綜合財務(wù)會計實(shí)訓(xùn)2資料

1、財務(wù)會計綜合實(shí)訓(xùn)介紹財務(wù)會計綜合實(shí)訓(xùn)的具體內(nèi)容；指導(dǎo)學(xué)生建立、備份、恢復(fù)帳套12日上午（1-4）節(jié)實(shí)訓(xùn)三：公共基礎(chǔ)資料設(shè)置實(shí)訓(xùn)四：賬務(wù)處理（總賬）系統(tǒng)初始化12日下午（5-6）節(jié)13日上午（1-4）節(jié)13日下午（5-6）節(jié)實(shí)訓(xùn)五：固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化實(shí)訓(xùn)六：啟用財務(wù)系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)七：出納管理系統(tǒng)初始化實(shí)訓(xùn)八：應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)初始化14日上午（1-4）節(jié)14日下午（5-6）節(jié)實(shí)訓(xùn)九：日常業(yè)務(wù)處理15日上午（1-4）節(jié)15日下午（5-6）節(jié)實(shí)訓(xùn)十：報表16日上午（1-4）節(jié)16日下午（5-6）節(jié)實(shí)訓(xùn)十一：現(xiàn)金管理系統(tǒng)練習(xí)19日上午（1-4）節(jié)19日下午（5-6）節(jié)實(shí)訓(xùn)十二：固定資產(chǎn)管理20日上午（1-4）節(jié)2

2、0日下午（5-6）節(jié)實(shí)訓(xùn)十三：工資管理系統(tǒng)21日上午（1-4）節(jié)21日下午（5-6）節(jié)實(shí)訓(xùn)十四：應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)22日上午（1-4）節(jié)22日下午（5-6）節(jié)實(shí)訓(xùn)十五：期末結(jié)賬實(shí)訓(xùn)總結(jié)23日上午（1-4）節(jié)23日下午（5-6）節(jié)實(shí)訓(xùn)一：建賬一、 新建公司機(jī)構(gòu)及賬套1、 公司名稱：恒美股份有限公司2、 賬套號：AISGDFF3、 賬套名：恒美股份4、 數(shù)據(jù)庫文件路徑：C:MSSQL7DATA；或D:MSSQL7DATA二、 設(shè)置賬套參數(shù)1、公司名稱：江蘇恒美股份有限公司2、記賬本位幣：人民幣貨幣代碼：RMB3、賬套啟用期間 會計年度：2010年 會計期間：自然年度會計期間 財務(wù)系統(tǒng)啟用期間：2010年

3、12月 出納系統(tǒng)啟用期間：2010年12月 業(yè)務(wù)系統(tǒng)啟用期間：2010年12月4、對以下系統(tǒng)參數(shù)選項打“”： （1）、啟用往來業(yè)務(wù)核銷 （2）、往來業(yè)務(wù)必須錄入業(yè)務(wù)編號 （3）、憑證過賬前必須審核 （4）、多欄賬成本類科目期初余額從余額表取數(shù) （5）、允許從總賬引入日記賬（6）、明細(xì)賬（表）摘要自動繼承上條分錄摘要5、應(yīng)收應(yīng)付預(yù)警天數(shù)：3天三、 添加用戶用戶名認(rèn)證方式用戶組權(quán)限陳靜密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）系統(tǒng)管理員組不需授權(quán)何成越密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）財務(wù)組基礎(chǔ)資料、賬務(wù)處理、固定資產(chǎn)、出納管理、工資和存貨核算管理，銷售管理和采購管理張強(qiáng)密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）生產(chǎn)組基礎(chǔ)資料查詢權(quán)，生產(chǎn)管理張琴密碼認(rèn)證

