0.0020,525.4643,458.38營業(yè)利潤87,311.37125,471.67150,110.94營業(yè)外

14、收入15,307.1010,601.56822.90營業(yè)外支出3,766.91957.672,970.02利潤總額98,851.56135,115.56147,963.81所得稅費(fèi)用11,546.6818,530.0717,495.25凈利潤87,304.87116,585.49130,468.57歸屬于母公司所有者的凈利潤87,379.46117,948.34135,836.23少數(shù)股東損益-74.58-1,362.85-5,367.66基本每股收益0.000.000.00稀釋每股收益0.000.000.00其他綜合收益（損失）190.21528.03-203.98綜合收益總額87,495.

15、08117,113.51130,264.59歸屬于母公司所有者的綜合收益87,569.67118,476.37135,632.25歸屬少數(shù)股東的綜合收益-74.58-1,362.85-5,367.662016-2018 年合力泰的營業(yè)總收入分別為1,184,484.78 萬元、1,511,091.06 萬元、1,690,435.33 萬元，營業(yè) 總成本 分別為1,097,298.02 萬元、1,406,381.41 萬元、1,586,785.75 萬元，凈利潤分別為 87,304.87 萬元、116,585.49 萬元、130,468.57 萬元。主要利潤表項(xiàng)目營業(yè)總收入1,184,484.7

16、81,511,091.061,690,435.331營業(yè)總成本1,097,298.021,406,381.411,586,785.75凈利潤87,304.87116,585.49130,468.572018年，合力泰的營業(yè)收入和營業(yè)成本分別為 1,690,435.33 萬元、1,365,039.89 萬元, 銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為 16,373.63萬元、127,505.16萬元和45,570.02萬元, 營業(yè)利潤和利潤總額分別為150,110.94萬元、147,963.81萬元。1.3 現(xiàn)金流量表表格3 2016-2018年度 現(xiàn)金流量表Table 3 Cash Flow She

17、ets for 2016-2018項(xiàng)目（萬元）2016 年2017 年2018 年銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金892,518.791,286,953.961,503,186.92收到的稅費(fèi)返還13,824.8412,952.5517,688.10收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有美的現(xiàn)金20,374.4734,893.9586,586.62購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金681,593.43961,861.431,279,238.83支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金121,039.63167,022.85228,330.33支付的各項(xiàng)稅費(fèi)43,133.2362,404.6855,478.01支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有

18、美的現(xiàn)金57,962.9592,673.2080,552.21經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量22,988.8650,838.29-36,137.73收回投資收到的現(xiàn)金667.410.007,163.00取得投資收益收到的現(xiàn)金262.5924.710.00處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金337.5841.182,611.35收到的其他與投資活動(dòng)有美的現(xiàn)金67,378.2855,705.00122,774.22購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金55,843.84222,558.07213,659.36投資支付的現(xiàn)金980.0030,705.452,455.00取得其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金1,883.5229,799.880.00

19、支付其他與投資活動(dòng)有美的現(xiàn)金47,920.4046,100.00144,450.85投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-35,957.23-273,392.50-228,016.63吸收投資收到的現(xiàn)金340,540.301,081.070.00吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金261,160.301,081.070.00其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金175.001,081.070.00取得借款收到的現(xiàn)金277,217.78399,533.39756,988.33收到其他與籌資活動(dòng)有美的現(xiàn)金86,199.2795,927.4768,136.29償還債務(wù)支付的現(xiàn)金257,802.52274,512.85608,476.

