加入WTO對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易的影響及我國(guó)的法律應(yīng)對(duì)二

1、無(wú) 加入加入 WTOWTO 對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易的影響及我國(guó)的法律應(yīng)對(duì)對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易的影響及我國(guó)的法律應(yīng)對(duì)二二 (三)加入 WTO 后，我國(guó)資本市場(chǎng)可能有資金外流的潛在危險(xiǎn)。 保險(xiǎn)業(yè)不同于其它金融部門的一個(gè)重要特征就是它的運(yùn)營(yíng)依據(jù)是數(shù)理概率論上的“大數(shù)法則”。這使得保險(xiǎn)業(yè)尤其是人壽保險(xiǎn)業(yè)具有一種資金吸納的“磁場(chǎng)效應(yīng)”，投保人將大量保費(fèi)交給保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)公司在備足準(zhǔn)備金之后，將巨額保險(xiǎn)資金用于投資，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)資金的保值與增值。在發(fā)達(dá)國(guó)家，保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)資金的運(yùn)用率在 85%以上，而中國(guó)的保險(xiǎn)資金運(yùn)用率只有10%左右。習(xí)慣于運(yùn)用資金投資的外資保險(xiǎn)公司在進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)之后，可以以吸收保費(fèi)的形式聚斂資金，

2、用于投資，然后將巨額投資收益轉(zhuǎn)移出境，而與此同時(shí)，外國(guó)保險(xiǎn)公司帶入中國(guó)的外資相當(dāng)有限，如此有可能在中國(guó)資本市場(chǎng)上形成一股資金“逆流”，與我國(guó)吸引外資的初衷相悖。 根據(jù)我國(guó)保險(xiǎn)法第 104 條的要求，保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則，并保證資產(chǎn)的保值增值，其資金用途也僅限于銀行存款、買賣政府債券、金融債券等較為穩(wěn)健安全、收益率也較低的投資途徑上，禁止保險(xiǎn)資金用于設(shè)立證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和向企業(yè)投資。這就很大程度上抑制了上述資金逆流的負(fù)面影響。但值得重視的是，保險(xiǎn)基金進(jìn)入證券市場(chǎng)的問(wèn)題已經(jīng)提上了證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)的議事日程。據(jù)悉，日前中國(guó)保監(jiān)會(huì)主席馬永偉在接受記者采訪時(shí)指出，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法

3、成立的商業(yè)性保險(xiǎn)公司均可投資證券投資基金，但必須經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)審批后方可進(jìn)行。目前我國(guó)除了 13 家中資保險(xiǎn)公司外，還有 18 家中外合資和外資保險(xiǎn)公司，它們也屬于“在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法成立的商業(yè)性保險(xiǎn)公司”，馬永偉的講話是否意味著某些外資參股的保險(xiǎn)公司也可通過(guò)認(rèn)購(gòu)證券投資基金而間接進(jìn)入中國(guó)證券市場(chǎng)呢?從近日的實(shí)踐來(lái)看，已經(jīng)初步顯露出了外資保險(xiǎn)資金進(jìn)入證券市場(chǎng)的苗頭。例如，首次向保險(xiǎn)公司配售的同盛基金，共有 11 家公司獲準(zhǔn)參加配售，其中有中國(guó)人壽等 10 家中資保險(xiǎn)公司，還有 1 家中法合資的金盛人壽保險(xiǎn)公司。 入世后依據(jù) GATS 協(xié)議漸進(jìn)式“國(guó)民待遇”的原則規(guī)定和無(wú) 金融服務(wù)協(xié)議關(guān)于“

