用友T3標(biāo)準(zhǔn)版練習(xí)

1、hi用友T3練習(xí)案例系統(tǒng)管理1、建立賬套：操作提示：開始程序會計從業(yè)資格考試系統(tǒng)服務(wù)系統(tǒng)管理，系統(tǒng)注冊，操作員為ADMIN，密碼不用填，確定賬套建立賬套號：666；賬套名稱：北京藍(lán)夢有限公司；賬套啟用日期：2011年1月；地址：北京學(xué)院路甲2號；法人代表：鄭和平；聯(lián)系電話及傳真：58581177；電子郵件：master；稅號：110108200711077；該公司為股份制企業(yè)，主要從事教育工具制作、發(fā)行及相關(guān)配套商品的經(jīng)營與推廣活動。記賬本位幣為：人民幣；企業(yè)類型為：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為：2007年新會計制度科目；采用“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”。要求客戶、供應(yīng)商、存貨進(jìn)行分類，有外幣核算業(yè)務(wù)。采購流程

2、和銷售流程都選擇：標(biāo)準(zhǔn)流程編碼規(guī)則：會計科目編碼級次42222；客戶分類編碼級次：124；部門編碼級次122；結(jié)算方式編碼級次12；數(shù)據(jù)精度：存貨與開票單價小數(shù)位為4，其余為2.啟用總賬、工資、固定資產(chǎn)、購銷存模塊啟用日期均為2011年1月1日2、增加操作員及其權(quán)限：操作提示：增加操作員：權(quán)限操作員增加設(shè)置權(quán)限：權(quán)限權(quán)限(1) 01趙達(dá)權(quán)限：賬套主管。(2) 02 錢有財權(quán)限：·具有總賬、應(yīng)收管理、應(yīng)付管理、固定資產(chǎn)、工資系統(tǒng)、財務(wù)報表的全部操作權(quán)限。(3) 03孫淑芬權(quán)限：具有采購管理、銷售管理、庫存管理、核算的全部操作權(quán)限。(4) 04 李納權(quán)限：具有出納簽字權(quán)。注意：設(shè)置權(quán)限應(yīng)

3、該先選擇賬套，選擇年度，再選擇人員，再設(shè)置權(quán)限。說明：1、只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)力設(shè)置操作員（增加、修改、刪除）2、操作員的編號必須唯一，即使是不同的賬套，編號也不能重復(fù)3、一個賬套可以指定多個賬套主管，但必須至少指定一個。4、系統(tǒng)管理員和賬套主管，兩者都有權(quán)設(shè)置操作員的權(quán)限。所不同的是，系統(tǒng)管理員可以指定或取消某一操作員為一個賬套的主管，也可以對系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的操作員進(jìn)行授權(quán)；而賬套主管的權(quán)限局限于他所管轄的賬套，在該賬套內(nèi)，賬套主管默認(rèn)擁有全部操作權(quán)限，可以針對本賬套的操作員進(jìn)行權(quán)限設(shè)置。3、備份賬套：操作提示：備份賬套：賬套備份在電腦的E盤下新建一個以自己名稱命名的文件夾，并將666賬套輸

4、出到自己的文件夾中。4、恢復(fù)賬套：操作提示：備份賬套：賬套恢復(fù)將備份的賬套引入。5、修改賬套：操作提示：備份賬套：賬套修改以賬套主管的身份登錄系統(tǒng)管理，對賬套進(jìn)行修改，將賬套名稱更改為“北京藍(lán)夢有限公司”。注：必須以賬套主管的身份登錄系統(tǒng)管理，才能修改賬套。因為賬套主管才有修改賬套的權(quán)限，而系統(tǒng)管理員admin沒有修改賬套的權(quán)限。系統(tǒng)管理員admin擁有的權(quán)限：建立賬套、備份賬套、修改賬套、設(shè)置操作員（包括增加操作員、修改操作員、刪除操作員）、為操作員授權(quán)。系統(tǒng)管理員admin沒有的權(quán)限：修改賬套、操作年度賬。賬套主管擁有的權(quán)限：修改賬套、操作年度賬。信息門戶一、 初始化操作提示：以賬套主管0

5、1號操作員的身份登錄信息門戶開始程序會計從業(yè)資格考試會計從業(yè)資格考試信息門戶1、設(shè)置部門檔案及職員檔案：操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置機構(gòu)設(shè)置部門檔案表1 部門檔案部門編碼部門名稱1企劃部2財務(wù)部3制作部4市場部操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置機構(gòu)設(shè)置職員檔案表2 職員檔案編號職員姓名所屬部門職員屬性編號職員姓名所屬部門職員屬性101鄭和平企劃部總經(jīng)理301黃建國制作部部門經(jīng)理201趙達(dá)財務(wù)部財務(wù)主管401李斯奇市場部部門經(jīng)理202錢有財財務(wù)部會計402付海濤市場部銷售203孫淑芬財務(wù)部會計204李納財務(wù)部出納2、設(shè)置地區(qū)分類、客戶分類、客戶檔案、供應(yīng)商分類與供應(yīng)商檔案：操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置往來單位地區(qū)分類表3 地區(qū)分類

