公司財務(wù)部當(dāng)前存問題整改措施.doc

1、公司財務(wù)部當(dāng)前存問題整改措施 公司財務(wù)部當(dāng)前存在的問題整改措施篇一：財務(wù)工作整改報告(共 6 篇)篇一：關(guān)于財務(wù)工作整改情況報告 2022關(guān)于財務(wù)工作整改情況報告青羊區(qū)交通局內(nèi)審指導(dǎo)小組:一、往來款長期掛帳，未及時清理的問題二、 會計根底工作不標(biāo)準(zhǔn)，會計核算有待進(jìn)一步進(jìn)步的問題 整改措施：交管所 2022 年 7-12 月，銀行存款公積金賬戶 000001127804 電腦賬余額為540,615.55 元，而銀行存款日記賬余額為 667,804.55 元，兩者不一致；經(jīng)查詢，出納帳中漏計一筆 2022 年參公人員住房公積金轉(zhuǎn)出帳務(wù)，現(xiàn)已登記在帳。同時存在附件入賬憑證附件不全，入賬金額與原始附件

2、金額不一致的情況，我所已根據(jù)審計教師指導(dǎo)的要求補(bǔ)齊。三、加強(qiáng)財務(wù)管理，完善內(nèi)控制度四、加強(qiáng)財經(jīng)法規(guī)、業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，不斷進(jìn)步業(yè)務(wù)才能整改措施：通過這次審計，我所對財務(wù)人員加強(qiáng)了會計法、會計根底工作標(biāo)準(zhǔn)和事業(yè)單位會計制度的學(xué)習(xí)。青羊區(qū)交通運(yùn)輸管理所2022 年 11 月 16 日篇二：會計根底工作檢查存在的薄弱環(huán)節(jié)和問題整改情況報告廣北縣農(nóng)村信譽(yù)合作聯(lián)社廣信整字2016 號 關(guān)于省聯(lián)社太陰辦事處對我縣聯(lián)社費(fèi)用管理和網(wǎng)點(diǎn)會計根底工作檢查存在的薄弱環(huán)節(jié)和問題整改情況報告省聯(lián)社太陰辦事處：一、縣聯(lián)社費(fèi)用管理問題在“其他費(fèi)用”中列支自助設(shè)備驗收費(fèi)用 3600 元；2022 年 12 月 12 日安裝電視

3、監(jiān)控及攝像機(jī)在“修理費(fèi)”中列支，金額 72500 元。在“會議費(fèi)”中列支的煙酒餐費(fèi)均無會議簽到冊及相關(guān)會議文件。2、根據(jù)廣北縣聯(lián)社費(fèi)用管理方法有關(guān)規(guī)定，未嚴(yán)格執(zhí)行“三簽”制度。如發(fā)票張數(shù)多且金額小，均只在發(fā)票第一張上簽字審批。整改情況：發(fā)票手續(xù)不全已經(jīng)進(jìn)展補(bǔ)火處理。3、憑證要素不全、使用發(fā)票不合規(guī)。經(jīng)查，2022 年度憑證未蓋附件章現(xiàn)象普遍存在，憑證裝訂未按日期順序分類裝訂等。2022 年 7 月 29 日成林出差附有差旅費(fèi)報銷單，未附差旅費(fèi)發(fā)票，金額 1508 元。23600 元，收回貸款戶本金自用 70000 元，現(xiàn)黃林已死亡；2205 年 4月 26 日武文事故款 65750 元，信譽(yù)社