20、79分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金11,831.2426,323.2838,159.40支付其他與籌資活動(dòng)有美的現(xiàn)金100,922.5355,815.21100,626.08籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量333,401.06139,890.5977,862.34匯率艾動(dòng)對現(xiàn)金的影響789.71-3,023.58452.60現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額321,222.40-85,687.20-185,839.42期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額75,536.06396,758.47311,071.26期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額396,758.47311,071.26125,231.852018年，合力泰的期末現(xiàn)金及現(xiàn)

21、金等價(jià)物余額為125,231.85萬元，其中，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-36,137.73萬元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-228,016.63萬元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是77,862.34萬元現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額趨勢450,000.00400,000.00350,000.00300,000.00250,000.00200,000.00150,000.00100,000.0050,000.000.002016 年2017 年2018 年1.4 所有者權(quán)益變動(dòng)表表格4 2016-2018年度 所有者權(quán)益變動(dòng)表Table 4 Changes in Owner's Equity Sheets

22、 For 2016-2018項(xiàng)目（萬元）2016 年2017 年2018 年上期期末余額553,290.90899,503.311,005,464.35本期期初余額553,290.90899,503.311,005,464.35本期增減文動(dòng)金額346,212.41105,961.05114,738.05綜合收益總額87,495.08117,113.51130,264.59所有者投入和減少資本260,955.131,982.46-3,595.60所有者投入資本260,955.131,081.070.00和投資相關(guān)的其他項(xiàng)目0.00901.39-3,595.60利潤分配-2,275.96-13,1

23、38.90-11,887.58對股東的分配-2,275.96-13,138.90-11,887.58專項(xiàng)儲(chǔ)備38.153.98-43.36本期計(jì)提521.24563.53630.64本期使用483.09559.56674.00期末余額899,503.311,005,464.351,120,202.401,200,000.001,000,000.00800,000.00所有者權(quán)益期末余額變動(dòng)趨勢 1,120,202.40 1,005,464.35-899,503.31600,000.00400,000.00200,000.000.00 2016 年2017 年2018 年2會(huì)計(jì)報(bào)表分析2.1 資

24、產(chǎn)負(fù)債表分析2.1.1 水平趨勢分析表格5 2018年度水平分析Table 5 Horizontal Analysis In 2018項(xiàng)目（萬元）2017 年2018 年變動(dòng)額變動(dòng)比影響總資產(chǎn)貨幣資金358,409.71245,182.85-113,226.87-31.59%-5.33%應(yīng)收票據(jù)144,872.5680,676.19-64,196.37-44.31%-3.02%應(yīng)收賬款433,465.92778,849.64345,383.7279.68%16.26%預(yù)付款項(xiàng)60,613.9163,891.293,277.385.41%0.15%其他應(yīng)收款21,804.9212,484.05-

25、9,320.87-42.75%-0.44%存貨276,286.18463,339.76187,053.5867.70%8.80%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)5,675.360.00-5,675.36-100.00%-0.27%其他流動(dòng)資產(chǎn)35,297.4276,550.8441,253.43116.87%1.94%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1,336,425.981,720,974.61384,548.6328.77%18.10%可供出售金融資產(chǎn)1,938.401,938.400.000.00%0.00%長期應(yīng)收款13,957.3619,936.665,979.3142.84%0.28%長期股權(quán)投資35,866.

26、5934,048.90-1,817.68-5.07%-0.09%投資性房地產(chǎn)134.041,547.951,413.911054.82%0.07%固定資產(chǎn)300,451.68433,917.57133,465.8944.42%6.28%在建工程148,638.41182,691.0334,052.6222.91%1.60%工程物資20.090.00-20.09-100.00%0.00%無形資產(chǎn)28,579.4536,761.998,182.5428.63%0.39%開發(fā)支出5,568.779,930.944,362.1878.33%0.21%商譽(yù)228,360.94226,762.28-1,5

27、98.66-0.70%-0.08%長期待攤費(fèi)用14,207.4552,973.9538,766.50272.86%1.82%遞延所得稅資產(chǎn)10,289.1012,774.762,485.6524.16%0.12%其他非流動(dòng)資產(chǎn)0.009,083.179,083.170.00%0.43%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)788,012.281,022,367.62234,355.3429.74%11.03%資產(chǎn)總計(jì)2,124,438.262,743,342.23618,903.9729.13%29.13%短期借款356,960.61555,120.38198,159.7755.51%9.33%應(yīng)付票據(jù)171,732