6、地區(qū)分類編碼地區(qū)分類名稱01東北地區(qū)02華北地區(qū)02001北京市02002天津市99其他操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置往來單位客戶分類表4 客戶分類分類編碼分類名稱1代理商101 一級代理102 二級代理9零散客戶操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置往來單位客戶檔案表5 客戶檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼所屬行業(yè)稅號開戶銀行銀行賬號001北京創(chuàng)業(yè)學(xué)校創(chuàng)業(yè)902001事業(yè)單位123工行123456002天津海達(dá)公司海達(dá)10102002商業(yè)234工行234567003北京翰博書店翰博10202001事業(yè)單位345工行345678操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置往來單位供應(yīng)商分類表6 供應(yīng)商分類分類編碼分類名稱01硬件供應(yīng)商

7、02軟件供應(yīng)商操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置往來單位供應(yīng)商檔案表7 供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼所屬行業(yè)開戶銀行銀行賬號稅號001北京益眾科技公司益眾0102001商業(yè)工行456654321002北京螢火蟲軟件公司螢火蟲0202001商業(yè)工行567765432003北京光明出版社光明0202001事業(yè)工行6788765433、設(shè)置存貨分類及存貨檔案：操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置存貨存貨分類表8 存貨分類分類編碼分類名稱01自制產(chǎn)品02外購產(chǎn)品操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置存貨存貨檔案表9存貨檔案存貨編號存貨名稱計量單位是否銷售是否外購是否自制是否生產(chǎn)耗用計劃價售價參考成本參考售價最低售價最新成本000

8、1光盤片片90608075700002多媒體教程套32280000003電子商務(wù)講座套2520000注：增值稅稅率17%。4、外幣設(shè)置：幣符：USD，幣名：美元，固定匯率，記賬匯率為：6.8725操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置財務(wù)外幣種類，按要求輸入既可。5、調(diào)整會計科目：請參照表10設(shè)置調(diào)整會計科目操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置財務(wù)會計科目，然后進(jìn)行增加、刪除或者修改。注意：紅字項表示上課時要求學(xué)員修改或增加的會計科目，藍(lán)字項上課的時候不做，以免占用過多的上課時間。但是，學(xué)員回家練習(xí)時紅字項和藍(lán)字項會計科目都要求設(shè)置。表10 2010年12月末會計科目體系科 目 名 稱賬 類方 向幣別/計量庫存現(xiàn)金(1001)日記

9、借銀行存款(1002)銀行日記借 人民幣戶(100201)銀行日記借美元戶(100202)銀行日記借借美元應(yīng)收票據(jù)(1121)客戶往來借應(yīng)收賬款(1122)客戶往來借預(yù)付賬款(1123)供應(yīng)商往來借其他應(yīng)收款(1221)借 備用金(122101)部門核算借 應(yīng)收個人款(122102)個人往來借壞賬準(zhǔn)備(1231)貸材料采購(1401)借原材料(1403)借光盤片(140301)數(shù)量金額借借張庫存商品(1405)借多媒體教程(140501)數(shù)量金額借借套電子商務(wù)講座(140502)數(shù)量金額借借套固定資產(chǎn)(1601)借累計折舊(1602)貸固定資產(chǎn)清理(1606)借無形資產(chǎn)(1701)借累計攤銷(

10、1702)貸短期借款(2001)貸應(yīng)付票據(jù)(2201)供應(yīng)商往來貸應(yīng)付賬款(2202)供應(yīng)商往來貸預(yù)收賬款(2203)客戶往來貸應(yīng)付職工薪酬(2211)貸工資(221101)貸職工福利(221102)貸社會保險(221103)貸應(yīng)交稅費(2221)貸 應(yīng)交增值稅(222101)貸 進(jìn)項稅額(22210101)貸 銷項稅額(22210102)貸 應(yīng)交營業(yè)稅(222102)貸 應(yīng)交城建稅(222103)貸 應(yīng)交所得稅(222104)貸 未交增值稅(222105)貸應(yīng)交個人所得稅(222106)貸應(yīng)付利息（2231）貸其他應(yīng)付款(2241)貸實收資本(4001)貸資本公積(4002)貸盈余公積(41