4、平等參與競(jìng)爭(zhēng)”的要求，我們顯然不可能長(zhǎng)期拒外資保險(xiǎn)公司于證券投資基金之外。隨著入世后外資保險(xiǎn)公司的大量進(jìn)入和資金運(yùn)用渠道的不斷拓寬，上述資金逆流的風(fēng)險(xiǎn)將進(jìn)一步凸現(xiàn)出來(lái)。 三、加入 WTO 對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的利弊權(quán)衡 單純地論述加入世貿(mào)組織對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的積極意義或負(fù)面影響，均不足以直觀地確證加入WTO 對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)究竟是利大于弊，還是弊大于利，因此還必須進(jìn)行利與弊的權(quán)衡比較，以確定加入 WTO 之后我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的得失，為我國(guó)保險(xiǎn)法制為迎接入世所作的變革與完善提供可靠的理論依據(jù)。目前，理論界關(guān)于加入 WTO 對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)利弊權(quán)衡的焦點(diǎn)主要集中在以下三個(gè)方面： (一) 正確對(duì)待保險(xiǎn)業(yè)開(kāi)放與金融安全之間的矛

5、盾。 在保險(xiǎn)業(yè)開(kāi)放與金融安全的問(wèn)題上，我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)在認(rèn)識(shí)上存在著兩種截然不同的傾向。一種傾向認(rèn)為，外資保險(xiǎn)公司尤其是實(shí)力雄厚的大型跨國(guó)保險(xiǎn)公司大量進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，必然造成眾多的負(fù)效應(yīng)。這些負(fù)效應(yīng)可大別為兩類：一類是近期負(fù)效應(yīng)，如轉(zhuǎn)移利潤(rùn)，逃避稅收，不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等;另一類是遠(yuǎn)期負(fù)效應(yīng)，這類負(fù)效應(yīng)是由于跨國(guó)保險(xiǎn)公司全球化戰(zhàn)略與東道國(guó)經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生沖突所致，相較近期負(fù)效應(yīng)而言，影響更為深遠(yuǎn)，危害更為嚴(yán)重，如部分經(jīng)濟(jì)自主權(quán)受損，在市場(chǎng)份額方面付出沉重的代價(jià)，影響東道國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)政策的實(shí)施等等。在資本趨利性的推動(dòng)下，外國(guó)保險(xiǎn)公司的大量準(zhǔn)入必然會(huì)對(duì)我國(guó)脆弱的金融體系造成沖擊，危及我國(guó)的金融安全，因此

6、，必須減緩金融開(kāi)放的步伐，對(duì)外資進(jìn)入金融市場(chǎng)施予嚴(yán)格的準(zhǔn)入條件，實(shí)行嚴(yán)格的法律管制。另一種傾向則認(rèn)為金融自由化是當(dāng)今國(guó)際金融市場(chǎng)的大勢(shì)所趨，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)也應(yīng)順應(yīng)這一歷史趨勢(shì)，外國(guó)保險(xiǎn)公司的進(jìn)入帶來(lái)了我國(guó)急需的資金、先進(jìn)技術(shù)、管理經(jīng)驗(yàn)和充滿活力的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，對(duì)我國(guó)的金融體制改革具有積極的促進(jìn)作用。因此，應(yīng)當(dāng)加快保險(xiǎn)業(yè)對(duì)外開(kāi)放的步伐，擴(kuò)大外國(guó)保險(xiǎn)公司的準(zhǔn)入規(guī)模，并以此為契機(jī)大力推進(jìn)我國(guó)的金融體制改革。 無(wú) 實(shí)際上，金融開(kāi)放與金融安全存在著對(duì)立統(tǒng)一的關(guān)系，對(duì)外開(kāi)放的擴(kuò)大，有助于建立一個(gè)健康有序的金融體制，從而使金融安全得以維護(hù)，而金融體系的安全與穩(wěn)定反過(guò)來(lái)又是擴(kuò)大對(duì)外開(kāi)放的重要保證。問(wèn)題的關(guān)鍵在于把握金