4、（不設(shè)密碼）采購組基礎(chǔ)資料查詢權(quán)，采購管理郝達(dá)密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）銷售組基礎(chǔ)資料查詢權(quán)，銷售管理王平密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）倉存組基礎(chǔ)資料查詢權(quán)，倉庫管理實(shí)訓(xùn)二：賬套恢復(fù)與備份1. 賬套備份備份賬套號：系統(tǒng)自動指定賬套文件名：恒美股份（系統(tǒng)自動指定）備份路徑：c:program fileskingdeekis文件名稱：FAIS恒美股份_XXX（系統(tǒng)按照備份日期自動產(chǎn)生，用戶也可根據(jù)業(yè)務(wù)需要修改）2. 賬套的恢復(fù)是備份的逆過程。實(shí)訓(xùn)三：公共基礎(chǔ)資料設(shè)置一、 從模板中引入會計科目(新會計準(zhǔn)則科目)二、 設(shè)置賬務(wù)處理系統(tǒng)參數(shù)1、設(shè)置“本年利潤”、“利潤分配”科目代碼三、 系統(tǒng)資料維護(hù)（基礎(chǔ)設(shè)置）（一）增

5、加兩種幣別。幣別代碼幣別名稱記賬匯率折算方式匯率類型HKD港幣0.881原幣*匯率=本位幣浮動匯率USD美元6.8278原幣*匯率=本位幣浮動匯率說明：匯率類型如為固定匯率，則錄入外幣業(yè)務(wù)憑證時不能修改記賬匯率；匯率類型如為浮動匯率，則錄入外幣業(yè)務(wù)時可修改記賬匯率。（二）增加憑證字為“記”字。（三）增加兩個計量單位組及相應(yīng)組里的計量單位。計量單位組代碼計量單位名稱系數(shù)重量組0101公斤10102噸1000數(shù)量組10201支10202盒50數(shù)量組20301幢1 其他組0401個10402箱10（四）增加支票結(jié)算方式。代碼名稱JF06支票（五）新增相關(guān)核算項目資料（1）新增“客戶”資料：代碼名稱0

6、1長三角區(qū) 01.01科聯(lián)公司 01.02多普公司 02珠三角區(qū) 02.01萬達(dá)公司 02.02集美公司 03中原地區(qū)03.01正大公司03.02西安泰華（2）新增“部門”資料：代碼名稱01總經(jīng)辦02財務(wù)部 03行政部 04銷售部 04.01銷售一部 04.02銷售二部 05生產(chǎn)部 06倉庫07品管部08采購部（3）新增“職員”資料：代碼名稱部門001何成越總經(jīng)辦002陳靜財務(wù)部003何陳鈺財務(wù)部004郝達(dá)銷售一部005張琴采購部006王平倉庫007張強(qiáng)生產(chǎn)部008趙理銷售二部009李小明生產(chǎn)部010李大明生產(chǎn)部011王長明品管部012李闖行政部（4）新增“供應(yīng)商”資料：代碼名稱01華南區(qū) 0

7、1.01振華公司 01.02永嘉公司 02西南區(qū) 02.01華夏公司 02.02立馬公司 03華北區(qū)03.01王勝公司03.02奧良公司（六）會計科目維護(hù)（1）增加明細(xì)科目科目代碼科目名稱外幣核算期末調(diào)匯數(shù)量金額輔助核算核算項目備注1002銀行存款所有幣別1002.01建設(shè)銀行人民幣1002.02中國銀行美元1002.03工商銀行港元1221其他應(yīng)收款1221.01職員職員往來業(yè)務(wù)核算1403原材料1403.01塑膠材料（計量單位：個）1403.02金屬材料（計量單位：個）1405庫存商品物料1123預(yù)付賬款1123.01報刊雜志費(fèi)6601銷售費(fèi)用6601.01折舊費(fèi)部門6601.02工資及福

8、利費(fèi)部門6602管理費(fèi)用6602.01工資及福利費(fèi)部門6602.02折舊費(fèi)部門6602.03通訊費(fèi)部門、職員6602.04差旅費(fèi)部門6602.05辦公費(fèi)5001生產(chǎn)成本5001.01工資及福利費(fèi)5101制造費(fèi)用5101.01折舊費(fèi)5101.02工資及福利費(fèi)6001主營業(yè)務(wù)收入部門、職員、物料6603財務(wù)費(fèi)用6603.01利息6603.02匯兌損益（2）會計科目的修改：科目代碼科目名稱往來業(yè)務(wù)核算核算項目1122應(yīng)收賬款客戶2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商（3）將4001實(shí)收資本改為4001股本（七）新增“物料”資料：先設(shè)上級組:01原材料02半成品03成品代碼名稱規(guī)格型號物料屬性計量單位組計量單位計價方