11、01)貸本年利潤(4103)貸利潤分配(4104)貸 提取盈余公積(410401)貸 應(yīng)付股利(410402)貸 未分配利潤(410403)貸生產(chǎn)成本(5001)借 直接材料(500101)借 直接工資(500102)借 制造費用(500103)借 生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出(500199)借制造費用(5101)借 工資費用(510101)借 折舊費用(510102)借 其他費用(510103)借主營業(yè)務(wù)收入(6001)貸 多媒體教程(600101)數(shù)量金額貸 電子商務(wù)講座(600102)數(shù)量金額貸其他業(yè)務(wù)收入(6051)貸營業(yè)外收入(6301)貸主營業(yè)務(wù)成本(6401)借 多媒體教程(640101)數(shù)量金

12、額借 電子商務(wù)講座(640102)數(shù)量金額借其他業(yè)務(wù)成本(6402)借營業(yè)稅金及附加(6403)借銷售費用(6601)借 工資費用(660101)借 折舊費用(660102)借 辦公費用(660103)借 其他費用(660104)借管理費用(6602)借 工資費用(660201)部門核算借 折舊費用(660202)部門核算借 辦公費用(660203)部門核算借 業(yè)務(wù)招待費(660204)部門核算借 其他費用(660205)部門核算借財務(wù)費用(6603)借 利息支出(660301)借 銀行手續(xù)費(660302)借資產(chǎn)減值損失（6701）借 計提的壞賬準(zhǔn)備（670101）借營業(yè)外支出(6711)借

13、所得稅費用(6801)借指定科目操作提示：編輯指定科目將現(xiàn)金總賬科目指定為庫存現(xiàn)金；將銀行總賬科目指定為銀行存款；注意：非現(xiàn)金與銀行科目，不能執(zhí)行出納簽字的操作。6、設(shè)置憑證類別：按表11設(shè)置記賬憑證操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置財務(wù)憑證類別。表11，憑證類別設(shè)置類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001，100201，100202付付款憑證貸方必有1001，100201，100202轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，100201，100202記記賬憑證無限制7、付款條件：設(shè)置付款條件為5/10，2/20，1/30，n/60。操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置收付結(jié)算付款條件說明：5/10，2/20，1/30，n

14、/60，是指在10天以內(nèi)還款，給予5%的現(xiàn)金折扣；20天以內(nèi)還款，給予2%的現(xiàn)金折扣；30天之內(nèi)還款，給予1%的現(xiàn)金折扣；60天之內(nèi)還款，沒有現(xiàn)金折扣，全額還款。8、設(shè)置結(jié)算方式操作提示：基礎(chǔ)設(shè)置基礎(chǔ)檔案初始化結(jié)算方式表12 結(jié)算方式一覽表結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算2支票201現(xiàn)金支票202轉(zhuǎn)賬支票9、設(shè)置開戶銀行：工行海淀支行，賬號：08091001操作提示：基礎(chǔ)檔案基礎(chǔ)檔案初始化下一頁開戶銀行10、錄入期初余額操作提示：總賬設(shè)置期初余額注意：期初余額填完后，一定要點“試算”按鈕，看試算結(jié)果是否平衡。如果試算結(jié)果不平銜，在總賬模塊里將無法記賬。表13 2009年12月會計科目

15、體系及余額表科 目 名 稱方向幣別/計量期初余額備注庫存現(xiàn)金(1001)借7 417.70銀行存款(1002)借194 598.83 人民幣戶(100201)借194 598.83美元戶(100202)借0.00借美元0.00應(yīng)收票據(jù)(1121)借0.00應(yīng)收賬款(1122)借160 000.00具體內(nèi)容見表16預(yù)付賬款(1123)借0.00其他應(yīng)收款(1221)借3 800.00 備用金(122101)借2 000.00具體內(nèi)容見表14 應(yīng)收個人款(122102)借1 800.00具體內(nèi)容見表15壞賬準(zhǔn)備(1231)貸800.00材料采購(1401)借0.00原材料(1403)借2 050.

16、00 光盤片(140301)借2 050.00借張100.00庫存商品(1405)借200 000.00 多媒體教程(140501)借150 000.00借套7 500.00 電子商務(wù)講座(140502)借50 000.00借套2500.00固定資產(chǎn)(1601)借228 270.00累計折舊(1602)貸7 776.32固定資產(chǎn)清理(1606)借0.00無形資產(chǎn)(1701)借90 910.00累計攤銷(1702)貸5 878.06短期借款(2001)貸200 000.00應(yīng)付票據(jù)(2201)貸0.00應(yīng)付賬款(2202)貸222 300.00具體內(nèi)容見表17預(yù)收賬款(2203)貸0.00應(yīng)付職

