國際貿易論文：淺談出口信用保險對外貿企業(yè)的作用及完善對策VIP

1、國際貿易論文：淺談出口信用保險對外貿企業(yè)的作用及完善對策 摘要出口信用保險是促進外貿出口的重要政策性金融工具。我國信用保險業(yè)務已開辦了20余年,取得了長足發(fā)展,但與發(fā)達國家相比還有差距。本文闡述了出口信用保險的起源和性質,論述了出口信用保險對外貿企業(yè)的作用,分析了出口信用保險在中國的發(fā)展現狀與存在的主要問題,最后有針對性地提出完善的策略。 關鍵詞出口信用保險 外貿企業(yè) 作用 完善對策 一、前言 隨著對外貿易的發(fā)展和經濟全球化進程的加快,越來越多的中國企業(yè)走向國際市場。他們面臨著來自國際市場上各種難以預料的風險。當前,比較突出的是資產泡沫、貨幣儲備格局變化、危機滯后影響、債務危機、外貿結構風險等

2、五大風險因素。因此,加速推行出口信用保險,以便出口企業(yè)避免收匯風險,保證出口企業(yè)能夠正常經營,顯得日益重要。那么什么是出口信用保險?出口信用保險對外貿企業(yè)有哪些作用?如何在新的貿易環(huán)境下完善我國的出口信用保險?是迫切需要解決的課題。 二、出口信用保險概述 1.出口信用保險起源發(fā)展 出口信用保險是一國為推動本國的出口貿易、保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項由國家財政提供保險準備金的非營利性的政策性保險業(yè)務。 出口信用保險誕生于19世紀末的歐洲。1919年,英國 建立了出口信用制度,成立了第一家官方支持的出口信貸擔保機構英國出口信用擔保局(ECGD)。其后至二次世界大戰(zhàn)結束前,歐美主要資本主義國家

3、相繼建立了以政府為背景的出口信用保險和擔保機構,為本國的出口和海外投資提供政策支持。上世紀60年代以后,包括我國在內的眾多發(fā)展中國家也紛紛建立自己的出口信用保險機構。 2.出口信用保險種類及保險對象 出口信用保險分為:短期出口信用保險和中長期出口信用保險。出口信用保險承保的對象是出口企業(yè)的應收帳款。承保的風險主要是人為原因造成的商業(yè)信用風險和政治風險。商業(yè)信用風險主要包括:買方因破產而無力支付債務、買方收貨后超過付款期限四個月以上仍未支付貨款、買方因自身原因而拒絕收貨及付款。 政治風險主要包括因買方所在國禁止或限制匯兌、實施進口管制、撤銷進口許可證、發(fā)生戰(zhàn)爭、叛亂等賣方、買方均無法控制的情況,

4、導致買方無法支付貨款。而以上這些風險,是無法預計、難以計算發(fā)生概率的,因此也是商業(yè)保險無法承受的。 三、出口信用保險對外貿企業(yè)的作用 1.有利于外貿企業(yè)降低收匯風險 出口信用保險彌補了貨物運輸保險所不能涵蓋的買方商業(yè)信用風險和國家政治風險的空白,保證了出口商的收匯安全,使其能夠避免壞賬,保持良好的財務紀錄。一般情況下,出口信用保險機構可以賠償商業(yè)信用風險所致損失的80%-90%,政治風險所致損失的90%。這樣可以大大減少因進口方無理拒付貨款或周期性困難、破產倒閉等原因導致出口商蒙受損失的擔憂,使收匯有了一定的保障,減少了出口收匯風險。 2.有利于外貿企業(yè)采取靈活的貿易方式,開拓多元化市場 隨著

5、國際市場的競爭日趨激烈,出口商的競爭手段也呈現多樣化。從質量、價格、交貨期直至支付條件等不一而足。其中,靈活多樣的支付方式和富有彈性的非信用證支付條件(D/P、D/A、O/A)成為出口競爭能力的一個主流趨勢。有了出口信用保險,出口商便可通過繳納少量保險費將承擔的收匯風險轉嫁給出口信用保險機構,從而靈活采用D/P、D/A、O/A等非信用證方式開拓國際市場。 3.便于外貿企業(yè)貿易融資和出口押匯 外貿企業(yè)以靈活的貿易方式和延期收匯方式出口,固然提高了其出口產品的競爭力,擴大了出口,但隨著應收賬款的增加,也加大了企業(yè)資金的占用,影響本身的資金周轉。尤其對那些出口價值大、期限長的資本貨物或大型工程項目而