7、融開(kāi)放的“度”，即金融開(kāi)放的總量與速度應(yīng)在我國(guó)金融體系的容量與安全系數(shù)所允許的范圍內(nèi)。這決定了我國(guó)在開(kāi)放資本市場(chǎng)和金融服務(wù)方面務(wù)必審時(shí)度勢(shì)，量力而行：一方面，要逐步推進(jìn)金融開(kāi)放的進(jìn)程，保持和加強(qiáng)利用外資的適度規(guī)模和合理結(jié)構(gòu);另一方面，根據(jù)我國(guó)的國(guó)力發(fā)展態(tài)勢(shì)，實(shí)行適度的保護(hù)策略，要未雨綢繆，完善金融監(jiān)管體制和監(jiān)管手段，加緊構(gòu)筑我國(guó)的金融安全防線。 (二)正確衡量保險(xiǎn)市場(chǎng)份額下降與引進(jìn)保險(xiǎn)技術(shù)、經(jīng)驗(yàn)的利弊得失 80 年代后期， 我國(guó)提出了“以市場(chǎng)換技術(shù)”的戰(zhàn)略， 旨在通過(guò)開(kāi)放部分國(guó)內(nèi)市場(chǎng)引進(jìn)外資、技術(shù)和先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)。1992 年保險(xiǎn)業(yè)試點(diǎn)開(kāi)放之后也一直奉行“以市場(chǎng)換技術(shù)”的原則，試圖以犧牲部分市場(chǎng)

8、份額的代價(jià)引進(jìn)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)急需的技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)。但有些同志對(duì)此感到不理解，認(rèn)為“以市場(chǎng)換技術(shù)”的結(jié)果是讓出了市場(chǎng)，技術(shù)卻沒(méi)有實(shí)質(zhì)性提高，其負(fù)面影響遠(yuǎn)大于其正面作用。 筆者認(rèn)為，這種觀點(diǎn)有失偏頗，它人為地放大了外資保險(xiǎn)公司侵奪中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的負(fù)效應(yīng)，卻淡化了中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)因引進(jìn)外資而產(chǎn)生的技術(shù)升級(jí)和觀念更新。以壽險(xiǎn)市場(chǎng)為例，1992 年美國(guó)友邦保險(xiǎn)公司剛進(jìn)入上海時(shí)，憑借其較為先進(jìn)的保險(xiǎn)技術(shù)和靈活的管理體制，先聲奪人，曾一度占據(jù)上海壽險(xiǎn)市場(chǎng)的“半壁江山”，但隨著中資保險(xiǎn)公司通過(guò)學(xué)習(xí)逐漸掌握了友邦公司引入的壽險(xiǎn)代理人營(yíng)銷技術(shù)之后，美國(guó)友邦公司的市場(chǎng)占有率逐年下降，1997 年僅占有上海壽險(xiǎn)市場(chǎng)的 8%，風(fēng)光

9、不再。由于吸取了上海市場(chǎng)開(kāi)放的教訓(xùn)，更重要的是，由于壽險(xiǎn)代理人制在全國(guó)的普及與推廣， 1995 年美國(guó)友邦公司進(jìn)入廣州市場(chǎng)時(shí)， 所造成的影響遠(yuǎn)沒(méi)有進(jìn)入上海時(shí)大， 1997年美國(guó)友邦公司在廣州的市場(chǎng)占有率為 2%，僅及上海市場(chǎng)占有率的 1/4。 無(wú) 從以上事例可以看出，“以市場(chǎng)換技術(shù)”這種戰(zhàn)略選擇本身是正確的，關(guān)鍵是具體操作中“以市場(chǎng)換技術(shù)”的形式能否達(dá)到預(yù)期的目的與效果。某些學(xué)者所擔(dān)憂的技術(shù)沒(méi)換來(lái)，市場(chǎng)又丟了的“賠了夫人又折兵”的情形之所以存在，并不是以市場(chǎng)換技術(shù)的戰(zhàn)略存在問(wèn)題，而是在實(shí)施環(huán)節(jié)中一些具體的條件或形式上存在問(wèn)題。再以上海保險(xiǎn)開(kāi)放試點(diǎn)為例，除了頭幾年友邦公司引入壽險(xiǎn)代理人營(yíng)銷技術(shù)之