17、工薪酬(2211)貸8 400.00應(yīng)交稅費(2221)貸-17 000.00 應(yīng)交增值稅(222101)貸0.00 進(jìn)項稅額(22210101)貸0.00 銷項稅額(22210102)貸0.00 未交增值稅(222102)貸-17 000.00應(yīng)交個人所得稅(222106)貸0.00應(yīng)付利息（2231）貸0.00其他應(yīng)付款(2241)貸6 836.32實收資本(4001)貸500 000.00資本公積(4002)貸0.00盈余公積(4101)貸0.00本年利潤(4103)貸0.00利潤分配(4104)貸-30 778.43生產(chǎn)成本(5001)借17 165.74制造費用(5101)借0.00

18、主營業(yè)務(wù)收入(6001)貸0.00多媒體教程(600101)貸0.00電子商務(wù)講座(600102)貸0.00多媒體開發(fā)工具(600103)貸0.00網(wǎng)頁制作工具(600104)貸0.00多媒體課件(600105)貸0.00其他業(yè)務(wù)收入(6051)貸0.00營業(yè)外收入(6301)貸0.00主營業(yè)務(wù)成本(6401)借0.00多媒體教程(640101)借0.00電子商務(wù)講座(640102)借0.00多媒體開發(fā)工具(640103)借0.00網(wǎng)頁制作工具(640104)借0.00多媒體課件(640105)借0.00其他業(yè)務(wù)成本(6402)借0.00營業(yè)稅金及附加(6403)借0.00銷售費用(6601)

19、借0.00 工資費用(660101)借0.00 折舊費用(660102)借0.00 辦公費用(660103)借0.00 其他費用(660104)借0.00管理費用(6602)借0.00 工資費用(660201)借0.00 折舊費用(660202)借0.00 辦公費用(660203)借0.00 業(yè)務(wù)招待費(660204)借0.00 其他費用(660205)借0.00財務(wù)費用(6603)借0.00 利息支出(660301)借0.00 銀行手續(xù)費(660302)借0.00資產(chǎn)減值損失（6701）借0.00 計提的壞賬準(zhǔn)備（670101）借0.00營業(yè)外支出(6711)借0.00所得稅費用(6801)

20、借0.00表14 2011年1月份 其他應(yīng)收款備用金 期初余額一覽表會計科目：122101其他應(yīng)收款備用金 余額：借 2000部門編碼部門名稱方 向本幣期初余額4市場部借2000合計借2000表15 2011年1月份 其他應(yīng)收款應(yīng)收個人款 期初余額一覽表會計科目：122102 其他應(yīng)收款應(yīng)收個人款余額：借 1800日期部門名稱個人名稱摘 要方向本幣期初余額2010.12.31市場部付海濤出差借款借1800合計借1800表16 2011年1月份 應(yīng)收賬款 期初余額一覽表會計科目：1122 應(yīng)收賬款余額：借 160 000元單據(jù)日期客戶科目摘 要方向金額部門業(yè)務(wù)員2010-10-24創(chuàng)業(yè)1122銷

21、售軟件借100 000.00市場部付海濤2010-11-10海達(dá)1122銷售網(wǎng)站借 60 000.00市場部付海濤合計借160 000.00表17 2010年1月份 應(yīng)付賬款 期初余額一覽表會計科目：2202 應(yīng)付賬款 余額：貸 222 300 元單據(jù)日期供應(yīng)商科目摘 要方向金額部門業(yè)務(wù)員2009-09-19益眾2202購買光盤片貸222 300.00市場部李斯奇合計貸222 300.00二、總賬模塊中的憑證處理部分：1、填制憑證：以02操作的身份2011-1-31日期 登錄信息門戶，填制如下憑證：操作提示：總賬憑證填制憑證注意：填制憑證時應(yīng)該先點擊“增加”來增加空白憑證，然后再填。填憑證時的

22、快捷鍵：按空格鍵可以使金額在借貸方之間來回轉(zhuǎn)換；按“-”號，可以使金額的顏色在紅黑之間轉(zhuǎn)換，即改變金額的“正、負(fù)”；按“=”鍵可以對憑證試算平衡； 2011年1月2日,支付產(chǎn)品推廣費3 000元，財務(wù)部開出轉(zhuǎn)賬支票一張（附單據(jù)2張，支票號1234）。借：銷售費用 （660104） 3 000 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 3 000注意：因銀行存款人民幣戶科目設(shè)置了“銀行賬”，所以會彈出框，要求輸入支票的信息。 2011年1月5日,提取庫存現(xiàn)金10 000元（附單據(jù)1張，庫存現(xiàn)金支票號2345）。借：庫存現(xiàn)金（1001） 10 000 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 10 000