28、.60648,011.88476,279.28277.34%22.42%應(yīng)付賬款273,721.330.00-273,721.33-100.00%-12.88%預(yù)收款項(xiàng)7,675.736,521.94-1,153.79-15.03%-0.05%應(yīng)付職工薪酬16,205.9924,494.848,288.8551.15%0.39%應(yīng)交稅費(fèi)18,576.9520,755.742,178.7911.73%0.10%應(yīng)付利息818.130.00-818.13-100.00%-0.04%其他應(yīng)付款11,266.968,311.25-2,955.71-26.23%-0.14%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債59,5

29、91.03163,701.62104,110.59174.71%4.90%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)916,549.351,426,917.67510,368.3255.68%24.02%長期借款44,019.22106,516.0062,496.78141.98%2.94%應(yīng)付債券79,603.890.00-79,603.89-100.00%-3.75%長期應(yīng)付款48,068.3666,887.1718,818.8139.15%0.89%長期負(fù)債合計(jì)171,691.47173,403.171,711.701.00%0.08%遞延所得稅負(fù)債3,414.213,056.07-358.15-10.49%-0.0

30、2%遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債27,318.8819,762.92-7,555.96-27.66%-0.36%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)202,424.56196,222.16-6,202.40-3.06%-0.29%負(fù)債合計(jì)1,118,973.911,623,139.83504,165.9245.06%23.73%實(shí)收資本（或股本）312,831.07311,641.62-1,189.45-0.38%-0.06%資本公積447,887.18445,481.03-2,406.15-0.54%-0.11%盈余公積17,996.2726,311.848,315.5746.21%0.39%未分配利潤225,034.4

31、9340,667.57115,633.0851.38%5.44%專項(xiàng)儲(chǔ)備63.0019.64-43.36-68.82%0.00%其他綜合收益706.38502.40-203.98-28.88%-0.01%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)1,004,518.391,124,624.10120,105.7111.96%5.65%少數(shù)股東權(quán)益945.96-4,421.70-5,367.66-567.43%-0.25%所有者權(quán)益合計(jì)1,005,464.351,120,202.40114,738.0511.41%5.40%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)2,124,438.262,743,342.23618,903.97

32、29.13%29.13%從資產(chǎn)的角度對合力泰的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2018年的資產(chǎn)總計(jì)是2,743,342.23萬元，相比 2017年變動(dòng)了 618,903.97萬元，變動(dòng)了 29.13%,其中，流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為 1,720,974.61萬元，相比2017年變動(dòng)了 384,548.63 萬元，變動(dòng)了 28.77%。貨幣資金為 245,182.85 萬元，相比2017 年 變動(dòng)了-113,226.87 萬元，變動(dòng)了-31.59%,存貨為 463,339.76萬元，相比2017年變動(dòng)了 187,053.58萬元，變動(dòng)了 67.70%;非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 為1,022,367.62萬元，相比2017年

33、變動(dòng)了 234,355.34萬元，變動(dòng)了 29.74%,其中的固定 資產(chǎn)為433,917.57萬元，相比2017年變動(dòng)了 133,465.89萬元，變動(dòng)了 44.42%。流動(dòng)資產(chǎn)變動(dòng)趨勢2,000,000.001,146,159.191,720,974.611,800,000.001,600,000.001,400,000.001,200,000.001,000,000.00800,000.00600,000.00400,000.00200,000.000.002016 年2017 年2018 年非流動(dòng)資產(chǎn)變動(dòng)趨勢1,200,000.001,000,000.00800,000.00600,00

34、0.00400,000.00200,000.000.00 2016 年2017 年2018 年1,600,000.001,400,000.001,200,000.001,000,000.00800,000.00600,000.00400,000.00200,000.000.00流動(dòng)負(fù)債變動(dòng)趨勢1,426,917.672016 年2017 年2018 年非流動(dòng)負(fù)債變動(dòng)趨勢250,000.00200,000.00150,000.00100,000.0050,000.000.00 2016 年2017 年2018 年貨幣資金變動(dòng)趨勢500,000.00450,000.00400,000.00350,