10、外，外資保險(xiǎn)公司似乎極少將先進(jìn)的技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)讓渡或傳授給中國(guó)同行。這主要是因?yàn)樵缙谶M(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)的美國(guó)友邦、東京海上火災(zāi)保險(xiǎn)等公司多為外國(guó)保險(xiǎn)公司的在華分公司，全由其國(guó)外的母公司掌控，對(duì)外形成自我封閉的體系，因此對(duì)它們先進(jìn)的保險(xiǎn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，中資保險(xiǎn)公司只能“臨淵羨魚(yú)”，而不能“隔空取物”。這是因?yàn)楸ｋU(xiǎn)業(yè)與其它行業(yè)不同，在保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)與管理中充滿了專有技術(shù)(know-how)，各公司對(duì)外一般將其列為商業(yè)秘密加以保護(hù)， 獲取 know-how 的唯一途徑只能以契約或股權(quán)參與的形式與外國(guó)保險(xiǎn)公司融為一體，通過(guò)共同經(jīng)營(yíng)，才有可能獲得外國(guó)保險(xiǎn)公司核心的授受技術(shù)。因此，筆者認(rèn)為，中國(guó)在入世談判過(guò)程中，

11、應(yīng)堅(jiān)持以合資保險(xiǎn)公司作為外資準(zhǔn)入中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的主流，只有這樣，才能使中方合營(yíng)者在與外方共同經(jīng)營(yíng)中潛移默化地掌握外方投資者的先進(jìn)技術(shù)和管理方法，從而實(shí)現(xiàn)“以市場(chǎng)換技術(shù)”的戰(zhàn)略目標(biāo)。 (三)客觀地權(quán)衡引進(jìn)外資保險(xiǎn)公司與資金逆流之間的利弊。 所有的外商投資企業(yè)不同程度上均存在者投資收益匯回母國(guó)的問(wèn)題，因此嚴(yán)格說(shuō)來(lái)，資金逆流是所有外商投資企業(yè)普遍存在的現(xiàn)象，只不過(guò)保險(xiǎn)業(yè)奉行的“大數(shù)法則”使其資金逆流的效應(yīng)凸顯得尤為明顯而已。筆者認(rèn)為，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)資金逆流的負(fù)效應(yīng)應(yīng)一分為二地加以分析：一方面，的確存在著外資保險(xiǎn)公司將保險(xiǎn)基金用于投資，并將大筆投資收益匯出境外的問(wèn)題，這某種程度上可能影響我國(guó)的外匯儲(chǔ)備和引資效

12、果。但另一方面，我們也應(yīng)注意到，外資保險(xiǎn)公司的投資收益是其在中國(guó)從事投資活動(dòng)所獲得的，無(wú)論其將保險(xiǎn)基金投資于股市、匯市還是期貨、債券，只要我國(guó)的法律未予明確禁止，這種投資活動(dòng)就是合法的，應(yīng)受中國(guó)法律保護(hù)。更何況，將資金投入中國(guó)市場(chǎng)，這本身就是對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的一個(gè)貢獻(xiàn)，以證券市場(chǎng)為例，我國(guó)無(wú) 證券市場(chǎng)一直存在著資金面不足的瓶頸，由外資保險(xiǎn)公司參與募集的保險(xiǎn)基金無(wú)疑將很大程度上緩解我國(guó)證券市場(chǎng)資金來(lái)源不足的矛盾，推動(dòng)我國(guó)資本市場(chǎng)的發(fā)展。 在將大量資金投入中國(guó)市場(chǎng)的前提下，外國(guó)投資者獲得合理的投資報(bào)酬并匯回其母國(guó)，這正是我國(guó)引進(jìn)外資的應(yīng)有之義。更毋論我國(guó)外匯儲(chǔ)備充足，在資本凈輸入的大條件下，外資保險(xiǎn)