23、注意：因銀行存款人民幣戶科目設(shè)置了“銀行賬”，所以會彈出框，要求輸入支票的信息。 2011年1月10日，市場部付海濤出差歸來，報銷差旅費1 600元，交回現(xiàn)金200元（附單據(jù)1張）。借：銷售費用 （660104） 1 600 庫存現(xiàn)金（1001） 200 貸：其他應(yīng)收款應(yīng)收個人款（122102） 1 800注意：因其他應(yīng)收款-應(yīng)收個人款科目設(shè)置了“個人往來”輔助核算，所以會彈出框，要求設(shè)置個人的輔助信息。 2011年1月10日，收到泛美集團(tuán)投資資金10 000美元，款項已存入銀行（附單據(jù)張）。借：銀行存款美元戶（100202）68 725 貸：實收資本（4001）68 725注意：因 銀行存款

24、美元戶科目為外幣科目，設(shè)置了外幣計量，故輸入外幣金額時會自動根據(jù)當(dāng)初設(shè)置的記賬匯率將外幣金額轉(zhuǎn)為本幣金額。 2011年1月15日，制作部取光盤片30張，每張20.5元（附單據(jù)1張）。 借：生產(chǎn)成本 （500101） 615 貸：原材料光盤片（140301） 615 注意：因 原材料科目賬頁格式為“數(shù)據(jù)金額式”，并且設(shè)置了計量單位，故會提示要求輸入“數(shù)量”與“單價” 16日,企劃部購買辦公用品100元，以現(xiàn)金支付，02號操作員填制如下錯誤憑證。借：管理費用 （660203） 100 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 1002、審核憑證：以01操作員的身份，以2011-1-31日期登錄信息門戶

25、，對上題02號操作員填制的憑證進(jìn)行審核。將1-5筆業(yè)務(wù)憑證審核通過，并對第6筆業(yè)務(wù)進(jìn)行標(biāo)錯。操作提示：以01操作員的身份登錄信息門戶，總賬憑證審核憑證。注意：憑證審核人與制單人不能為同一人。3、查詢憑證：以02操作員的身份，以2011-1-31日期登錄信息門戶，查詢標(biāo)錯的憑證，執(zhí)行打印預(yù)覽的操作（此練習(xí)主要為了練習(xí)查詢憑證的操作，不用進(jìn)行其他操作。）操作提示：以02操作員的身份登錄信息門戶，總賬憑證查詢憑證，選擇“有錯憑證”，點擊“確定”，顯示出憑證后，點擊“預(yù)覽”。4、修改憑證：以02操作員的身份，以2011-1-31日期登錄信息門戶，對標(biāo)錯的憑證進(jìn)行修改，改為如下憑證，并保存。借：管理費用

26、辦公費用（660203） 100 貸：庫存現(xiàn)金（1001） 100操作提示：總賬憑證填制憑證，在原錯誤憑證上進(jìn)行修改，保存即可。注意：誰做的憑證，誰來改；在哪兒做的憑證，在哪里改；5、作廢憑證：以02操作員的身份，以2011-1-31日期登錄信息門戶，對上題修改的憑證進(jìn)行作廢處理。操作提示：總賬憑證填制憑證，找到需要作廢的憑證，制單作廢。注意：誰做的憑證，誰來作廢；在哪兒做的憑證，在哪里作廢；已審核的憑證，不能作廢；已作廢的憑證，不能記賬；6、整理憑證：以02操作員的身份，以2011-1-31日期登錄信息門戶，對上題作廢的憑證進(jìn)行整理，即將上題中的作廢憑證刪除掉。操作提示：總賬憑證填制憑證，制

27、單整理憑證。7、執(zhí)行出納簽字：以04操作員，以2011-1-31日期登錄信息門戶，對所有需要出納簽字的憑證進(jìn)行出納簽字。操作提示：總賬憑證出納簽字。8、對憑證進(jìn)行科目匯總：以01操作的身份，以2011-1-31日期登錄信息門戶，對所有未記賬的憑證進(jìn)行科目匯總，并執(zhí)行打印預(yù)覽命令。操作提示：總賬憑證科目匯總，選擇“未記賬憑證”，確定。9、設(shè)置常用摘要為： 支付費用； 提取庫存現(xiàn)金； 報銷差旅費。操作提示：以01操作員的身份，以2011-1-31日期登錄信息門戶，總賬憑證常用摘要。10、設(shè)置常用憑證：操作提示：以01操作員的身份，以2011-1-31日期登錄信息門戶，總賬憑證常用憑證，點擊“增加”

28、，分別設(shè)置“編碼、說明、憑證類別與附單據(jù)數(shù)”，設(shè)置完成后再點擊“詳細(xì)”，再設(shè)置借、貸方科目。 提取庫存現(xiàn)金借：庫存現(xiàn)金（1001） 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 報銷差旅費借：銷售費用其他費用（660104） 貸：其他應(yīng)收款應(yīng)收個人款（122102） 支付費用借：管理費用其他費用（660205） 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 11、以02操作員身份，以2011-1-31日期登錄信息門戶，練習(xí)調(diào)用常用憑證：2011年1月16日從銀行提取現(xiàn)金200元。借：庫存現(xiàn)金（1001） 200 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 200操作提示：總賬憑證填制憑證，制單調(diào)用常用憑證，設(shè)置日期