35、000.00300,000.00250,000.00200,000.00150,000.00100,000.0050,000.000.002016 年2017 年2018 年存貨變動(dòng)趨勢500,000.00450,000.00400,000.00350,000.00300,000.00250,000.00200,000.00150,000.00100,000.0050,000.000.002016 年2017 年2018 年固定資產(chǎn)變動(dòng)趨勢500,000.00450,000.00400,000.00350,000.00300,000.00250,000.00200,000.00150,000.

36、00100,000.0050,000.000.002016 年2017 年2018 年負(fù)債方面，合力泰 2018年的負(fù)債總額為 1,623,139.83萬元，相比 2017年變動(dòng)了 504,165.92萬元，變動(dòng)了 45.06% ,其中，流動(dòng)負(fù)債是 1,426,917.67 萬元，非流動(dòng)負(fù)債是 196,222.16萬元，相比2017年，分別變動(dòng)了 510,368.32 萬元和-6,202.40萬元，變動(dòng)比率 分另I是55.68%和-3.06% 。應(yīng)付職工薪酬變動(dòng)趨勢30,000.0025,000.0020,000.0015,000.0010,000.005,000.000.002016 年20

37、17 年2018 年應(yīng)交稅費(fèi)變動(dòng)趨勢25,000.0020,000.0015,000.0010,000.005,000.000.002016 年2017 年2018 年負(fù)債總額變動(dòng)趨勢1,800,000.001,600,000.001,400,000.001,200,000.001,000,000.00800,000.00600,000.00400,000.00200,000.000.002016 年2017 年2018 年所有者權(quán)益變動(dòng)趨勢1,200,000.00 1,120,202.401,000,000.00 1,005,464.35 -899,503.31800,000.00 二600

38、,000.00400,000.00200,000.000.00 2016 年2017 年2018 年股本變動(dòng)趨勢350,000.00300,000.00250,000.00200,000.00150,000.00100,000.0050,000.000.002016 年2017 年2018 年所有者權(quán)益方面，2018年合力泰的所有者權(quán)益總額為1,120,202.40萬元，相比2017年 變動(dòng)了 114,738.05萬元，變動(dòng)了 11.41% ;股本為311,641.62萬元，相比2017年變動(dòng)了- 1,189.45 萬元，變動(dòng)了 -0.38% o2.1.2 垂直結(jié)構(gòu)分析表格6 2018年度垂直

39、分析Table 6 Vertical Analysis In 2018項(xiàng)目（萬元）2017 年2018 年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金16.878.94-7.93-47.02%應(yīng)收票據(jù)6.822.94-3.88-56.88%應(yīng)收賬款20.4028.397.9939.14%預(yù)付款項(xiàng)2.852.33-0.52-18.37%其他應(yīng)收款1.030.46-0.57-55.66%存貨13.0116.893.8829.87%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)0.270.00-0.27-100.00%其他流動(dòng)資產(chǎn)1.662.791.1367.95%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)62.9162.73-0.17-0.28%可供出售金融資產(chǎn)0.090.

40、07-0.02-22.56%長期應(yīng)收款0.660.730.0710.61%長期股權(quán)投資1.691.24-0.45-26.48%投資性房地產(chǎn)0.010.060.05794.29%固定資產(chǎn)14.1415.821.6711.84%在建工程7.006.66-0.34-4.82%工程物資0.000.000.00-100.00%1.351.34-0.01-0.39%開發(fā)支出0.260.360.1038.10%商譽(yù)10.758.27-2.48-23.10%長期待攤費(fèi)用0.671.931.26188.74%遞延所得稅資產(chǎn)0.480.47-0.02-3.85%其他非流動(dòng)資產(chǎn)0.000.330.330.00%非流