9、法存貨科目銷售收入銷售成本01.01筆芯藍(lán)色外購數(shù)量組1支加權(quán)平均1403.016001640101.02筆殼外購數(shù)量組1支1403.026001640101.03筆帽藍(lán)色外購數(shù)量組1支1403.026001640101.04筆芯紅色外購數(shù)量組1支1403.016001640101.05筆帽紅色外購數(shù)量組1支1403.026001640101.06紙箱500PCS裝外購其他組個14056001640103.01圓珠筆藍(lán)色自制數(shù)量組1支14056001640103.02圓珠筆紅色自制數(shù)量組1支140560016401實(shí)訓(xùn)四：賬務(wù)處理（總賬）系統(tǒng)初始化一、 錄入總賬初始數(shù)據(jù)科目名稱外幣數(shù)量匯率借方

10、金額貸方金額備注庫存現(xiàn)金30,000銀行存款-建設(shè)銀行5,000,000銀行存款-中國銀行200,0006.82781,365,560銀行存款-工商銀行100,0000.88188,100應(yīng)收賬款（詳見下附注）200,000原材料-塑膠材料1,00020,000 -金屬材料50050,000預(yù)付賬款-報刊雜志費(fèi)2,000其他應(yīng)收款-職員何成越5,000日期09.12.10壞賬準(zhǔn)備5,000固定資產(chǎn)2,000,000累計折舊900,000應(yīng)付賬款（詳見下附注）400,000短期借款1,000,000實(shí)收資本6,385,660合 計8,690,6608,690,660附注：應(yīng)收賬款科目期初數(shù)據(jù)：客

11、戶時間業(yè)務(wù)編號金額科聯(lián)公司（銷售一部郝達(dá)）07092880,000萬達(dá)公司（銷售二部趙理）2008.11.2508112570,000正大公司（生產(chǎn)部張強(qiáng)）09072150,000合 計200,000應(yīng)付賬款期初數(shù)據(jù)：供應(yīng)商時間業(yè)務(wù)編號金額振華公司2007.09.12070912120,000立馬公司2008.06.03080603180,000王勝公司090312100,000合 計400,000二、 試算平衡實(shí)訓(xùn)五：固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化一、 設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)二、 固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料（一）資產(chǎn)類別管理代碼名稱使用年限凈殘值率計量單位折舊方法固定資產(chǎn)科目累計折舊科目減值準(zhǔn)備科目卡片編碼規(guī)則是否計提折舊

12、001房屋建筑物類505%幢平均年限法（第一種）160116021603FW-不管使用狀態(tài)如何一定提折舊002交通工具103%輛工作量法160116021603JT-由使用狀態(tài)決定是否提折舊003生產(chǎn)設(shè)備103%臺雙倍余額遞減法160116021603SC-由使用狀態(tài)決定是否提折舊004辦公設(shè)備510%臺平均年限法（第一種）160116021603BG-由使用狀態(tài)決定是否提折舊注意：計量單位“輛”和“臺”請自行增加“數(shù)量組3”、“數(shù)量組4”，分別設(shè)置計量單位“輛”、“臺”。（二）變動方式類別增加代碼方式名稱憑證字摘要對方科目002.004報廢記報廢固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理（三）存放地點(diǎn)代碼名稱01