29、，再輸入借貸方金額即可。注意：調(diào)用常用憑證前不能點擊“增加”，應(yīng)該直接點制單調(diào)用常用憑證，否則無法調(diào)用。12、記賬：以01操作員身份，以2011-1-31日期確認(rèn)將所有憑證審核通過，并進(jìn)行記賬。操作提示：總賬憑證記賬。注意：未審核的憑證不能進(jìn)行記賬 已經(jīng)記賬的憑證不能進(jìn)行修改 第一次記賬時會檢查期初余額是否平衡，如果不平衡不能進(jìn)行記賬。13、沖銷憑證，以02操作員，以2011-1-31日期登錄信息門戶，對11題所做憑證做一個紅字沖銷憑證，然后再以01操作員對其審核并進(jìn)行記賬。操作提示：總賬憑證填制憑證，制單沖銷憑證，輸入要沖銷的憑證編號，點擊確定即可。再換成01號操作將該憑證審核通過并記賬。注

30、意：沖銷憑證時不可以點“增加”按鈕，應(yīng)該直接點制單沖銷憑證；14、練習(xí)執(zhí)行反記賬命令。練習(xí)完成后重新將所有憑證記賬操作提示：以01操作員的身份，以2011-1-31日期登錄信息門戶，總賬期末對賬，彈出對賬對話框，按CTRL+H，顯示出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)被激活”，然后點擊確定?？傎~憑證點擊“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”，選擇要恢復(fù)的程度，確定，輸入主管口令即可（提示，本案例口令為空）注意：誰都可以記賬，但只有賬套主管才能反記賬；練習(xí)完反記賬后，再將所有的憑證記賬，以便下面模塊的操作。三、工資管理模塊1、以01號操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門戶進(jìn)行工資期初設(shè)置操作提示：點菜單欄中的“工資”按鈕，按

31、以下要求對工資進(jìn)行初始化設(shè)置。·工資類別個數(shù)：單個·核算幣種：人民幣·不核算計件工資·從工資中扣除個人所得稅；·不進(jìn)行扣零處理·人員編碼長度為：3位·啟用月份： 2011年1月1日2、增加人員附加信息：性別、婚否。操作提示：以01號操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門戶，工資管理人員附加信息設(shè)置，按以上要求設(shè)置。3、設(shè)置人員類別：經(jīng)理人員；開發(fā)人員；管理人員；營銷人員。操作提示：以01號操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門戶，工資管理人員類別設(shè)置，按以上要求設(shè)置4、工資項目設(shè)置操作提示：以01號操作員身份，以

32、2011-1-1日期登錄信息門戶，工資管理工資項目設(shè)置，按以下表18要求設(shè)置表18 工資項目一覽表項目名稱類 型長 度小數(shù)位數(shù)工資增減項等級工資數(shù)字82增項崗位工資數(shù)字82增項獎 金數(shù)字82增項交通補助數(shù)字82增項應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增項請假天數(shù)數(shù)字20其他請假扣款數(shù)字82減項代扣稅數(shù)字102減項社會保險費數(shù)字82減項扣款合計數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102增項5、銀行名稱設(shè)置：中國工商銀行,賬號長度為11，勾選賬號定長，自動帶出賬號長度為9操作提示：以01號操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門戶，工資管理銀行名稱設(shè)置，按以上要求設(shè)置6、設(shè)置人員檔案操作提示：以01號操作員身份，以201

33、1-1-1日期登錄信息門戶，工資管理人員檔案，按以下表19要求設(shè)置表19 人員檔案表部門名稱人員編號人員姓名人員類別賬 號是否從工資中扣稅企劃部001王明宇管理人員10255090001是財務(wù)部002趙 達(dá)經(jīng)理人員10255090002是財務(wù)部003錢有財管理人員10255090003是制作部004黃建國經(jīng)理人員10255090004是制作部005孔俊杰開發(fā)人員10255090005是市場部006李斯奇經(jīng)理人員10255080006是市場部007付海濤營銷人員10255080007是7、工資計算公式設(shè)置操作提示：以01號操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門戶，工資管理設(shè)置工資項目設(shè)置公

34、式設(shè)置，按下表要求輸入工資項目的計算公式表20 工資計算公式定義工資項目定 義 公 式請假扣款說明：每請一天假扣20元錢公式：請假天數(shù)*20社會保險費說明：等級工資和崗位工資的合計，再乘以7%公式：(等級工資+崗位工資)*0.07交通補助說明：經(jīng)理人員和營銷人員交通補助500管理人員和開發(fā)人員交通補助300公式：iff(人員類別="經(jīng)理人員" or 人員類別="營銷人員",500,300)崗位工資說明：經(jīng)理人員的崗位工資1600元開發(fā)人員和管理人員的崗位工資1000元營銷人員崗位工資800元公式：iff(人員類別="經(jīng)理人員",160