4、當(dāng)事人現(xiàn)已死亡；整改情況：我們將本著節(jié)儉節(jié)約辦社宗旨打緊今年的開支。二、聯(lián)社營業(yè)部會計根底存在的問題整改情況：掛失業(yè)務(wù)方面，漏登的 1 筆口掛已補(bǔ)登好，受權(quán)柜員及時簽字確認(rèn)，沒簽的已簽上。整改情況：主辦會計、信貸內(nèi)勤在核心系統(tǒng)都為受權(quán)主管，去年市辦事處稽核穿插大檢查要求我們分管分用，有利于控制案件，這次檢查要求由同一人保管，我們照辦，實物與尾箱由同一柜員保管。三、太和信譽(yù)社會計根底存在的問題整改情況：大額支付交易業(yè)務(wù)我聯(lián)社從 20 年元月 1 日起要求受權(quán)人員在憑證上簽字，網(wǎng)點(diǎn) 20 萬以上由主任簽名確認(rèn)，20 萬以下由會計簽名確認(rèn)。4、重要空白憑證使用未及時核銷。整改情況：郵電手續(xù)費(fèi)憑證 2

5、250126 于 20 年 8 月 3 日已使用，未及時核銷。郵電手續(xù)費(fèi)憑證實際編號為 225126，縣聯(lián)社憑證室下發(fā)時輸入錯誤，當(dāng)班柜員李陰屢次銷號均為憑證輸入錯誤，又未及時向會計柜員、縣聯(lián)社匯報。整改情況：省聯(lián)社未強(qiáng)烈要求查庫登記薄下面一定要打印柜員及機(jī)構(gòu)軋差單做附件，假如粘貼查庫登記薄下有點(diǎn)負(fù)擔(dān)，檢查組提出的這種做法我們認(rèn)為是有利于核對，從 20 年 8 月起主任、會計查庫均已添加柜員及機(jī)構(gòu)軋差單等。二 0 一二年九月十二日篇三：財務(wù)整改報告 財務(wù)工作整改措施一、加強(qiáng)貨幣資金核算與管理，建立健全貨幣資金收入支出管理制度。五、加強(qiáng)應(yīng)收帳款的核算和管理，加大清收貨款的力度。篇四：財務(wù)中心檢查

6、整改報告財務(wù)中心檢查整改報告況、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況報告如下：一、標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)會計根底工作專項活動的開展情況公司對標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)會計根底工作專項活動高度重視，活動的開展有組織、有方案、有步驟地進(jìn)展，詳細(xì)開展情況如下：1、2022 年 6 月 25 日，根據(jù)通知要求，公司成立了以董事長為組長的專項活動小組，并對此次專項活動的前期工作做了相關(guān)部署。2、2022 年 6 月 26日8 月 15 日，財務(wù)中心和各子公司財務(wù)中心展開了全面、深化的自查活動，并對自查活動的開展情況、自查內(nèi)容及自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)展總結(jié)分析p ，出具自查報告，提交審計委員會及董事會審議。二、自查問題的整改情況根據(jù)整改方案，公司對自查報

7、告中的問題進(jìn)展了認(rèn)真整改，包括財務(wù)人 員和機(jī)構(gòu)設(shè)置、會計核算根底工作、財務(wù)管理制度等內(nèi)容：一財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置根本情況整改情況：公司已修訂了財務(wù)管理制度，明確會計人員的工作崗位實行定期輪換，規(guī)定關(guān)鍵崗位會計人員每 2 年輪崗；明確會計人員任用回避制度，如公司指導(dǎo)的親屬不得擔(dān)任公司的會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員。二會計核算根底工作標(biāo)準(zhǔn)性情況整改情況：加強(qiáng)了會計檔案調(diào)閱的管理，擬訂了會計檔案調(diào)閱申請單， 會計檔案調(diào)閱和復(fù)印時申請人填制申請單，履行財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)三資金管理和控制情況整改情況：加強(qiáng)了對票據(jù)的管理，出納已建立支票登記簿，對支票購置、注四財務(wù)管理制度建立和執(zhí)行情況2、公司財務(wù)管理制度中