13、生產(chǎn)車間02辦公室03車庫三、 初始數(shù)據(jù)錄入四、資產(chǎn)編碼FW-001JT-001SC-001名稱行政辦公樓瑞風(fēng)商務(wù)車生產(chǎn)車床類別房屋及建筑物交通工具生產(chǎn)設(shè)備計量單位幢輛臺數(shù)量152入賬日期存放地點(diǎn)車庫生產(chǎn)車間經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營用經(jīng)營用經(jīng)營用使用狀態(tài)正常使用正常使用正常使用變動方式自建購入購入使用部門行政部銷售一部、銷售二部（費(fèi)用比例各50%）生產(chǎn)部折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用-折舊費(fèi)產(chǎn)品銷售費(fèi)用-折舊費(fèi)制造費(fèi)用-折舊費(fèi)幣別人民幣人民幣人民幣原幣金額1,000,000400,000600,000購進(jìn)累計折舊無無無開始使用日期已使用期間(自動計算得出)工作總量：30萬公里，已使用18萬公里(自動計算得出)累計折

14、舊金額330,000220,000350,000折舊方法動態(tài)平均年限法工作量法（計量單位：公里）雙倍余額遞減法實(shí)訓(xùn)六：啟用財務(wù)系統(tǒng)操作路徑：初始化啟用財務(wù)系統(tǒng)注意：1、 只有“科目初始數(shù)據(jù)”、“固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)”、“現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)”全部錄入完畢后，才能啟用財務(wù)系統(tǒng)。否則會造成其中某一系統(tǒng)無法正常錄入初始數(shù)據(jù)。2、 如果科目初始數(shù)據(jù)試算結(jié)果不平衡，則系統(tǒng)不允許結(jié)束初始化。實(shí)訓(xùn)七：出納管理系統(tǒng)初始化一、 開設(shè)現(xiàn)金、銀行存款出納賬1、從總賬系統(tǒng)引入現(xiàn)金、銀行存款科目；2、從總賬系統(tǒng)引入2010年12月1日的現(xiàn)金、銀行存款科目余額；補(bǔ)填銀行帳號3、進(jìn)行試算平衡檢查，如已平衡則結(jié)束初始化，將現(xiàn)金管理系

15、統(tǒng)啟用期間定在2010年12月1日。二、 結(jié)束初始化實(shí)訓(xùn)八：應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)初始化一、 設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)1、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)啟用期間：2010年12月2、其他參數(shù)：l 單據(jù)審核人與制單人可同為一人l 應(yīng)收應(yīng)付預(yù)警天數(shù)3天二、 初始數(shù)據(jù)錄入單位名稱往來單位日期部門業(yè)務(wù)員備注往來科目發(fā)生額收付款期限科聯(lián)客戶銷售一部郝達(dá)賒銷產(chǎn)品應(yīng)收賬款80,000萬達(dá)客戶銷售二部趙理賒銷產(chǎn)品應(yīng)收賬款70,000正大客戶生產(chǎn)部張強(qiáng)賒銷產(chǎn)品應(yīng)收賬款50,000振華供應(yīng)商生產(chǎn)部李大明采購材料應(yīng)付賬款120,000立馬供應(yīng)商生產(chǎn)部李小明采購材料應(yīng)付賬款180,000王勝供應(yīng)商倉庫王平采購材料應(yīng)付賬款100,000三、 結(jié)束初始化實(shí)訓(xùn)九

16、：日常業(yè)務(wù)處理一、錄入記賬憑證1、12月1日，出納員從建設(shè)銀行提取現(xiàn)金10,000元備用。2、12月5日，郝達(dá)預(yù)支差旅費(fèi)850元，以現(xiàn)金支付，往來業(yè)務(wù)編號001。3、12月13日，收到某外商交來投資款20,000美元，合同約定股本為8000美元，存入中行美元戶，當(dāng)日匯率為6.83。4、12月15日，用建行存款償還前欠振華公司的貨款120,000元，業(yè)務(wù)編號002。5、12月17日，銷售一部郝達(dá)向萬達(dá)公司銷售藍(lán)色圓珠筆60,000元，紅色圓珠筆40，000元，貨款暫欠，業(yè)務(wù)編號003。（假定不考慮相關(guān)增值稅）6、12月20日，采購塑膠材料1000公斤，單價25元公斤；金屬材料500公斤，單價90