13、基金投資收益的逆流并不足以對(duì)我國(guó)資本項(xiàng)目的盈余構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響。即使我國(guó)外匯儲(chǔ)備或資本流量出現(xiàn)了問(wèn)題，我國(guó)亦可以通過(guò)外匯管制等應(yīng)急保障措施暫?；蚪贡ｋU(xiǎn)基金投資收益的匯出，恢復(fù)我國(guó)的外匯平衡。如果在考慮到引入外資保險(xiǎn)公司對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展水平及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況的影響，資金逆流的負(fù)效應(yīng)更顯得微不足道，因此，資本逆流的負(fù)效應(yīng)盡管客觀存在，甚至在某種條件下還可能激化，但我們切不可“因噎廢食”，因?yàn)閾?dān)心可能存在的少量資本逆流而延緩我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)對(duì)外開(kāi)放的步伐。 從以上分析可以看出，外資保險(xiǎn)公司對(duì)中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的沖擊是不可避免的，但從利弊權(quán)衡的角度來(lái)看，外資保險(xiǎn)公司進(jìn)入中國(guó)，正面影響遠(yuǎn)大于其負(fù)面效應(yīng)，為了我國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)

14、貿(mào)易水平的根本提高和中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的長(zhǎng)期繁榮，犧牲一些眼前和局部利益是值得的，并不會(huì)對(duì)我國(guó)金融安全和根本經(jīng)濟(jì)利益構(gòu)成威脅。因此，我們絕不能因?yàn)橥赓Y保險(xiǎn)公司進(jìn)入中國(guó)有這樣或那樣的消極影響便重回“閉關(guān)鎖國(guó)”的老路，而應(yīng)堅(jiān)持保險(xiǎn)業(yè)對(duì)外開(kāi)放的基本路線不動(dòng)搖，只有通過(guò)與外資保險(xiǎn)公司激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，才能真正錘煉我國(guó)民族保險(xiǎn)公司的素質(zhì)，建立起強(qiáng)大的民族保險(xiǎn)業(yè)。 四、入世后中國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易的法律應(yīng)對(duì) 中國(guó)是發(fā)展中國(guó)家，中國(guó)的保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)尚屬“幼稚產(chǎn)業(yè)”，這是不爭(zhēng)的事實(shí)。全球金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)議在保險(xiǎn)市場(chǎng)開(kāi)放方面，對(duì)發(fā)展中國(guó)家有以下一些特惠條款：(1)可以根據(jù)自身的特殊需要，確定保險(xiǎn)業(yè)的國(guó)內(nèi)政策目標(biāo);(2)鼓勵(lì)發(fā)展中國(guó)

15、家參與國(guó)際保險(xiǎn)服務(wù)競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)發(fā)達(dá)國(guó)家和 WTO 有義務(wù)幫助不發(fā)達(dá)國(guó)家提高業(yè)務(wù)水平和競(jìng)爭(zhēng)能力，并優(yōu)先提供發(fā)達(dá)國(guó)家的保險(xiǎn)市場(chǎng)無(wú) 信息;(3)允許發(fā)展中國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)提供行業(yè)補(bǔ)貼;(4)在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面，允許發(fā)展中國(guó)家根據(jù)其經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，適度開(kāi)放保險(xiǎn)市場(chǎng)，逐步實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易的自由化。因此，入世后我國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易的應(yīng)對(duì)策略主要集中在兩個(gè)方面：一方面要修訂和完善我國(guó)現(xiàn)行的保險(xiǎn)法律體系，健全保險(xiǎn)監(jiān)管制度;另一方面， 要充分利用上述特惠條款最大限度地保護(hù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)免遭外來(lái)沖擊。 (一) 完善保險(xiǎn)立法，建立健全的保險(xiǎn)法律體系。 目前，我國(guó)已頒布了保險(xiǎn)法、保險(xiǎn)企業(yè)管理暫行條例、保險(xiǎn)管理暫行規(guī)定、保險(xiǎn)代理人管理規(guī)