6、言,如何獲得貸款以及貸款的利率、期限等條件是參與競爭的前提條件。而發(fā)放出口信貸對銀行來說風險特別大,銀行只有在出口企業(yè)投保了出口信用保險之后,才同意對其發(fā)放出口信貸。 4.對出口方提供了信息咨詢服務 投保了出口信用保險,出口信用保險機構可利用其健全的資信組織、追償網絡和龐大的信息庫對進口方進行調查,為出口企業(yè)提供更多的資信。彌補了出口方對買方的經營狀況、財務狀況和資信狀況無力調查,對買方國家的政治、經濟情況缺乏了解的不足。四、出口信用保險在我國的發(fā)展現狀 我國自1988年起我國開始試辦出口信用保險至上世紀末,出口信用保險發(fā)展速度緩慢,規(guī)模有限,出口信用保險金額僅占同期出口比重的1%左右,出口信

7、用保險并沒有成為大多數出口企業(yè)規(guī)避收匯風險的主要工具。為進一步適應對外貿易快速發(fā)展的需要,2001年我國整合成立了中國出口信用保險公司。自該公司成立以后我國的信用保險業(yè)務實現了跳躍式的發(fā)展,其業(yè)務規(guī)模及同比增長見下表: 2002年2009年中國信保公司業(yè)務規(guī)模及增長速度 單位:億美元 以上數據可以看出,近年來,尤其是2009年,我國的出口信用保險業(yè)有了較大發(fā)展,我國出口信用保險所承擔的外貿業(yè)務量在大幅度提高,成為促進出口和實施國家“走出去”戰(zhàn)略的重要工具。 盡管如此,我國出口信用保險的規(guī)模與中國貿易大國的地位還不相匹配,同其他一些貿易大國相比,還有差距。2001 年,我國出口信用保險的滲透率小

8、于2 % ,2002 年、2003 年、2004 年、2008年、2009年這一比例分別為2. 02 %、3. 14 %、5.6 %、6.5%、18.6%。從以上數據可以看出,2002 年至2008年雖然逐年增長但一直沒有突破6.5%。需要特別說明的是,2009年這個指標數據突然沖到18.6%,是在金融危機暴發(fā)的國際大背景下,國家政策鼓勵和投保費率優(yōu)惠的特殊背景下實現的,背離正常發(fā)展水平。而在一些發(fā)達國家,出口信用保險占出口總額30%以上,如法國40%,日本39%,英國37%。這個差距雖然反映在業(yè)務規(guī)模上,其實存在于法律、人才和管理水平等方面。 五、當前我國出口信用保險存在的主要問題 1.法律

9、不健全 在我國對外貿易法、保險法和合同法中均未對出口信用保險相關問題作出專門規(guī)定,也沒有一個對應的管理主體。至今,國內還沒有出口信用保險方面的法律規(guī)范。這樣的結果使經營體制和管理體制不穩(wěn)定,保險賠付不規(guī)范,企業(yè)投保率低。同時,由于缺乏法律保障,在出口信用保險的具體業(yè)務中,出口信用保險機構和出口企業(yè),都有一種無章可循、無所適從的感覺。出口信用保險機構因無法可依而只能按內部文件規(guī)定行事,出口企業(yè)因此對出口信用保險機構的一些業(yè)務操作失去信任。 2.承保方式單一 中國出口信用保險公司成立以前,出口貨物短期險品種主要是“統(tǒng)?！?。隨后幾年為改變這一局面,中國出口信用保險公司設計出十余個品種來適應市場的需求

10、,2009年7月中國信保又推出銀行保單、中小企業(yè)綜合保險保單兩個新產品。但與其他貿易大國相比,我國的承保方式還過于單一,它使得我國出口信用保險拓展緩慢,無法與對外貿易同步推進。 3.我國出口企業(yè)風險防范意識薄弱,投保意識差 由于我國企業(yè)融入經濟全球化的歷史短,經歷國際經濟危機的經驗教訓少,因而對出口風險的認識不足,風險管理意識不強。相當一部分企業(yè)對出口收匯風險還抱有僥幸心理,或者仍然習慣采用比較保守的貿易結算方式,有的簡單地用“放棄訂單”的消極方法來回避風險,這也從一個方面抑制了我國出口信用保險滲透率的上升。 4.投保申請周期過長,投保費率過高 目前,出口企業(yè)從申請出口信用保險到最后投保,中間

11、最少需要十幾天到一個月,中長期的項目,時間則更長。出于金融機構的謹慎經營原則,我國平均保費率近1 % ,對南美、非洲等政商環(huán)境不穩(wěn)的國家和地區(qū),平均保費率高達2 %。2008年我國一年期的短期出口保險費率平均為1. 5 %左右,2009年6月1日至12月31日,為應對全球金融危機,保障外貿出口對我國經濟增長拉動,中國信保的短期出口信用保險平均費率在2008年整體平均費率基礎上下調30%左右。即使如此,也遠高于西方發(fā)達國家,以法國為例,其短期出口信用保險費率才0. 1 % 1 %。過高的保險費率對我國許多處于虧本或保本經營的外貿企業(yè),增加了成本,削弱了出口產品的國際議價能力。 六、完善我國出口信