17、元公斤，材料已經(jīng)驗收入庫，以建行存款支付。7、12月22日，以現(xiàn)金支付本月通迅費(fèi)，其中郝達(dá)、趙理、李闖的通訊費(fèi)分別為500、400、300。8、12月23日，收回萬達(dá)公司前欠銷貨款100,000元，存入建設(shè)銀行，業(yè)務(wù)編號004。9、12月25日，郝達(dá)出差歸來，報銷差旅費(fèi)850元，業(yè)務(wù)編號005。10、12月27日，以建設(shè)銀行存款償還短期借款10,000元。11、12月29日，以建設(shè)銀行存款支付短期借款利息920元。一、 制作幾張自動轉(zhuǎn)賬憑證1、攤銷應(yīng)由本月負(fù)擔(dān)的報刊雜志費(fèi)。名稱：攤銷報刊雜志費(fèi) 轉(zhuǎn)賬期間 會計科目 方向 轉(zhuǎn)賬方式 比例 包含本期未過賬憑證1-12 管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 自動判定 轉(zhuǎn)

18、入 100% 預(yù)付賬款-報刊雜志費(fèi) 自動判定 按公式轉(zhuǎn)出 100% 包含公式：ACCT(1123.01,C,0,1,1,) /12 （預(yù)付賬款年初余額/12）注意：先增加代碼為6602.04的“管理費(fèi)用-辦公費(fèi)”明細(xì)科目。2、按短期借款年初余額100,000元和3%年利率計算本月應(yīng)負(fù)擔(dān)的短期借款利息。名稱：計提短期借款利息 轉(zhuǎn)賬期間 會計科目 方向 轉(zhuǎn)賬方式 比例 包含本期未過賬憑證1-6 財務(wù)費(fèi)用-利息 自動判定 按公式轉(zhuǎn)出 100% 應(yīng)付利息 自動判定 轉(zhuǎn)入 100% 包含公式：ACCT(2001,C,0,1,1,)*0.03 /6 (短期借款年初余額*0.03/6)注意：此處生成憑證時選

19、擇“按余額相反方向結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證”的選項二、 憑證審核和過賬1、將前面所做的所有記賬憑證審核、過賬。三、 憑證其他相關(guān)操作及賬簿查詢(賬務(wù)處理系統(tǒng))l 建立多欄賬時，使用自動編排即可；l 查看科目余額表、試算平衡表時應(yīng)選“綜合本位幣”幣別；l 查看核算項目組合表時，應(yīng)結(jié)合會計科目核算項目設(shè)置情況，只能組合兩個核算項目類別，不可多亦不可少。四、憑證修改1、假設(shè)當(dāng)月1日的提現(xiàn)記賬憑證金額出錯，正確應(yīng)為1,000元，請用紅字沖銷法更正。2、制作一張?zhí)岈F(xiàn)的模式憑證4、查看各種總分類賬、明細(xì)賬等。5、查看管理費(fèi)用多欄式明細(xì)賬。6、查看科目余額表、試算平衡表等。7、查看“管理費(fèi)用-通迅費(fèi)”及“產(chǎn)品銷售收入”

20、的核算項目組合表。五、期末處理1、進(jìn)行當(dāng)月的期末調(diào)匯操作，生成憑證并審核過賬港幣：期末匯率：0.90美元：期末匯率：6.82902、結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益（注意先將當(dāng)月未過賬憑證全部過賬）3、將結(jié)轉(zhuǎn)損益的記賬憑證過賬實(shí)訓(xùn)十：報表一、 查看當(dāng)月恒美股份有限公司的資產(chǎn)負(fù)債表及損益表，計算出當(dāng)月的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。二、 制作一張自定義內(nèi)部報表并設(shè)置報表取數(shù)公式簡 表單位名稱：恒美股份有限公司 2010-12-31單位：元金額項目資產(chǎn)資料損益資料年初數(shù)期末數(shù)本期發(fā)生額本年累計數(shù)現(xiàn)金貨幣資金應(yīng)收賬款-長城公司管理費(fèi)用合 計單位負(fù)責(zé)人： 會計主管： 制表人： （一）表體固定內(nèi)容及表格頁眉、頁腳的定義1、制作表體，