8、暫無明文規(guī)定會計政策變更、會計估計變更的審批三、本次專項自查活開工作總結(jié) 標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)會計根底工作是一項長期的工作，公司將以本次專項活開工作為起點(diǎn)，繼續(xù)認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)部門規(guī)章制度，進(jìn)一步增強(qiáng)財務(wù)會計根底工作標(biāo)準(zhǔn)的意識，繼續(xù)健全和完善公司各項財務(wù)公司董事會20 年 9 月 9日篇五：財務(wù)整改報告財務(wù)工作整改措施根據(jù)甕安縣人民檢查院建議書，甕檢反貪建2002 號文件，我鎮(zhèn)村鎮(zhèn)建立管理所負(fù)責(zé)人袁愈均挪用公款一案，所呈現(xiàn)出單位資金管理問題，結(jié)合工作實際特作如下整改措施：一、加強(qiáng)貨幣資金核算與管理，建立健全貨幣資金收入支出管理制度。篇六：財務(wù)部工作缺乏之處及整改措施財務(wù)部工作缺乏之處及整改措施

9、財務(wù)部作為公司的一個獨(dú)立部門，在公司高層的指導(dǎo)下，財務(wù)各成員根本保持著平穩(wěn)有序的工作態(tài)勢。公司的業(yè)務(wù)量在不斷的擴(kuò)張，特別是在 2022 年全球金融危機(jī)的背景下仍然保持營業(yè)額的持續(xù)增長，業(yè)務(wù)開展為企業(yè)的提升注入新穎的血液，也對公司當(dāng)前的管理程度提出了更高的要求。只有人去適應(yīng)企業(yè)的開展，沒有企業(yè)去適應(yīng)人的要求，如何適應(yīng)市場變化，進(jìn)步公司的管理程度？成為現(xiàn)階段公司開展的主要任務(wù)之一。根據(jù)詳細(xì)情況，現(xiàn)將這些問題列示如下：一， 溝通不暢的問題：財務(wù)部與其他部門在溝通總體上是和諧的，一直以來均奉行“工作為主”，“對事不對人”的溝通原那么，有問題便直接提出，以力求問題的解決。在與其他部門溝通時，不排除在個別

10、問題上，因為工作的難以開展而較為情緒化，出現(xiàn)溝通的言辭不當(dāng)，根本原因也是沒有主動與同事協(xié)商，尋求解決問題的方法。從觀念上講，不能站在更高的角度去對待問題，缺乏對公司整體利益的考慮，不利于公司行政命令的下達(dá)與執(zhí)行。這樣的思想觀念存在許多的缺乏：一方面影響公司的團(tuán)結(jié)，對公司營造積極向上的工作氣氛產(chǎn)生了負(fù)面影響，對企業(yè)文化的培養(yǎng)起到消極的作用；另一方面讓同事關(guān)系緊張化，不利于工作上的配合，增加了溝通方面的本錢，溝通本錢是隱性的，很難去計量，但卻能最終導(dǎo)致職工數(shù)量的增加和工作質(zhì)量的下降。此外，財務(wù)部所涉及到的政府部門有國稅地稅，工商，統(tǒng)計等多個部門，相比擬而言，這方面的工作相比照擬平衡，沒有出現(xiàn)大的問

11、題，對政府部門的溝通也略有缺乏之處，今后還有待加強(qiáng)。二， 應(yīng)收賬款的問題：應(yīng)收賬款是公司的主要資金來，對公司的生存與開展起到至關(guān)重要的作用，加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理，及時回收貨款，并杜絕呆壞賬的發(fā)生是一項非常重要的工作，盡管這項工作涉及到第一， 應(yīng)收賬款對賬的及時性不強(qiáng)，很多客戶沒有及時的簽章，回傳月度對賬單，一定程度上又影響了應(yīng)收賬款的準(zhǔn)確性和催收貨款的有力證明，這個問題還長期存在，今后財務(wù)部還要一如既往的跟進(jìn)這項根底工作，準(zhǔn)確及時的財務(wù)數(shù)據(jù)是應(yīng)收賬款管理的根底；第三， 對財務(wù)“卡貨”不利方面的彌補(bǔ)措施：我們?nèi)缃袼鶎嵭械呢攧?wù)“卡貨”規(guī)定，這個規(guī)定對局部惡意拖欠貨款的客戶，產(chǎn)生了一定的壓力，形成了制