12、用保險的對策 1.培育強化外貿企業(yè)的出口信用保險意識 一方面作為外貿大國的中國政府要加強對出口信用保險的宣傳,使出口信用保險深入人心,利用各種媒體向有外貿經營權的企業(yè)宣傳出口信用保險的作用及投保程序。外貿主管和相關部門要組織專門的培訓,普及出口信用保險知識,提高投保率,實現出口信用保險的經?；椭贫然?。 另一方面出口企業(yè)應該加強投保意識,認識到出口信用保險在化解企業(yè)收匯風險、提高企業(yè)風險管理水平方面的作用,積極地投保出口信用保險。同時,出口企業(yè)要根據在出口貿易中所面臨的風險種類、貿易結算方式、買家資信狀況等信息科學地投保,使企業(yè)能夠以較低的保費獲得較高的安全保障,從而達到促進出口業(yè)務發(fā)展、減少

13、風險損失的效果。 2.建立健全出口信用保險的法律保障機制 借鑒發(fā)達國家,如英國、法國、日本等國家關于出口信用保險的法律法規(guī)。盡快制定中國自己的出口信用保險法及其相關的法律配套措施。出口信用保險法主要包括以下幾方面的內容:出口信用保險制度的意義和作用;出口信用保險機構的權利和義務;政府對出口信用保險的財政支持、監(jiān)督、管理方式和具體內容;出口信用保險業(yè)務的經營原則、保險責任;出口信用保險機構的準入和退出。保證業(yè)務操作的規(guī)范化,確保出口信用保險的發(fā)展有一個良好的法律環(huán)境。 3.拓寬出口信用保險的服務領域增加服務項目 出口信用保險在一定程度上可以使出口企業(yè)獲得銀行的融資便利,緩解資金緊張狀況,增強企業(yè)

14、的競爭力。因此,政府應加大對政策性保險的支持力度,以降低經濟主體的風險和保險費率,促進出口。同時,出口信用保險公司也應大力開拓新的商業(yè)信用保險險種,滿足外貿企業(yè)多層次的需要,如裝船前后信用保險、匯率波動風險保險、成本增加風險保險、貿易展覽會風險保險和各種擔保、追賬等業(yè)務。只有這樣才能在擁有政策優(yōu)勢的前提下,積極開展和其他類型商業(yè)保險公司的競爭,在競爭中不斷做大做強。 4.探索我國出口信用保險業(yè)務的市場化運作模式 目前,歐盟范圍內涉及經合組織(OECD)核心成員之間貿易的中短期出口信用保險業(yè)務基本全面實行了市場化,政府資助的信用保險機構不得介入商業(yè)出口信用保險業(yè)務。以盈利為目的的專業(yè)信用保險公司

15、雖沒有任何政府支持和財政擔保,但由于其經營不受國家政治影響,也不受國界的約束,它們往往可以承保一些官辦機構不能承保的業(yè)務。發(fā)達國家出口信用保險市場化的實踐表明,出口信用保險市場化運營符合市場經濟的發(fā)展規(guī)律。筆者建議,中國出口信用保險公司在辦理政策性業(yè)務的同時,可逐步吸收一批經營狀況良好的商業(yè)性保險機構,在自負盈虧的基礎上進行商業(yè)性出口信用保險業(yè)務的自主經營,這既有助于形成廣泛的服務網絡,解決目前網絡少、業(yè)務品種單一、業(yè)務規(guī)模有限的不足;壯大和提高我國出口信用保險業(yè)務的整體水平。按照中國出口信用保險公司現有業(yè)務分類,可先期嘗試市場化運營的信用保險業(yè)務包括短期出口信用保險業(yè)務、國內貿易信用保險業(yè)務、投資保險業(yè)務、資信業(yè)務、商賬追收等。在這個問題上政府要出臺相應的鼓勵政策,各商業(yè)性保險機構也要積極爭取和及時響應。 5.建立保險公司與出口企業(yè)的客戶信息資源共享機制 企業(yè)投保出口信用保險之后,應該與保險公司實現客戶信息資源的共享。企業(yè)及時將了解到的客戶資訊信息告知給保險公司,也可以向保險公司隨時查閱相關客戶的最新資訊信息。為此,我國的出口信用保險公司應加強信息技術的研究與應用,積極參加各種國際性合作組織,與國外同行開展信息交流業(yè)務,編織信息網絡,拓寬信息渠道,擴大信息來源。逐步建立一套科學的信用風險評估和控