35、0,iff(人員類別="開發(fā)人員" or 人員類別="管理人員",1000,iff(人員類別="營銷人員",800,0)8、工資變動：本月員工工資數(shù)據(jù)的錄入操作提示：以01號操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門戶，工資管理業(yè)務(wù)處理工資變動。表21 2010年1月份工資余額表人員姓名等級工資人員姓名等級工資王明宇2800孔俊杰2200趙達(dá)3000李斯奇1800錢有財2500付海濤1500黃建國3500注意：在工資變動里輸入完工資數(shù)據(jù)后，一定要點“重新計算”和“匯總”按鈕。9、人員的變動 增加人員：因業(yè)務(wù)拓展需要，市場部招聘石磊作

36、為公司員工，以進(jìn)一步融通市場渠道，合同約定：人員編號為008，基本工資為1500元，人員類別為管理人員，銀行賬號：10255090017。 修改人員屬性：將企劃部王明宇調(diào)到制作部工作，以補充技術(shù)力量。操作提示：本案例就是讓大家練習(xí)增加人員檔案。以01號操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門戶，工資管理人員檔案。10、修改本月工資數(shù)據(jù)： 制作部公布2010年1月員工出勤情況結(jié)果：孔俊杰因私事請假兩天。操作提示：以01號操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門戶，工資管理工資變動，在請假天數(shù)項目處輸入2即可。 為了提高工作效率，經(jīng)研究決定，2010年1月起按以下標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放獎金：經(jīng)理人員及營

37、銷人員200元，其余人員50元。操作提示：以01號操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門戶，工資管理工資變動，點擊“替換”，按以上要求對獎金工資項目進(jìn)行替換。11、工資分?jǐn)?2、查看分錢清單操作提示：以01號操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門戶，工資管理工資分錢清單13、計算個人所得稅：計算個人工薪所得稅的基數(shù)為3500。操作提示：以01號操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門戶，工資管理扣繳個人所得稅， 點擊“稅率”，將基數(shù)調(diào)成3500，確定。14、月末結(jié)賬操作提示：以01號操作員身份，以2011-1-1日期登錄信息門戶，工資管理業(yè)務(wù)處理月末處理。選擇清零項，清零項為請

38、假天數(shù)。四、固定資產(chǎn)管理模塊1、初始化設(shè)置：操作提示：以01號操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門戶，對固定資產(chǎn)進(jìn)行期初設(shè)置。· 啟用月份：2010年1月· 折舊計算方法：平均年限法（一）· 折舊匯總分配周期：1個月· 固定資產(chǎn)類別編碼方式：2-1-1-2· 固定資產(chǎn)編碼方式：自動編碼、按“類別編碼+序號”；序號長度為3· 固定資產(chǎn)對賬科目：1601固定資產(chǎn)· 累計折舊對賬科目：1602累計折舊· 不勾選在對賬不平衡的情況允許月末結(jié)賬注意：啟用月份是根據(jù)用戶登錄固定資產(chǎn)模塊的日期自動設(shè)置的，無法更改。2、選項

39、設(shè)置操作提示：以01號操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門戶，固定資產(chǎn)設(shè)置選項固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1601固定資產(chǎn)累計折舊缺省入賬科目：1602累計折舊3、部門對應(yīng)折舊科目：按下表22設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目：操作提示：以01號操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門戶，固定資產(chǎn)設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目，點擊“操作”按鈕進(jìn)行修改。表22 部門及對應(yīng)折舊科目部門對應(yīng)折舊科目企劃部6602管理費用財務(wù)部6602管理費用制作部5101制造費用市場部6601銷售費用4、資產(chǎn)類別：按下表23設(shè)置固定的類別操作提示：以01號操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門戶，固定資產(chǎn)設(shè)置資產(chǎn)類別注意：在設(shè)置固

40、定資產(chǎn)類別時，應(yīng)該先設(shè)置大類，再設(shè)置其明細(xì)類別。表23 固定資產(chǎn)類別編碼類 別 名 稱計提屬性凈殘值率折舊方法卡片式樣01交通運輸設(shè)備正常計提5%平均年限法（一）通用011經(jīng)營用正常計提5%平均年限法（一）通用012非經(jīng)營用正常計提5%平均年限法（一）通用02電子設(shè)備及其他通信設(shè)備正常計提4%平均年限法（一）通用021經(jīng)營用正常計提4%平均年限法（一）通用022非經(jīng)營用正常計提4%平均年限法（一）通用5、增減方式：按以下表24設(shè)置固定資產(chǎn)增減方式的對應(yīng)科目操作提示：以01號操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門戶，固定資產(chǎn)設(shè)置增減方式。表24 增減方式對應(yīng)科目增減方式目錄對應(yīng)入賬科目增加方