16、定(試行)、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人管理規(guī)定(試行)、上海外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)暫行管理辦法等一系列法律法規(guī)。法律法規(guī)數(shù)目不少，但始終無(wú)法形成一個(gè)有機(jī)的法律體系，究其原因，主要是我國(guó)現(xiàn)行保險(xiǎn)立法存在著以下三大缺陷： 1、保險(xiǎn)政策多變，法律規(guī)定不一。20 世紀(jì)初期國(guó)務(wù)院及有關(guān)部委為加強(qiáng)金融保險(xiǎn)方面的國(guó)際合作，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)特區(qū)的發(fā)展，發(fā)布了一系列法律規(guī)范，開(kāi)始允許外國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在有限的地區(qū)設(shè)立非營(yíng)利性保險(xiǎn)辦事處。1987 年國(guó)務(wù)院通知，將金融保險(xiǎn)業(yè)列為限制外商投資行業(yè)，1988年又升格為禁止外商投資行業(yè)。進(jìn)入 90 年代之后，出于中國(guó)復(fù)關(guān)及入世的考慮，中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的開(kāi)放又被提上了議事日程，通過(guò)頒布了保險(xiǎn)法、上海外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)暫行管

17、理辦法一系列法律法規(guī)。由于我國(guó)在不同時(shí)期保險(xiǎn)開(kāi)放的策略不同，頒布于不同時(shí)期的保險(xiǎn)法規(guī)貫徹的是迥異的政策屬性，造成了新法與舊法的不協(xié)調(diào)，影響了統(tǒng)一保險(xiǎn)法律體系的形成。 2、法律法規(guī)不配套，缺乏實(shí)施細(xì)則。保險(xiǎn)法于 1995 年頒布，實(shí)踐中產(chǎn)生了不少問(wèn)題，尤其是對(duì)外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的組織形式、資金運(yùn)用方面，產(chǎn)生了諸多分歧，但有關(guān)部門始終未能頒布配套的實(shí)施細(xì)則以解決上述問(wèn)題，造成了實(shí)踐中的混淆。 無(wú) 3、除保險(xiǎn)法外，大多數(shù)保險(xiǎn)立法法律階次不高，且均是暫行或試行法規(guī)，法律效力不確定。以上海外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)暫行管理辦法為例，該暫行辦法頒布于 1992 年，至今仍然有效，“暫行”變成了“現(xiàn)行”。 法律階次不高， 影響

18、到法律規(guī)范的拘束力和權(quán)威性;法律效力不確定，則影響到我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)開(kāi)放的穩(wěn)定性和連續(xù)性。 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，加入 WTO 后，我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)主體將日趨多元化，保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也將日益激烈，而保險(xiǎn)市場(chǎng)正常運(yùn)行的前提是要有科學(xué)的保險(xiǎn)法律體系為保障。因此，我國(guó)應(yīng)以加入 WTO 為契機(jī)，全面整飭保險(xiǎn)立法，建立和健全我國(guó)保險(xiǎn)法律體系。較為理想的立法模式是以保險(xiǎn)法為基本法，輔之以保險(xiǎn)業(yè)法和保險(xiǎn)法實(shí)施細(xì)則，下設(shè)保險(xiǎn)合同法、保險(xiǎn)市場(chǎng)主體法、保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)法、保險(xiǎn)監(jiān)管法和外商投資保險(xiǎn)企業(yè)管理法等配套法規(guī)，還可允許各地方根據(jù)上述法律的原則，制定適合于本地區(qū)實(shí)際情況的外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)管理辦法。 (二)逐步彌補(bǔ)我國(guó)保險(xiǎn)立法的滯后性

19、，貫徹 GATS 協(xié)議對(duì)國(guó)內(nèi)立法的透明度要求。 我國(guó)現(xiàn)行的保險(xiǎn)立法多頒布于 1995 年之前， 與我國(guó)在入世談判中所作的承諾有諸多不一致之處。例如，我國(guó)現(xiàn)行立法仍將保險(xiǎn)開(kāi)放局限于經(jīng)濟(jì)試點(diǎn)的范圍內(nèi)，有嚴(yán)格的地域和業(yè)務(wù)限制，而我國(guó)在與有關(guān)國(guó)家進(jìn)行市場(chǎng)準(zhǔn)入談判時(shí)承諾將分階段全面開(kāi)放我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)，并將險(xiǎn)種限制大幅放寬。根據(jù) GATS 的相關(guān)條款，服務(wù)貿(mào)易的市場(chǎng)準(zhǔn)入和國(guó)民待遇均受制于國(guó)內(nèi)法，而我國(guó)國(guó)內(nèi)法一者缺乏有關(guān)保險(xiǎn)市場(chǎng)準(zhǔn)入和國(guó)民待遇的具體規(guī)范，二者既有規(guī)則與我國(guó)入世所作的承諾不完全一致，面臨著一個(gè)逐步完善的過(guò)程。當(dāng)然，由于我國(guó)加入世貿(mào)組織的承諾尚未完全定型，我國(guó)現(xiàn)行保險(xiǎn)立法的修繕也不應(yīng)是一蹴而就的，