12、約因素，也回收了一些欠款時間較長的貨款，但是對于付款信譽(yù)良好的客戶，弊端也很明顯，“卡貨”給客戶留下不好的印象，財務(wù)靈敏控制又沒有標(biāo)準(zhǔn)，操作難度較大。三， 費(fèi)用報銷的問題：由于消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的擴(kuò)張，費(fèi)用開支也隨著增加，正常合理的費(fèi)用開支，是保障公司正常動作的物質(zhì)根底，收入與本錢的同時增加，同時也符合收入與本錢的配比原那么。從如今的情況來看，一定程度上存在費(fèi)用開支的浪費(fèi)現(xiàn)象，比方由于沒有“貨比三家”，導(dǎo)致采購單價過高，采購的耗材由于沒有專業(yè)人員的驗收可能質(zhì)量不達(dá)標(biāo)，今后在物耗采購方面，倉庫不僅要加強(qiáng)數(shù)量驗收，技術(shù)部還要加強(qiáng)品質(zhì)的驗收檢查。消費(fèi)研發(fā)過程中要加強(qiáng)機(jī)器設(shè)備的保養(yǎng)，養(yǎng)成良好的作業(yè)習(xí)慣，工具配件

13、的不合理使用可能導(dǎo)致?lián)p壞及修理，從而進(jìn)步維護(hù)和運(yùn)營本錢。四， 材料采購的問題：采購向供給商所采購的物料數(shù)量，均經(jīng)過財務(wù)審核并下到達(dá) pm 及采購部，對于局部制造過程中的超標(biāo)準(zhǔn)損耗和倉庫喪失，如今均以聯(lián)絡(luò)單的形式對部門進(jìn)展了扣款，明確了相關(guān)責(zé)任人，并列入到績效考核當(dāng)中。五， 倉庫重新劃歸生管部一點(diǎn)見意：一般情況下的工廠運(yùn)作，倉庫物料均歸pmc 的調(diào)度，pmc 方案調(diào)度與倉庫收發(fā)保管相接合，兩個部門的聯(lián)絡(luò)也最為嚴(yán)密，兩者之間的親密合作可以極大的降低呆壞料本錢。08 年由于倉庫出現(xiàn)無賬務(wù)管控狀態(tài)，較為嚴(yán)重的影響了工廠的消費(fèi)，同時也不符合企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)動作，對大客戶的導(dǎo)入產(chǎn)生了較大的制約，公司決定暫劃歸財

14、務(wù)監(jiān)管，09 年倉庫賬目數(shù)據(jù)已根本建立起來，倉庫的“賬，物，卡”體系也相應(yīng)的建立起來，盡管賬目的準(zhǔn)確性還有待進(jìn)一步進(jìn)步，但只要今后加強(qiáng)對倉庫的管理及人員的培訓(xùn)，還是可以到達(dá)大客戶的核查要求。倉庫的歸屬如不在 pmc 部之下，倉庫的數(shù)據(jù)共享就需要互相知會，一旦發(fā)生溝通不及時的問題，便可能出現(xiàn)多下采購訂單和超產(chǎn)的情況，為呆壞料的產(chǎn)生留下了一定的隱患。從 11 月 17 日倉庫呆滯成品分析p 來看，一局部成品的性質(zhì)是：“訂單已結(jié)，超產(chǎn)成品，備品留用”，小額度 100pcs 的超產(chǎn)屬于正常，假如大到 1000-20pcs，那么就有可能存在數(shù)據(jù)沒有共享，沒有理解實際庫存便直接下達(dá)采購訂單的問題，造成了公

