我國央行金融監(jiān)管與國際慣例接軌的構(gòu)想(一)

1、我國央行金融監(jiān)管與國際慣例接軌的設(shè)想 一 一、我國央行金融業(yè)監(jiān)管中的薄弱點(diǎn)1995 年有關(guān)金融 “五法一決定 公布以來，我國的金融法律建設(shè)日臻完 善，金融監(jiān)管體制逐步理順，金融監(jiān)管工作不斷加強(qiáng)，對促進(jìn)金融改 革和開展、維護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)揮了重要作用。但是，面對參加 WTO 的新形勢，我國的金融監(jiān)管與國際上先進(jìn)的金融監(jiān)管相比，仍然顯得 很薄弱，表現(xiàn)為：1、沒有形成標(biāo)準(zhǔn)、連續(xù)和系統(tǒng)性的監(jiān)管。目前我國金融監(jiān)管尚未實現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化和系統(tǒng)化，還沒有真正實現(xiàn)持續(xù)性 監(jiān)管，沒有建立一個有效的金融風(fēng)險監(jiān)測、評價、預(yù)警和處置系統(tǒng)。 金融監(jiān)管還存在著一定程度的盲目性、隨意性和分散性，缺乏連續(xù)性 和系統(tǒng)性，缺乏各種監(jiān)管手

2、段的有效配合，缺乏對監(jiān)管信息的綜合運(yùn) 用，缺乏對風(fēng)險的跟蹤監(jiān)測，從而導(dǎo)致監(jiān)管本錢的提高和監(jiān)管效率的 下降，使金融風(fēng)險得以積聚和擴(kuò)散，最后忙于事后救火處置。2、沒有將金融機(jī)構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控作為監(jiān)管重心。 過去我們對金融機(jī)構(gòu)的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控重視不夠，監(jiān)督不力，往 往忙于外部監(jiān)管。特別是對金融機(jī)構(gòu)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理班子 的職責(zé)，對董事長、行長的職責(zé)不夠明確，對其行使職責(zé)的情況缺乏 有效監(jiān)督，對內(nèi)控制度的建設(shè)及執(zhí)行情況檢查不力，其結(jié)果是，中國 人民銀行投入了很多人力和精力，但監(jiān)管效果并不明顯。經(jīng)驗證明， 外部監(jiān)管不能代替金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部有效控制，也不能成為金融機(jī)構(gòu)內(nèi) 控的補(bǔ)充。金融機(jī)構(gòu)良

3、好的法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控機(jī)制是實現(xiàn)有效金融 監(jiān)管的根底，只有建立完善的金融機(jī)構(gòu)自我約束和自我開展機(jī)制，加 上有效的金融監(jiān)管，才能保證金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健開展。3、金融監(jiān)管缺乏應(yīng)有的嚴(yán)肅性。對于資本充足率、 不良貸款比率等指標(biāo)沒有到達(dá)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)， 未能及時采取有效的糾正措施，使金融風(fēng)險不斷累積；對違法違規(guī)經(jīng) 營的金融機(jī)構(gòu)及其主要負(fù)責(zé)人沒有依法嚴(yán)肅處理，有些被關(guān)閉金融機(jī) 構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人仍可以在其他金融機(jī)構(gòu)甚至是監(jiān)管部門繼續(xù)任職。這 足以說明，金融監(jiān)管工作中仍然存在著有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)、違法不 究的情況，亟待提高金融監(jiān)管的嚴(yán)肅性，樹立中央銀行監(jiān)管的權(quán)威。4、市場退出機(jī)制的不健全。雖然去年底國務(wù)院公布了

4、?金融機(jī)構(gòu)撤銷條例? ，對危機(jī)金融機(jī)構(gòu)的市 場退出仍然主要采取撤銷 關(guān)閉這一行政方式， 而尚未建立危機(jī)金融機(jī) 構(gòu)順利退出的市場配套機(jī)制，結(jié)果使各級政府和中央銀行為此投入大 量的救助和處置資金，由此不僅增加財政和貨幣穩(wěn)定的壓力，同時也 助長了“道德危害 。因此，迫切需要建立金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定退出市場的處置 和保障機(jī)制，包括建立存款保險制度和完善的關(guān)閉破產(chǎn)程序，在防范 風(fēng)險的蔓延和擴(kuò)大，維護(hù)社會穩(wěn)定的根底上，保護(hù)存款人利益和社會 公眾利益。5、金融監(jiān)管支持系統(tǒng)薄弱。金融監(jiān)管的組織領(lǐng)導(dǎo)體系不完善， 沒有形成一個分工明確、 責(zé)任清晰、 高效運(yùn)行的監(jiān)管組織系統(tǒng)。金融監(jiān)管法律體系不夠完善，存在著法律 真空，操作

5、性較差。沒有建立集中統(tǒng)一的監(jiān)管信息庫，缺乏金融數(shù)據(jù) 的收集、整理及分析系統(tǒng)。沒有實行審慎會計制度，不能真實反映被 監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和盈虧狀況。社會中介機(jī)構(gòu)的金融監(jiān)管作用 沒有得到充分發(fā)揮。信息披露制度不完善，沒有充分發(fā)揮市場約束機(jī) 制的作用。二、國際金融監(jiān)管的開展趨勢最近中央金融工作會議提出的金融監(jiān)管目標(biāo)是：維護(hù)金融市場公開、 公平、有序競爭，有效防范系統(tǒng)性風(fēng)險，保護(hù)存款人、投資者和被保 險人的合法權(quán)益。這個目標(biāo)在表達(dá)方式上雖然與他國有所不同，但其 根本內(nèi)容都是一致的，就是保護(hù)存款人利益和維護(hù)整個金融體系的安 全與穩(wěn)定。盡管這個根本目標(biāo)沒有改變，但伴隨著經(jīng)濟(jì)金融全球化， 信息技術(shù)的廣泛應(yīng)用以及國際銀行業(yè)的巨大變化，各國金融監(jiān)管當(dāng)局 的監(jiān)管理念、監(jiān)