20、而應(yīng)根據(jù)我國(guó)服務(wù)貿(mào)易承諾的變化而相應(yīng)地作出修改和完善。 根據(jù) GATS 的透明度要求，任一談判簽字方都必須將影響服務(wù)貿(mào)易措施的有關(guān)法律、行政命令及其它決定、規(guī)則和習(xí)慣做法(無(wú)論是中央政府或地方政府作出的， 還是由非政府的有權(quán)制定規(guī)章的機(jī)構(gòu)作出的)在生效之前予以公布。對(duì)上述有關(guān)法律、規(guī)則的任何修改，也應(yīng)該對(duì)所有無(wú) 締約方及時(shí)予以公開(kāi)。這就對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度的透明度提出了嚴(yán)格的要求。目前，我國(guó)在中央層面上保險(xiǎn)法律規(guī)范的透明度較高，基本上能做到在生效前予以公布。問(wèn)題主要集中在職能部門的一些內(nèi)部規(guī)范和地方政府的一些保護(hù)性規(guī)定或措施上，如人行及保監(jiān)會(huì)關(guān)于保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的標(biāo)準(zhǔn)、保險(xiǎn)險(xiǎn)種審批的準(zhǔn)

21、則，以及地方政府對(duì)某些險(xiǎn)種(如學(xué)生險(xiǎn))的強(qiáng)制性規(guī)定等，這些所謂的“紅頭文件”透明度極低，不要說(shuō)外商，即使是國(guó)人也未必知曉。加入WTO 后，這方面的透明度必須加強(qiáng)，具體要從兩方面著手：一是實(shí)行全面的透明度要求，只要是與保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易有關(guān)的規(guī)范性法律文件，無(wú)論其采用何種名目，只要不涉及公共利益和商業(yè)秘密， 就必須予以強(qiáng)制性公開(kāi);二是要禁絕或限制地方政府或職能部門違背市場(chǎng)規(guī)律和競(jìng)爭(zhēng)法則的不當(dāng)立法權(quán)，例如上文提到的某些地方政府強(qiáng)制中小學(xué)生向某一保險(xiǎn)公司購(gòu)買學(xué)生險(xiǎn)的行政立法，純屬一種反競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)壟斷行為，不僅違背了市場(chǎng)規(guī)律，也違反了我國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法的相關(guān)規(guī)定。對(duì)這樣的不當(dāng)立法行為，應(yīng)予以堅(jiān)決禁止。 (三

22、)堅(jiān)持對(duì)外資保險(xiǎn)公司的嚴(yán)格監(jiān)管，健全和完善我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管。 保險(xiǎn)監(jiān)管方式通常有兩種：一種是嚴(yán)格監(jiān)管方式，另一種是松散監(jiān)管方式。前者強(qiáng)調(diào)對(duì)費(fèi)率和償付能力實(shí)行雙重監(jiān)管，在這種監(jiān)管模式下，所有的保險(xiǎn)活動(dòng)都受到全面監(jiān)管，包括對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入的限制、對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品質(zhì)量即條款和費(fèi)率的管理、對(duì)保險(xiǎn)資金運(yùn)用及準(zhǔn)備金比率的管制等;后者則只對(duì)償付能力進(jìn)行監(jiān)管，放松對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)甚至市場(chǎng)準(zhǔn)入條件的約束，因而采取的主要是控制財(cái)政資金的監(jiān)管手段，并且要求具備完善的會(huì)計(jì)規(guī)范評(píng)估原則和詳盡的財(cái)會(huì)報(bào)告制度。由于中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)尚未成熟，保險(xiǎn)業(yè)的自律監(jiān)管尚不完善，尤其是缺乏實(shí)行松散監(jiān)管的財(cái)會(huì)條件，我國(guó)目前對(duì)外資保險(xiǎn)公司采用的仍是費(fèi)率與償