15、司資的浪費(fèi)，如今倉庫重新劃歸 pmc 管轄，超產(chǎn)問題相信可以從根本上加以改觀，否那么便是方案的不準(zhǔn)確。六， 績效考核的問題：績效考核是公司的根本管理制度之一，也是鼓勵在職員工發(fā)揮積極性，主動性，創(chuàng)造性的管理機(jī)制，對挖掘人力資潛力，充分利用現(xiàn)有人力物力條件起到了一定的作用。篇二：財務(wù)整改方案篇一：財務(wù)部工作缺乏之處及整改措施財務(wù)部工作缺乏之處及整改措施財務(wù)部作為公司的一個獨(dú)立部門，在公司高層的指導(dǎo)下，財務(wù)各成員根本保持著平穩(wěn)有序的工作態(tài)勢。為實現(xiàn)公司的整體開展目的，財務(wù)部一直在改良自身的工作方法，進(jìn)步核算的準(zhǔn)確性，增強(qiáng)報表的時效性，并通過集團(tuán)開展的紀(jì)律作風(fēng)整頓教育活動為契機(jī)來為公司高層的決策提供

16、有用的資料。公司的業(yè)務(wù)量在不斷的擴(kuò)張，特別是在 2022 年全球金融危機(jī)的背景下仍然保持營業(yè)額的持續(xù)增長，業(yè)務(wù)開展為企業(yè)的提升注入新穎的血液，也對公司當(dāng)前的管理程度提出了更高的要求。只有人去適應(yīng)企業(yè)的開展，沒有企業(yè)去適應(yīng)人的要求，如何適應(yīng)市場變化，進(jìn)步公司的管理程度？成為現(xiàn)階段公司開展的主要任務(wù)之一。財務(wù)部在執(zhí)行集團(tuán)公司的管理制度的同時，盡管獲得了一些成效，但仍然存在一些管理缺陷及溝通不暢的問題，針對當(dāng)前情況，財務(wù)部必須加強(qiáng)對下屬和同事間的教育及宣導(dǎo)，通過思想及行為上的整改，不改的改良工作方法和思路，增強(qiáng)工作責(zé)任感，以適應(yīng)企業(yè)開展的要求。根據(jù)詳細(xì)情況，現(xiàn)將這些問題列示如下：一， 溝通不暢的問題

17、：財務(wù)部與其他部門在溝通總體上是和諧的，一直以來均奉行“工作為主”，“對事不對人”的溝通原那么，有問題便直接提出，以力求問題的解決。在與其他部門溝通時，不排除在個別問題上，因為工作的難以開展而較為情緒化，出現(xiàn)溝通的言辭不當(dāng)，根本原因也是沒有主動與同事協(xié)商，尋求解決問題的方法。從觀念上講，不能站在更高的角度去對待問題，缺乏對公司整體利益的考慮，不利于公司行政命令的下達(dá)與執(zhí)行。這樣的思想觀念存在許多的缺乏：一方面影響公司的團(tuán)結(jié)，對公司營造積極向上的工作氣氛產(chǎn)生了負(fù)面影響，對企業(yè)文化的培養(yǎng)起到消極的作用；另一方面讓同事關(guān)系緊張化，不利于工作上的配合，增加了溝通方面的本錢，溝通本錢是隱性的，很難去計量

18、，但卻能最終導(dǎo)致職工數(shù)量的增加和工作質(zhì)量的下降。溝通問題整頓不僅僅存在于財務(wù)部，其他部門的也應(yīng)該重視起來，做到有那么改之，無那么嘉勉，在觀念上杜絕“本位”思想的漫延，為營造積極樂觀向上的企業(yè)文化，為提升個人的素養(yǎng)而進(jìn)展自我反省。此外，財務(wù)部所涉及到的政府部門有國稅地稅，工商，統(tǒng)計等多個部門，相比擬而言，這方面的工作相比照擬平衡，沒有出現(xiàn)大的問題，對政府部門的溝通也略有缺乏之處，今后還有待加強(qiáng)。因為與政府部門的良性互動，在實際工作中，可以減少較多的阻力與費(fèi)事，碰到問題也會主動知會并得到幫助。二， 應(yīng)收賬款的問題：應(yīng)收賬款是公司的主要資金來，對公司的生存與開展起到至關(guān)重要的作用，加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理