41、動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)37.0937.270.170.47%資產(chǎn)總計(jì)100.00100.000.000.00%短期借款16.8020.243.4320.43%應(yīng)付票據(jù)8.0823.6215.54192.21%應(yīng)付賬款12.880.00-12.88-100.00%預(yù)收款項(xiàng)0.360.24-0.12-34.20%應(yīng)付職，薪酬0.760.890.1317.05%應(yīng)交稅費(fèi)0.870.76-0.12-13.48%應(yīng)付利息0.040.00-0.04-100.00%其他應(yīng)付款0.530.30-0.23-42.88%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債2.815.973.16112.73%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)43.1452.018.8720.

42、56%長期借款2.073.881.8187.39%應(yīng)付債券3.750.00-3.75-100.00%長期應(yīng)付款2.262.440.187.76%長期負(fù)債合計(jì)8.086.32-1.76-21.79%遞延所得稅負(fù)債0.160.11-0.05-30.68%遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債1.290.72-0.57-43.98%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)9.537.15-2.38-24.93%負(fù)債合計(jì)52.6759.176.4912.33%實(shí)收資本（或股本）14.7311.36-3.37-22.85%資本公積21.0816.24-4.84-22.98%盈余公積0.850.960.1113.22%未分配利潤10.5912.42

43、1.8317.23%專項(xiàng)儲(chǔ)備0.000.000.00-75.86%其他綜合收益0.030.02-0.01-44.92%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)47.2840.99-6.29-13.30%少數(shù)股東權(quán)益0.04-0.16-0.21-461.98%所有者權(quán)益合計(jì)47.3340.83-6.49-13.72%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00100.000.000.00%負(fù)債占總資產(chǎn)比重2016 年2017 年2018 年100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%流動(dòng)負(fù)債占總資產(chǎn)比重2016 年2017 年2018 年100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%

44、0%非流動(dòng)負(fù)債占總資產(chǎn)比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%2016 年2017 年2018 年所有者權(quán)益占總資產(chǎn)比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%2016 年2017 年2018 年流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%2016 年2017 年2018 年非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%2016 年2017 年2018 年貨幣資金占總資產(chǎn)比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%2016 年20

45、17 年2018 年2016 年2017 年2018 年固定資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%從資產(chǎn)的來源看，2018年度，合力泰的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為45.06% ,所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為11.41% ,其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了 55.68% ,非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了 -3.06%從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2018年度，合力泰的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為28.77% ,其中，貨幣資金占據(jù)了 -31.59%,非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為29.74%,其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了 44.42%2.2 利潤表分析2.2.1 水平趨勢分析表格7 2018年度水平分析Table 7

46、 Horizontal Analysis In 2018項(xiàng)目（萬元）2017 年2018 年變動(dòng)額變動(dòng)比影響總收入營業(yè)總收入1,511,091.061,690,435.33179,344.2711.87%11.87%營業(yè)收入1,511,091.061,690,435.33179,344.2711.87%11.87%營業(yè)總成本1,406,381.411,586,785.75180,404.3412.83%11.94%營業(yè)成本1,252,268.231,365,039.89112,771.669.01%7.46%營業(yè)稅金及附加7,122.486,938.85-183.63-2.58%-0.01%銷

47、售費(fèi)用14,486.1916,373.631,887.4413.03%0.12%管理費(fèi)用95,165.71127,505.1632,339.4533.98%2.14%財(cái)務(wù)費(fèi)用17,734.4345,570.0227,835.59156.96%1.84%資產(chǎn)減值損失19,604.3825,358.205,753.8229.35%0.38%投資收益236.573,002.982,766.411169.36%0.18%其他業(yè)務(wù)利潤20,525.4643,458.3822,932.92111.73%1.52%營業(yè)利潤125,471.67150,110.9424,639.2619.64%1.63%營業(yè)外收入10,601.56822.90-9,778.66-92.24%-0.65%營業(yè)外支出957.672,970.022,012.35210.13