41、式：直接購入100201銀行存款人民幣戶減少方式：毀損1606固定資產(chǎn)清理6、錄入原始卡片：按以下表25輸入固定資產(chǎn)原始卡片操作提示：以01號操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門戶，固定資產(chǎn)處理錄入原始卡片注意：開始使用日期需嚴(yán)格按照“年-月-日”（如2010-09-01）的格式錄入如果該固定資產(chǎn)是企業(yè)在上用友之前就已經(jīng)購買的，才用原始卡片錄。表25 2010年1月份固定資產(chǎn)原始卡片資料固定資產(chǎn)名稱類別編號所在部門增加方式可使用年限開始使用日期原值累計折舊對應(yīng)折舊科目轎車012企劃部直接購入62010-09-011893307153.28管理費用微機01021制作部直接購入52010-1

42、1-016490103.84制造費用微機02021制作部直接購入52010-11-016490103.84制造費用微機03021制作部直接購入52010-11-016490103.84制造費用微機04021制作部直接購入52010-11-016490103.84制造費用微機05021制作部直接購入52010-11-016490103.84制造費用微機06021制作部直接購入52010-11-016490103.84制造費用使用狀況均為在用7、計提本月折舊操作提示：以01號操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門戶，固定資產(chǎn)處理計提本月折舊，“計提折舊后是否查看折舊清單”選擇“是”，查看完“折

43、舊清單”后退出，彈出“折舊分配表”，在“折舊分配表”中單擊“制單”按鈕，將憑證字改成記字，憑證日期改成25號，保存即可。注意：當(dāng)月增加的資產(chǎn)不提折舊，當(dāng)月減少的資產(chǎn)照提折舊，不提取折舊不能減少資產(chǎn)。8、固定資產(chǎn)增加操作提示：以01號操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門戶，固定資產(chǎn)卡片資產(chǎn)增加。2011年1月19日，市場部因業(yè)務(wù)需要，經(jīng)申請獲得批準(zhǔn)后購買客貨兩用汽車一輛，全部價值支出160 000元。 9、固定資產(chǎn)減少2011年1月20日，微機04病毒，整機毀損，其零件殘值變價收入500元現(xiàn)金。操作提示：以01號操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門戶，固定資產(chǎn)卡片資產(chǎn)減少。10、對本

44、月發(fā)生的固定資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行制單：批量制單操作提示：以01號操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門戶，固定資產(chǎn)處理批量制單。先點擊“制單選擇”，點擊“全選”將本月發(fā)生的所有固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)選擇；再點擊“制單設(shè)置”將所有業(yè)務(wù)需要設(shè)置的會計科目設(shè)置好，點擊“制單”即可自動生成憑證，將憑證字改為記字，日期改為2011-1-20日，保存即可。11、對賬：查看固定資產(chǎn)與總賬對賬是否平衡操作提示：以01號操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門戶，固定資產(chǎn)處理對賬。注意：因為固定資產(chǎn)發(fā)生業(yè)務(wù)所填制的憑證，在總賬模塊中沒有進(jìn)行審核和記賬處理，故固定資產(chǎn)與總賬模塊對賬不平衡，無法結(jié)賬?？梢韵鹊娇傎~模塊中對固

45、定資產(chǎn)模塊中生成的憑證進(jìn)行記賬（需要換02操作員對01操作生成的憑證進(jìn)行審核，否則無法記賬），然后再返回固定資產(chǎn)模塊進(jìn)行結(jié)賬處理。12、月末結(jié)賬操作提示：以01號操作員身份，2011-1-1日期登錄信息門戶，固定資產(chǎn)處理月末結(jié)賬五、 銷售模塊（以02操作員登錄信息門戶）日期1月31日先建立倉庫檔案再建立倉庫期初光盤片100*20.5多媒體教程7500*20電子商務(wù)講座2500*202、發(fā)生銷售業(yè)務(wù)，錄入銷售單據(jù) 按以下信息錄入銷售單據(jù)：12日，市場部付海濤向北京翰博書店售出電子商務(wù)講座600套，單價25元，開具銷售專用發(fā)票，稅率17%。操作提示：銷售銷售發(fā)票。注意：稅率17%，直接輸入17即可。 按以下信息錄入銷售單據(jù)：14日，市場部付海濤向天津海達(dá)公司銷售商品；多媒體教程50套，單價32元。開具普通銷售發(fā)票， 3、收到款項并填制收款單據(jù)按以下信息錄入收款單據(jù)并復(fù)核：16日市場部付海