19、，及時回收貨款，并杜絕呆壞賬的發(fā)生是一項非常重要的工作，盡管這項工作涉及到業(yè)務(wù)財務(wù)等諸多部門，但做好每一個環(huán)節(jié)的工作是非常必要的。根據(jù)財務(wù)所涉及到的詳細(xì)環(huán)節(jié)，存在如下問題：第一， 應(yīng)收賬款對賬的及時性不強(qiáng)，很多客戶沒有及時的簽章，回傳月度對賬單，一定程度上又影響了應(yīng)收賬款的準(zhǔn)確性和催收貨款的有力證明，這個問題還長期存在，今后財務(wù)部還要一如既往的跟進(jìn)這項根底工作，準(zhǔn)確及時的財務(wù)數(shù)據(jù)是應(yīng)收賬款管理的根底；第二， 應(yīng)收賬款的回收款過長，影響到貨款的回收與應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)速度，一定程度上會給財務(wù)帶來資金方面的壓力，一般情況下，回收期過長的貨款，產(chǎn)生呆壞賬的可能性也隨之增加。在呆壞賬方面，盡管產(chǎn)生的原因是

20、多方面的，銷售業(yè)務(wù)員固然有跟進(jìn)的過失，但財務(wù)在客戶付款信譽(yù)不佳的情況下，沒有及時的做到提示與統(tǒng)計，也較少對客戶的資信度進(jìn)展調(diào)查，財務(wù)只是單一的注重了會計報表的核算，而忽略了財務(wù)資產(chǎn)平安的管理，今后工作要將重點(diǎn)轉(zhuǎn)移上財務(wù)管理上來；第三， 對財務(wù)“卡貨”不利方面的彌補(bǔ)措施：我們?nèi)缃袼鶎嵭械呢攧?wù)“卡貨”規(guī)定，這個規(guī)定對局部惡意拖欠貨款的客戶，產(chǎn)生了一定的壓力，形成了制約因素，也回收了一些欠款時間較長的貨款，但是對于付款信譽(yù)良好的客戶，弊端也很明顯，“卡貨”給客戶留下不好的印象，財務(wù)靈敏控制又沒有標(biāo)準(zhǔn)，操作難度較大。由于財務(wù)的“卡貨”，局部業(yè)務(wù)員的依賴財務(wù)“卡貨”收款的心態(tài)明顯，對于這個問題需要兩個部

21、門主動進(jìn)步催款的意識。三， 費(fèi)用報銷的問題：由于消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的擴(kuò)張，費(fèi)用開支也隨著增加，正常合理的費(fèi)用開支，是保障公司正常動作的物質(zhì)根底，收入與本錢的同時增加，同時也符合收入與本錢的配比原那么。從如今的情況來看，一定程度上存在費(fèi)用開支的浪費(fèi)現(xiàn)象，比方由于沒有“貨比三家”，導(dǎo)致采購單價過高，采購的耗材由于沒有專業(yè)人員的驗收可能質(zhì)量不達(dá)標(biāo)，今后在物耗采購方面，倉庫不僅要加強(qiáng)數(shù)量驗收，技術(shù)部還要加強(qiáng)品質(zhì)的驗收檢查。消費(fèi)研發(fā)過程中要加強(qiáng)機(jī)器設(shè)備的保養(yǎng)，養(yǎng)成良好的作業(yè)習(xí)慣，工具配件的不合理使用可能導(dǎo)致?lián)p壞及修理，從而進(jìn)步維護(hù)和運(yùn)營本錢。隨著業(yè)務(wù)量的增加，交際應(yīng)酬費(fèi)用有較大幅度的增加，公司規(guī)定在非特殊情況下，

