小公司適用的費(fèi)用報銷制度范本

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上 財務(wù)管理制度 一、目的     為使公司營運(yùn)進(jìn)一步規(guī)范，保證公司經(jīng)營活動有序地開展，并控制公司費(fèi)用與成本，特制定本規(guī)定。  二、適用范圍 本規(guī)定適用于本公司所有員工，用于采購、日?，F(xiàn)金支出、借款、出差的費(fèi)用報銷等事項(xiàng)。 三、內(nèi)容 1、采購（包括：日常采購、日用品、飼料等） （1）、采購人提出采購計(jì)劃 經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核，報總經(jīng)理、董事長同意后，在財務(wù)寫借款單后，向出納領(lǐng)出現(xiàn)金（或轉(zhuǎn)賬）； （2）、采購商品入庫時需根據(jù)采購計(jì)劃和商品明細(xì)，填寫采購商品入庫單（商品名稱、數(shù)量、）由采購人、驗(yàn)收人、部門負(fù)責(zé)人簽字后，由倉庫管理

2、員辦理入庫。注：超市采購商品必須根據(jù)入庫單（肉制品必須稱重）輸入電腦 并簽字確認(rèn)。 （3）、商品出庫需由領(lǐng)取人填定商品出庫/領(lǐng)取單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，向倉庫管理員領(lǐng)取商品。注：收銀臺銷售商品必須打印銷售單，掛賬、招待、優(yōu)惠/抹零單據(jù)必須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，隨現(xiàn)金、交班表上交財務(wù)。 2、費(fèi)用報銷       （1)費(fèi)用報銷時，由經(jīng)辦人填制費(fèi)用報銷單，注明事由、經(jīng)辦人，由部門負(fù)責(zé)人審核業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性后簽字，并經(jīng)財務(wù)部、總經(jīng)理 審批簽字；辦公用品、低值易耗品等零星物品的采購支出報銷，還必須附物品驗(yàn)收單、有驗(yàn)收人、保管人、領(lǐng)用人簽字。 

3、0; （2)附件票據(jù)內(nèi)容必須齊全：臺頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額、單位蓋章等項(xiàng)目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準(zhǔn)確，大、小寫一致，涂改無效。   （3）報銷時限。一般應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后3日內(nèi)到財務(wù)報銷。   3、借款規(guī)定。   （1）、借款：必須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理審批，注明用途、金額、還款計(jì)劃及期限、經(jīng)辦人員等必要的內(nèi)容。   （2）、歸還：借款人完成業(yè)務(wù)后，必須按還款計(jì)劃在期限內(nèi)報銷或現(xiàn)金歸還；否則將由財務(wù)處在月度工資中進(jìn)行扣除； 部門操作指引：    1、根據(jù)各部門業(yè)務(wù)安排或預(yù)算，發(fā)生費(fèi)用事項(xiàng)時，經(jīng)辦人應(yīng)要求對方（收款人）提供正式發(fā)票、行政事業(yè)性收據(jù)或明細(xì)收據(jù)。   2、事項(xiàng)完成后，經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報銷單并簽字，注明具體用途，附上費(fèi)用票據(jù)后交部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。  3、業(yè)務(wù)完成后3日內(nèi)，全套費(fèi)用報銷單交會計(jì)審核，票據(jù)合法、數(shù)字準(zhǔn)確后，由財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字。  4、財務(wù)審核后，交總經(jīng)理審批后，到出納處進(jìn)行報銷。 四、本制度由財務(wù)部草擬呈總經(jīng)理簽署批準(zhǔn)生效，并與2017年1月1日正式