21、輸入報表的固定內(nèi)容2、設(shè)置報表屬性設(shè)置報表的行、列、外觀、頁眉頁腳、打印選項、計算選項3、設(shè)置單元屬性字體、顏色、文本對齊、數(shù)字格式、邊框、單元鎖定4、設(shè)置行列屬性設(shè)置寬度、文本對齊、數(shù)字格式使用“自定義報表”時注意：查詢有關(guān)報表時，系統(tǒng)只顯示表體內(nèi)容而不顯示表頭和表尾，只有“打印預(yù)覽”時才將表頭、表尾顯示出來。（二）公式設(shè)置：具體公式：現(xiàn)金年初數(shù):ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）現(xiàn)金期末數(shù):ACCT（“1001”，“Y”，“”，0，0，0）貨幣資金年初數(shù):ACCT（“1001：1012”，“C”，“”，0，1，1）貨幣資金期末數(shù):ACCT（“1001：1012”，“Y”，“

22、”，0，0，0）應(yīng)收賬款-長城公司年初數(shù): ACCT(“1122客戶01.01”，“C”，“”，0，1，1)應(yīng)收賬款-長城公司期末數(shù): ACCT(“1122客戶01.01”，“Y”，“”，0，0，0)管理費(fèi)用本期發(fā)生額:ACCT（“6602”，“SY”，“”，0，0，0）管理費(fèi)用本年累計數(shù):ACCT（“6602”，“SL”，“”，0，0，0）合計欄：SUM報表日期取數(shù)函數(shù)：RPTDATE三、 以批量填充的方式制作一張貨幣資金表貨幣資金表單位名稱:廣東非凡工業(yè)有限公司 2010-01-31 單位:元項目期初余額借方發(fā)生額貸方發(fā)生額期末余額現(xiàn)金銀行存款-建行銀行存款-中行銀行存款-工行其他貨幣資金

23、合 計單位負(fù)責(zé)人:會計主管:制表人:注意：批量填充時選擇“生成項目時分級顯示科目或項目名稱”選項，則帶出來的科目名稱含一級和明細(xì)實(shí)訓(xùn)十一：現(xiàn)金管理系統(tǒng)練習(xí)一、 現(xiàn)金處理1、登記現(xiàn)金日記賬：（從總賬引入）2、進(jìn)行12月31日的庫存現(xiàn)金對賬。二、 銀行存款處理1、登記銀行存款日記賬：（從總賬引入）2、錄入銀行對賬單建設(shè)銀行銀行對賬單記錄日期摘要借方貸方12-01提現(xiàn) 10,00012-15購買辦公設(shè)備24,00012-15收回欠款70,00012-18償還欠款120,00012-20清理固定資產(chǎn)收入4,50012-26收回壞賬3,00012-27購買原材料70,0003、進(jìn)行建行賬戶的銀行對賬4、

24、生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表。實(shí)訓(xùn)十二：固定資產(chǎn)管理一、 日常業(yè)務(wù)處理（一）新增固定資產(chǎn)：資產(chǎn)編碼BG-001JT-002名稱R60電腦東風(fēng)汽車類別辦公設(shè)備交通工具計量單位臺輛數(shù)量31入賬日期存放地點(diǎn)辦公室車庫經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營用經(jīng)營用使用狀態(tài)正常使用正常使用變動方式購入購入使用部門財務(wù)部生產(chǎn)部折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用-折舊費(fèi)銷售費(fèi)用-折舊費(fèi)幣別人民幣人民幣原幣金額15,00047,000購進(jìn)累計折舊無無開始使用日期已使用期間00累計折舊金額00折舊方法平均年限法（第一種）工作量法二、 減少固定資產(chǎn)：將SC-001固定資產(chǎn)卡片中的2臺車床報廢。清理日期清理數(shù)量清理費(fèi)用殘值收入變動方式1100010,500報廢