22、客戶在食堂用餐的規(guī)定沒有得到很好的實行。四， 材料采購的問題：采購向供給商所采購的物料數(shù)量，均經(jīng)過財務(wù)審核并下到達(dá) pm 及采購部，對于局部制造過程中的超標(biāo)準(zhǔn)損耗和倉庫喪失，如今均以聯(lián)絡(luò)單的形式對部門進(jìn)展了扣款，明確了相關(guān)責(zé)任人，并列入到績效考核當(dāng)中。采購控制的另一個問題是在保證品質(zhì)的前提下，在原料價格下跌價的情況下的持續(xù)降價，在績效考核當(dāng)中，財務(wù)對采購的降價考核占權(quán)重的 20，每個月采購均有局部的降價方案到達(dá)財務(wù)。但從總體的價格趨勢分析p ，采購的降價相對于成品銷售的降價幅度相對較小，天線的銷售單價 2022 年降低了 30以上，而原材料的采購單價的下降幅度卻沒有到達(dá)這個標(biāo)準(zhǔn)，一定程度上進(jìn)步

23、了公司材料本錢的在銷售單價中的比重，增加了運(yùn)營的本錢，降低了公司整體的利潤程度。五， 倉庫重新劃歸生管部一點(diǎn)見意：一般情況下的工廠運(yùn)作，倉庫物料均歸pmc 的調(diào)度，pmc 方案調(diào)度與倉庫收發(fā)保管相接合，兩個部門的聯(lián)絡(luò)也最為嚴(yán)密，兩者之間的親密合作可以極大的降低呆壞料本錢。08 年由于倉庫出現(xiàn)無賬務(wù)管控狀態(tài)，較為嚴(yán)重的影響了工廠的消費(fèi)，同時也不符合企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)動作，對大客戶的導(dǎo)入產(chǎn)生了較大的制約，公司決定暫劃歸財務(wù)監(jiān)管，09 年倉庫賬目數(shù)據(jù)已根本建立起來，倉庫的“賬，物，卡”體系也相應(yīng)的建立起來，盡管賬目的準(zhǔn)確性還有待進(jìn)一步進(jìn)步，但只要今后加強(qiáng)對倉庫的管理及人員的培訓(xùn)，還是可以到達(dá)大客戶的核查要求

24、。倉庫的歸屬如不在 pmc 部之下，倉庫的數(shù)據(jù)共享就需要互相知會，一旦發(fā)生溝通不及時的問題，便可能出現(xiàn)多下采購訂單和超產(chǎn)的情況，為呆壞料的產(chǎn)生留下了一定的隱患。從 11 月 17 日倉庫呆滯成品分析p 來看，一局部成品的性質(zhì)是：“訂單已結(jié)，超產(chǎn)成品，備品留用”，小額度 100pcs 的超產(chǎn)屬于正常，假如大到 1000-20pcs，那么就有可能存在數(shù)據(jù)沒有共享，沒有理解實際庫存便直接下達(dá)采購訂單的問題，造成了公司資的浪費(fèi)，如今倉庫重新劃歸 pmc 管轄，超產(chǎn)問題相信可以從根本上加以改觀，否那么便是方案的不準(zhǔn)確。在倉庫劃歸 pmc 部以后，數(shù)據(jù)的處理與檢查是倉庫的弱項，財務(wù)還是會一如既往的監(jiān)控倉庫

25、賬務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。六， 績效考核的問題：績效考核是公司的根本管理制度之一，也是鼓勵在職員工發(fā)揮積極性，主動性，創(chuàng)造性的管理機(jī)制，對挖掘人力資潛力，充分利用現(xiàn)有人力物力條件起到了一定的作用。但是在運(yùn)行的過程中，也出現(xiàn)一些問題，有些地方只有罰款，沒有獎勵，沒有主動去發(fā)現(xiàn)工作的好現(xiàn)象，好例子，作為一個典型的范例加以宣導(dǎo)，最終增強(qiáng)公司的正義感。以上內(nèi)容是財務(wù)部對公司近期內(nèi)部工作的一些見意，其中涉及的內(nèi)容有應(yīng)收賬款，費(fèi)用開支，材料采購，績效考核，其中不免有詳之處，由于所理解的情況有限，不正確的地方，歡送批評指正。篇二：財務(wù)檢查整改報告衛(wèi)生局關(guān)于財務(wù)檢查涉及問題的整改報告 按照區(qū)財政局財務(wù)工作檢查的要求，