23、付能力并重的嚴(yán)格監(jiān)管方式。 中國(guó)對(duì)外資保險(xiǎn)公司的嚴(yán)格監(jiān)管方式，反映了中國(guó)保護(hù)民族保險(xiǎn)業(yè)的原則和對(duì)進(jìn)一步開(kāi)放保險(xiǎn)市場(chǎng)的謹(jǐn)慎態(tài)度，這種嚴(yán)格的保險(xiǎn)監(jiān)管方式為中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的開(kāi)放和發(fā)展上了一道“安全無(wú) 閥”。但僅僅如此并不足以應(yīng)對(duì)入世的挑戰(zhàn)，還應(yīng)努力健全和完善我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管體系，具體應(yīng)著重注意以下四個(gè)方面： 1、利用 GATS 協(xié)議的“市場(chǎng)準(zhǔn)入”條款，行使對(duì)外國(guó)保險(xiǎn)服務(wù)提供者的準(zhǔn)入“甄別權(quán)”。要達(dá)到積極、合理、有效利用外資的目標(biāo)，就必須在準(zhǔn)入環(huán)節(jié)上設(shè)置資質(zhì)要求和業(yè)績(jī)要求，積極引入那些資力雄厚、業(yè)績(jī)優(yōu)良、財(cái)會(huì)制度健全的外國(guó)保險(xiǎn)公司，而將那些資質(zhì)或業(yè)績(jī)較差，財(cái)會(huì)制度不健全的外國(guó)保險(xiǎn)公司拒之門外。從 GATS

24、項(xiàng)下市場(chǎng)準(zhǔn)入的承諾情況來(lái)看，大多數(shù)國(guó)家均保留著對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入甄別權(quán)，同時(shí)這也是我國(guó)維護(hù)自身金融安全的一項(xiàng)必要措施。 2、進(jìn)一步充實(shí)保險(xiǎn)監(jiān)管力量。1998 年 11 月中國(guó)保監(jiān)會(huì)的成立，標(biāo)志著我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管在建制上已經(jīng)獨(dú)立化和專門化。但保監(jiān)會(huì)仍存在著人員、網(wǎng)點(diǎn)不足的問(wèn)題，無(wú)法在全國(guó)主要誠(chéng)市形成一個(gè)自足的監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)，在某些地區(qū)、城市還必須依靠中國(guó)人民銀行代為監(jiān)管。加入 WTO 前后，應(yīng)努力在外資保險(xiǎn)公司集中的城市增設(shè)保監(jiān)會(huì)分支機(jī)構(gòu)，配備專業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管人員，只有這樣才能從人員和機(jī)構(gòu)上保證對(duì)外資保險(xiǎn)公司的有效監(jiān)管。 3、 完善和創(chuàng)新保險(xiǎn)監(jiān)管方法。 在監(jiān)管方法上， 現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查應(yīng)雙管齊下。 必要時(shí)，可參照國(guó)外的三級(jí)管理制度，建立外資保險(xiǎn)公司資信等級(jí)制度，根據(jù)外資保險(xiǎn)公司資金實(shí)力、經(jīng)營(yíng)管理水平、經(jīng)濟(jì)效益和遵紀(jì)守法情況，綜合評(píng)定其資信等級(jí)，并定期予以公布。同時(shí)，還應(yīng)創(chuàng)設(shè)統(tǒng)一的保險(xiǎn)公司報(bào)表體系和科學(xué)的預(yù)警指標(biāo)系統(tǒng)，以求緊密跟蹤檢測(cè)保險(xiǎn)公司的