建立和完善防治“小金庫”長效機制的實施細則

1、吉林市兒童醫(yī)院關(guān)于建立和完善防治“小金庫”長效機制的實施細則為了鞏固本院“小金庫”專項治理工作成果，嚴肅財經(jīng)紀律, 建立和完善防治“小金庫”和加強財務(wù)管理的長效機制，從源頭 上防范和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生，根據(jù)省政府、省衛(wèi)生廳等 部署，結(jié)合本院實際，重中并制定本細則。一、總體要求與原則堅決貫徹落實上級文件精神和部署，堅持標(biāo)本兼治、綜合治 理、懲防并舉、注重預(yù)防的方針，按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要 求，深入開展“小金庫”專項治理工作，建立健全領(lǐng)導(dǎo)機制和工 作機制，與治理醫(yī)藥購銷領(lǐng)域的商業(yè)賄賂專項治理工作，加強醫(yī) 院內(nèi)控機制、財務(wù)和資產(chǎn)管理、預(yù)算管理、收入分配管理、銀行 賬戶和票據(jù)管理、審批和審計

2、制度建設(shè)等各項工作相結(jié)合，綜合 治理，整體推進，為醫(yī)院營造良好的經(jīng)濟運行環(huán)境、促進各項事 業(yè)健康持續(xù)發(fā)展提供堅強的保障。二、治理范圍與內(nèi)容（一）專項治理范圍全院所有科室。（二）專項治理內(nèi)容納入專項治理范圍的“小金庫”是指違反法律法規(guī)及其他有 關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入醫(yī)院賬海的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)。本院“小金庫”專項治理的主要內(nèi)容包括：1. 科室私自收取的現(xiàn)金：如逾期押金收入、廢品處理變價收入、資產(chǎn)出租收入、臨床驗證費、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)培訓(xùn)收入等；2. 以會議費、勞務(wù)費、培訓(xùn)費、咨詢費等名義套取費用；3. 各種形式的回扣和傭金；4. 各項罰沒收入；5. 其他應(yīng)列入本單位財務(wù)

3、會計部門帳內(nèi)的收入而私自作為科室收入的；6. 通過虛列支出、資金返還等方式將資金轉(zhuǎn)到本單位財務(wù)會計部門帳外的。三、加強領(lǐng)導(dǎo)，健全機制醫(yī)院建立“小金庫”專項治理工作小組。成立以院長、黨委書記任雙組長，紀委書記、全體副院長和財務(wù)科長等醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)班子為副組長，院辦、黨辦、人事科、監(jiān)察室、財務(wù)科、醫(yī)務(wù)科、護理部、總務(wù)科、保衛(wèi)科等職能科室負責(zé)人為成員的專項治理工作小組，在監(jiān)察室設(shè)立辦公室，把專項治理自查自糾工作擺上重要議事日程， 根據(jù)情況變化及時調(diào)整， 切實履行職責(zé)， 強化責(zé)任，組織協(xié)調(diào)，召開專題會議，對照“小金庫”的表現(xiàn)形式，細化工作方案，確保治理工作有序順利開展。四、加強學(xué)習(xí)，增強自律 通過網(wǎng)絡(luò)教育、

4、 發(fā)送文件、 面對面宣傳和填報科室 “小金庫” 自查自糾情況報告等方式，多形式、多層次、多渠道強化宣傳教 育，提高認識，增強法紀觀念和廉潔從政、廉潔從醫(yī)的自律性。 創(chuàng)新載體，“走出去”開展警示教育活動，“請進來”開展專題廉 政報告，拓展廉政教育陣地，加大法規(guī)的宣傳力度，組織全院干 部職工及時、全面、準(zhǔn)確、適時地學(xué)習(xí)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)、 黨風(fēng)廉政建設(shè)、職業(yè)道德與醫(yī)德醫(yī)風(fēng)建設(shè)、法律法規(guī)與規(guī)章制度 建設(shè)等資料，宣傳“小金庫”治理工作的重要意義、工作內(nèi)容和 政策規(guī)定，切實把廣大干部職工思想行動統(tǒng)一到中央和上級部門 的決策部署上來，從思想上認識到私設(shè)“小金庫”的違法性和危 害性，從行動上杜絕“小金庫

5、”、商業(yè)賄賂等腐敗行為的發(fā)生， 努 力形成良好的氛圍，筑牢思想道德防線，自覺抵制“小金庫”的 產(chǎn)生。五、鼓勵舉報，落實監(jiān)督進一步健全、完善舉報登記、查處督辦制度和工作保密制度， 確保舉報件件有交待、事事有著落。在監(jiān)察室設(shè)立“小金庫”舉 報電話、舉報郵箱和信箱。發(fā)動、鼓勵群眾舉報，多渠道主動接 受群眾、社會舉報與監(jiān)督，營造濃厚的“小金庫”治理工作氛圍。 同時，認真執(zhí)行信訪工作保密制度， 切實保護舉報人的合法權(quán)益， 對打擊報復(fù)舉報人的，依法依紀從嚴懲處。六、自查自糾，準(zhǔn)確填報醫(yī)院“小金庫”專項治理工作小組根據(jù)上級文件精神，定期落實開展“小金庫”自查自糾活動，清理檢查取締“小金庫” 禁設(shè)“小金庫”承