26、和提出的整改意見。我單位對檢查中涉及到的問題進(jìn)展了認(rèn)真的整改和完善。一、 及時補(bǔ)全原始憑證對檢查中發(fā)現(xiàn)的個別原始憑證中票據(jù)不完好的現(xiàn)象。我們及時做了清理核對，并補(bǔ)全了憑證。并對所有的原始憑證進(jìn)展了檢查，做了細(xì)致的分析p ，及時糾正了錯誤。保證了憑證的真實合理有效。二、 建立了嚴(yán)格的單位內(nèi)部控制制度針對檢查中出現(xiàn)的財務(wù)章、名章的保管問題，我單位已經(jīng)將兩章分開保管，專人負(fù)責(zé)。還建立健全了單位內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)了相關(guān)票據(jù)、財務(wù)章的管理。并組織相關(guān)財務(wù)人員學(xué)習(xí)會計法和財務(wù)知識。使記賬人員和財務(wù)審核審批人員互相制約、權(quán)責(zé)明確。嚴(yán)防在工作中出現(xiàn)紕漏。三、 今后財務(wù)工作通過此次財務(wù)檢查指導(dǎo)，使我單位受益匪淺

27、，及時糾正了工作中出現(xiàn)的問題。今后我們一定按照會計法的要求，不斷完善財務(wù)工作。做到合理合法、嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真、不出過失。并及時自查，認(rèn)真審核。明確責(zé)任抓好落實，從而保證今后單位財務(wù)工作的順利進(jìn)展。篇三：財務(wù)整改方案(2)20401財務(wù)自查及整改方案我部門接到關(guān)于對管理工作進(jìn)展全面總結(jié)和自查的通知的文件后，高度重視并及時地對學(xué)校的財務(wù)管理進(jìn)展了認(rèn)真自查，現(xiàn)將自查及整改情況總結(jié)匯報如下：一、收入管理1所有預(yù)算外收入全額解入財政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理；2我校已經(jīng)實行免費(fèi)入學(xué)，無擅自設(shè)立收費(fèi)工程、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或進(jìn)步收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。二、支出管理1學(xué)校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象；2學(xué)

28、校購置的教學(xué)儀器設(shè)備、辦公作品及圖書資料等只要符合政府采購條件的，都實行政府采購；不符合政府采購條件的，也能做到貨比三家，堅持到正規(guī)商戶施行采購。3學(xué)校財務(wù)支出實行校長負(fù)責(zé)制，部門提出申請，校長統(tǒng)一審批，各負(fù)其責(zé)。已經(jīng)建立健全民主理財制度，重大經(jīng)費(fèi)開支工程，由校指導(dǎo)班子集體討論決定。4學(xué)校實行校務(wù)公開制度，建立健全財務(wù)管理內(nèi)部控制制度，所有的財務(wù)都有結(jié)算中心的報賬員操辦，職責(zé)明確；5不存在私設(shè)“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象。三、資產(chǎn)管理1按照校產(chǎn)管理制度的規(guī)定，各單位所有的財產(chǎn)都登記造冊，做到專人管理，因?qū)W校需要而購置或使用的，2學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、

29、維修等內(nèi)部管理制度，建立校產(chǎn)臺賬，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符；3學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等，都有校指導(dǎo)集體決定后報上級相關(guān)部門審批，并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報批；不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購置股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險性投資活動； 為確保學(xué)校財務(wù)管理更加標(biāo)準(zhǔn)化、制度化、科學(xué)化，現(xiàn)制定如下整改措施：四、財會隊伍建立財會人員要正確行使會計監(jiān)視職權(quán)，對違背法律規(guī)定的會計事項，回絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正以確保會計信息的真實性、合法性和完好性；五、財務(wù)制度進(jìn)一步完善財務(wù)規(guī)章制度，從根本上保證財務(wù)工作的標(biāo)準(zhǔn)性。學(xué)校在原