25、注：清理費(fèi)用以現(xiàn)金支付；殘值收入存入建行。三、 固定資產(chǎn)變動：1、12月25日將JT-001固定資產(chǎn)卡片中小汽車的使用部門由銷售部轉(zhuǎn)為行政部，折舊費(fèi)用科目也由“銷售費(fèi)用-折舊費(fèi)”轉(zhuǎn)為“管理費(fèi)用-折舊費(fèi)”。四、生成憑證，審核并過賬五、查看固定資產(chǎn)清單等各種賬表。六、期末處理1、 輸入本月工作量10000公里。2、 計提固定資產(chǎn)折舊。3、 利用“自動對賬”功能進(jìn)行固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)的對賬。實(shí)訓(xùn)十三：工資管理系統(tǒng)一、建立工資類別方案類別名稱：全體員工幣別：人民幣1、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置工資參數(shù)：結(jié)賬前必須審核。（不選）2、設(shè)置（一）導(dǎo)入或新增部門資料：代碼名稱01總經(jīng)辦02財務(wù)部 03行政部 04銷

26、售部 04.01銷售一部 04.02銷售二部 05生產(chǎn)部 06倉庫07品管部（二）導(dǎo)入并修改職員資料： 代碼名稱部門職員類別銀行名稱個人賬號001何成越總經(jīng)辦管理人員建行蘇州路支行2712356487002陳靜財務(wù)部管理人員2712568435003何陳鈺財務(wù)部管理人員2713258741004郝達(dá)銷售一部銷售人員2713856984005張琴采購部銷售人員2714521436006王平倉庫生產(chǎn)管理人員2713632541007張強(qiáng)生產(chǎn)部生產(chǎn)人員2714523456008趙理銷售二部銷售人員2714634567009李小明生產(chǎn)部生產(chǎn)人員2714767890010李大明生產(chǎn)部生產(chǎn)人員271482

27、3456011王長明品管部生產(chǎn)管理人員2715678901012李闖行政部管理人員2715734567（三）增加銀行資料：代碼名稱賬號長度1001建行蘇州路支行 10（四）工資項目設(shè)置：順序號項目名稱數(shù)據(jù)類型小數(shù)位數(shù)項目屬性1職員代碼文本其他2職員姓名文本其他3部門文本其他4基本工資貨幣2固定項目5浮動工資貨幣2可變項目6津貼貨幣2可變項目7加班貨幣2可變項目8獨(dú)補(bǔ)貨幣2固定項目9病假貨幣2可變項目10事假貨幣2可變項目11應(yīng)發(fā)合計貨幣2可變項目12房租水電貨幣2可變項目13代扣稅貨幣2可變項目14醫(yī)療保險貨幣2固定項目15養(yǎng)老保險貨幣2固定項目16工會貨幣2固定項目17扣款合計貨幣2可變項目

28、18實(shí)發(fā)合計貨幣2可變項目19個人賬號文本其他（五）工資計算公式設(shè)置：公式名稱：全體員工應(yīng)發(fā)合計=基本工資+浮動工資+津貼+加班+獨(dú)補(bǔ)扣款合計=病假+事假+房租水電+代扣稅+醫(yī)療保險+養(yǎng)老保險+工會實(shí)發(fā)合計=應(yīng)發(fā)合計-扣款合計（六）所得稅設(shè)置：名 稱個人所得稅計算稅率類別含稅級距稅率稅率項目應(yīng)稅所得=應(yīng)發(fā)合計-獨(dú)補(bǔ)-醫(yī)療保險-養(yǎng)老保險所得計算應(yīng)稅所得=應(yīng)發(fā)合計-獨(dú)補(bǔ)-醫(yī)療保險-養(yǎng)老保險所得期間2010-12外幣幣別人民幣基本扣除2,0004、 工資業(yè)務(wù)（一）設(shè)置工資數(shù)據(jù)輸入過濾器過濾器名稱：全體員工 計算公式：全體員工工資項目：職員代碼、職員姓名、基本工資、浮動工資、加班、獨(dú)補(bǔ)、應(yīng)發(fā)合計、病假