6、諾制，從源頭上預(yù)防和治理違規(guī)違紀現(xiàn)象發(fā)生。 醫(yī)院紀委組織監(jiān)察、財務(wù)、保衛(wèi)等科室重點對有保險箱的部門進 行突擊性檢查。全院各部門每年填報開展“小金庫”專項治理自 查自糾工作情況報告表，各部門負責(zé)人簽名承諾對所報數(shù)據(jù)的真 實性、完整性負責(zé)。對各項“小金庫”問題進行清理，對醫(yī)院現(xiàn) 有各種賬戶管理情況，資產(chǎn)處置、票據(jù)管理、經(jīng)濟合同簽訂和履 行情況、往來款項清理、工程預(yù)決算，工程招投標(biāo)、科研經(jīng)費、 會務(wù)費、培訓(xùn)費、招待費、交通及車輛費等進行全面細致的清理， 嚴格按照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，規(guī)范各類票據(jù)管理，收入、支 出全部納入醫(yī)院財務(wù)科統(tǒng)一核算；嚴禁侵占、截留國家和單位收 入，嚴禁設(shè)置賬外賬以及以個人名義

7、私存公款等違反財經(jīng)紀律的 行為發(fā)生，確保“小金庫”治理工作不走過場、不留死角。七、寬嚴相濟，依法追究對專項治理中發(fā)現(xiàn)的“小金庫”，要嚴格按照“依紀依法， 寬嚴相濟”的原則進行處理。（一）鼓勵自查自糾，對本科室自查發(fā)現(xiàn)的問題從輕從寬處 理。凡自查認真、糾正及時的，對責(zé)任部門從輕、減輕或免予行 政處罰，對有關(guān)責(zé)任人員從輕、減輕或免予處分。（二）對被檢查組重點檢查發(fā)現(xiàn)的“小金庫”，除如數(shù)上繳醫(yī)院財務(wù)科外，按照有關(guān)規(guī)定對責(zé)任部門和相關(guān)責(zé)任人員予以從 嚴處罰，依紀依法追究責(zé)任。（三）對專項治理工作中自查不認真、工作走過場的部門, 工作小組將給予通報批評并責(zé)令整改；對問題嚴重的科室，將依 據(jù)黨紀政紀和有關(guān)

8、法律法規(guī)追究部門主要負責(zé)人的責(zé)任。（四）對在專項治理工作中發(fā)現(xiàn)的其他違反法律法規(guī)的問題，按國家有關(guān)法律法規(guī)進行處理。八、完善機制，建立長效嚴格落實治理“小金庫”責(zé)任制，多措并舉、多管齊下，加 強日常監(jiān)管和制度建設(shè)，完善內(nèi)控和監(jiān)督機制，按照邊治理、邊 研究、邊總結(jié)、邊完善的要求，結(jié)合醫(yī)院管理體制改革和治理結(jié) 構(gòu)完善，建立醫(yī)院防治“小金庫”長效機制，促進醫(yī)院健康快速 發(fā)展。（一）強化責(zé)任落實。堅持原則、敢抓敢管，業(yè)務(wù)、糾風(fēng)工 作兩手抓，把防治“小金庫”工作納入懲防體系建設(shè)和黨風(fēng)廉政 建設(shè)責(zé)任制的考核內(nèi)容，建立健全醫(yī)院反腐倡廉建設(shè)和糾風(fēng)作 風(fēng)建設(shè)組織領(lǐng)導(dǎo)與責(zé)任分工、關(guān)于進一步加強和完善衛(wèi)生糾風(fēng) 工作

9、責(zé)任制的實施辦法，進一步落實各級領(lǐng)導(dǎo)班子、領(lǐng)導(dǎo)干部和 有關(guān)職能部門的責(zé)任，黨政主要領(lǐng)導(dǎo)負總責(zé)，做到重要工作親自 部署，重要問題親自過問，重要環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)，重要案件親自督 辦。紀委、監(jiān)察室協(xié)調(diào)做好醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)、重點關(guān)鍵崗位廉政風(fēng)險排 查與防范責(zé)任體系的建設(shè)工作；落實做好責(zé)任分解工作，協(xié)助院 長書記分別與各科室簽訂抵制賄賂承諾書、行風(fēng)建設(shè)責(zé)任書， 將任務(wù)落實到科室負責(zé)人，形成一級抓一級，層層抓落實的二級 責(zé)任體系。充分發(fā)揮治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組的作用，各部門要各司其職、各盡其責(zé)、相互配合、形成合力。（二）完善內(nèi)控和監(jiān)督機制。在醫(yī)院黨委領(lǐng)導(dǎo)下，紀委、監(jiān)察室加強組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督檢查，充分履行職責(zé)，建章立制，強化源

10、頭治理。建立健全領(lǐng)導(dǎo)人員“述廉”制度、廉政談話制度，建立健全“三重一大”監(jiān)督管理制度，醫(yī)院內(nèi)部監(jiān)督制度，醫(yī)院內(nèi)部審計制度，醫(yī)院基建、修繕工程項目內(nèi)部審計實施辦法，醫(yī)院接受社會捐贈管理制度、醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)督查工作制度、院務(wù)公開制度、社會監(jiān)督管理制度等日常內(nèi)控和監(jiān)督工作機制。（三）規(guī)范財務(wù)管理。一是建立健全內(nèi)部控制制度和各級經(jīng)濟責(zé)任制， 對收費、 采購、 資金往來等重點環(huán)節(jié)要明確控制要求，防止收入流失、資金轉(zhuǎn)移。二是醫(yī)院財務(wù)科是全院票據(jù)的唯一主管部門，其他部門取得的各項收入均應(yīng)使用財務(wù)科統(tǒng)一發(fā)放的合法票據(jù)， 嚴禁私自外購收據(jù)和私自印制收據(jù)， 各種票據(jù)的領(lǐng)、 銷、存嚴格按照醫(yī)院內(nèi)部會計控制的要求進行管理。三是專人負責(zé)，每月由專