29、、事假、房租水電、醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、工會、代扣稅、扣款合計、實(shí)發(fā)合計（二）工資數(shù)據(jù)錄入：職員姓名基本工資浮動工資津貼加班獨(dú)補(bǔ)病假事假房租水電醫(yī)療保險養(yǎng)老保險工會何成越1800200060040080036909陳靜1400900380320153312867.57何陳鈺12001100360410905002462.56郝達(dá)90067024032038022818364張琴125010002504801525030757王平15001600400360152003272772.55張強(qiáng)140012002004503562467.55趙理100010602303504019045027706李

30、小明90016002504001543528657李大明10501590300380152603245.57王長明1240130024030036828588李闖110014803604002903069.57（四）個人所得稅計算點(diǎn)擊“設(shè)置”選擇個人所得稅的計算方案重算，將計算出的個人所得稅引入工資修改模塊當(dāng)中的“代扣所得稅”欄中，并保存。（五）工資費(fèi)用分配：分配名稱工資分配憑證字記摘要內(nèi)容分配工資費(fèi)用分配比例100%部門職員類別工資項目費(fèi)用科目工資科目總經(jīng)辦管理人員應(yīng)發(fā)合計管理費(fèi)用-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工工資行政部管理人員應(yīng)發(fā)合計管理費(fèi)用-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工工資財務(wù)部管理

31、人員應(yīng)發(fā)合計管理費(fèi)用-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工工資銷售一部銷售人員應(yīng)發(fā)合計銷售費(fèi)用-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工工資銷售二部銷售人員應(yīng)發(fā)合計銷售費(fèi)用-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工工資生產(chǎn)部生產(chǎn)人員應(yīng)發(fā)合計生產(chǎn)成本-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工工資生產(chǎn)部生產(chǎn)管理人員應(yīng)發(fā)合計制造費(fèi)用-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工工資品管部生產(chǎn)管理人員應(yīng)發(fā)合計生產(chǎn)成本-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工工資倉庫生產(chǎn)管理人員應(yīng)發(fā)合計生產(chǎn)成本-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工工資采購部生產(chǎn)人員應(yīng)發(fā)合計生產(chǎn)成本-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工工資注意：1、 管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用下的“工資及福利費(fèi)”明細(xì)科目下設(shè)了“部

32、門”核算的，需錄入對應(yīng)的部門。2、 如工資費(fèi)用分配不成功，提示找不到相應(yīng)的工資數(shù)據(jù)，則去檢查工資數(shù)據(jù)有無錄入并保存，或是檢查職員屬性中有無為每個職員指定對應(yīng)的部門和職員類別。（六）福利費(fèi)用分配：分配名稱福利費(fèi)分配憑證字記摘要內(nèi)容計提職工福利費(fèi) 分配比例14%部門職員類別工資項目費(fèi)用科目工資科目總經(jīng)辦管理人員應(yīng)發(fā)合計管理費(fèi)用-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工福利行政部管理人員應(yīng)發(fā)合計管理費(fèi)用-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工福利財務(wù)部管理人員應(yīng)發(fā)合計管理費(fèi)用-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工福利銷售一部銷售人員應(yīng)發(fā)合計銷售費(fèi)用-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工福利銷售二部銷售人員應(yīng)發(fā)合計銷售費(fèi)用-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工福利生產(chǎn)部生產(chǎn)人員應(yīng)發(fā)合計生產(chǎn)成本-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工福利生產(chǎn)部生產(chǎn)管理人員應(yīng)發(fā)合計制造費(fèi)用-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工福利品管部生產(chǎn)管理人員應(yīng)發(fā)合計生產(chǎn)成本-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工福利倉庫生產(chǎn)管理人員應(yīng)發(fā)合計生產(chǎn)成本-工資及福利費(fèi)應(yīng)付職工薪酬-職工福利采購部生產(chǎn)人員應(yīng)發(fā)